Skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2014 r.
SPORZĄDZONE WEDŁUG
MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW
SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
Kraków, 15 maja 2014 r.
SPIS TREŚCI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Dane jednostki dominującej
Czas trwania grupy kapitałowej
Okresy prezentowane
Skład organów jednostki dominującej na 31 marca 2014 roku
Grupa Kapitałowa
Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady prezentowania
Waluta prezentacyjna i funkcjonalna
Dokonane osądy i oszacowania
Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
Zysk na akcję - wartość akcji
Segmenty operacyjne
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zapasy
Należności handlowe i pozostałe
Środki pieniężne
Pozostałe aktywa
Wyemitowany kapitał zakładowy
Rezerwy
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Kredyty i pożyczki
Struktura przychodów ze sprzedaży produktów i usług
Struktura przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów
Wynik na działałności operacyjnej w układzie kalkulacyjnym
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi
Rzeczowe aktywa trwałe
Zobowiązania warunkowe
Zdarzenia po dniu bilansowym
str.
3
4
5
8
9
9
9
9
9
10
10
10
10
10
11
12
15
16
17
17
18
18
19
20
21
21
21
22
23
25
25
26
26
27
27
28
28
29
29
29
29
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
w tys. zł na dzień:
Nota
AKTYWA
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Aktywa trwałe razem
Zapasy
Należności handlowe oraz pozostałe
Środki pieniężne
Pozostałe aktywa
Aktywa obrotowe razem
31.03.2013
31.12.2013
31.03.2014
61
33 071
3 157
91
36 380
27
32 730
3 042
14
35 814
31
34 419
3 060
17
37 527
18 820
21 363
2 904
589
43 676
27 412
23 713
13 047
264
64 436
23 591
25 634
10 863
271
60 359
-
-
-
80 056
100 249
97 886
6 483
3 930
3 886
3 982
4 813
1 683
8 643
33 379
4 184
4 033
1 259
2 285
8 643
33 348
4 187
4 033
1 073
3 438
24 777
53 784
54 722
4 118
3 343
3 390
28 895
2 625
373
12 000
35 284
879
51 161
57 126
2 347
337
3 076
36 772
590
43 123
58 112
2 317
452
2 708
33 524
773
39 774
-
-
-
80 056
100 249
97 886
………………….
Monika Sitko
………………….
Leszek Michnowski
………………….
Paweł Świętoń
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Sporządzający
32
12
14
15
16
17
Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako
przeznaczone do sprzedaży
Aktywa ogółem
PASYWA
Wyemitowany kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy z przeszacowania
Pozostałe kapitały rezerwowe
Różnice kursowe z przewalutowania
Zyski zatrzymane
18
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej
Kapitały mniejszościowe
Kapitał własny ogółem
Rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krotkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ogółem
13
19
20
21
22
Zobowiązania dotyczące aktywów sklasyfikowanych
jako aktywa przeznaczone do sprzedaży
Pasywa ogółem
………………..
Wiesław Żyznowski
Prezes Zarządu
3
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
w tys. zł za okres:
Nota
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Pozostałe przychody operacyjne
Przychody z działalności operacyjnej
25
26
28
Zmiana stanu produktów
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty działalności operacyjnej
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
30
31
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
32
Podatek dochodowy
- część bieżąca
- część odroczona
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
01.01 - 31.03.2013
01.01 - 31.03.2014
8 748
23 564
323
32 635
8 236
27 566
348
36 150
219
(610)
(7 044)
(1 934)
(73)
(2 585)
(453)
(255)
(16 882)
(94)
(29 711)
984
(759)
(7 353)
(2 254)
(87)
(2 988)
(509)
(311)
(20 200)
(292)
(33 769)
2 924
321
(667)
2 381
388
(899)
2 578
1 870
(538)
(77)
(461)
2 040
(328)
(290)
(38)
1 542
Działalność zaniechana
-
-
Zysk (strata) netto
2 040
1 542
Zysk / (strata) netto przypadający:
- akcjonariuszom jednostki dominującej
- udziałom niedajacym kontroli
2 040
2 014
26
1 542
1 556
(14)
Inne całkowite dochody
- skutki przeszacownia aktywów trwałych
- rezerwy z tyt. odr. pod. doch. dot. przeszacowanych środków trwałych
- różnice kursowe z przewalutowania
Całkowity dochód za okres
………………..
Wiesław Żyznowski
Prezes Zarządu
2 040
…………………
Monika Sitko
Wiceprezes Zarządu
4
1 542
………………….
Leszek Michnowski
………………….
Paweł Świętoń
Wiceprezes Zarządu
Sporządzający
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł za okres:
tys. zł
01.01.2013 - 31.03.2013
Kapitał wlasny jednostki dominujacej na
01.01.2013r.
Suma zmian w kapitale własnym:
Zysk netto
Emisja akcji jednostki dominujacej
Podział wyniku
Korekty konsolidacyjne
Korekta wartości godziwej
Inne całkowite dochody
Kapitał własny jednostki dominującej
Wyemitowany
Kapitał zapasowy
kapitał akcyjny
6 483
3 932
Kapitał z
przeszacowania
3 882
6 483
(2)
3 930
4
3 886
Kapitał przypadający udziałom nie dającym
kontroli
1 944
55
415
Razem kapitał własny na 31.03.2013 r.
8 427
3 985
4 301
5
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
3 980
Różnice
kursowe z
przeliczenia
2 206
Zysk
zatrzymany
Razem
483
20 966
2 040
1 771
24 777
2
3 982
2 607
4 813
2 040
(840)
1 683
-
1 031
673
3 982
5 844
2 356
4 118
28 895
tys. zł
01.01.2013-31.12.2013
Kapitał wlasny jednostki dominujacej na
01.01.2013r.
