Skonsolidowany raport za 3 kw. 2007

Transkrypt

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO
ZA III KWARTAŁ 2007 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI
SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
13 listopada 2007 roku
GRUPA KAPITAŁOWA ASSECO
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2007
Wszystkie kwoty wyrażono w tysiącach złotych (PLN), chyba że stwierdzono inaczej
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO
Spis treści
Strona
WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO............................................................................................ 3
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT.............................................................................. 4
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS ....................................................................................................................... 5
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ................................. 7
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ................................... 8
WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO....................................................................................................................... 11
INFORMACJE OGÓLNE ...................................................................................................................................................... 13
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ........... 19
PODSTAWOWE DANE ZE SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO ASSECO POLAND S.A. ..................................... 57
Sprawozdanie zawiera 63 kolejno ponumerowane strony, od strony 1 do 63.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez
Zarząd Asseco Poland S.A. dnia 13 listopada 2007 roku.
Zarząd:
Adam Góral
Prezes Zarządu
Przemysław Borzestowski
Wiceprezes Zarządu
Piotr Jeleński
Wiceprezes Zarządu
Marek Panek
Wiceprezes Zarządu
Zbigniew Pomianek
Wiceprezes Zarządu
Adam Rusinek
Wiceprezes Zarządu
Przemysław Sęczkowski
Wiceprezes Zarządu
Robert Smułkowski
Wiceprezes Zarządu
Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych:
Danuta Stec
Główny Księgowy
2
WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO
tys. PLN
9 miesięcy do
9 miesięcy do
30 września 2007 30 września 2006
Przychody ze sprzedaży
Zysk z działalności operacyjnej
Zysk brutto
Zysk netto
Zysk netto przypadający Akcjonariuszom
Jednostki Dominującej
VI Środki pieniężne netto z działalności
operacyjnej
VII Środki pieniężne netto wygenerowane
(wykorzystane) w działalności inwestycyjnej
VIII Środki pieniężne netto z działalności
finansowej
IX Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec
okresu
X
Zysk netto na jedną akcję zwykłą przypisany
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej (w
PLN/EUR)
XI Rozwodniony zysk netto na jedną akcję
zwykłą przypisany Akcjonariuszom
Jednostki Dominującej (w PLN/EUR)
tys. EUR
9 miesięcy do
9 miesięcy do
817 339
142 922
146 882
117 815
356 182
31 690
42 234
46 510
213 326
37 303
38 336
30 750
90 930
8 090
10 782
11 874
102 153
45 848
26 662
11 705
122 249
12 706
31 907
3 244
(2 462)
(14 888)
(643)
(3 801)
(27 113)
(22 116)
(7 077)
(5 646)
138 352
37 842
36 625
9 500
2.20
1,82
0.57
0,46
2.20
1,82
0.57
0,46
I
II
III
IV
V
Wybrane dane finansowe prezentowane w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
pozycje dotyczące skróconego skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skróconego
skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego
średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni
dzień każdego miesiąca. Kurs ten wyniósł:
w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 30 września 2007 roku 1 EUR = 3,8314 PLN
stan środków pieniężnych Grupy na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego
i analogicznego w okresie poprzednim przeliczono według średnich kursów ogłoszonych
przez NBP w dniach 30 września 2007 roku i 30 września 2006 roku. Kurs ten wyniósł:
kurs obowiązujący w dniu 30 września 2007 roku 1 EUR = 3,7775 PLN
3
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nr Noty
9 miesięcy do 3 miesiące do 9 miesięcy do 3 miesiące do
30 września 30 września 30 września
30 września
2007
2007
2006
2006
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
Działalność operacyjna
1
817 339
315 502
356 182
139 371
Koszt własny sprzedaży
2
(552 615)
(203 575)
(268 284)
(106 876)
Zysk brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży (-)
Koszty ogólnego zarządu (-)
2
2
Zysk netto ze sprzedaży
264 724
111 927
87 898
32 495
(53 674)
(71 347)
(20 270)
(26 934)
(12 179)
(41 060)
(3 472)
(9 116)
139 703
64 723
34 659
19 907
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne (-)
5 953
(2 734)
2 156
(1 477)
774
(3 743)
51
(3 230)
142 922
65 402
31 690
16 728
40 307
(37 044)
15 437
(15 496)
35 157
(34 439)
12 600
(11 569)
697
105
9 826
6 865
146 882
65 448
42 234
24 624
(29 067)
(12 593)
157
807
117 815
52 855
42 391
25 431
0
0
4 119
5 260
117 815
52 855
46 510
30 691
102 153
44 990
45 848
30 414
15 662
7 865
662
277
podstawowy ze skonsolidowanego zysku netto z działalności
kontynuowanej za okres sprawozdawczy przypisany
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej (w złotych)
2.20
0.97
1,82
1,21
rozwodniony ze skonsolidowanego zysku netto z działalności
kontynuowanej za okres sprawozdawczy przypisany
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej (w złotych)
2.20
0.97
1,82
1,21
Pozostała działalność
Przychody finansowe
Koszty finansowe (-)
3
3
Udział w zysku jednostki stowarzyszonej
Zysk brutto
Podatek dochodowy
Zysk netto z działalności gospodarczej
Działalność zaniechana
Zysk (strata) za okres sprawozdawczy
z działalności zaniechanej
Zysk netto za okres sprawozdawczy
Przypadający:
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej
Udziałowcom mniejszościowym
Skonsolidowany zysk netto przypisany Akcjonariuszom
Asseco Poland S.A. przypadający na jedną akcję
(w złotych)
4
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS
Nr Noty
30 września 2007
31 grudnia 2006
tys. PLN
tys. PLN
1 596 013
289 510
67 943
115 751
1 280 981
29 315
5 727
74 050
2 344
97 360
36 647
0
51
0
850
917
53 496
8 985
54 932
0
26 541
25 975
2 424
1 234
633 509
392 607
29 149
23 089
262 907
1 287
1 824
83 985
25
23 041
16 900
15 564
146 179
238
143
47 625
0
34 313
2 981
210
66 869
84 080
138 352
47 355
0
3 450
2 229 522
685 567
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne
Wartość firmy z konsolidacji
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych
metodą praw własności
Akcje i udziały
4
5
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych
przez wynik finansowy
Należności długoterminowe
Środki pieniężne zastrzeżone
7
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Rozliczenia międzyokresowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawych
Należności budżetowe
Inne należności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
6
Udzielone pożyczki
Aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych
przez wynik finansowy
Środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe
7
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
SUMA AKTYWÓW
5
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS
30 września 2007
tys. PLN
31 grudnia 2006
tys. PLN
1 454 991
340 283
46 446
25 175
1 339 471
253 151
0
(81 436)
2 498
0
(5 533)
(3 118)
156 043
62 577
124 375
3 391
1 579 366
343 674
173 585
107 245
19 443
0
3 181
3 392
145 181
1 882
0
645
103 185
3 415
506
0
476 571
234 648
30 339
7 186
143 854
61 235
22 052
5 207
27 119
75 482
13 447
32 236
Pozostałe zobowiązania
99 400
81 037
Rezerwy
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
8 221
45 704
24 400
3 880
19 841
10 579
650 156
341 893
2 229 522
685 567
Nr Noty
PASYWA
KAPITAŁ WŁASNY (PRZYPISANY
AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ)
Kapitał podstawowy
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
Składniki kapitałowe z tytułu płatności w akcjach
Wycena zobowiązań finansowych – opcje put
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zależnych i
stowarzyszonych
Zyski (straty) z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego
UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI
KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM
Zobowiązania długoterminowe
Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery
wartościowe
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowe rezerwy
Długoterminowe zobowiązania finansowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
9
8
Zobowiązania krótkoterminowe
Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery
wartościowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych
Zobowiązania budżetowe
Zobowiązania finansowe
9
8
SUMA ZOBOWIĄZAŃ
SUMA PASYWÓW
6
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres 9 miesięcy do dnia 30 września 2007 roku i za okres 9 miesięcy do dnia 30 września 2006 roku
Składnik
Nadwyżka
kapitałowy
ze
obligacji
sprzedaży
Kapitał
zamiennych na
akcji
podstawowy
akcje z tytułu
powyżej ich
płatności w
wartości
akcjach
nominalnej
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
Na dzień 1 stycznia 2007 roku
Zysk za okres od 1 stycznia 2007 do 30 września 2007 roku
Dywidenda za 2006 rok
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
podporządkowanych
Połączenie z Asseco Poland S.A.
Emisja akcji w ramach połączenia z Asseco Poland S.A.
