Omówienie poszczególnych elementów

Studium wykonalności dla projektów
organizacji imprez kulturalnych
realizowanych w ramach
Małopolskiego Regionalnego
Programu Operacyjnego na lata
2007-2013 (MRPO)
Szkolenie dla Wnioskodawców Schematu 3.3 B
Kraków, listopad 2011 r.
1
Dokumenty
Podstawowy dokument
wykonalności (SW):
regulujący
sposób
przygotowania
studium
Wytyczne do SW dla projektów organizacji imprez kulturalnych realizowanych
w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013
(MRPO), wraz z załącznikiem nr 1 do Wytycznych, październik 2011 r.
Pozostałe dokumenty pomocne przy opracowywaniu SW:
1. Dokumenty programowe (MRPO/Uszczegółowienie MRPO),
2. Podręcznik kwalifikowania wydatków objętych dofinansowaniem w ramach MRPO
na lata 2007 - 2013,
3. Dokumentacja konkursowa, w szczególności instrukcja wypełniania wniosku
aplikacyjnego i załączników,
4. Dokumenty strategiczne m. in. Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego
na lata 2007-2013.
2
Ogólne zasady dotyczące przygotowania
SW winno:
− być przygotowane w oparciu o ww. dokumenty,
− mieć strukturę pozwalającą łatwą lokalizację wymaganych informacji,
− być spójne wewnętrznie oraz z wnioskiem aplikacyjnym,
− zawierać komentarze w przypadku odstąpienia od wymaganych zapisów,
− być przygotowane w wersji papierowej i elektronicznej wraz z edytowalną częścią
dotycząca obliczeń w zakresie analizy finansowej, zgodną z załącznikiem nr 1 do
Wytycznych do SW.
3
Wymagane elementy
1. Wstęp
2. Podstawowe informacje na temat projektu
3. Analiza otoczenia społeczno-gospodarczego projektu
4. Zidentyfikowane problemy
5. Logika interwencji
6. Analiza instytucjonalna, trwałość i wykonalność projektu
7. Analizy specyficzne dla projektów organizacji imprez kulturalnych
8. Wpływ na polityki horyzontalne
9. Informacja na temat podatku VAT
10. Analiza finansowa
4
Omówienie poszczególnych elementów
UNIA EUROPEJSKA
1. WSTĘP
Rozdział ten winien zawierać krótkie streszczenie projektu wskazujące:
− cele projektu i ich kwantyfikacje w postaci wskaźników produktu i rezultatu,
− planowany poziom kosztów projektu z określeniem wysokości kosztów
kwalifikowanych i niekwalifikowanych,
− ramy czasowe projektu, zgodnie z przyjętym harmonogramem,
− wnioskowany poziom dofinansowania projektu,
− wyniki i wnioski z analizy finansowej (m. in. wskaźniki efektywności finansowej,
weryfikacji trwałości finansowej) oraz opis odbiorców projektu.
5
Omówienie poszczególnych elementów
UNIA EUROPEJSKA
1. WSTĘP
W tym rozdziale należy pamiętać o przedstawieniu informacji o projekcie pod kątem
kryteriów oceny merytorycznej dla Schematu 3.3 B
Kryterium oceny merytorycznej
Numer strony SW na której zawarto opis
danego kryterium
Kompleksowość oraz innowacyjność projektu
Ekonomiczno-społeczny wpływ na rozwój regionu
Trwałość projektu
Wpływ na polityki horyzontalne
Komplementarność projektu
Zasięg oddziaływania wydarzenia
Stan przygotowania projektu do realizacji – kryteria dla
projektów niewymagających pozwolenia na budowę
6
Omówienie poszczególnych elementów
UNIA EUROPEJSKA
2. PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT PROJEKTU
Rozdział ten winien zawierać:
− tytuł projektu,
− geneza projektu,
− charakterystyka zakresu rzeczowego projektu.