Suma zmian w kapitale własnym:
Zysk netto
Emisja akcji jednostki dominujacej
Nadwyżka ceny emisyjnej nad nominalną
Podział wyniku
Korekty konsolidacyjne
Odpisy wynikająjące z przepisów prawa
Korekta wartości godziwej
Inne całkowite dochody
Kapitał własny jednostki dominującej
Wyemitowany
Kapitał zapasowy
kapitał akcyjny
Kapitał z
przeszacowania
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Różnice
kursowe z
przeliczenia
Zysk
zatrzymany
Razem
6 483
3 932
3 882
3 980
2 206
483
20 966
2 160
8 643
25 507
3 940
33 379
66
235
4 184
53
-
(947)
1 259
6 909
(4 188)
(919)
-
6 909
2 160
25 507
(195)
(1 799)
235
53 784
Kapitał przypadający udziałom nie dającym
kontroli
1 944
Razem kapitał własny na 31.12.2013 r.
10 587
55
33 434
353
4 536
6
4 033
4 033
2 286
305
687
1 564
2 973
3 343
57 127
tys. zł
01.01.2014 - 31.03.2014
Kapitał wlasny jednostki dominujacej na
01.01.2014r.
Suma zmian w kapitale własnym:
Zysk netto
Emisja akcji jednostki dominujacej
Przekazanie na zysk z lat ubiegłych
Podział wyniku
Korekty konsolidacyjne
Korekty nadwyżki ceny emisyjnej
Korekta wartości godziwej
Inne całkowite dochody
Kapitał własny jednostki dominującej
Kapitał przypadający udziałom nie dającym
kontroli
Razem kapitał własny na 31.12.2014 r.
Wyemitowany
Kapitał zapasowy
kapitał akcyjny
8 643
33 379
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Kapitał z
przeszacowania
4 184
8 643
(31)
33 348
3
4 187
1 944
55
349
10 587
33 403
4 536
Różnice
kursowe z
przeliczenia
4 033
4 033
-
4 033
Zysk
zatrzymany
1 259
2 286
53 784
(186)
1 073
1 542
(390)
3 438
1 542
(573)
(31)
54 722
375
667
1 448
4 105
...............
Wiesław Żyznowski
...............
Monika Sitko
...............
Leszek Michnowski
...............
Paweł Świętoń
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Sporządzający
7
Razem
3 390
58 112
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł za okres:
01.01 - 31.03.2013
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA (metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Koszty podatku dochodowego ujęte w wyniku
Amortyzacja
Odsetki i udziały w zyskach
(Zysk) / strata z tyt. różnic kursowych
(Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zob.krótkoterm. z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
01.01 - 31.03.2014
2 040
4 920
(538)
610
453
2 605
1 542
3 857
(328)
759
286
(186)
273
(620)
(3 142)
4 745
192
342
85
3 821
(1 924)
1 559
158
(372)
6 960
5 399
(3 979)
(3 979)
(3 979)
(2 452)
(2 452)
(2 452)
-
-
-
-
(3 519)
(5 132)
(3 007)
(59)
(453)
(3 519)
(4 707)
(140)
(285)
(5 132)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
(538)
(2 184)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
3 442
13 047
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
2 904
10 863
………………
Leszek Michnowski
Wiceprezes Zarządu
…………………
Paweł Świętoń
Sporządzający
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niemat. i prawnych
Z aktywów finansowych (odsetki)
Inne wpływy
Wydatki
Nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie aktywów w jednostkach powiązanych
- nabycie udziałów
Inne wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do
kapitału
Wpływy z kredytów i pożyczek
Pozostałe wpływy finansowe
Wydatki
Dywidendy
Spłaty kredytów i pożyczek
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Odsetki
Pozostałe wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
………………..
Wiesław Żyznowski
Prezes Zarządu
…………………………
Monika Sitko
Wiceprezes Zarządu
8
INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Informacje wymagane zgodnie z art. 87 ust 4 pkt 1) – 3) oraz 17) i 18) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r w
sprawie informacji bieżących (…) (Dz.U. 2009 r. Nr 33 poz. 259 z późn. zmianami) znajdują się w części opisowej raportu kwartalnego.
1.
Dane jednostki dominującej:
1. 1
1. 2
1. 3
2.
Nazwa Spółki, forma prawna
Mercator Medical S.A.
Siedziba Spółki, Kraj rejestracji
ul. Heleny Modrzejewskiej 30, 31-327 Kraków, Polska
Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym
Siedziba sądu:
Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia,
XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Data:
31 sierpień 2001 r.
Numer rejestru:
00000036244
Czas trwania Grupy Kapitałowej
Jednostka dominująca Mercator Medical S.A. (dalej: jednostka dominująca) i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej Mercator Medical
S.A. zostały utworzone na czas nieoznaczony.
3.
Okresy prezentowane
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od: 1 stycznia 2014 r. do 31 marca 2014 r. wraz z danymi
porównawczymi, tj. od 1 stycznia 2013 r. do 31 marca 2013 r. dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz
skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, a także na 31 marca 2014 wraz z danymi porównawczymi na 31 grudnia
2013 i 31 marca 2013 dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w
kapitale własnym. Datą przejścia na MSR/MSSF jest 1 stycznia 2010 r.
4.
Skład organów jednostki dominującej według stanu na dzień 31 marca 2014 r.
