informacja 111a - Bank Spółdzielczy w Płońsku

informacja 111a - Bank Spółdzielczy w Płońsku

INFORMACJA
BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W PŁOŃSKU
wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe
wg stanu na 31 grudnia 2015 roku obejmująca:
I
Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Płońsku poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa
trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu
art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z
dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji
kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany
rok obrotowy.......................................................................................................................... 2
II Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy
bilansowej. ............................................................................................................................. 2
III Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej. .......................................................................................................................... 2
IV Opis polityki wynagrodzeń Banku . ...................................................................................... 4
V Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. ................................................... 6
VI Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego
w Płońsku wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. ............................. 6
I Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Płońsku poza
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa
członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na
zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013
r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok
obrotowy.
Bank Spółdzielczy w Płońsku nie prowadzi działalności poza terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej i nie posiada podmiotów zależnych prowadzących działalność poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej.
II Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto
i sumy bilansowej.
Relacja zysku netto do średnich aktywów wg stanu na dzień 31.12.2015 r. (ROA netto)
wynosiła dla Banku Spółdzielczego w Płońsku 1,09%.
Średnia wartość powyższego parametru dla:
 banków spółdzielczych zrzeszonych z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. wyniosła
0,56%,
 grupy rówieśniczej Banku Spółdzielczego w Płońsku (59 banków spółdzielczych
o sumach bilansowych od 200 mln zł do 500 mln zł) wyniosła 0,5%.
Im wyższy jest wskaźnik ROA, tym lepsza jest kondycja finansowa firmy. Powyższe oznacza,
że na tle innych banków spółdzielczych Bank Spółdzielczy w Płońsku prowadzi
efektywniejszą gospodarkę finansową.
III Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem
i systemu kontroli wewnętrznej.
System zarządzania.
System zarządzania jest zbiorem zasad i mechanizmów, których zadaniem jest organizacja
procesów decyzyjnych i ocena działalności bankowej. Ma on zapewnić bezpieczeństwo
zgromadzonych w Banku środków. System zarządzania Bankiem ma na celu także
zapewnienie bezpieczeństwa i legalności działania Banku poprzez identyfikację ryzyka
powstającego w działalności Banku, monitorowanie go i zarządzanie nim oraz zapewnienie
przestrzegania obowiązujących przepisów prawa. System zarządzania stanowi wewnętrzny
instrument wspomagający prawidłowe, efektywne i skuteczne kierowanie Bankiem przez jego
organy.
2
W Banku Spółdzielczym w Płońsku funkcjonuje system zarządzania obejmujący
w szczególności system zarządzania ryzykiem oraz system kontroli wewnętrznej. System
zarządzania Bankiem jest adekwatny do skali i zakresu prowadzonej działalności oraz
dostosowany do profilu ryzyka i stopnia złożoności działalności Banku.
W 2015r. przestrzegano zasad ostrożnego i bezpiecznego zarządzania Bankiem, zgodnie
z obowiązującymi przepisami, regulacjami ostrożnościowymi i dobrą praktyką bankową.
Skuteczne zarządzanie Bankiem było zapewnione poprzez:
1) świadome podejmowanie ryzyka,
2) wyraźnie zdefiniowane zasady zarządzania ryzykiem oraz plany awaryjne,
3) jasny podział kompetencji i odpowiedzialności,
4) sprawne metody uwzględniania ryzyka w wycenie oferowanych produktów,
5) efektywny system kontroli wewnętrznej.
Zarząd Banku przyjął i zobowiązał się do stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dla
instytucji nadzorowanych, przyjętych uchwałą Komisji Nadzoru Finansowego Nr 218/2014
z dnia 22 lipca 2014 r. (Dz. Urz. KNF poz. 17). Zasady zostały wdrożone w wymaganym
zakresie z uwzględnieniem zasady proporcjonalności wynikającej ze skali, charakteru oraz
specyfiki działalności Banku oraz jego możliwości technicznych i organizacyjnych.
Bank posiada procedury zapewniające pracownikom możliwość anonimowego zgłaszania
naruszeń prawa oraz obowiązujących w Banku procedur i standardów etycznych oraz
zapewnia pracownikom dokonującym zgłoszenia poufność i anonimowość tożsamości, w tym
odpowiednią ochronę danych osobowych, a także ochronę osoby dokonującej zgłoszenia
przed działaniami o charakterze represyjnym, dyskryminacją lub innymi rodzajami
niesprawiedliwego traktowania.
System zarządzania ryzykiem.
Zadaniem systemu zarządzania ryzykiem jest identyfikacja, pomiar lub szacowanie oraz
monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku.