Emisja akcji w ramach objęcia aportów
Koszty bezpośrednio związane z emisją akcji
Emisja akcji w ramach realizacji warunkowego
podwyższenia kapitału (sprzedaż warrantów)
Emisja akcji w ramach zamiany obligacji zamiennych na
akcje
Zmiany w składzie grupy kapitałowej
Dywidendy dla akcjonariuszy/udziałowców
mniejszościowych
Wycena zobowiązań finansowych
25 175
253 151
2 498
tys. PLN
Różnice
kursowe z
przeliczenia
jednostek
zależnych i
stowarzyszonych
tys. PLN
0
(3 118)
Wycena
zobowiązań
finansowych
z tytułu
nabycia akcji/
udziałów
(2 415)
3 219
tys. PLN
Razem
tys. PLN
Udziały
mniejszości
tys. PLN
Kapitał
własny
ogółem
tys. PLN
62 577
340 283
3 391
343 674
102 153
(18 578)
102 153
(18 578)
15 662
117 815
(18 578)
(2 415)
1 385
(1 030)
13 110
975 470
121 017
(3 332)
77 536
90 646
975 470
121 017
(3 332)
9 891
17 736
3 210
0
957 734
117 807
(3 332)
295
12 712
(4 310)
8 697
8 697
30
1 399
(1 407)
22
22
0
36 741
36 741
0
(10 340)
(10 340)
(81 436)
Na dzień 30 września 2007 roku
46 446
1 339 471
0
(81 436)
(81 436)
25 175
253 151
801
0
Zysk za okres od 1 stycznia 2006 do 30 września 2006 roku
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
podporządkowanych
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych
Wypłacona dywidenda za 2005 rok
Zyski
(straty) z lat
ubiegłych i
wynik
okresu
bieżącego
(5 533)
156 043
1 454 991
124 375
1 579 366
475
4 123
283 725
2 649
286 374
45 848
662
45 848
(1 119)
253 151
1 409
7
0
(644)
46 510
(1 119)
(1 119)
(16 111)
608
(16 111)
608
(16 111)
33 860
312 951
608
25 175
(81 436)
3 311
316 262
SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW
PIENIĘŻNYCH
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk netto przed opodatkowaniem
Korekty o pozycje:
Udział w wyniku finansowym jednostek objętych metodą praw własności
Amortyzacja
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu rezerw
Przychody i koszty odsetkowe
Zyski (straty) z różnic kursowych
Zyski (straty) z działalności inwestycyjnej
Inne
Środki pieniężne netto wygenerowane z działalności operacyjnej
Zapłacone odsetki
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych
Wpływy ze spłaty aktywów finansowych utrzymywanych do terminu
wymagalności
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych w wartości godziwej przez
wynik finansowy
Wpływy ze sprzedaży akcji/udziałów w jednostkach zależnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
Nabycie wartości niematerialnych
Nabycie aktywów finansowych w wartości godziwej przez wynik fin.
Nabycie jednostek zależnych, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w nabytych jednostkach zależnych
Nabycie jednostek stowarzyszonych
Pożyczki spłacone
Pożyczki udzielone
Otrzymane odsetki
Dywidendy otrzymane
Inne pozycje
Wpływy z realizacji transakcji „forward”
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Wpływy z emisji akcji
Dywidenda wypłacona
Wpływy z tytułu zaciągniętych pożyczek/kredytów
Wydatki z tytułu spłaty pożyczek/kredytów
Wydatki z tytułu wykupu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wpływy dłużnych papierów wartościowych
Inne
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zwiększenie/Zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
Różnice kursowe netto
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 30 września
8
9 miesięcy do
30 września 2007
tys. PLN
9 miesięcy do
30 września 2006
tys. PLN
146 882
(7 513)
(697)
24 135
(1 516)
(18 021)
3 631
16 456
(8 621)
(4 441)
(16 764)
(535)
(1 140)
139 369
(1 956)
(15 164)
122 249
46 353
(27 436)
(9 826)
10 062
1 462
60 474
(80 620)
(1 643)
2 630
2 647
(12 907)
245
40
18 917
(1 810)
(4 401)
12 706
3 917
12
0
468
0
0
143 657
571
348
547
1 094
314
(9 097)
21 174
(2 462)
0
(6 550)
(28 773)
(466)
0
(82)
0
0
0
0
507
1 244
(43)
17 689
(14 888)
(954)
9 812
(27 660)
4 465
(9 158)
(4 110)
0
492
(27 113)
0
0
(16 111)
4 993
(11 322)
0
324
0
(22 116)
92 674
(24 298)
(1 677)
47 355
138 352
0
62 140
37 842
(14 525)
(126 194)
(2 748)
(24 230)
3 816
SKRÓCONE INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI
Za okres bieżący 9 miesięcy 2007
roku i na dzień
Działalność
na rynku
Polskim
Działalność
na rynku
Słowackim
Działalność na
rynku
Czeskim
Działalność
na rynku
Niemieckim
Działalność na
rynku
Rumuńskim
Działalność na
rynku
Litewskim
Działalność
ogółem
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
za okres 9 miesięcy od dnia 1 stycznia 2007 roku do dnia 30 września 2007 roku
Sprzedaż na rzecz klientów
489 356
145 801
96 610
zewnętrznych
0
0
Sprzedaż między segmentami
4 406
81 166
0
817 339
0
0
0
0
30 września 2007 roku
Przychody
489 356
145 801
96 610
4 406
81 166
0
817 339
Wynik segmentu
Pozostałe przychody (koszty)
operacyjne netto
Przychody (koszty) finansowe
netto
Udział w zyskach jednostek
stowarzyszonych
106 339
18 768
8 694
(659)
6 561
0
139 703
2 395
720
351
8
( 255)
0
3 219
2 141
1 370
( 694)
(31)
477
0
3 263
239
28
430
0
0
0
697
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy (obciążenie
podatkowe)
111 114
20 886
8 781
(682)
6 783
0
146 882
(21 320)
(3 789)
(2 688)
42
(1 312)
0
(29 067)
Przychody segmentu ogółem
Wynik
0
Zysk (strata) netto za rok
obrotowy
89 102
17 808
6 094
(659)
5 470
0
117 815
1 885 224
201 698
67 291
40 608
25 010
9 690
2 229 522
149
2 025
170
0
0
2 344
493 114
64 301
35 982
39 936
12 282
4 540
650 155
115 389
29 419
531
Nakłady inwestycyjne
0
467
0
145 806
(245)
(1 168)
0
(24 135)
Aktywa i zobowiązania
na dzień 30 września 2007 roku
Aktywa segmentu
Inwestycje w jednostkach
stowarzyszonych
Zobowiązania segmentu
Pozostałe informacje dotyczące segmentu
Amortyzacja
(11 468)
(6 918)
(4 336)
9
Za okres 9 miesięcy od dnia 1 stycznia do dnia 30 września 2006 roku i na
dzień 30 września 2006 roku
Działalność
na rynku
polskim
tys. PLN
Działalność
Działalność
medialna –
ogółem
zaniechana
tys. PLN
tys. PLN
Przychody
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych
365 791
4 992
370 783
(9 609)
0
(9 609)
356 182
4 992
361 174
34 659
(1 475)
33 184
31 690
(1 411)
30 279
718
9 826
42 234
157
(6)
0
4 119
0
712
9 826
46 353
157
42 391
4 119
46 510
521 373
94 756
299 867
0
0
0
521 373
94 756
299 867
Nakłady inwestycyjne
(6 854)
(244)
(7 098)
Amortyzacja
(9 939)
(123)
(10 062)
Sprzedaż między segmentami
Przychody segmentu ogółem
Wynik
Wynik segmentu
Zysk z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami
finansowymi
Koszty finansowe netto
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych
Zysk przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy (obciążenie podatkowe)
Zysk (strata) netto za okres sprawozdawczy
Aktywa i zobowiązania
na dzień 30 września 2006 roku
Aktywa segmentu
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Zobowiązania segmentu
Pozostałe informacje dotyczące segmentu
Grupa Asseco do końca 2006 roku nie wydzielała segmentów geograficznych, ani branżowych.
Jedynym segmentem działalności kontynuowanej była „Działalność wdrożeniowa”.
Od początku 2007 roku w wyniku rozszerzenia działalności poprzez połączenie z Asseco Poland S.A.
oraz nabycie w ramach aportu spółki Asseco Czech Republic, a.s. podstawowym segmentem Grupy
stały się segmenty geograficzne. Segmenty geograficzne są dającym się wyodrębnić terytorialnie
obszarem działalności Grupy, w ramach którego prowadzona jest działalność gospodarcza.
Grupa Asseco dokonuje podziału geograficznego na podstawie lokalizacji prowadzonej działalności,
wydzielając następujące istotne obszary:
• działalność na polskim rynku informatycznym,
• działalność na słowackim rynku informatycznym,
• działalność na czeskim rynku informatycznym,
• działalność na rumuńskim rynku informatycznym,
• działalność na niemieckim rynku informatyczny,
• działalność na litewskim rynku informatycznym.