Zarząd
Wiesław Żyznowski
Monika Sitko
Leszek Michnowski
Rada Nadzorcza
Urszula Żyznowska
Piotr Solorz
Fabian Pędziwiatr
Małgorzata Wieczerzak
Marian Słowiaczek
-
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
-
Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Zastępca Przewodniczącej Rady Nadzorczej
Członek i Sekretarz Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
9
5.
Grupa kapitałowa
Na koniec marca 2014 r. Spółka posiadała udziały w następujących podmiotach:
Nazwa podmiotu
Mercator Medical S.A. –
jednostka dominująca
Mercator Medical (Thailand)
Ltd.
Przedmiot działalności
Metoda
konsolidacji
Udział Spółki
w kapitale
Dystrybucja jednorazowych rękawic,
opatrunków oraz produktów z włókniny
-
-
Produkcja i sprzedaż jednorazowych rękawic z
lateksu
pełna
82,33%
Siedziba
Polska
Tajlandia
Merkator Medikal TOB
Ukraina
Dystrybucja jednorazowych rękawic
pełna
100,00%
Mercator Medical s.r.l
Rumunia
Dystrybucja jednorazowych rękawic,
opatrunków oraz produktów z włókniny
pełna
100,00%
Mercator Medical Kft.
Węgry
Nie prowadzi działalności operacyjnej
pełna
100,00%
Brestia sp. z o.o.
Polska
Dystrybucja jednorazowych rękawic
pełna
100,00%
W skład jednostki dominującej wchodzi oddział z siedzibą w Budapeszcie. Oddział jest wewnętrzną jednostką organizacyjną
sporządzającą samodzielne sprawozdania finansowe, które podlega procesowi konsolidacji.
6.
Oświadczenie o zgodności oraz ogólne zasady sporządzania
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem
Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską. Wybrane noty zostały
zamieszczone w celu wyjaśnienia zdarzeń oraz transakcji, które są znaczące dla zrozumienia zmian w sytuacji finansowej oraz wyników
Grupy od ostatniego skonsolidowanego, rocznego sprawozdania finansowego sporządzonego za rok zakończony 31 grudnia 2013 r.
Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie fionansowe nie zawiera wszystkich informacji, które są wymagane dla
pełnych, rocznych sprawozdań finansowych sporządzonych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej,
które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, zwanymi dalej "MSSF UE". Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało
sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd jednostki
dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego żadnych okoliczności wskazujących na zagrożenie
kontynuacji działalności przez Jednostki Grupy. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwiedzone
przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 15 maja 2014 r.
7.
Waluta prezentacyjna i funkcjonalna
Dane w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy, chyba że wskazano
inaczej. Złoty polski jest walutą funkcjonalną jednostki dominującej.
8.
Dokonane osądy i oszacowania
Sporządzenie kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu
jednostki dominujacej osądów, szacunków i założeń, wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane
wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów, ktorych rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanej. Na dzień
przygotowania niniejszego kwartalnego sprawozdania finansowego, znaczące szacunki przeprowadzone przez Zarząd jednostki
dominującej grupowych zasad rachunkowości oraz główne źródła niepewności szacunków pozostały niezmiennne w stosunku do tych
zastosowanych przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2013r.
9.
Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.
Zasady polityka rachunkowości zastosowane przez Grupę przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego pozostały niezmienne w stosunku do tych zastosowanych przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego na dzień 31 grudnia 2013.
10
10.
ZYSK NA AKCJĘ - WARTOŚĆ AKCJI
01.01 - 31.03.2013
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Liczba akcji na koniec okresu
Średnia ważona liczba akcji
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji *
Działalność kontynuowana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
01.01 - 31.03.2014
6 482 550
6 482 550
6 482 550
8 643 400
8 643 400
8 643 400
2 014
0,31
0,31
1 556
0,18
0,18
-
-
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto
2 014
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
0,31
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
0,31
* Nie uwzględnia potencjalnego rozwodnienia wynikającego z uchwalonego u Emitenta programu emisji warrantów.
11
1 556
0,18
0,18
11.
SEGMENTY OPERACYJNE
Grupa Kapitałowa Mercator Medical S.A. funkcjonuje na rynku medycznym od 1996 roku jako specjalista od jednorazowych wyrobów
medycznych i jako taka prowadzi działalność w ramach trzech głównych grup asortymentowych.
1) Jednorazowe rękawice diagnostyczne są wyrobem Grupy. Oferta obejmuje ponadto różnego rodzaju rękawice lateksowe i
syntetyczne.
2) Sprzedaż jednorazowych wyrobów opatrunkowych jałowych i niejałowych wykorzystywanych w procedurach medycznych oraz przez
odbiorców indywidualnych.
3) Sprzedaż włókniny (odzieży ochrona jednorazowego użytku wykonana z włókniny polipropylenowej) tj. czepki, maski, fartuchy,
ochraniacze na obuwie.
Spółki wyliczają wynik dla każdego segmentu na poziomie marży na sprzedaży. Klienci Spółek Grupy Kapitałowej Mercator Medical S.A.
są liczni i rozproszeni. Sprzedaż organizowana jest w ramach kilku podstawowych kanałów sprzedaży takich jak przetarg do placówek
państwowej służby zdrowia, hurt medyczny, rynek otwarty, sprzedaż dla sieci oraz poprzez sklep internetowy. Sprzedaż prowadzona
przez spółkę zależną Mercator Medical (Thailand) Ltd. (na cały świat) wykonywana jest w jednostkach pełnokontenerowych, natomiast
sprzedaż z pozostałych spółek Grupy (głównie do krajów europejskich) jest rozdrobniona.
W Grupie Kapitałowej nie prowadzono działalności, która byłaby zaniechana.