Bank Spółdzielczy w Płońsku w ramach systemu zarządzania ryzykiem:
1) stosuje sformalizowane zasady służące określaniu wielkości podejmowanego ryzyka
i zasady zarządzania ryzykiem,
2) stosuje sformalizowane procedury mające na celu identyfikację, pomiar lub szacowanie
oraz monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku, uwzględniające
również przewidywany poziom ryzyka w przyszłości,
3) stosuje sformalizowane limity ograniczające ryzyko i zasady postępowania w przypadku
przekroczenia limitów,
4) stosuje przyjęty system sprawozdawczości zarządczej umożliwiający monitorowanie
poziomu ryzyka,
5) posiada strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości i profilu ponoszonego przez
Bank ryzyka.
3
System kontroli wewnętrznej.
Celem systemu kontroli wewnętrznej jest wspomaganie procesów decyzyjnych
przyczyniających się do zapewnienia:
1) skuteczności i efektywności działania Banku,
2) wiarygodności sprawozdawczości finansowej,
3) przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w Banku,
4) zgodności działania Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami
rynkowymi.
Kontrola wewnętrzna obejmuje:
1) kontrolę wewnętrzną sprawowaną przez kierowników jednostek organizacyjnych
w stosunku do podległych pracowników,
2) kontrolę wewnętrzną sprawowaną z ramienia Centrali przez Dyrektora Departamentu
Ryzyka i Bezpieczeństwa wobec jednostek i komórek organizacyjnych Banku,
3) audyt wewnętrzny wykonywany przez Departament Audytu Banku Zrzeszającego na
podstawie odrębnej umowy.
Kontrola wewnętrzna oraz audyt wewnętrzny odbywają się na podstawie zatwierdzonych
przez Radę Nadzorczą planów kontroli.
Zarząd odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie oraz zapewnienie adekwatnego
i skutecznego działania systemu kontroli wewnętrznej, obejmującego działalność Banku
w zakresie rodzajów ryzyka występującego w Banku.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu zarządzania tj. systemu
zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej Banku oraz ocenia jego adekwatność
i skuteczność.
IV Opis polityki wynagrodzeń Banku.
Bank posiada zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą „Politykę wynagrodzeń Banku
Spółdzielczego w Płońsku”, której celem jest adekwatne wynagradzanie pracowników,
w tym członków Rady Nadzorczej i Zarządu, za wykonaną pracę, motywowanie ich do
osiągania wysokich wyników oraz realizacji celów zawartych w Strategii Działania Banku
Spółdzielczego w Płońsku na lata 2015 – 2019.
Polityka wynagrodzeń Banku realizowana jest z uwzględnieniem wielkości Banku, lokalnego
rynku pracy oraz ryzyka związanego z działalnością wewnętrzną, a także z uwzględnieniem
zakresu i stopnia złożoności działalności prowadzonej przez Bank.
Nadzór nad realizacja Polityki w stosunku do członków Zarządu i pracowników kluczowych
sprawowany jest przez Radę Nadzorczą, zaś w stosunku do pozostałych pracowników przez
Zarząd i obejmuje ocenę adekwatności polityki i poszczególnych elementów składowych
wynagrodzeń, w tym kształt systemów motywacyjnych i dodatkowych korzyści.
4
System wynagrodzeń w Banku zbudowany jest ze współdziałających ze sobą motywatorów,
dzięki czemu efektywność całego systemu jest większa niż efektywność poszczególnych jego
części i służy zapewnieniu stabilnego rozwoju Banku oraz ma na celu:
1) przyciągnięcie i utrzymanie najlepszych pracowników, w tym członków Zarządu,
2) zabezpieczenie interesów członków Banku min. poprzez określanie wynagrodzeń osób,
których wpływ na ryzyko Banku jest istotny, w tym członków Zarządu w taki sposób,
aby wynagrodzenie nie stanowiło zachęty do podejmowania ryzyka nieakceptowanego
przez Radę Nadzorczą.
Na system wynagrodzeń w Banku składają się: wynagrodzenia zasadnicze, dodatki funkcyjne,
wynagrodzenia zmienne - premie, nagrody oraz benefity pozapłacowe.
Elementem polityki wynagrodzeń jest system motywacyjny, na który składają się motywatory
płacowe oraz pozapłacowe materialne i niematerialne.
Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej
Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej określone są w „Regulaminie Rady Nadzorczej
Banku Spółdzielczego w Płońsku„ uchwalonym przez Zebranie Przedstawicieli.
Wynagrodzenia są zróżnicowane w zależności od pełnionej przez członka funkcji w Radzie.
Wypłacane są miesięcznie i stanowią procent średniego wynagrodzenia w gospodarce
w IV kwartale poprzedniego roku.
Wynagrodzenia członków Zarządu
Podstawę kształtowania polityki wynagrodzeń członków Zarządu Banku stanowi
wynagrodzenie zasadnicze będące krotnością średniego wynagrodzenia zasadniczego
pracowników zatrudnionych w Banku na czas nieokreślony w grudniu roku poprzedniego.