Grupa od 2007 roku nie dokonuje podziału branżowego ze względu na prowadzenie jedynie działalności
informatycznej, w ramach której dostarczane są oprogramowanie i licencje, usługi własne oraz sprzęt
komputerowy.
W 2006 roku Grupa zaniechała prowadzenia działalności medialnej, natomiast w okresie od 1 stycznia
do 30 września 2007 roku nie zaniechała prowadzenia żadnego rodzaju działalności.
10
WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO
Przychody ze sprzedaży Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku wyniosły PLN 315 502 tys., wykazując
wzrost o 126% w porównaniu do III kwartału poprzedniego roku. Wzrost ten jest głównie wynikiem
fuzji Softbank z Asseco Poland oraz rozszerzeniem Grupy o nowe podmioty. Odpowiednio koszty
własne sprzedaży w III kwartale 2007 roku wzrosły o 90% w porównaniu do analogicznego okresu roku
poprzedniego i wynoszą obecnie PLN 203 575 tys. W III kwartale 2007 roku nastąpił wzrost marży
brutto z poziomu 23,3% w roku 2006 do 35,5%.
Przychody ze sprzedaży według sektorów
Bankowość i finanse
Przedsiębiorstwa
Instytucje Publiczne
Razem:
Przychody ze sprzedaży w % według sektorów
Bankowość i finanse
Przedsiębiorstwa
Instytucje Publiczne
Razem:
9 miesięcy do
30 września
2007
3 miesiące do
30 września
2007
9 miesięcy do
30 września
2006
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
405 475
246 966
164 898
tys. PLN
156 590
114 338
44 574
tys. PLN
216 262
62 612
77 308
tys. PLN
86 429
16 258
36 684
817 339
315 502
356 182
139 371
9 miesięcy do
30 września
2007
%
49,6%
30,2%
20,2%
3 miesiące do
30 września
2007
3 miesiące do
30 września
2006
49,7%
36,2%
14,1%
9 miesięcy do
30 września
2006
%
60,7%
17,6%
21,7%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
62,0%
11,7%
26,3%
Grupa uzyskała prawie połowę przychodów z sektora bankowości i finansów. W porównaniu do
III kwartału 2006 roku odnotowano wzrost o 81%. Największy udział przychodów w tym segmencie
wygenerowała Spółka Dominująca uzyskując przychody w wysokości PLN 96 930 tys. Najważniejsze
kontrakty, z których uzyskano największe przychody w tym sektorze to umowy zawarte z bankiem PKO
BP SA oraz BOŚ. Ponadto istotne przychody w sektorze bankowości i finansów uzyskały spółki:
Gladstone, Asseco Czech Republic oraz Grupa Asseco Slovakia.
Grupa odnotowała znaczący wzrost przychodów w sektorze przedsiębiorstw. W III kwartale 2006 roku
poziom przychodów w tym sektorze wyniósł PLN 16 258 tys., co stanowiło 12% przychodów ogółem,
natomiast w III kwartale 2007 roku przychody w sektorze przedsiębiorstw wynoszą PLN 114 338 tys. i
stanowią 36,2%-owy udział w przychodach ogółem. Na poziom tych przychodów znaczący wpływ
miały przychody uzyskane przez spółki włączone do Grupy Asseco oraz nabyte w 2007 roku: Asseco
Czech Republic, Net Consulting oraz Grupa Asseco Slovakia. Odnotowano również wzrost w
przychodach tego sektora w spółkach Asseco Systems i Asseco Business Solutions. W przypadku
Asseco Business Solutions wzrost poziomu przychodów w tym sektorze spowodowany był również
połączeniem Asseco Bussines Solutions z Softlab, Softlab Trade, Wapro oraz Safo.
W III kwartale 2007 roku nastąpił wzrost sprzedaży do instytucji publicznych o 21,5%, niemniej jednak
udział sprzedaży tego sektora w całości przychodów obniżył się do 14,1%, co było spowodowane
dołączeniem w ramach fuzji Asseco z Softbank w 2007 roku spółek generujących przychody przede
wszystkim w sektorze bankowości i finansów.
11
Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej
Asseco
Zysk na działalności operacyjnej
Zysk netto przypisany Akcjonariuszom Jednostki
Dominującej.
Podstawowe wskaźniki rentowności Grupy
Kapitałowej Asseco [%]
9 miesięcy do
30 września
2007
3 miesiące do
30 września
2007
9 miesięcy do
30 września
2006
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
817 339
264 724
142 922
tys. PLN
315 502
111 927
65 402
tys. PLN
356 182
87 898
31 690
tys. PLN
139 371
32 495
16 728
102 153
44 990
45 848
30 414
3 miesiące do 30 września 2007 3 miesiące do 30 września 2006
Marża operacyjna
%
35,5%
20,7%
%
23,3%
12,0%
Marża netto
14,3%
21,8%
Marża brutto na sprzedaży
Zysk brutto ze sprzedaży Grupy w III kwartale 2007 roku wyniósł PLN 111 927 tys. i zwiększył się o
244% w porównaniu z III kwartałem 2006 roku. Marża brutto wyniosła 35,5%, podczas gdy w
porównywalnym okresie poprzedniego roku 23,3%. Wzrost ten jest konsekwencją połączenia Softbank
z Asseco oraz rozszerzeniem Grupy o nowe jednostki, jak również uzyskiwaniem wyższych marż na
sprzedawanych usługach.
Zysk netto przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej wyniósł w III kwartale 2007 PLN 44 990
tys., podczas gdy w porównywalnym okresie roku 2006 zysk ten wynosił PLN 30 414 tys. (wzrost o
48%). Pomimo, że przychody ze sprzedaży wzrosły o 126% w III kwartale 2007 roku w porównaniu do
analogicznego okresu poprzedniego roku, odnotowano spadek marży netto z poziomu 21,8% do 14,3%.
Na wyższy poziom marży uzyskany w III kwartale 2006 roku w porównaniu do III kwartału 2007 roku
znacznie wpłynął wynik jednostki stowarzyszonej oraz wynik na działalności zaniechanej (sprzedaż
akcji spółki AWiM Mediabank S.A.) wykazany w III kwartale 2006 roku.
Czynniki mające wpływ na wynik netto Grupy
-
realizacja kontraktów zawartych w poprzednich okresach, m.in. dla Banku PKO BP,
MSWiA, Zakładu Ubezpieczeń Społecznych oraz dla Banku Ochrony Środowiska, CER
Zabrze, Galeria Biała, KBP200,
-
zawarcie nowych kontraktów, m.in. z T-Mobile Slovensko, a.s.,
-
zyski z tytułu realizacji zawartych kontraktów typu forward na zakup / sprzedaż walut EUR
i USD w kwocie PLN 6 256 tys. zwiększające wynik na działalności finansowej,
-
zyski z tytułu zmian wartości godziwej walutowych instrumentów pochodnych (forward) oraz z
tytułu zmian wartości godziwej walutowych wbudowanych instrumentów pochodnych w
kwocie PLN 5 401 tys. zwiększające wynik na działalności finansowej oraz straty ze zmian
wartości godziwej kontraktów forward w wysokości PLN 2 122 tys. zmniejszające wynik na
działalności finansowej,
-
wzrost ujemnych różnic kursowych spowodowany przede wszystkim ujęciem w kosztach
finansowych ujemnych różnic kursowych z wyceny kontraktów realizowanych w Grupie w
wysokości PLN 16 907 tys. przy jednoczesnym ujęciu w przychodach finansowych z tytułu tej
wyceny kwoty PLN 5 547 tys.
-
należny za okres sprawozdawczy podatek dochodowy.
12
INFORMACJE OGÓLNE
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Asseco („Grupa”) jest Asseco Poland S.A. („Spółka”,
„Emitent”, „Jednostka Dominująca”) z siedzibą w Rzeszowie przy Al. Armii Krajowej 80.
Spółka została utworzona w dniu 18 stycznia 1989 roku jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością,
a następnie aktem notarialnym z dnia 31 sierpnia 1993 roku została przekształcona i od dnia 31 sierpnia
1993 roku prowadziła działalność w formie Spółki Akcyjnej z siedzibą w Warszawie przy
ul. 17 Stycznia 72a wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS
0000033391 (poprzednio do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta
stołecznego Warszawy, Sąd Gospodarczy, XVI Wydział Gospodarczy - Rejestrowy, pod numerem RHB
17220).
W dniu 4 stycznia 2007 roku Emitent dokonał zmiany nazwy z Softbank Spółka Akcyjna na Asseco
Poland Spółka Akcyjna oraz siedziby z Warszawy przy ul. 17 Stycznia 72a na Rzeszów, Al. Armii
Krajowej 80.
Od 1998 roku akcje Spółki notowane są na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A. Spółce nadano numer statystyczny REGON 010334578.
Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
Asseco Poland S.A. jest jednostką dominującą Grupy Asseco. Jednostką dominującą Asseco Poland
S.A. jest spółka Prokom Software S.A. Wynika to ze sprawowania kontroli przez Prokom Software S.A.
nad działalnością Emitenta. Na dzień 30 września 2007 roku Prokom Software S.A. posiadała 25,48%
akcji Asseco Poland S.A., dających taki sam udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy.
Asseco Poland S.A. zajmuje się działalnością doradczą w zakresie oprogramowania i sprzętu
komputerowego, wytwarzaniem oprogramowania oraz dostarczaniem oprogramowania i sprzętu
komputerowego. Podstawowym przedmiotem działalności Jednostki Dominującej, według działów
Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD-7222Z), jest „działalność w zakresie oprogramowania”. Klasa
ta obejmuje działalność związaną z analizą, projektowaniem i programowaniem systemów gotowych do
użycia. Przedmiotem działalności Jednostki Dominującej według klasyfikacji przyjętej przez Giełdę
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jest „informatyka”.
Inne podmioty z Grupy prowadzą pokrewną działalność. Grupa, oprócz świadczenia kompleksowych
usług informatycznych, zajmuje się również sprzedażą towarów obejmujących głównie sprzęt
komputerowy, która jest w dużej części powiązana ze świadczeniem usług związanych z wdrażaniem
oprogramowania.
Zakres podstawowej działalności Grupy Asseco w podziale na odpowiednie segmenty został opisany w
niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje śródroczny okres
sprawozdawczy zakończony w dniu 30 września 2007 roku oraz zawiera dane porównywalne dla
rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów
pieniężnych za śródroczny okres sprawozdawczy zakończony w dniu 30 września 2006 roku i dla
danych bilansowych za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2006 roku.
Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) dla okresu bieżącego i porównywalnego. Asseco Poland S.A.
stosuje MSSF od 2005 roku.
W 2007 roku Spółka wypłaciła dywidendę za 2006 rok. Decyzją Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy Asseco Poland S.A. 32% zysku netto za 2006 rok zostało przeznaczone na wypłatę
dywidendy, która wyniosła 40 groszy na jedną akcję. Pozostała część zysku za rok 2006 została
przeznaczona na zwiększenie kapitału zapasowego.
13
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. 13 listopada 2007 roku skład Zarządu Spółki
przedstawiał się następująco:
Imię i nazwisko
Adam Góral
Piotr Jeleński
Marek Panek
Zbigniew Pomianek
Adam Rusinek
Robert Smułkowski
Funkcja
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Na dzień 30 września 2007 roku skład Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się następująco:
Imię i nazwisko
Ryszard Krauze
Jacek Duch
Dariusz Górka
Stanisław Janiszewski
Grzegorz Maciąg
Piotr Mondalski
Adam Noga
Funkcja
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
W dniu 1 października 2007 roku Spółka otrzymała od Pana Ryszarda Krauze oświadczenie o
rezygnacji z pełnienia funkcji Członka i Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Ponadto doręczone
zostało do Spółki w dniu 1 października 2007 roku oświadczenie Prokom Software S.A., akcjonariusza
uprawnionego do powoływania i odwoływania 4 członków Rady Nadzorczej, o powołaniu do pełnienia
funkcji Członka Rady Nadzorczej Spółki Pana Jarosława Adamskiego.
W związku z powyższym, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. 13 listopada 2007 roku skład
Rady Nadzorczej Spółki przedstawiał się następująco:
Imię i nazwisko
Jacek Duch
Dariusz Górka
Grzegorz Maciąg
Piotr Mondalski
Adam Noga
Jarosław Adamski
Funkcja
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Wykaz akcjonariuszy i opis zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji
Zgodnie z wiedzą Zarządu Asseco Poland S.A. stan Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio, bądź
przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy przedstawiał się następująco:
14
Akcjonariat Asseco Poland S.A. wg informacji posiadanych na dzień 30 września 2007 roku
Akcjonariusze
Udział w kapitale zakładowym
i w ogólnej liczbie głosów na
WZA
11 834 791
25,48%
Liczba posiadanych akcji i głosów
na WZA
Prokom Software
Adam Góral
8 083 000
17,40%
ING TFI
3 668 000
7,90%
Pioneer Pekao TFI
2 358 641
5,08%
Pozostali akcjonariusze
20 501 372
44,14%
46 445 804
100,00%
Na dzień 30 września 2007 roku kapitał zakładowy Asseco Poland S.A. wynosił PLN 46 445 804
i dzielił się na 46 445 804 sztuk akcji zwykłych o wartości nominalnej PLN 1 każda, dających łącznie
46 445 804 głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Asseco Poland S.A.
Znaczne pakiety akcji Prokom Software oraz spełnienie warunków zawieszających
W dniu 11 października 2007 r. wpłynęła do Spółki informacja od akcjonariusza Prokom Software S.A.
dotycząca zbycia w dniu 11 października 2007 r. 223 341 akcji zwykłych na okaziciela Asseco Poland
S.A.
Po dokonaniu tej transakcji Prokom Software S.A. posiada 11 611 450 akcji Asseco Poland S.A., co
stanowi 24,99% kapitału zakładowego i uprawnia do wykonywania 24,99% ogólnej liczby głosów na
walnym zgromadzeniu Asseco Poland S.A.
Ponadto w dniu 9 listopada 2007 roku Spółka otrzymała od ING Nationale-Nederlanden Polska
Otwartego Funduszu Emerytalnego informację, że w wyniku nabycia akcji spółki Asseco Poland S.A.
na GPW w Warszawie S.A. w dniu 6 listopada 2007 r. ING Nationale Nederlanden Polska Otwarty
Fundusz przekroczył próg 5% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
Przed nabyciem akcji Fundusz posiadał 2 301 911 akcji Spółki, stanowiących 4,96% kapitału
zakładowego i był uprawniony do 2 301 911 głosów na walnym zgromadzeniu, co stanowiło 4,96%
ogólnej liczby głosów.
W dniu 7 listopada 2007 roku na rachunku papierów wartościowych Funduszu znajdowało się
2 381 911 akcji Spółki, co stanowiło 5,13% kapitału zakładowego. Akcje te uprawniały do 2 381 911
głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki, co stanowiło 5,13% ogólnej liczby głosów.
W związku z powyższym struktura akcjonariatu wg najlepszej wiedzy Zarządu Spółki na dzień
publikacji raportu tj. 13 listopada 2007 r. przedstawia się następująco:
Akcjonariusz
11 611 450
8 083 000
3 668 000
2 381 911
2 358 641
18 342 802
Udział w kapitale
zakładowym i w ogólnej
liczbie głosów na WZA
24,99%
17,40%
7,90%
5,13%
5,08%
39,50%
46 445 804
100,00%
Liczba posiadanych akcji i
głosów na WZA
Prokom Software
Adam Góral
ING TFI
ING NN OFE
Pioneer Pekao TFI
Pozostali akcjonariusze
15
Akcjonariat Asseco Poland S.A. na dzień 31 grudnia 2006 roku
Akcjonariusz
Prokom Software S.A.
ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
Pionier Pekso Investment Management S.A.
Pozostali
Liczba posiadanych
akcji i głosów na WZA
Udział w kapitale
zakładowym i w ogólnej
liczbie głosów na WZA
8 624 791
1 570 000
1 324 711
13 655 211
34,26%
6,24%
5,26%
54,24%
25 174 713
100,00%
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Asseco Poland S.A. przez osoby zarządzające
i nadzorujące
Członkowie Rady Nadzorczej
Ryszard Krauze
Jacek Duch
Dariusz Górka
Marek Jakubik
Grzegorz Maciąg
Piotr Mondalski
Adam Noga
Maria Zagrajek
Jarosław Adamski
Członkowie Zarządu
Adam Góral
Krzysztof Korba
Piotr Jeleński
Marek Panek
Zbigniew Pomianek
Adam Rusinek
Robert Smułkowski
stan na 13 listopada 2007
0
0
0
n/d
1 600
0
0
0
n/d
0
liczba akcji
stan na 30 września 2007
0
0
0
n/d
1 600
0
0
0
n/d
n/d
stan na 31 grudnia 2006
0
n/d
n/d
0
1 600
n/d
0
0
0
n/d
stan na 13 listopada 2007
8 083 000
n/d
0
0
0
0
0
0
2 125
liczba akcji
stan na 30 września 2007
8 083 000
n/d
0
0
0
0
0
0
2 125
stan na 31 grudnia 2006
n/d
0
0
0
n/d
n/d
n/d
0
1 500
Zatrudnienie
Zarząd Jednostki Dominującej
Zarządy Jednostek z Grupy
Działy produkcyjne
Działy serwisowe
Działy handlowe
Działy administracyjne
Inne działy
Razem
9 miesięcy do
30 września 2007
8
48
2 408
642
349
469
139
4 063
9 miesięcy do
30 września 2006
5
9
593
233
72
145
0
1 057
Zatrudnienie w Grupie na dzień:
30 września 2007
31 grudnia 2006
8
54
2 341
681
358
464
150
4 056
5
7
597
233
69
130
0
1 041
Przeciętne zatrudnienie w Grupie w okresie sprawozdawczym:
Zarząd Jednostki Dominującej
Zarządy Jednostek z Grupy
Działy produkcyjne
Działy serwisowe
Działy handlowe
Działy administracyjne
Inne działy
Razem
16
Liczba osób zatrudnionych w spółkach Grupy na dzień
30 września 2007
31 grudnia 2006
1111
1113
617
260
509
1
0
40
9
1
24
2
25
121
0
0
106
642
0
0
275
77
0
0
38
9
0
0
0
0
0
0
0
0
117
0
1 041
Asseco Poland S.A.