Przychody oraz wyniki finansowe dotyczące segmentów branżowych przedstawione zostały poniżej:
w tys. zł
SEGMENTY OPERACYJNE dla 1 kwartału
2013 r.
Przychody od klientów zewnętrznych
Wynik operacyjny segmentu
Wynik operacyjny segmentu (%)
Amortyzacja
Rękawice
Opatrunki
Włóknina i inne
Ogółem
29 738
2 766
9,3%
(561)
1 505
67
4,4%
(28)
1 070
91
8,5%
(20)
32 312
2 924
9,0%
(610)
73 678
47 085
3 728
2 383
2 650
1 694
80 056
51 161
28 895
Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych
Aktywa segmentu operacyjnego
Zobowiązania segmentu operacyjnego
Nieprzyporzadkowane pasywa
Nakłady na aktywa trwałe segmentu
operacyjnego
3 979
w tys. zł
SEGMENTY OPERACYJNE dla 1 kwartału
2014 r.
Przychody od klientów zewnętrznych
Wynik operacyjny segmentu
Wynik operacyjny segmentu (%)
Amortyzacja
Rękawice
Opatrunki
Włóknina i inne
Ogółem
31 998
2 163
6,8%
(678)
1 964
65
3,3%
(42)
1 839
153
8,3%
(39)
35 802
2 381
6,7%
(759)
Aktywa segmentu operacyjnego
87 487
5 370
5 029
97 886
Zobowiązania segmentu operacyjnego
35 549
2 182
2 044
39 774
58 112
Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych
Nieprzyporzadkowane pasywa
Nakłady na aktywa trwałe segmentu
operacyjnego
2 452
12
w tys. zł
01.01.2013-31.03.2013
Przychody ze sprzedaży krajowej w nast.
krajach:
Polska
Ukraina
Rumunia
Węgry
Tajlandia
Przychody ze sprzedaży eksportowej
Arabia Saudyjska
Tunezja
Rosja
Stany Zjednoczone
Hiszpania
Wenezuela
Bułgaria
Zjednoczone Emiraty Arabskie
Litwa
Bialoruś
Czechy
Kuwejt
Inne
Przychody ze sprzedaży, razem
Rękawice
Włóknina i inne
Opatrunki
Razem
20 502
1 435
1 026
22 964
13 759
2 924
1 673
1 239
907
924
444
68
-
767
147
112
-
15 450
2 924
2 264
1 418
907
9 236
69
43
9 348
2 412
1 748
1 266
1 197
811
641
370
234
128
151
137
126
15
29 738
43
19
5
2
1 504
5
30
3
5
1 070
2 412
1 748
1 266
1 197
811
641
417
234
177
151
146
126
22
32 312
13
w tys. zł
01.01.2014-31.03.2014
Przychody ze sprzedaży krajowej w nast.
krajach:
Polska
Ukraina
Rumunia
Węgry
Tajlandia
Przychody ze sprzedaży eksportowej
Arabia Saudyjska
Rosja
Hiszpania
Stany Zjednoczone
Bułgaria
Czechy
Białoruś
Wybrzeże Kości Słoniowej
Chile
Boliwia
Urugwaj
Zjednoczone Emiraty Arabskie
Libia
Litwa
Łotwa
Inne
Przychody ze sprzedaży, razem
Rękawice
Włóknina i inne
Opatrunki
Razem
20 654
1 744
1 770
24 167
13 421
3 693
1 951
1 310
279
1 287
384
72
-
1 364
264
141
-
16 073
3 693
2 599
1 524
279
11 344
220
71
11 635
5 340
1 397
1 137
633
259
346
362
334
272
235
215
185
157
125
116
231
92
23
6
0
99
54
4
0
1
12
5 340
1 397
1 137
633
405
374
362
334
272
235
215
185
157
131
117
342
31 998
1 964
1 840
35 802
14
12.
AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Stan na początek okresu
- odniesione na wynik finansowy
- odniesione na kapitał własny
aktywa z tytułu ujemnych różnice przejściowych
- odniesione na wynik finansowy z tytułu:
- niezapłacone odsetki od pożyczek
- różnice kursowe bilansowe
- koszty usług obcych
- strata podatkowa do rozliczenia
- odpisy aktualizujące
- pozostałe rezerwy i koszty
- zobowiązanie z tytułu leasingu
- amortyzacja bilansowa szybsza od podatkowej
- wycena instrumentów finansowych
- inne
93
63
w tys. zł
01.01.201431.03.2014
3 042
3 042
3 060
17
27
2 527
138
88
103
62
4
94
6
(187)
18
01.01.201331.03.2013
3 229
3 229
3 157
137
13
2 822
42
50
Zmiana wartości aktywa z tytułu podatku odroczonego
15
01.01.201331.12.2013
3 229
3 229
3 042
36
2 568
135
120
61
59
13.
REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Stan na początek okresu
- odniesione na wynik finansowy
- odniesione na kapitał własny
rezerwy z tytułu dodatnich różnic przejściowych
- odniesione na wynik finansowy z tytułu:
- różnice kursowe z przeliczeń
- niezrealizonane przychody odsetkowe
- niezrealizowane dodatnie różnice kursowe
- wartość godziwa środków trwałych
- środki trwałe w leasingu
- rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- rezerwa na urlopy
- inne
01.01.201331.03.2013
2 337
1 884
453
2 625
2 172
403
1 719
50
-
01.01.201331.12.2013
2 337
1 884
453
2 347
1 769
2
139
1 511
116
1
01.01.201431.03.2014
2 347
1 769
578
2 317
1 739
1
123
1 505
109
1
453
578
578
288
(115)
(30)
(461)
6
(288)
1
-180
101
(187)
115
14
159
(38)
18
30
-25
-61
- odniesione na kapitał własny:
Zmiana wartości rezerw z tytułu podatku odroczonego
Podatek odroczony zaprezentowany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
zmiana stanu aktywów
zmiana stanu rezerw
korekty konsolidacyjne
różnice z przeliczeń
16
14.