3. ANALIZA OTOCZENIA SPOŁECZNO-GOSPODARCZEGO PROJEKTU
Rozdział ten winien zawierać:
− opis obecnej sytuacji w sektorze wydarzeń kulturalnych na danym terenie, wsparty
statystyką,
− odniesienie do dokumentów strategicznych.
7
Omówienie poszczególnych elementów
UNIA EUROPEJSKA
4. ZIDENTYFIKOWANE PROBLEMY
Rozdział ten winien:
− być przygotowany na podstawie analizy przeprowadzonej w rozdziale 3 – Analiza
otoczenia społeczno-gospodarczego projektu,
− Wskazywać na problemy lub/i potrzeby występujące na danym terenie w sektorze
imprez kulturalnych, które projekt ma na celu rozwiązać lub przyczynić się do ich
rozwiązania.
5. LOGIKA INTERWENCJI
Rozdział ten winien określać:
− cele projektu (ogólne i główny),
− rezultaty projektu,
− produkty projektu,
− działania podejmowane w projekcie,
− planowany sposób wykorzystania efektów projektu,
− komplementarność z innymi działaniami.
8
Omówienie poszczególnych elementów
5. LOGIKA INTERWENCJI c.d.
Cele ogólne projektu - długofalowe konsekwencje zrealizowanego projektu,
wykraczające poza natychmiastowe efekty dla Wnioskodawcy.
Cel główny (bezpośredni) projektu – konsekwencje zrealizowanego projektu
bezpośrednio związane z Wnioskodawcą i/lub jego sytuacją, które będą uzyskane po
zakończeniu lub w trakcie jego realizacji.
Rezultaty projektu - bezpośrednie i natychmiastowe korzyści, jakie wynikną dla
Wnioskodawcy po zakończeniu projektu lub w trakcie jego realizacji w związku ze
realizowanymi działaniami, tj. dostarczonymi mu usługami/dostawami materialnymi.
Wskaźnik rezultatu - Liczba uczestników imprez kulturalnych objętych wsparciem
Produkty projektu - bezpośrednie, materialne efekty realizacji poszczególnych
działań w ramach projektu mierzone konkretnymi wielkościami (np. liczba projekcji
filmowych podczas festiwalu).
Wskaźnik produktu - Liczba zorganizowanych imprez kulturalnych
9
Omówienie poszczególnych elementów
5. LOGIKA INTERWENCJI c.d.
Działania podejmowane w projekcie – aktywności planowane do realizacji
w ramach projektu, które doprowadzą do uzyskania określonych produktów, a tym
samym do realizacji założonych celów.
Założenia – warunki, jakie musi spełnić Wnioskodawca, aby rozpocząć realizację
projektu.
Planowany sposób wykorzystania efektów projektu – sposób wykorzystania,
upowszechnienia lub możliwości kontynuacji i rozwijania efektów projektu po jego
zakończeniu oraz przedstawić informację czy przewiduje dokonywanie ewaluacji
okresowej projektu.
Komplementarność z innymi działaniami – opisanie innych realizowanych lub
przesądzonych do realizacji zadań przyczyniających się do osiągnięcia postawionych
celów ogólnych.
10
Omówienie poszczególnych elementów
6. ANALIZA INSTYTUCJONALNA, TRWAŁOŚĆ I WYKONALNOŚĆ PROJEKTU
Rozdział ten winien zawierać analizę:
− instytucjonalną - opis statusu prawnego Wnioskodawcy oraz partnerów
zaangażowanych w realizację projektu (formę prawną, podstawę prawną
funkcjonowania), podział obowiązków i odpowiedzialności oraz inne istotne
informacje dotyczące partnerstwa,
− wykonalności organizacyjnej projektu – opis kwalifikacji oraz obowiązków osób
zaangażowanych w realizację projektu, miejsca w strukturze organizacyjnej,
− wykonalności finansowej projektu – opis zdolności Wnioskodawcy (partnerów) do
pokrycia wydatków na realizację imprezy.