Grupa Asseco Slovakia A.S.
Asseco Czech Republic a.s.
Asseco Systems S.A.
Asseco Business Solutions S.A.
Asseco Adria S.A.
Asseco Germany S.A.
ZUI Novum Sp. z o.o.
Koma Nord Sp. z o.o.
Sawan Grupa Softbank S.A.
ADH-Soft Sp. z o.o.
Asseco Romania S.A.
FIBA Software S.r.l.
Net Consulting S.r.l.
Gladstone Consulting Ltd.
Bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o.
Grupa AP Automation+Productivity AG
Sintagma UAB Sp. z o.o.
Razem
4 056
W Grupie Asseco w dniu 30 września 2007 roku zatrudnionych było 4 056 osób.
Zatrudnienie w Grupie uległo istotnemu zwiększeniu – w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia
2006 roku o 3 015 osób. Wzrost ten był przede wszystkim wynikiem fuzji spółek Asseco Poland i
Softbank oraz nabycia w 2007 roku nowych spółek.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy
W dniu 23 maja 2007 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie, na którym podjęto uchwały
dotyczące zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Asseco
Poland S.A. oraz Grupy Kapitałowej Asseco, jak również uchwały w sprawie udzielenia absolutorium
Członkom Zarządu oraz Rady Nadzorczej Asseco Poland S.A. (byłego Softbanku), a także Członkom
Zarządu i Rady Nadzorczej Asseco Poland. Podjęta została również uchwała w przedmiocie zmiany
sposobu reprezentacji. Do reprezentowania Spółki upoważnieni są: Prezes Zarządu samodzielnie, dwaj
Wiceprezesi lub Wiceprezes działający łącznie z innym Członkiem Zarządu.
Podstawa sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu
historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaży, które są wyceniane według wartości godziwej.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w złotych („PLN”),
a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji
działalności przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Przyjęto założenie, że Jednostka
Dominująca oraz jednostki podporządkowane będą kontynuowały działalność w dającej się przewidzieć
przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie stwierdza się okoliczności
wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
17
Oświadczenie o zgodności
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) przyjętymi przez Unię
Europejską (UE), w szczególności zgodnie z MSR nr 34. MSSF obejmują standardy i interpretacje
zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komitet
ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
Grupa zastosowała MSSF obowiązujące dla sprawozdań finansowych za lata rozpoczynające się po
1 stycznia 2006 roku.
Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE
proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie
stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF oraz
standardami MSSF przyjętymi przez Unię Europejską.
Niektóre jednostki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami)
rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa”)
i wydanymi na jej podstawie przepisami („polskie standardy rachunkowości”) oraz przepisami
lokalnymi obowiązującymi w poszczególnych krajach. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy, wprowadzone w celu
doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF.
Polityka (zasady) rachunkowości zastosowana przy sporządzenia niniejszego skróconego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego została przedstawiona w pełnym rocznym
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 12 miesięcy zakończony w dniu 31 grudnia 2006
roku, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 13 kwietnia 2007 roku. Niniejsze skrócone
skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać wraz pełnym rocznym skonsolidowanym
sprawozdaniem finansowym Grupy Asseco za okres 12 miesięcy zakończony w dniu 31 grudnia
2006 roku.
Szacunki
Sporządzenie skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga
dokonania szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym.
Mimo, że przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy kierownictwa Grupy na temat
bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych.
Zmiany w prezentacji danych za III kwartał 2007 roku
Nie wystąpiły.
Korekty błędów poprzednich okresów
Nie wystąpiły.
18
NOTY
OBJAŚNIAJĄCE
DO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO
1. Struktura przychodów ze sprzedaży
9 miesięcy do
30 września
2007
(niebadane)
3 miesiące do
30 września
2007
(niebadane)
9 miesięcy do
30 września
2006
(niebadane)
3 miesiące do
30 września
2006
(niebadane)
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
344 515
138 903
181 528
96 892
52 261
3 240
144 591
49 320
66 292
35 209
17 316
2 774
133 300
121 272
81 542
20 068
0
0
50 762
45 776
36 822
6 011
0
0
817 339
315 502
356 182
139 371
Oprogramowanie i usługi własne
Oprogramowanie i usługi obce
Sprzęt i infrastruktura
Outsourcing
Teleinformatyka
Pozostała sprzedaż
Razem
W III kwartale 2007 roku w strukturze sprzedaży Grupy odnotowano 185%-owy wzrost przychodów ze
sprzedaży oprogramowania i usług własnych. Wzrost ten wynika przede wszystkim z połączenia
Softbank i Asseco oraz nabycia nowych jednostek do Grupy w 2007 roku.
Przychody z tytułu sprzedaży oprogramowania i usług obcych wzrosły jedynie o 8% w porównaniu do
okresu analogicznego 2006 roku. Jednocześnie udział tych przychodów w całości przychodów
zmniejszył się z 33% do 16%. Podobnie udział przychodów ze sprzedaży sprzętu i infrastruktury w
całości osiągniętych przychodów spadł z 26% w III kwartale 2006 roku do 21% w porównywalnym
okresie 2007 roku pomimo jednoczesnego wzrostu wartości przychodów z tego tytułu. Przychody
uzyskane z outsourcingu wzrosły o przeszło 450% w porównaniu do III kwartale roku 2006 roku, co
spowodowane jest przede wszystkim dołączeniem do Grupy spółki Asseco Czech Republic uzyskującej
znaczne przychody z tego tytułu. W wyniku połączenia spółek Softbank i Asseco w strukturze
przychodów pojawiły się przychody uzyskiwane z usług teleinformatycznych. Usługi te świadczone są
przez słowacką spółkę Slovanet, a.s.
W 2007 roku Kierownictwo Grupy podjęło decyzję o zmianie sposobu prezentacji przychodów ze
sprzedaży. Do końca 2006 roku przychody ze sprzedaży były klasyfikowane jako produkty lub towary.
Od początku 2007 roku przychody ze sprzedaży nie podlegają kategoryzacji w ww. sposób. Zmiana ta
została spowodowana zmieniającym się profilem Grupy w kierunku przedsiębiorstwa dostarczającego
kompleksowe rozwiązania informatyczne na bazie własnych rozwiązań. W związku z tym prezentacja
przychodów z tytułu sprzedaży uzyskanych w porównywalnym okresie poprzedniego roku została
odpowiednio zmodyfikowana.
19
2. Struktura kosztów działalności
9 miesięcy do
30 września
2007
3 miesiące do
30 września
2007
9 miesięcy do
30 września
2006
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
(25 027)
(226 334)
(189 161)
(23 447)
(24 135)
(1 593)
(5 616)
(8 445)
(9 922)
(71 733)
(70 636)
(6 776)
(9 605)
(612)
(2 063)
(2 361)
(14 914)
(92 703)
(76 275)
(11 466)
(10 062)
(1 240)
(2 055)
(1 729)
(7 333)
(34 121)
(25 261)
(3 091)
(3 286)
(378)
(592)
586
(175 390)
(78 583)
(109 265)
(43 958)
(679 148)
(252 291)
(319 709)
(117 434)
(1 512)
(1 512)
1 814
2 030
(53 674)
(71 347)
(552 615)
(20 270)
(26 934)
(203 575)
(12 179)
(41 060)
(268 284)
(3 472)
(9 116)
(106 876)
Zużycie materiałów i energii (-)
Usługi obce (-)
Wynagrodzenia (-)
Świadczenia na rzecz pracowników (-)
Amortyzacja (-)
Podatki i opłaty (-)
Podróże służbowe (-)
Pozostałe (-)
Koszty zakupu sprzętu oraz oprogramowania przy
wdrożeniach systemów informatycznych (-)
Razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (-)
W III kwartale 2007 roku nastąpił wzrost kosztów działalności operacyjnej w porównaniu do
III kwartału 2006 roku o 115%, co przy jednoczesnym większym wzroście przychodów ze sprzedaży
(126%) pozwoliło uzyskać wyższą marżę na sprzedaży.