ZAPASY
Materiały
Półprodukty i produkty w toku
Produkty gotowe
Towary
Zapasy ogółem brutto
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Zapasy w wartości bilansowej
15.
31.03.2013
31.12.2013
w tys. zł
31.03.2014
1 147
143
1 431
16 108
18 829
(9)
18 820
1 708
144
1 671
24 009
27 532
(120)
27 412
1 664
151
1 573
20 203
23 591
23 591
NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE
Należności spółek Grupy Kapitałowej Mercator Medical S.A.z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane. Należności z tytułu dostaw i usług, są ujmowane i
wykazywane według kwot pierwotnie zafakturowanych z uwzględnieniem odpisów na wątpliwe należności. Odpis na należności wątpliwe szacowany jest wtedy,
gdy ściągnięcie pełnej kwoty należności, zgodnie z pierwotnymi warunkami, przestało być prawdopodobne. Za wystąpienie prawdopodobieństwa nieosiągalności
przyjmuje się m. in. nie zapłacenie należności w okresie przekraczającym 360 dni ponad określony termin płatności.
w tys. zł
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych (brutto)
Odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pow.
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych (netto)
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych (brutto)
Odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw i usług od jednostek poz.
Otrzymane czeki obce
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych (netto)
Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
w tym nadpłata w podatku dochodowym od osób prawnych
Zaliczki na dostawy
Pozostałe należności (netto) wobec jednostek powiązanych
Pozostałe należności (brutto) wobec pozostałych jednostek
Odpis aktualizujący wartość należności pozostałych
Pozostałe należności (netto) wobec pozostałych jednostek
Należności krótkoterminowe, razem (brutto)
Odpis aktualizujący wartość należności z tytułu dostaw i usług
Otrzymane czeki obce
Należności krótkoterminowe, razem (netto)
17
31.03.2013
31.12.2013
31.03.2014
20 093
(686)
(528)
19 109
933
21 533
(1 210)
20 323
1 136
23 531
(1 275)
21 802
1 353
355
1 167
384
91
22 577
(686)
(528)
21 363
1 784
484
(14)
470
24 937
(1 224)
23 713
1 621
419
(15)
157
26 924
(1 290)
25 634
Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe
31.03.2013
(687)
(29)
12
18
Stan odpisów na początek okresu
- Różnice z przeliczeń
- Zwiększenie
- Wykorzystanie
- Rozwiązanie
Stan odpisów na koniec okresu
16.
w tys. zł
31.03.2014
(1 224)
65
(197)
17
49
(686)
31.12.2013
(687)
9
(684)
56
82
(1 224)
31.03.2013
1 452
1 452
1 452
2 904
31.12.2013
1 598
11 449
11 449
13 047
31.03.2014
4 297
6 566
6 566
10 863
31.03.2013
320
292
28
269
14
31
67
53
104
589
31.12.2013
56
53
3
208
19
45
22
44
78
264
w tys. zł
31.03.2014
37
35
2
234
12
38
75
51
58
271
(1 290)
ŚRODKI PIENIĘŻNE
w tys. zł
Środki pieniężne w kasie i banku
Inne środki pieniężne, w tym:
- udzielone pożyczki
- środki pieniężne w drodze
- inne aktywa pieniężne (lokaty i czeki zagraniczne)
Środki pieniężne, razem
17.
POZOSTAŁE AKTYWA
Rozliczenia międzyokresowe
Krótkoterminowe czynne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- Koszty doradztwa w procesie IPO
- Ubezpieczenia
- Prenumerata
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- Koszty delegacji
- Prowizje od kredytów
- Usługi konsultacyjne do zrefakturowania
- Odpis na ZFŚS
- Podatek od nieruchomości
- Rekrutacje
- Inne
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
18
18.
WYEMITOWANY KAPITAŁ ZAKŁADOWY
Na dzień 31.03.2014 na kapitał zakładowy składały się akcje z następujących emisji:
Wartość
serii/emisji wg
wartości
nominalnej
Rodzaj
akcji
Rodzaj
uprzywilejowania akcji
"A1"
imienne
2 głosy na 1 akcję
487 100
487 100 zł
"A2"
na okaziciela
brak
12 900
12 900 zł
"B"
na okaziciela
brak
1 500 000
1 500 000 zł
Seria / emisja
Liczba
akcji
Sposób pokrycia
kapitału
Data
rejestracji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
974 200
gotówka
21.02.1996
01.01.1996
12 900
gotówka
21.02.1996
01.01.1996
1 500 000
gotówka
15.09.2006
01.01.2006
Liczba głosów
160 850
160 850 zł
160 850
gotówka
07.07.2008
01.01.2008
3 619 650
3 619 650 zł
7 239 300
gotówka
30.01.2012
01.01.2012
brak
702 050
702 050 zł
702 050
gotówka
30.01.2012
01.01.2012
brak
2 160 850
2 160 850 zł
2 160 850
gotówka
20.12.2013
01.01.2013
"C"
na okaziciela
brak
"D1"
imienne
2 głosy na 1 akcję
"D2"
na okaziciela
"E"
na okaziciela
8 643 400
Liczba akcji, razem
8 643 400 zł
Kapitał zakładowy, razem
1 zł
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)
Liczba głosów, razem
12 750 150
w zł.
