Informatyka śledcza

Doradztwo
biznesowe
Informatyka śledcza
Spory biznesowe i dochodzenia gospodarcze oznaczają konieczność uwzględnienia
znacznej ilości dokumentów, poczty oraz innego rodzaju danych w formie
elektronicznej. Ograniczanie ryzyka i zarządzanie kosztami związanymi
z identyfikacją, zabezpieczaniem, gromadzeniem, przeglądaniem oraz analizą
danych elektronicznych to proces złożony i może być prawdziwym wyzwaniem.
Zarządzanie
dowodami
elektronicznymi
związanymi
z dochodzeniami
gospodarczymi oraz
złożonymi sporami
biznesowymi jest
obciążone bardzo
wysokim ryzykiem.
Wyszukiwanie dowodów elektronicznych
Pomoc
doświadczonych
specjalistów
jest niezbędna,
zwłaszcza gdy
istnieje konieczność
natychmiastowego
działania.
Ocena dostępnego materiału
W dzisiejszych czasach informacja elektroniczna występuje w ogromnych ilościach, w wielu miejscach
i na różnych nośnikach. Ponadto, materiał dowodowy może być przechowywany w wielu postaciach,
od dokumentów poczty elektronicznej po usunięte pliki lub inne formy danych, które trzeba odzyskać.
Nasi specjaliści z Działu Zarządzania Ryzykiem Nadużyć mogą pomóc zlokalizować i przeanalizować
te dane.
Nasza pomoc obejmuje między innymi: stworzenie planu i zarządzanie procesem zabezpieczenia
dysków twardych, taśm i dowodów cyfrowych, zgodnie z zasadami zabezpieczania materiału
dowodowego odszukanie i zgromadzenie danych elektronicznych, niezależnie od tego, gdzie się
znajdują przeanalizowanie materiału dowodowego w celu zlokalizowania, identyfikacji i wydobycia
informacji posiadającej wartość dla dochodzenia lub sporu.
Pierwszym krokiem jest odszukanie potrzebnych dokumentów. Sama wiedza dotycząca miejsca ich
przechowywania jest niewystarczająca, jeśli nie można dokonać przeglądu dokumentów w czasie
wymaganym przez śledztwo lub toczącą się sprawę. Nasz zespół przygotowuje bazę danych ze
zgromadzonym materiałem dowodowym, którą można przeglądać z dowolnej lokalizacji na świecie
i wspiera w opracowaniu odpowiednich zapytań pomagających na czas znaleźć to, co jest potrzebne.
Nasze narzędzia są w pełni skalowalne, tak by sprostać wymaganiom śledczych i doradców
prawnych. Udostępniamy bazy danych za pośrednictwem internetu, bądź gdy wymagają tego kwestie
ezpieczeństwa i/lub poufności, organizujemy małe zespoły pracujące w oddzielnych, bezpiecznych
lokalizacjach.
Odtwarzanie historycznego stanu danych
Dane przechowywane w formie elektronicznej służą nie tylko jako materiał dowodowy. Potrafimy
przywrócić bazę danych systemu finansowego do stanu z przeszłości szukając dowodów popełnienia
nadużyć. W oparciu o nowo przygotowane dane możemy sporządzić sprawozdanie finansowe.
Analiza danych i „data mining” to bezcenne techniki pozwalające ocenić co się stało, ale też czego
brakuje. Posiadamy wieloletnie doświadczenie w podobnych projektach.
Dział Doradztwa
Biznesowego EY,
Zarządzanie Ryzykiem Nadużyć
Jesteśmy organizacją o światowym zasięgu, zatrudniającą ponad tysiąc specjalistów działających
wyłącznie w obszarze audytu dochodzeniowego. Możemy zapewnić kompleksową strategię zarządzania
i ograniczania ryzyk związanych z różnymi kwestiami biznesowymi. Badamy nadużycia księgowe, oszustwa
popełniane przez nieuczciwych pracowników, przestępstwa finansowe oraz inne podejrzane działania.
Posiadamy sprawdzone metody dokładnego i rzetelnego kalkulowania strat oraz sporządzania ekspertyz
finansowych. Mamy bogate doświadczenie we współpracy z działami prawnymi firm i kancelariami prawnymi.
dostosowywanie, koordynowanie i wdrażanie działań w zakresie zapewniania zgodności i zarządzania
ryzykiem w przedsiębiorstwie.
Przegląd dowodów elektronicznych
w międzynarodowej firmie
Wspierając wewnętrzne dochodzenie w sprawie nadużyć
gospodarczych, obejmujących potencjalne ieprawidłowości
zakupowe i księgowe, zidentyfikowaliśmy podejrzane
osoby, zabezpieczyliśmy i przetworzyliśmy dane za pomocą
scentralizowanego systemu i udostępniliśmy je specjalistom
z USA, Hong Kongu, Japonii, Korei Południowej i Tajwanu.