W III kwartale 2007 roku Grupa dokonała zwiększenia stanu odpisów aktualizujących wartość zapasów
o kwotę PLN 1 494 tys., tym samym zwiększając wartość kosztów wytworzenia sprzedanych
produktów.
W 2007 roku Kierownictwo Jednostki Dominującej podjęło decyzję o zmianie sposobu prezentacji
kosztów działalności operacyjnej. Do końca 2006 roku koszty operacyjne były klasyfikowane jako
koszty wytworzenia usług oraz wartość sprzedanych towarów. Od początku 2007 roku koszty
operacyjne nie podlegają kategoryzacji w ww. sposób. Zmiana ta została spowodowana zmieniającym
się profilem Spółki w kierunku przedsiębiorstwa dostarczającego kompleksowe rozwiązania
informatyczne na bazie własnych rozwiązań. W związku z tym prezentacja kosztów działalności
operacyjnej porównywalnego okresu poprzedniego roku została odpowiednio zmodyfikowana.
20
3. Przychody i koszty finansowe
Przychody finansowe
9 miesięcy do
30 września
2007
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2007
tys. PLN
9 miesięcy do
30 września
2006
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
4 827
1 083
1 169
480
2 798
0
278
0
2 685
1 196
785
377
0
0
96
96
84
3 719
84
2 335
166
8
0
0
11 428
3 780
5 320
1 738
5 205
1 668
6 320
191
19 941
6 256
17 689
5 980
3 733
3 733
4 691
4 691
0
40 307
0
15 437
1 137
35 157
0
12 600
9 miesięcy do
30 września
2007
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2007
tys. PLN
9 miesięcy do
30 września
2006
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
(1 649)
(601)
(904)
(384)
(3 364)
(946)
(3 781)
(872)
(4)
0
(167)
(2)
(24 368)
0
(955)
(11 462)
0
(365)
(14 081)
(134)
(114)
(3 976)
0
(110)
(30 340)
(13 374)
(19 181)
(5 344)
0
0
(8 840)
(6 225)
(6 704)
(2 122)
(6 418)
0
(37 044)
(15 496)
(34 439)
(11 569)
Przychody odsetkowe z pożyczek udzielonych,
papierów dłużnych i depozytów bankowych
Pozostałe przychody odsetkowe
Dodatnie różnice kursowe
Zyski ze sprzedaży pozostałych inwestycji
kapitałowych
Zyski ze zmian wartości inwestycji kapitałowych
Pozostałe przychody finansowe
Przychody finansowe ogółem (według wartości
historycznej)
Zyski ze zmian wartości godziwej walutowych
wbudowanych instrumentów pochodnych
Zyski z realizacji walutowych instrumentów
pochodnych - zawarte kontrakty forward
Zyski ze zmian wartości godziwej walutowych
instrumentów pochodnych - zawarte kontrakty typu
forward
Wyceny opcji na akcje spółki Asseco Poland S.A.
Przychody finansowe ogółem
Koszty finansowe
Koszty odsetek od kredytów bankowych i kredytów
w rachunkach bieżących (-)
Pozostałe koszty odsetkowe (-)
Odsetki od krótkoterminowych papierów
komercyjnych (-)
Ujemne różnice kursowe (-)
Straty ze spadku wartości inwestycji kapitałowych
Pozostałe koszty finansowe (-)
Koszty finansowe ogółem (według kosztu
historycznego)
Straty ze zmian wartości godziwej wbudowanych
walutowych instrumentów pochodnych (-)
Straty ze zmian wartości godziwej walutowych
instrumentów pochodnych - zawarte kontrakty
forward (-)
Koszty finansowe ogółem
21
W III kwartale 2007 roku, jak i w analogicznym okresie roku poprzedniego Grupa posiadała szereg
zawartych kontraktów typu „forward” na zakup lub sprzedaż walut EUR lub USD. Wycena zawartych
kontraktów „forward” w III kwartale 2007 roku spowodowała zwiększenie kosztów finansowych Grupy
o kwotę PLN 2 122 tys. przy jednoczesnym zwiększeniu przychodów finansowych o kwotę PLN 3 733.
W III kwartale 2006 roku wycena zawartych kontraktów typu „forward” zwiększyła przychody
finansowe o kwotę PLN 4 691 tys.
W III kwartale 2007 roku, jak również w analogicznym okresie roku poprzedniego, Grupa posiadała
szereg wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych wynikających z zawartych umów
handlowych w walutach EUR lub USD. Wycena wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych
w III kwartale 2007 roku spowodowała zwiększenie przychodów finansowych o kwotę PLN 1 668 tys.
W III kwartale 2006 roku wycena wbudowanych walutowych instrumentów pochodnych spowodowała
zwiększenie przychodów finansowych o kwotę 191 tys. PLN, przy jednoczesnym zwiększeniu kosztów
finansowych o 6 225 tys. PLN.
22
4. Wartość firmy z konsolidacji
30 września 2007
(niezbadane)
tys. PLN
31 grudnia 2006
906 670
47 368
47 987
14 224
63 709
85 918
2 714
262
22 901
32 924
4 276
38 740
13 288
0
0
49 888
14 224
0
6 962
2 714
262
0
0
0
0
0
1 280 981
74 050
tys. PLN
Wartość bilansowa wartości firmy z konsolidacji
Asseco Poland - spółka przejęta
Gladstone Consulting Ltd
Asseco Systems S.A.
Grupa Asseco Słowacja
ZUI Novum Sp. z o.o
FIBA Software s.r.l.
Net Consulting s.r.l.
ADH-Soft Sp. z o.o.
Grupa AP Autoation + Productivity AG
Razem wartość bilansowa
W okresie zakończonym dnia 30 września 2007 roku oraz dnia 31 grudnia 2006 roku wystąpiły
następujące zmiany wartości firmy z konsolidacji:
30 września 2007
31 grudnia 2006
30 września 2006
tys. PLN
tys. PLN
tys. PLN
81 050
84 715
51
262
2 714
21 224
7 619
52 845
84 715
51
262
2 714
21 224
7 619
52 845
0
0
(niebadane)
Wartość firmy z konsolidacji na początek okresu (bez
uwzględnienia odpisów aktualizujących)
AWiM Mediabank S.A.
ZUI Novum Sp.z o.o.
Asseco Systems S.A.
Zwiększenia wartości firmy z konsolidacji w wyniku
nabycia/połączenia
Połączenie z Asseco Poland S.A.
0
262
2 714
21 224
6 962
49 888
1 208 299
906 670
0
0
Nabycie Asseco Czech Republic a.s. w ramach objęcia aportu
47 368
0
0
Połączenie z Grupą Asseco Slovakia
30 524
0
0
Połączenie Asseco Business Solutions S.A. z Softlab, Softlab
Trade, Wapro i Safo
FIBA Software S.r.l.
79 898
22 906
0
0
0
0
Net Consulting S.r.l.
32 986
0
0
ADH-Soft Sp. z o.o.
4 276
0
0
Datalock a.s.
12 885
0
0
LCS International a.s.
12 646
0
0
MPI Slovakia s.r.o.
1 060
0
0
Berit a.s.
5 860
0
0
Grupa AP Automation+Productivity AG
Zmniejszenia wartości firmy z tytułu dokonanych odpisów
aktualizujących
23
13 288
0
0
37 932
0
0
(7 000)
(7 000)
(7 000)
Asseco Systems S.A.
Zmniejszenia wartości firmy z tytułu sprzedaży spółek
Zmniejszenia wartości firmy z tytułu przeniesienia do
aktywów przeznaczonych do sprzedaży
AWiM Mediabank S.A.
Zmniejszenia wartości firmy z tytułu rozpoznania nie
ujętego w okresach poprzednich podatku odroczonego
Różnice kursowe z przeliczenia wartości firmy
(7 000)
(7 000)
(7 000)
0
0
0
(51)
(51)
0
(51)
(51)
(942)
(657)
0
(942)
(426)
(657)
0
(2 957)
(1 164)
74 050
76 500
0
Razem wartość bilansowa na koniec okresu
1 280 981
W III kwartale 2007 roku skład Grupy rozszerzył się o następujące jednostki zależne:
Nabycie LCS International a.s.
W dniu 4 maja 2007 roku Asseco Slovakia a.s. zawarła umowę nabycia 55,03% akcji spółki LCS
International a.s. Sprawowanie kontroli Grupy nad spółką LCS International a.s. nastąpiło po spełnieniu
warunków wynikających z umowy nabycia akcji, tj. 26 lipca 2007 roku (m.in. po uzyskaniu zgody
Urzędu Antymonopolowego Republiki Słowackiej oraz Urzędu Antymonopolowego Republiki Czeskiej
na nabycie akcji tej spółki przez Asseco Slovakia a.s.). Całkowita wartość transakcji wyniosła
PLN 16 182 tys.