11
Omówienie poszczególnych elementów
7. ANALIZA SPECYFICZNA
KULTURALNYCH
DLA
PROJEKTÓW
ORGANIZACJI
IMPREZ
Rozdział ten winien:
− zawierać uzasadnienie rozwiązań przyjętych w projekcie,
− wskazywać na nowatorski charakter imprez,
− wykazywać wartość dodaną w przypadku imprez cyklicznych,
− zawierać informacje w zakresie strategii marketingowej dla projektu (np. autopromocje wydarzenia, kanały promocji),
− zawierać analizę podmiotów uczestniczących w imprezie w tym partnerów/
wykonawców biorących udział w wydarzeniu, tj. ich krótki opis wraz z informacją
na temat gwarancji ich udziału.
12
Omówienie poszczególnych elementów
8. WPŁYW NA POLITYKI HORYZONTALNE
Rozdział ten winien zawierać informację na temat co najmniej neutralnego
wpływu projektu w zakresie:
− równości szans kobiet i mężczyzn,
− równości osób pełnosprawnych i niepełnosprawnych,
− równości obszarów miejskich i wiejskich,
− zrównoważonego rozwoju i ochrony środowiska.
9. INFORMACJA NA TEMAT PODATKU VAT
Rozdział ten winien dostarczyć informacji na temat prawnej możliwości
odzyskania VAT przez Wnioskodawcę lub/i partnerów. W szczególności należy
określić:
− planowany sposób przekazania produktów projektu,
− podstawę zwolnień,
− strukturę czynności będącą podstawą do rozliczania VAT proporcją.
13
Omówienie poszczególnych elementów
9. INFORMACJA NA TEMAT PODATKU VAT c.d.
VAT stanowi wydatek:
− kwalifikowany - brak prawnej możliwości odzyskania VAT - analiza w kwotach
brutto,
− niekwalifikowany - prawna możliwość odzyskania VAT - analiza w kwotach netto.
Możliwość kwalifikowania częściowego VAT wymaga przedstawienia:
− wyliczeń dotyczących obowiązującej struktury,
− wyjaśnień umożliwiających ocenę poprawności dokonanych założeń i wyliczeń.
14
Omówienie poszczególnych elementów
10. ANALIZA FINANSOWA
Rozdział ten winien obejmować analizę:
− kosztów projektu, w tym wydatków kwalifikowanych i niekwalifikowanych oraz
ewentualnych kosztów uzyskania przychodu,
− przychodów projektu,
− poziomu dofinansowania,
− wskaźników efektywności finansowej,
− trwałości finansowej dla „scenariusza z projektem”.
15
Omówienie poszczególnych elementów
10.1 Założenia do analizy finansowej
Wymagane założenia
Stopa
dyskontowa
Rok
obrotowy
5% lub 8%
dyskontujemy od pierwszego roku okresu odniesienia, tj. pierwszego roku poniesienia wydatku na rzecz
projektu
Rok obrotowy = rok kalendarzowy
Jednostka
pieniężna
PLN (wartości zaokrąglane do pełnych złotych)
Ceny
Stałe lub zmienne
VAT
Ceny netto – istnieje prawna możliwość odzyskania podatku VAT (podatek VAT niekwalifikowany).
Ceny brutto – nie istnieje prawna możliwość odzyskania podatku VAT (podatek VAT kwalifikowany).
Okres
odniesienia
dla projektów nie generujących przychodów, tj. projektów, w ramach których nie będą świadczone
odpłatne usługi, bądź dostarczane odpłatnie dobra (np. sprzedaż publikacji, biletów, reklama na stronie
internetowej) - czas trwania imprezy/imprez.
dla projektów generujących przychody - czas trwania imprezy/imprez oraz okres
w którym występują efekty finansowe projektu (przychody i koszty). Przy czym
w przypadku gdy projekt będzie generował przychody tylko w okresie trwania imprezy/ imprez wówczas
okres odniesienia równy będzie okresowi imprezy.