Wg wiedzy Emitenta, akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Mercator Medical S.A. są:
Na dzień przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (raportu
rocznego za 2013 r.)
Na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego
Liczba
akcji
Anabaza Ltd.
Udział w
kapitale
Liczba
głosów
Udział w
ogólnej liczbie
głosów
Liczba
akcji
Udział w kapitale
Liczba
głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów
5 686 245
65,79%
9 161 190
71,85%
5 686 245
65,79%
9 161 190
71,85%
Pioneer Pekao Investment Management
S.A.
717 677
8,30%
717 677
5,63%
717 677
8,30%
717 677
5,63%
Wiesław Żyznowski *
652 797
7,55%
1 284 602
10,08%
632 752
7,32%
1 264 557
9,92%
* Uwzględniając również akcje będące w posiadaniu podmiotu kontrolowanego (Anabaza Ltd.) oraz osób, co do których istnieje domniemanie istnienia porozumienia, o którym mowa w
art. 87 ust. 1 pkt 5 w zw. z art. 87 ust. 4 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych, Wiesław Żyznowski posiada bezpośrednio i pośrednio 6.366.784 akcje Emitenta, co stanowi ogółem 73,66 % w kapitale zakładowym Emitenta, zapewniające ogółem
10.473.534 głosów, co stanowi ogółem 82,14 % w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Informacje w tabeli podane zostały na podstawie zawiadomień otrzymanych przez Emitenta od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz na podstawie art. 160 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca
2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.
19
19.
REZERWY
01.01.2013-31.03.2013
bilans otwarcia
zwiększenia
odwrócenie
wykorzystanie
zamknięcie
- rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
222
7
-
-
229
- rezerwa na urlopy
- inne
124
53
19
-
(8)
(44)
-
135
9
399
26
(52)
-
373
razem
01.01.2013-31.12.2013
bilans otwarcia
zwiększenia
odwrócenie
wykorzystanie
zamknięcie
- rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
222
111
-
(143)
190
- rezerwa na urlopy
- inne
124
53
152
27
-
(152)
(57)
124
23
399
290
-
(352)
337
razem
01.01.2014-31.03.2014
bilans otwarcia
zwiększenia
odwrócenie
wykorzystanie
zamknięcie
- rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
190
42
-
-
232
- rezerwa na urlopy
- inne
124
23
35
61
(9)
-
(14)
150
70
337
138
(9)
(14)
452
razem
20
20.
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
Wobec jednostek powiązanych
Wobec jednostek pozostałych
Zobowiązania finansowe, w tym:
- z tytułu leasingu finansowego
- kredyty i pożyczki
Zobowiązania długoterminowe, razem
21.
31.12.2013
3 076
3 076
179
w tys. zł
31.03.2014
2 708
2 708
309
11 824
2 897
2 399
12 000
3 076
2 708
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
Wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- inne zobowiązania finansowe (opłaty
leasingowe)
- z tytułu dostaw i usług
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
22.
31.03.2013
12 000
12 000
176
31.03.2013
35 284
21 789
31.12.2013
36 772
23 591
w tys. zł
31.03.2014
33 524
19 382
209
540
288
11 444
509
10 342
413
10 633
15
659
788
1 558
86
588
35 284
392
706
36 772
369
1 280
33 524
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
- usługi obce ujęte w 2014
- środki trwałe sfinansowane dotacją
- pozostałe
31.03.2013
879
879
31.12.2013
27
441
122
590
21
w tys. zł
31.03.2014
773
773
23.
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO
tys. zł
Opłaty z tytułu umów leasingu finansowego płatne w okresie:
do 1 roku
od 1 roku do 5 lat
powyżej 5 lat
Razem
31.12.2013
Przyszłe minimalne opłaty leasingowe
555
184
-
739
15
5
-
20
540
179
-
Koszty finansowe (-)
Wartość bieżąca przyszłych minimalnych opłat
leasingowych
719
31.03.2014
Przyszłe minimalne opłaty leasingowe
Koszty finansowe (-)
Wartość bieżąca przyszłych minimalnych opłat
leasingowych
306
328
-
18
19
-
634
37
288
309
22
597
24.
KREDYTY I POŻYCZKI
Kredytodawca
Rodzaj finansowania
KREDYTY BANKOWE MERCATOR MEDICAL S.A.
Saldo kredytu na
31 marca 2014
Waluta
Oprocentowanie
roku
Wartość limitu
wynikającego
z umowy
Data
uruchomienia
linii
Data
zapadalności
Rodzaj zabezpieczenia
BRE Bank S.A.
Kredyt w rachunku bieżącym
3 500 000,00
0,00
PLN
Wibor O/N + marża banku
2000-02-29
2014-04-18
1
BRE Bank S.A.
Kredyt obrotowy
3 500 000,00
3 500 000,00
PLN
Wibor 1M + marża banku
2013-08-08
2014-07-22
2
BRE Bank S.A.
Kredyt inwestycyjny
4 100 000,00
1 049 600,00
PLN
Wibor 1M+ marża banku
2011-11-10
2014-11-12
3
Bank DnB Nord Polska S.A.
Kredyt w rachunku bieżącym
15 000 000,00
0,00
PLN
Wibor 1M + marża banku
2013-06-05
2015-05-31
4
Data
zapadalności
KREDYTY BANKOWE MERCATOR MEDICAL (THAILAND) Ltd.