Wysokość wynagrodzenia zasadniczego członka Zarządu kształtowana jest przez powierzoną
funkcję w Zarządzie i wynikający z powyższego zakres nadzorowanego obszaru oraz ocenę
jego doświadczenia, kwalifikacji, zaangażowania oraz umiejętności zawodowych.
Członkowie Zarządu z tytułu sprawowania funkcji kierowniczych otrzymują dodatki
funkcyjne.
Uzupełnieniem wynagrodzenia zasadniczego członka Zarządu jest wynagrodzenie zmienne –
premia, która ma charakter uznaniowy, a jej wysokość jest bezpośrednio skorelowana
z osiągniętymi wynikami finansowymi Banku oraz ocenami zewnętrznymi uzyskanymi przez
Bank za dany okres. Część przyznanej za dany rok członkowi Zarządu premii, wypłacana jest
po zatwierdzeniu przez Zebranie Przedstawicieli zbadanego przez Biegłego Rewidenta
sprawozdania finansowego za dany rok natomiast część podlega odroczeniu na okres 3 lat
i może zostać pomniejszona lub niewypłacona w przypadkach nie osiągniecia przyszłych
celów lub wystąpienia w przyszłości zdarzeń określonych w regulacjach.
Komitet Kontroli i Ryzyka Rady Nadzorczej co roku monitoruje i aktualizuje wskaźniki
i wielkości ekonomiczne będące podstawą przyznania premii członkom Zarządu oraz ocenia
poziom ich wykonania po okresie obowiązywania a także rekomenduje Radzie podjęcie
stosownych decyzji. Rada Nadzorcza ustala maksymalny poziom premii na dany rok dla
członków Zarządu.
5
Wynagrodzenia pracowników Banku
Podstawę kształtowania polityki wynagrodzeń pracowników Banku stanowi wynagrodzenie
zasadnicze, którego zróżnicowanie realizowane jest w oparciu o wartościowanie stanowisk
pracy oraz zakres kompetencji i zadań realizowanych przez pracownika.
Pracownicy zajmujący stanowiska kierownicze z tytułu sprawowania funkcji kierowniczych
otrzymują dodatki funkcyjne. Pracownicy otrzymują premie za sprzedane produkty oraz
premię jakościową uzależnioną od jakości pracy i od realizacji zadań premiowych. Wysokość
premii jest bezpośrednio skorelowana z osiągniętym zyskiem netto Banku a w przypadku
pracowników Oddziałów również z wynikami danego oddziału i uwzględnia wkład pracy w
osiągnięcie założonych celów na dany okres poszczególnych osób i zespołów oraz postawę
pracownika.
V Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń.
Zgodnie z art. 9cb ust. 1 ustawy Prawo bankowe komitet do spraw wynagrodzeń działa
w banku istotnym.
Ponieważ Bank Spółdzielczy w Płońsku nie jest bankiem istotnym w rozumieniu art. 3 pkt. 35
ustawy Prawo bankowe komitet do spraw wynagrodzeń nie został powołany.
VI Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu
Banku Spółdzielczego w Płońsku wymogów określonych w art. 22aa ustawy
Prawo bankowe.
W Banku obowiązuje uchwalona w 2013 r. przez Zebranie Przedstawicieli „Polityka doboru
i oceny członków Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Płońsku”. Przyjęte
w „Polityce” założenia są zgodne z przepisami zewnętrznymi w tym zakresie oraz
z oczekiwanym wizerunkiem Banku jako instytucji zaufania publicznego. Celem Polityki
jest:
1) zapewnienie i wzmocnienie kontroli nad kompetencjami osób sprawujących funkcje
członków Rady Nadzorczej Banku wynikającymi z:
 wiedzy posiadanej z racji wykształcenia,
 doświadczenia nabytego w toku sprawowania określonych funkcji,
 umiejętności niezbędnych do wykonywania powierzonej funkcji.
2) skuteczne sprawowanie w imieniu udziałowców nadzoru bieżącego zapewniającego
realizację strategicznych i operacyjnych celów Banku;
W celu zapewnienia wyboru odpowiednich kandydatów – kompetencje kandydatów na
członków Rady Nadzorczej podlegają ocenie przez Zebranie Przedstawicieli.
Oczekuje się, że kandydat na członka/członek Rady Nadzorczej powinien:
6
1) być wiarygodnym klientem Banku (korzystać z usług Banku, regulować terminowo
zobowiązania wobec wszystkich banków i innych wierzycieli),
2) posiadać co najmniej 2 letni staż członkowski,
3) posiadać doświadczenie w pracy samorządowej w Banku, w innej spółdzielni lub
w zarządzaniu, ewentualnie prowadzeniu działalności gospodarczej na własny rachunek,
4) posiadać należyty poziom przygotowania merytorycznego do pracy w Radzie
tj. wykształcenie wyższe lub co najmniej średnie i gotowość jego uzupełnienia
o niezbędną wiedzę ekonomiczną,
5) reprezentować wysoki poziom moralny i posiadać autorytet w środowisku.