16
Omówienie poszczególnych elementów
10.2 Wydatki kwalifikowane i niekwalifikowane
Podrozdział ten winien obejmować informacje na temat kosztów projektu,
tj. wydatków kwalifikowanych i niekwalifikowanych, w tym celu należy
przedstawić:
− kategorie wydatków - Załącznik Excel Tabela „Wydatki kwalifikowane i niekwalifikowane”
− harmonogram rzeczowo-finansowy w ujęciu kwartalnym - Załącznik Excel Tabela
„Specyfikacja wydatków”
Ponadto podrozdział ten winien zawierać źródła szacunków poszczególnych kategorii
wydatków.
17
Omówienie poszczególnych elementów
Załącznik nr 1 do Wytycznych do studium wykonalności dla projektów organizacji imprez kulturalnych realizowanych
w ramach Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007- 2013 (MRPO) z dnia 20 października 2011 r.
TYTUŁ PROJEKTU:
WNIOSKODAWCA PROJEKTU:
Tabela Ia Wydatki kwalifikowane projektu
Kategorie wydatków
1. Organizacja imprezy kulturalnej*:
…
2. Osobowe dotyczące zarządzania projektem**:
…
3. Osobowe dotyczące bezpośredniej realizacji
projektu***:
…
4. Podróży służbowych oraz
zakwaterowaniaWnioskodawcy****:
…
5. Inwestycyjne*****:
…
6. Promocji unijnego źródła finansowania projektu:
…
7. Pozostałe******:
…
Razem (w PLN)
Wydatki dot.
Wydatki dot. realizacjii
przygotowania projektu (w
projektu
PLN)
(w PLN)
0,00
0,00
0,00
0,00
Razem
(w PLN)
%
0,00
0,00
#DZIEL/0!
0,00
#DZIEL/0!
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
#DZIEL/0!
#DZIEL/0!
#DZIEL/0!
#DZIEL/0!
#DZIEL/0!
#DZIEL/0!
18
Omówienie poszczególnych elementów
Tabela Ib Wydatki niekwalifikowane projektu
Kategorie wydatków
8. Wydatki niekwalifikowane
…
Całkowita wartość projektu:
Wydatki dot. przygotowania Wydatki dot. realizacjii
projektu
projektu
(w PLN)
(w PLN)
0,00
0,00
0,00
Razem
(w PLN)
0,00
0,00
0,00
0,00
* Wg. zapisów Podręcznika kwalifikowania wydatków objętych dofinansowaniem w ramach MRPO na lata 2007 - 2013 to m. in. koszty transportu,
ubezpieczenia eksponatów w trakcie transportu, najem środka trwałego, najem sali, wynajęcie tłumacza, druk materiałów, koszty obsługi technicznej
imprezy, koszty usług zewnętrznych, w tym artystyczno-kulturalnych, usług promocyjnych i usług reklamowych, ekspertyz, studiów, opracowań, badań,
tłumaczeń, usług informatycznych, a także koszty ogólne m. in. opłaty za media, usługi pocztowe, telefoniczne, koszty materiałów biurowych, ochrony,
sprzątania.
** Wg. zapisów Podręcznika kwalifikowania wydatków objętych dofinansowaniem w ramach MRPO na lata 2007 - 2013 udział kosztów osobowych
w zakresie zarządzania projektem w kosztach kwalifikowanych może stanowić nie więcej niż 1,5 % całkowitych kosztów kwalifikowanych projektu.
Wydatki osobowe ponoszone przez Beneficjenta, dla którego podstawową działalnością jest działalność gospodarcza, stanowią koszty
niekwalifikowane projektu.
*** Wg. zapisów Podręcznika kwalifikowania wydatków objętych dofinansowaniem w ramach MRPO na lata 2007 - 2013 wydatek na wynagrodzenie
pracownika zaangażowanego do bezpośredniej realizacji projektu w ramach Schematu 3.3 B, stanowi kategorię wydatków kwalifikowanych, przy
zachowaniu zasad opisanych w pkt. 27 Podręcznika.