Kredytodawca
CIMB THAI BANK PUBLIC
COMPANY LIMITED
Rodzaj finansowania
Wartość limitu
Saldo kredytu na
wynikającego
z
31 marca 2014
umowy
roku
Waluta
Oprocentowanie
Data
uruchomienia
linii
Kredyt w rachunku bieżącym
170 000 000,00
61 640 636,00
THB
MLR + marża banku
2011-03-01
-
Kredyt inwestycyjny
118 000 000,00
39 428 900,00
THB
MLR + marża banku
2011-03-01
2019-08-31
Oprocentowanie
Data
uruchomienia
linii
Data
zapadalności
Rodzaj zabezpieczenia
5
KREDYTY BANKOWE MERKATOR MEDIKAL TOB
Kredytodawca
Rodzaj finansowania
Wartość limitu
wynikającego
z umowy
Saldo kredytu na
31 marca 2014
Waluta
roku
Volksbank P.A.T.
Kredyt obrotowy
900 000,00
900 000,00
UAH
3M UIRD + marża banku
2013-06-12
2014-06-18
Volksbank P.A.T.
Kredyt w rachunku bieżącym
520 000,00
0,00
UAH
stała stopa
2013-06-05
2014-06-05
Data
uruchomienia
linii
Data
zapadalności
Kredytodawca
Banca Millennium S.A.
Rodzaj finansowania
Kredyt w rachunku bieżącym
Wartość limitu
wynikającego
z umowy
KREDYTY BANKOWE MERCATOR MEDICAL s.r.l.
Saldo kredytu na
31 marca 2014
Waluta
Oprocentowanie
roku
900 000,00
0,00
ROBR 3M + marża banku
RON
2013-04-19
Rodzaj zabezpieczenia
6
Rodzaj zabezpieczenia
2014-04-18 7
Zabezpieczenia kredytów
1. weksel własny in blanco, hipoteka umowna łączna do wysokości 1,3 mln zł ustanowiona na nieruchomości, cesja globalna wierzytelności, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji
2. weksel własny in blacno, hipoteka umowna łączna do kwoty 1,3 mln zł ustanowiona na nieruchomościach, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji
3. weksel własny in blanco, hipoteka umowna do kwoty 5,52 mln zł ustanowiona na nieruchomościach, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji
4. hipoteka umowna łączna do kwoty 10 mln zł ustanowiona na nieruchomościach, cesja praw z umowy ubezpieczenia tych nieruchomości do kwoty 5,102 mln zł, zastaw rejestrowy na zapasach do kwoty 5 mln zł, przelew wierzytelności
(niepotwierdzony) do kwoty 1,5 mln zł, możliwość wystawienia bankowego tytułu egzekucyjnego
5. hipoteka na nieruchomościach należących do Mercator Medical (Thailand) Ltd., zastaw na należących do niej maszynach, sprzęcie i wyposażeniu oraz gwarancja osób fizycznych
6. zastaw rejestrowy na zapasach do kwoty 1,44 mln UAH, dodatkowo cesja należności w przypadku kredytu w rachunku bieżącym
7. hipoteka ruchoma na obecnych i przyszłych wierzytelnościach Mercator Medical s.r.l., hipoteka ruchoma na rachunkach bankowych Mercator Medical s.r.l. otwartych w Banca Millennum S.A., hipoteka ruchoma na zapasach w minimalnej wysokości
1mln RON, hipoteka ruchoma na wierzytelnościach wypłaconych na podstawie wszystkich polis ubezpieczeniowych zawartych przez Mercator Medical s.r.l., weksel własny in blanco
23
POŻYCZKI INNE - MERCATOR MEDICAL S.A.
Pożyczkodawca
Rodzaj finansowania
Wartość pożyczki
wynikająca
z umowy
Saldo pożyczki
na 31 marca
2014 roku
Waluta
Oprocentowanie
Data
zaciągnięcia
pożyczki
Data
zapadalności
pożyczki
Rodzaj
zabezpieczenia
Elżbieta Żyznowska
pożyczka
1 500 000,00
1 500 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2008-10-16
2014-07-31 8
Elżbieta Żyznowska
pożyczka
500 000,00
500 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2011-09-02
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Zabezpieczenia pożyczek
8. weksel własny in blanco
POŻYCZKI OD AKCJONARIUSZY - MERCATOR MEDICAL S.A.
Pożyczkodawca
Rodzaj finansowania
Wartość pożyczki Saldo pożyczki na
wynikająca
31 marca 2014
z umowy
roku
Waluta
Oprocentowanie
Data
zaciągnięcia
pożyczki
Data
zapadalności
pożyczki
Rodzaj
zabezpieczenia
Wiesław Żyznowski
pożyczka
388 984,87
388 984,87
PLN
WIBOR 1M+marża
2008-10-08
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
1 300 000,00
1 300 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2010-04-07
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
1 050 000,00
1 050 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2010-04-16
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
450 000,00
450 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2010-06-03
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
750 000,00
750 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2011-05-09
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
300 000,00
300 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2011-09-05
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Wiesław Żyznowski
pożyczka
1 240 000,00
1 240 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2011-09-06
2014-07-31 bez zabezpieczeń
Monika Sitko
pożyczka
60 000,00
60 000,00
PLN
WIBOR 1M+marża
2008-10-08
2014-07-31 bez zabezpieczeń
24
25.
STRUKTURA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW I USŁUG
w tys. zł
01.01 - 31.03.2013
8 748
8 720
28
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług, w tym:
- Przychody ze sprzedaży rękawic
- Przychody ze sprzedaży usług
Struktura terytorialna
- Rynek krajowy
- Rynek zagraniczny
26.