Zebranie Przedstawicieli dokonuje oceny indywidualnej kandydatów na członków i członków
Rady Nadzorczej oraz oceny kolektywnej na podstawie:
1) karty kandydata zawierającej dane personalne oraz opis wykształcenia i szkoleń
zawodowych oraz doświadczenia zawodowego,
2) oświadczenia kandydata dotyczącego reputacji.
Zebranie Przedstawicieli w dniu 30.03.2016r. uwzględniając skalę działalności i charakteru
świadczonych przez Bank usług oceniło za 2015r. na podstawie powyższych kryteriów,
pozytywnie kwalifikacje wszystkich członków Rady Nadzorczej Banku indywidualnie oraz
oceniło pozytywnie kwalifikacje Rady Nadzorczej jako organu kolegialnego. Wszyscy
członkowie posiadają co najmniej wykształcenie średnie oraz wieloletni staż pracy w innych
instytucjach, w tym spółdzielczych lub w prowadzeniu własnej działalności gospodarczej a
także wieloletni staż pracy w Radzie Nadzorczej Banku. W 2015r. nie zaistniały też
okoliczności mogące spowodować ryzyko utraty reputacji Banku na skutek utraty reputacji
członka Rady.
W odniesieniu do Zarządu Banku Spółdzielczego w Płońsku obowiązują zatwierdzone przez
Radę Nadzorczą „ Zasady oceny odpowiedniości członków Zarządu oraz osób pełniących
najważniejsze funkcje w Banku” zawierające wymogi określone w art. 22aa ustawy Prawo
bankowe. Celem oceny kwalifikacji kandydatów na członków Zarządu, członków Zarządu,
kandydatów/ osoby pełniące kluczowe funkcje jest stwierdzenie czy osoby te:
1) posiadają kwalifikacje odpowiednie do pełnionych funkcji i powierzonych obowiązków,
2) dają rękojmię należytego wykonywania tych obowiązków rozumianą jako: umiejętność
rozważnego i bezpiecznego zarządzania Bankiem, oraz nieskazitelność charakteru danej
osoby,
3) posiadają zdolność do kierowania się niezależnością osądu, aby zapewnić skuteczną
ocenę i weryfikację podejmowania i wykonywania decyzji związanych z bieżącym
zarządzaniem Bankiem.
Celem oceny odpowiedniości kwalifikacji jest też stwierdzenie czy pełnienie funkcji w Banku
stanowi główny obszar działalności zawodowej kandydata/członka Zarządu lub
kandydata/osoby pełniącej kluczowe funkcje.
7
Indywidualna ocena kwalifikacji członków Zarządu obejmuje ocenę:
1) wiedzy, umiejętności, doświadczenia,
2) rękojmi należytego wykonywania obowiązków,
3) nieskazitelności.
W przypadku oceny kolegialnej Zarządu dokonuje się oceny odpowiedniości jego
kwalifikacji jako całości. Ocena zbiorowa Zarządu obejmuje:
1) ocenę ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem,
2) ocenę reputacji Banku jako pochodnej działań, zachowania i postaw poszczególnych
członków Zarządu Banku.
Rada Nadzorcza dokonuje oceny kwalifikacji członków Zarządu na podstawie:
1) arkusza zawierającego dane personalne, opis wykształcenia i szkoleń zawodowych,
doświadczenia zawodowego oraz informacje dotyczące reputacji,
2) arkusza zbiorczego oceny kwalifikacji członków Zarządu.
Rada Nadzorcza na posiedzeniu 25 stycznia 2016 r. dokonała za 2015r. na podstawie
przedstawionych powyżej kryteriów, pozytywnej oceny odpowiedniości członków Zarządu
indywidualnie oraz jako organu kolegialnego. Zebranie Przedstawicieli w dniu 30.03.2016r.
przyjęło do aprobującej wiadomości ocenę Zarządu dokonaną przez Radę Nadzorczą.
Wszyscy członkowie Zarządu Banku posiadają wykształcenie wyższe w zakresie ekonomii,
finansów lub zarządzania, uzupełnione studiami podyplomowymi lub/i szeregiem szkoleń
dotyczących nadzorowanych obszarów. Wszyscy członkowie Zarządu posiadają wieloletnie
doświadczenie w pracy w bankach, w tym w Banku Spółdzielczym w Płońsku na
stanowiskach kierowniczych. Pełniona funkcja w Zarządzie Banku jest ich głównym
obszarem działalności.
Lipiec 2016r.
Zarząd Banku Spółdzielczego w Płońsku
8