**** Wg. zapisów Podręcznika kwalifikowania wydatków objętych dofinansowaniem w ramach MRPO na lata 2007 - 2013 udział kosztów podróży
służbowych (tj. podróży oraz zakwaterowania Wnioskodawcy oraz partnerów projektu) w kosztach kwalifikowanych może stanowić nie więcej niż 10%
całkowitych kosztów kwalifikowanych projektu.
***** Dotyczą tylko i wyłącznie zakupu środków trwałych lub też jego amortyzacji.
****** Pozostałe koszty m. in.: koszty będące w ścisłym związku z organizacją imprezy (np. koszty opłat za jednokrotne wykorzystanie materiałów,
w przypadku gdy nie ma potrzeby nabycia praw autorskich) i uwzględnionych w części II A, B lub C Podręcznika.
19
Omówienie poszczególnych elementów
10.3 Prognoza przychodów projektu
Ten punkt analizy finansowej jest wymagany w przypadku projektów, w wyniku
których będą świadczone odpłatne usługi, bądź będą dostarczane odpłatnie wyroby
gotowe lub/i towary.
Przychody – oczekiwane, należne jednostce kwoty za sprzedane produkty, usługi,
materiały i inne rzeczowe oraz finansowe składniki zasobów majątkowych.
Wymagane elementy prognozy przychodów:
− opis założeń dotyczących popytu i określenie prognozy sprzedaży,
− opis założeń przyjętych do sporządzenia projekcji przychodów,
− sporządzenie projekcji przychodów.
Prognozę przychodów projektu należy przedstawić w Załączniku Excel w Tabeli
„Przepływy finansowe”.
20
Omówienie poszczególnych elementów
10.4 Prognoza kosztów uzyskania przychodów
Wymagane elementy prognozy kosztów uzyskania przychodów:
− opis założeń przyjętych do sporządzenia projekcji,
− projekcja kosztów operacyjnych wg układu rodzajowego, tj.:
− zużycie materiałów i energii,
− amortyzacja,
− usługi obce,
− wynagrodzenia,
− ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników,
− podatki i opłaty,
− pozostałe koszty rodzajowe.
Prognozę kosztów uzyskania przychodów należy przedstawić w Załączniku Excel
w Tabeli „Przepływy finansowe”.
21
Omówienie poszczególnych elementów
ARKUSZ OBLICZEŃ wg indywidualnego modelu analityka
Gdzie zamieszczone winny być:
1. Projekcje kształtowania się wielkości sprzedaży (dla projektów generujących przychody
!
ze sprzedaży usług/produktów/wyrobów).
! 2. Projekcje kształtowania się poziomu przychodów projektu.
!
3. Projekcje kształtowania się poziomu kosztów uzyskania przychodów w układzie rodzajowym.
!
4. Plan kredytowy wraz z wysokością kosztów finansowych (odsetek).
!
5. Plan amortyzacji i wyliczenie wartości rezydualnej.
!