8 748
923
7 825
01.01 - 31.03.2014
8 236
8 201
35
8 236
295
7 941
STRUKTURA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
01.01 - 31.03.2013
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
- Przychody ze sprzedaży rękawic
- Przychody ze sprzedaży opatrunków
- Przychody ze sprzedaż włókniny
- Przychody ze sprzedaży materiałów
Struktura terytorialna:
- Rynek krajowy
- Rynek zagraniczny
25
w tys. zł
01.01 - 31.03.2014
23 564
27 566
21 017
1 505
1 042
-
23 797
1 964
1 806
-
23 564
21 759
1 805
27 566
23 562
4 004
w tys. zł
27.
WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ W
UKŁADZIE KALKULACYJNYM
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów,
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) na sprzedaży brutto
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) na sprzedaży netto
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
31.01.2014 31.03.2014
8 748
23 564
(7 849)
(16 882)
7 581
8 236
27 566
(7 595)
(20 200)
8 007
(3 063)
(1 823)
(3 707)
(1 975)
2 695
2 325
323
(94)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
28.
31.01.2013 31.03.2013
2 924
348
(292)
2 381
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys. zł
31.01.2013 31.03.2013
1. Zysk na sprzedaży środków trwałych
2. Rozwiązanie odpisów aktualizujących:
- należności
- zapasy
- inne aktywa
3. Rozwiązanie rezerw
4. Pozostałe, w tym:
- zwrot kosztów zastępstwa procesowego
- dofinansowanie do wynagrodzeń z PFRON
- dofinansowanie kosztów amortyzacji ZFRON
- nadwyżki inwentaryzacyjne
- odszkodowania za szkody komunikacyjne
- darowizny
- pozostałe odszkodowania
- inne
Pozostałe przychody, razem
83
240
141
20
15
13
3
48
323
26
31.01.2014 31.03.2014
12
128
49
79
208
112
10
14
1
4
67
348
29.
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
w tys. zł
31.01.2013 31.03.2013
31.01.2014 31.03.2014
1. Strata na sprzedaży środków trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych, w tym:
- odpisy aktualizujące należności
- odpisy aktualizujące zapasy
12
12
-
4. Dotacje
5. Inne koszty operacyjne
- koszty sądowe i zastępstwa procesowego
- odpisanie uszkodzonego towaru
- naprawy powypadkowe samochodów
dotacjezaniechanej inwestycji
--koszty
- koszty zaniechanej inwestycji
- niedobory inwentaryzacyjne
- kary, sankcje
- inne
82
48
1
15
3
15
Pozostałe koszty, razem
30.
94
197
197
-
95
49
22
2
16
6
292
PRZYCHODY FINANSOWE
w tys. zł
31.01.2013 31.03.2013
1. Odsetki od pożyczek, w tym:
- od jednostek powiązanych
- od jednostek pozostałych
2. Odsetki od środków na rachunkach bankowych
3. Różnice kursowe
4. Pozostałe
- otrzymane odsetki od należności
- wycena instrumentów finansowych
Przychody finansowe, razem
1
280
40
40
321
27
31.01.2014 31.03.2014
37
351
40
311
388
31.
KOSZTY FINANSOWE
w tys. zł
31.01.2013 31.03.2013
1. Odsetki od powiązanych jednostek, w tym:
- od kredytów i pożyczek
- pozostałe
1. Odsetki od pozostałych jednostek, w tym:
- od kredytów i pożyczek
- pozostałe
2. Aktualizacja wartości inwestycji
3. Inne, w tym:
- ujemne różnice kursowe
- pozostałe
Koszty finansowe, razem
32.
31.01.2014 31.03.2014
108
108
500
493
7
59
59
667
343
336
7
556
504
52
899
PODATEK DOCHODOWY
w tys. zł
31.01.2013 31.03.2013
1. Bieżący podatek dochodowy:
- bieżące obciążenie podatkowe
- korekty w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych
2. Odroczony podatek dochodowy:
- podatek odroczony wynikający z różnic przejściowych
- podatek odroczony przeniesiony z kapitału własnego
Podatek dochodowy, razem
31.01.2014 31.03.2014
77
77
461
461
538
290
290
38
38
328
-
-
-
-
3. Odroczony podatek dochodowy ujęty w innych całkowitych
- rezerwy z tyt. odr. pod. doch. dot. przeszacowanych śr. trwałych
Bieżący podatek dochodowy
31.01.2013 31.03.2013
Mercator Medical S.A.
Mercator Medical (Thailand) Ltd.
Mercator Medical TOB
Mercator Medical Srl.
5
49
23
77
28
w tys. zł
31.01.2014 31.03.2014
201
61
28
290
33.
INFORMACJE O TRANSAKCJACH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie sprawozdawczym nie zawarto z podmiotami powiązanymi transkacji na warunkach innych niż rynkowe.
34.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
W okresie trzech miesięcy zakończonych 31 marca 2014 r. Grupa nabyła rzeczowe aktywa trwałe o wartości 2 452 tys. zł (okres
zakoczończony 31 marca 2013 r. : 3 979 tys. zł .
35.
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
W okresach trzech miesięcy zakończonych 31 marca 2014 r. oraz 31 marca 2013 r. Grupa nie posiadała istotnych zobowiązań
warunkowych.
36.
ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM
W okresie między dniem bilansowym a dniem publikacji nie wystąpiły zdarzenia mające na niniejsze sprawozdanie istotny wpływ.
……………………………………
Wiesław Żyznowski
Prezes Zarządu
……………………………………
Monika Sitko
Wiceprezes Zarządu
……………………………………
Leszek Michnowski
Wiceprezes Zarządu
……………………………………
Paweł Świętoń
Sporządzający
Kraków, 15 maja 2014 r.
29