Prace te umożliwiły firmie podjęcie działań prawnych przeciwko
osobom zamieszanym w nadużycia.
Usługi identyfikacji
Europejska korporacja międzynarodowa, stanęła przed problemem
związanym z rozszerzeniem wymogów w zakresie przechowywania
danych. Na potrzeby klienta opracowaliśmy i zarządzaliśmy
procesem przechowywania danych finansowych, dokumentów oraz
poczty elektronicznej. Nasz międzynarodowy zespół specjalistów
i zastosowane narzędzia pozwoliły na sprawne zarządzanie
procesem przechowywania danych oraz umożliwiły dokonywanie
przeglądów w 50 różnych państwach, zgodnie z ich lokalnymi
przepisami.
Systemowe wykrywanie nadużyć
Dla międzynarodowej firmy zajmującej się dystrybucją energii
elektrycznej, przeprowadziliśmy analizę zużycia prądu w celu
wykrycia potencjalnych nieprawidłowości. Zidentyfikowaliśmy
klientów i pracowników zaangażowanych w nielegalny pobór
energii.
Przeanalizowaliśmy i wskazaliśmy kluczowe powiązania pomiędzy
tymi pracownikami. Pomogliśmy w skompletowaniu dokumentacji
dowodowej oraz opracowaniu strategii dalszego postępowania
prawnego.
Usługi identyfikacji danych
Pracując z doradcami prawnymi pomogliśmy globalnej firmie
produkcyjnej w identyfikacji potencjalnie istotnych danych
elektronicznych oraz w tworzeniu planu ich zabezpieczenia,
w związku z toczącym się postępowaniem sądowym. Wymagało
to powiązania ponad 400 kluczowych osób z historycznymi
i bieżącymi zasobami danych. Asystowaliśmy także w efektywnym
zarządzaniu tak ogromnym zbiorem danych oraz umożliwieniu
doradcom wglądu do informacji w trybie „on-line”.
Przegląd dowodów elektronicznych
w międzynarodowej firmie
Dla międzynarodowego armatora, przeanalizowaliśmy korekty
sprawozdania finansowego, oceniliśmy mechanizmy naprawcze
i przeprowadziliśmy dochodzenie w sprawie nieprawidłowego
wykorzystywania poufnych informacji przez kierownictwa działów
finansowych i księgowych w Wielkiej Brytanii, Kanadzie, USA
i Azji. Powołany zespół zabezpieczył i przeanalizował pocztę
elektroniczną oraz dane z laptopów i serwerów zlokalizowanych
na całym świecie. Równoległa praca w różnych państwach była
możliwa dzięki zastosowaniu narzędzia informatycznego EY –
GEFRey – służącego do analizy powiązań w dużej ilości danych.
EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory
O firmie EY
EY jest światowym liderem rynku usług profesjonalnych obejmujących
usługi audytorskie, doradztwo podatkowe, doradztwo biznesowe
i doradztwo transakcyjne. Nasza wiedza oraz świadczone przez nas
najwyższej jakości usługi przyczyniają się do budowy zaufania na
rynkach kapitałowych i w gospodarkach całego świata. W szeregach
EY rozwijają się utalentowani liderzy zarządzający zgranymi zespołami,
których celem jest spełnianie obietnic składanych przez markę EY. W ten
sposób przyczyniamy się do budowy sprawniej funkcjonującego świata.
Robimy to dla naszych klientów, społeczności, w których żyjemy i dla nas
samych.
Nazwa EY odnosi się do firm członkowskich Ernst & Young Global Limited,
z których każda stanowi osobny podmiot prawny. Ernst & Young Global
Limited, brytyjska spółka z odpowiedzialnością ograniczoną do wysokości
gwarancji (company limited by guarantee) nie świadczy usług na rzecz
klientów.
Aby uzyskać więcej informacji, wejdź na www.ey.com/pl
EY, Rondo ONZ 1, 00-124 Warszawa
© 2013 EYGM Limited.
Wszelkie prawa zastrzeżone.
SCORE: 005.09.13
Niniejsza publikacja została sporządzona z należytą starannością, jednak z konieczności pewne
informacje zostały podane w skróconej formie. W związku z tym publikacja ma charakter wyłącznie
orientacyjny, a zawarte w niej dane nie powinny zastąpić szczegółowej analizy problemu lub
profesjonalnego osądu. EY nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek straty powstałe w wyniku
czynności podjętych lub zaniechanych na podstawie niniejszej publikacji. Zalecamy, by wszelkie
przedmiotowe kwestie były konsultowane z właściwym doradc
ey.com/pl
Kontakt:
Mariusz Witalis, Partner
tel. +48 (22) 557 79 50
e-mail: [email protected]
Tomasz Dyrda, Dyrektor
tel. +48 (22) 557 87 46
e-mail: [email protected]
Tomasz Durda, Menedżer
tel. +48 (22) 557 87 22
e-mail: [email protected]