6. Inne projekcje zależnie od specyfiki projektu.
22
Omówienie poszczególnych elementów
10.6 Ustalenie poziomu dofinansowania projektu z funduszy UE
POZIOM DOFINANSOWANIA PROJEKTÓW ZE ŚRODKÓW MRPO
PROJEKT PODLEGA ZASADOM POMOCY PUBLICZNEJ
NIE
TAK
Poziom dofinansowania
wg zasad i limitów danego
programu pomocy
publicznej
PROJEKT O WARTOŚCI POWYŻEJ 1 MLN EUR
NIE
TAK
PROJEKT GENERUJE PRZYCHODY
TAK
NIE
Poziom dofinansowania wg
Uszczegółowienia
MRPO/regulaminu konkursu
PROJEKT GENERUJE DOCHÓD NETTO
TAK
NIE
Poziom dofinansowania w oparciu o metodę
luki w finansowaniu
23
Omówienie poszczególnych elementów
10.6 Ustalenie poziomu dofinansowania projektu z funduszy UE c.d.
Projekty generujące dochód: w myśl art. 55 Rozporządzenia Rady (WE)
nr 1083/2006 z dnia 11.07.2006r. z późn. zm*.: są to wszelkie projekty
współfinansowane z EFRR, EFS lub Funduszu Spójności, których całkowity koszt
przekracza 1 mln EUR, obejmujące inwestycje, korzystanie z której podlega opłatom
ponoszonym bezpośrednio przez korzystających oraz wszelkie operacje pociągające
za sobą sprzedaż gruntu lub budynków lub dzierżawę gruntu lub najem budynków, lub
wszelkie inne odpłatne świadczenie usług, dla których wartość bieżąca przychodów
w rozumieniu art. 55 ust. 1 Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 przewyższa
wartość bieżącą kosztów operacyjnych.
*Rozporządzeniem
Rady (WE) Nr 1341/2008 z dn. 18.12.2008 r. dokonano zmiany zapisów art. 55 Rozporządzenia Rady
(WE) nr 1083/2006, uznając (z definicji) za niedochodowe projekty o wartości całkowitej nie przekraczającej równowartości
1 mln EUR.
24
Omówienie poszczególnych elementów
10.7 Wskaźniki efektywności finansowej
Podrozdział ten winien obejmować obliczenia oraz
wskaźników efektywności finansowej:
− inwestycji, tj.
− finansowa bieżąca wartość netto (FNPV/C),
− finansowa stopa zwrotu (FRR/C),
− wskaźnik Korzyści/Koszty z inwestycji (B/C-C).
− kapitału własnego, tj.
− finansowa bieżąca wartość netto kapitału własnego (FNPV/K),
− finansowa stopa zwrotu kapitału własnego (FRR/K),
− wskaźnik Korzyści/Koszty kapitału własnego (B/C-K).
interpretacje
Obliczenia wskaźników efektywności finansowej należy przedstawić w Załączniku
Excel w Arkuszu „Efektywność i trwałość finansowa”.
25
Omówienie poszczególnych elementów
10.7 Wskaźniki efektywności finansowej c.d.
Tabela III. Finansowa efektywność wydatków kwalifikowanych i niekwalifikowanych - Projekt UE
Lp.
I.
1.
2.
II.
1.
2.
III.
Kategoria/Okres projekcji
WPŁYWY RAZEM
Przychody projektu
Wartość rezydualna
WYDATKI RAZEM
Wydatki kwalifikowane i niekwalifikowane
Koszty uzyskania przychodów bez amortyzacji
Przepływy pieniężne netto
Stopa dyskontowa - 5% lub 8%
Finansowa zaktualizowana wartość netto z inwestycji (FNPV/C)
Finansowa wewnętrzna stopa zwrotu z inwestycji (FRR/C)
Finansowy Wskaźnik Korzyści/Koszty z inwestycji (B/C-C)
Rok …
Rok …
Rok …
Rok …
Rok …
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Tabela IV. Finansowa efektywność kapitału - Projekt UE
Lp.
I.
1.
2.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
III.
Kategoria/Okres projekcji
WPŁYWY RAZEM
Przychody projektu
Wartość rezydualna
WYDATKI RAZEM
Koszty uzyskania przychodów bez amortyzacji
Spłata kredytów/pożyczek na pokrycie wkładu własnego
Koszty finansowe
Wydatki projektu pokryte z wkładu własnego Wnioskodawcy/Partnerów
Krajowy wkład publiczny
Inne
Przepływy pieniężne netto
Stopa dyskontowa - 5% lub 8%
Finansowa zaktualizowana wartość netto z kapitału (FNPV/K)
Finansowa wewnętrzna stopa zwrotu z kapitału (FRR/K)
Finansowy Wskaźnik Korzyści/Koszty z kapitału (B/C-K)
Rok …
Rok …
Rok …
Rok …
Rok …
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26
Omówienie poszczególnych elementów
10.8 Źródła finansowania
Podrozdział ten winien obejmować analizę dostępnych źródeł finansowania
projektu biorąc po uwagę możliwości finansowe Wnioskodawcy/
Partnerów.
W podrozdziale tym należy również przedstawić informację na temat konieczność
finansowania pomostowego, kredytu, sponsoringu czy zaliczkowania jeśli któryś z ww.
aspektów dotyczy projektu.
Projekcja źródeł finansowania winna zostać zaprezentowana w Załączniku Excel
w Arkuszu „Przepływy finansowe”.
27
Omówienie poszczególnych elementów
10.8 Źródła finansowania c. d.
Wpływy ze sprzedaży biletów oraz sponsoringu jako formy zabezpieczenia
wkładu własnego.
− wpływy ze sprzedaży biletów są wielkością prognozowaną, a więc przyszłymi
środkami którym towarzyszy niepewność co do samego faktu ich wystąpienia, jak
i wysokości. Z tej przyczyny przedmiotowe wpływy nie mogą zostać potraktowane
jako forma zabezpieczenia wkłady własnego.
− środki pozyskane od sponsora mogą być potraktowane jako forma zabezpieczenia
wkładu własnego jeżeli na moment składania wniosku aplikacyjnego
Wnioskodawca posiadał będzie środki pieniężne od sponsora lub jego pisemne
zobowiązanie do przekazania środków w określonej wysokości i w określonym
terminie na realizacje projektu (np. umowę, porozumienie, list intencyjny).
28
Omówienie poszczególnych elementów
10.9 Weryfikacja trwałości finansowej dla „scenariusza z projektem”
Rozdział ten winien dostarczyć informacji na temat możliwości
finansowych Wnioskodawcy/Partnerów, tj. czy podmioty zaangażowane
w realizację projektu posiadają odpowiednie środki finansowe w celu
utrzymania projektu i jego efektów.
Przy czym trwałość finansowa zostaje potwierdzona, jeżeli skumulowane przepływy
gotówki netto dla „scenariusza z projektem” w kolejnych latach są równe lub większe
zero.
Weryfikacja trwałości finansowej dla „scenariusza z projektem” winna zostać
zaprezentowana w Załączniku Excel w Arkuszu „Efektywność i trwałość finansowa”.
29
Omówienie poszczególnych elementów
10.9 Weryfikacja trwałości finansowej dla „scenariusza z projektem” c.d.
Tabela V. Weryfikacja trwałości finansowej dla "scenariusza z projektem"
Lp. Kategoria/Okres projekcji
20..
20..
20..
20..
20..
I
WYDATKI RAZEM
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
a.
Docelowe koszty Wnioskodawcy/Partnerów (bez amortyzacji), w tym:
-całkowite wydatki na realizację imprezy
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b.
c.
-koszty finansowe
spłata kredytów/pożyczek
d.
koszty uzyskania przychodów (bez amortyzacji)
e.
II
inne
WPŁYWY RAZEM
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Żródła finansowania, w tym:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
a.
wkład własny na realizację projektu (z uwzględnieniem finansowania
pomostowego projektu)
b.
c.
dofinansowanie MRPO
kredyty
d.
inne
2.
a.
Przychody, w tym:
przychody projektu
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b.
c.
pozostałe przychody z działalności
inne
III
PPRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IV
SKUMULOWANE PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30
Dziękuję
za uwagę!
Kontakt w zakresie studium wykonalności:
Monika Kisiel tel. (12) 29 90 734
Magdalena Kiełtyka tel. (12) 29 90 773
Dominika Koszowska tel. (12) 29 90 706
Beata Jankowska-Duda tel. (12) 29 90 734
31