Wartość firmy powstała w wyniku nabycia akcji spółki LCS International a.s. wyniosła PLN 12 646 tys.
i została ujęta na podstawie wartości godziwych możliwych do zidentyfikowania aktywów, zobowiązań
i zobowiązań warunkowych.
Wartość godziwa możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań spółki LCS International a.s.
na dzień przejęcia przedstawia się następująco:
Wartości godziwe na dzień
nabycia
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Inwestycje długoterminowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Aktywa pozostałe
1 344
985
95
32
232
10 836
69
5 373
5 351
43
SUMA AKTYWÓW
12 180
24
Wartości godziwe na
dzień nabycia
tys. PLN
PASYWA
Kapitał własny
Zobowiązania
Kredyty i pożyczki
Zobowiązania
6 425
5 755
5 283
472
SUMA PASYWÓW
12 180
tys. PLN
Wartość aktywów netto
Nabywany udział w aktywach netto
Wartość nabywanych aktywów netto
Cena nabycia
6 425
55,03%
3 536
16 182
Wartość firmy
12 646
Nabycie MPI Slovakia s.r.o
W dniu 6 lipca 2007 roku spółka Asseco Slovakia nabyła 51% udziałów spółki MPI Slovakia s.r.o. Cena
nabycia ww. udziałów wyniesie pomiędzy 1 115 tys. PLN a 2 230 tys. PLN w zależności od zysku netto
MPI Slovakia za 2007 rok. W dniu 27 lipca 2007 roku została podpisana umowa transferu udziałów,
kończąca proces nabycia 51% udziałów MPI Slovakia s.r.o.
Wartość firmy powstała w wyniku nabycia akcji spółki MPI Slovakia s.r.o. wyniosła 1 060 tys. PLN i
została ujęta na podstawie wartości godziwych możliwych do zidentyfikowania aktywów, zobowiązań i
zobowiązań warunkowych.
Grupa przy wyliczeniu wartości firmy uwzględniła jedynie rzeczywiste koszty nabycia w wysokości
PLN 1 147 tys. i jeśli zostaną spełnione warunki do zapłaty drugiej raty określone w umowie, wartość
firmy może ulec zmianie.
Wartość godziwa możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań spółki MPI Slovakia s.r.o. na
dzień przejęcia przedstawia się następująco:
nabycia
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Aktywa pozostałe
1 227
879
348
938
13
840
67
18
SUMA AKTYWÓW
2 165
25
dzień nabycia
tys. PLN
PASYWA
Kapitał własny
Zobowiązania
Kredyty i pożyczki
Zobowiązania
170
1 995
681
1 314
SUMA PASYWÓW
2 165
tys. PLN
Cena nabycia
170
51%
87
1 147
Wartość firmy
1 060
Nabycie Berit a.s.
W dniu 19 czerwca 2007 roku spółka Asseco Slovakia nabyła 55,43% akcji spółki Berit a.s. Cena
nabycia ww. akcji wyniesie pomiędzy 10 704 tys. PLN a 19 736 tys. PLN w zależności od poziomu
zysku netto tej spółki w latach 2006 – 2008.
Sprawowanie kontroli Grupy nad spółką Berit a.s. nastąpiło po spełnieniu warunków wynikających z
umowy nabycia akcji, tj. 21 sierpnia 2007 roku (po uzyskaniu zgody Urzędu Antymonopolowego
Republiki Słowackiej oraz Urzędu Antymonopolowego Republiki Czeskiej na nabycie akcji tej spółki
przez Asseco Slovakia a.s.).
Grupa przy wyliczeniu wartości firmy uwzględniła jedynie rzeczywiste koszty nabycia w wysokości
PLN 11 048 tys. i jeśli zostaną spełnione warunki do zapłaty drugiej raty określone w umowie, wartość
firmy może ulec zmianie.
Wartość firmy powstała w wyniku nabycia akcji spółki Berit a.s. wyniosła PLN 5 860 tys. i została ujęta
na podstawie wartości godziwych możliwych do zidentyfikowania aktywów, zobowiązań i zobowiązań
warunkowych.
Wartość godziwa możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań spółki MPI Slovakia s.r.o. na
nabycia
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Aktywa pozostałe
8 908
2 532
5 747
629
6 852
184
3 204
2 187
1 277
SUMA AKTYWÓW
15 760
26
dzień nabycia
tys. PLN
PASYWA
Kapitał własny
Zobowiązania
Kredyty i pożyczki
Zobowiązania
9 360
6 400
243
6 157
SUMA PASYWÓW
15 760
tys. PLN
Cena nabycia
9 360
55,43%
5 188
11 048
Wartość firmy
5 860
Nabycie AP Automation + Productivity AG
W dniu 10 września 2007 roku Asseco Germany S.A. podpisała umowę zakupu akcji spółki
informatycznej AP Automation + Productivity AG z siedzibą w Karlsruhe, Niemcy.
Asseco Germany S.A. zakupiło 490 799 akcji spółki AP Automation + Productivity AG, stanowiących
80%-centowy udział w kapitale zakładowym tej spółki. Całkowita wartość transakcji z tytułu zakupu
80% akcji spółki wyniosła PLN 37 972 tys.
Wartość firmy powstała w wyniku nabycia Grupy AP Automationa + Productivity AG wyniosła PLN
37 932 tys. i została ujęta na podstawie szacunkowych wartości godziwych możliwych do
zidentyfikowania aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych.
Ostateczne ustalenie ich wartości godziwych nastąpi w ciągu 12 miesięcy od dnia nabycia, w związku z
tym przedstawiona wartość firmy może ulec zmianie.
Wartość księgowa możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań Grupy AP Automation +
Productivity AG na dzień przejęcia przedstawia się następująco:
Wartości księgowe na
dzień nabycia
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Inne aktywa
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Aktywa pozostałe
27 958
581
26 373
1 002
14 569
501
11 802
1 782
486
SUMA AKTYWÓW
42 527
27
dzień nabycia
tys. PLN
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał mniejszości
Zobowiązania
Kredyty i pożyczki
Zobowiązania
Inne zobowiązania
54
508
41 965
18 354
10 563
13 048
SUMA PASYWÓW
42 527
tys. PLN
Cena nabycia
54
74,40%
40
37 972
4Wartość firmy
37 932
Nabycie Sintagma UAB Sp. z o.o.
W dniu 14 września 2007 roku została podpisana umowa zakupu akcji spółki Sintagma UAB Sp. z o.o.
z siedzibą w Wilnie, Litwa. Asseco Poland S.A. zakupiła 50 616 udziałów stanowiących 56,24%-owy
udział w kapitale zakładowym spółki.
Wartość firmy powstała w wyniku nabycia Sintagma UAB Sp. z o.o. wyniosła PLN 13 288 tys. i została
ujęta na podstawie szacunkowych wartości godziwych możliwych do zidentyfikowania aktywów,
zobowiązań i zobowiązań warunkowych.
Ostateczne ustalenie ich wartości godziwych nastąpi w ciągu 12 miesięcy od dnia nabycia, w związku z
tym przedstawiona wartość firmy może ulec zmianie. Ponadto koszt nabycia przyjęty do naliczenia
wartości firmy obejmuje również składnik ceny uzależniony od wartości zysku netto i zysku
operacyjnego osiągniętego przez Sintagma UAB Sp. z o.o. w roku obrotowym 2007, wyceniony w
wysokości PLN 3 676 tys. W przypadku gdy przewidywane wystąpienie określonego zysku spółki nie
wystąpi lub obecnie oszacowana wartość zmieni się, ustalona wartość firmy ulegnie zmianie.
Wartość księgowa możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań Sintagma UAB Sp. z o.o. na
dzień nabycia
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności
Aktywa pozostałe
675
504
171
9 015
559
7 280
1 037
138
SUMA AKTYWÓW
9 690
28
dzień nabycia
tys. PLN
PASYWA
Kapitał własny
Zobowiązania
Zobowiązania
Inne zobowiązania
5 150
4 540
4 179
361
SUMA PASYWÓW
9 690
tys. PLN
Cena nabycia
5 150
56,24%
2 896
16 184
Wartość firmy
13 288
5. Aktywa i udziały
Aktywa i udziały
30 września 2007
31 grudnia 2006
tys. PLN
tys. PLN
36 647
36 647
0
0
Na dzień 30 września 2007 roku w pozycji tej wykazane zostały udziały w spółce Anica System S.A. W
dniu 28 września 2007 r. została podpisana z Pekao Fundusz Kapitałowy Sp. z o.o. umowa nabycia
1 526 900 akcji zwykłych na okaziciela spółki Anica System S.A. z siedzibą w Lublinie o wartości
nominalnej po PLN 0,20 każda, stanowiących 33,84% kapitału zakładowego tej spółki i 13,48% głosów
na Zgromadzeniu Wspólników. Nabyte udziały zostały ujęte w cenie nabycia.
6. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
30 września 2007
31 grudnia 2006
tys. PLN
tys. PLN
23 041
34 313
Krótkoterminowe w jednostkach niepowiązanych
Obligacje
Krótkoterminowe obligacje korporacyjne i obligacje skarbu państwa, o wysokiej płynności, są
alternatywą lokowania wolnych środków pieniężnych w stosunku do lokat bankowych.
Opisane powyżej papiery wartościowe są wyceniane według metody zamortyzowanego kosztu.
29
7. Aktywa finansowe ujmowane w wartości godziwej
30 września 2007
tys. PLN
31 grudnia 2006
tys. PLN
Długoterminowe
Obligacje skarbowe
291
298
Instrumenty finansowe wbudowane w kontrakty handlowe
559
499
Pozostałe
0
120
850
917
30 września 2007
Tys. PLN
31 grudnia 2006
tys. PLN
Krótkoterminowe
Obligacje skarbowe
Zawarte kontrakty „forward” na zakup walut EUR i USD
Opcja na zakup akcji spółki Asseco Poland S.A.
Pozostałe
0
509
66 106
69 077
711
388
0
14 106
52
0
66 869
84 080
Na dzień 30 września 2007 roku Jednostka Dominująca Grupy posiadała szereg zawartych transakcji
typu „forward” na zakup i sprzedaż walut obcych – EUR i USD. Instrumenty te są wyceniane
w wartości godziwej na każdy dzień bilansowy. Wycena powyżej opisanych aktywów na dzień
30 września 2007 roku wyniosła PLN 66 106 tys. Na dzień 31 grudnia 2006 roku wycena zawartych
transakcji forward wynosiła PLN 69 077 tys.
8. Zobowiązania finansowe
Długoterminowe
Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów w spółce Gladstone Consulting Ltd
Zobowiązanie z tytułu nabycia akcji w spółce AP-AG
Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów w spółce Sintagma UAB Sp. z o.o.
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
30
30 września 2007
tys. PLN
31 grudnia 2006
tys. PLN
64 500
22 166
27 298
28 255
2 962
80 236
22 949
0
0
0
145 181
103 185
Krótkoterminowe
Zobowiązanie do wypłaty dywidendy
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów w spółce FIBA
Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów w spółce Net Consulting
30 września 2007
tys. PLN
31 grudnia 2006
tys. PLN
43 270
3 760
1 793
10 147
16 512
32 236
0
0
0
0
75 482
32 236
Na dzień 30 września 2007 roku Grupa posiadała szereg wbudowanych pochodnych instrumentów
finansowych. Instrumenty te wynikały głównie z denominacji płatności na walutę EUR lub USD
w zawartych umowach handlowych. Stan tych zobowiązań na dzień 30 września 2007 roku wynosił
PLN 107 770 tys., zaś stan aktywów PLN 1 270 tys. Na dzień 31 grudnia 2006 roku wartość
zobowiązań z tytułu wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych wynosiła PLN
112 472 tys., zaś stan aktywów PLN 887 tys.
Na dzień 31 grudnia 2005 roku Grupa wykazała zobowiązanie finansowe w kwocie PLN 23 940 tys.,
które stanowi oszacowaną wartość przyszłej zapłaty za dodatkowy, 49%, pakiet udziałów spółki
Gladstone. Powyższe zobowiązanie zostało ujawnione w wartości godziwej (zdyskontowanej) i jest
rozliczane zgodnie z metodą zamortyzowanego kosztu. Średnia stopa dyskontowa wynosi około 7%. Na
dzień 30 września 2007 roku zobowiązanie to wynosi PLN 22 166 tys., a na dzień 31 grudnia 2006 roku
PLN 22 949 tys.
Grupa ujęła zobowiązania finansowe w wysokości wynoszącej na dzień ich powstania PLN 25 854 tys.,
które stanowią oszacowaną wartość przyszłej zapłaty za dodatkowy pakiet udziałów spółek FIBA S.r.l.
oraz Net Consulting S.r.l. Wycena wartości godziwej zobowiązań z tytułu możliwej realizacji opcji
sprzedaży udziałów oparta została na kilku założeniach. Za najbardziej prawdopodobny termin
wykonania opcji przez udziałowców mniejszościowych uznano koniec pierwszego kwartału 2008 roku.
Zgodnie z zapisami umowy opcyjnej, cena wykonania opcji została określona w oparciu o średni wynik
netto spółki za dwa ostatnie lata finansowe poprzedzające rok, w którym opcja zostanie wykonana.
Otrzymana w ten sposób cena wykonania została przeliczona na polskie złote przy zastosowaniu kursu
NBP z dnia 30 września 2007 roku oraz zdyskontowana stopą złotową powiększoną o 2 pp. Na dzień
30 września 2007 roku zobowiązania te wynoszą łącznie PLN 26 659 tys.
Grupa ujęła również zobowiązania finansowe w wysokości wynoszącej na dzień ich powstania
PLN 27 335 tys., które stanowią oszacowaną wartość przyszłej zapłaty za dodatkowy pakiet udziałów
spółki AP Automation + Productivity AG. Wycena wartości godziwej zobowiązań z tytułu możliwej
realizacji opcji sprzedaży udziałów oparta została na założeniu terminu wykonania opcji przez
udziałowców mniejszościowych na koniec pierwszego kwartału 2010 roku. Zgodnie z zapisami umowy
opcyjnej, cena wykonania opcji została określona w oparciu o wynik netto spółki za rok poprzedzający
rok, w którym opcja zostanie wykonana. Otrzymana w ten sposób cena wykonania została przeliczona
na polskie złote przy zastosowaniu kursu NBP z dnia 30 września 2007 roku oraz zdyskontowana stopą
złotową powiększoną o 2 pp. Na dzień 30 września 2007 roku zobowiązanie to wynosi PLN 27 298 tys.
Ponadto Grupa ujęła zobowiązania finansowe w wysokości wynoszącej na dzień ich powstania
PLN 28 247 tys., które stanowią oszacowaną wartość przyszłej zapłaty za dodatkowy pakiet udziałów
spółki Sintagma UAB Sp. z o.o . Wycena wartości godziwej zobowiązań z tytułu możliwej realizacji
opcji sprzedaży udziałów oparta została na założeniu terminu wykonania opcji przez udziałowców
mniejszościowych na koniec drugiego kwartału 2011 roku. Zgodnie z zapisami umowy opcyjnej, cena
wykonania opcji została określona w oparciu o wynik netto spółki za rok, w którym opcja zostanie
wykonana. Otrzymana w ten sposób cena wykonania została przeliczona na polskie złote przy
zastosowaniu kursu NBP z dnia 30 września 2007 roku oraz zdyskontowana złotową powiększoną o 2
pp. Na dzień 30 września 2007 roku zobowiązanie to wynosi PLN 28 255 tys.
31
9. Krótkoterminowe oprocentowane kredyty bankowe i emisje papierów wartościowych
Krótkoterminowe
Nazwa jednostki
Kredyt w rachunku bieżącym
ING Bank Śląski S.A.
PKO BP S.A.(1
BPH S.A.
Bank DnB Nord Polska S.A.
Raiffeisen Bank Polska S.A.
Deutsche Bank
Bank Millenium
SEB VB bankas
ČSOB
HVB
Tatra banka
Tatra banka
ČSOB
BW-Bank
Commerzbank
Bank Handlowy Citibank
Maksymalna
wysokość zadłużenia
na 30 września 2007
Maksymalna
wysokość
zadłużenia na
31 grudnia 2006
10 000
10 000
WIBOR 1M + marża
nieokreślony
30 września
2007
tys. PLN
0
0
0
0
10 000
30 000
10 000
1 641
223
1 369
2 230
558
5 575
6 988
5 285
70 000
50 000
0
10 000
0
5 000
0
0
0
0
0
0
0
0
WIBOR 1M + marża
WIBOR 1M + marża
WIBOR 1M + marża
WIBOR 1M + marża
WIBOR 3M + marża
WIBOR 1M + marża
VILIBOR + marża
BRIBOR + marża
BRIBOR + marża
BRIBOR + marża
8,75%
12%
2007-07-31
2007-09-29
2007-05-31
2007-10-31
2007-08-29
2008-08-31
2008-04-17
nieokreślony
2008-06-13
2007-03-30
2008-01-31
2008-12-31
nieokreślony
nieokreślony
0
0
0
0
0
9 250
0
203
950
0
0
0
6 305
5 273
2 446
0
0
0
0
4 710
0
0
0
0
0
0
0
0
2 000
0
WIBOR 1M + marża
2008-02-28
0
0
Efektywna stopa
procentowa %
BRIBOR + marża
7,80%
BPH S.A.
2 000
0
HVB Czech Republic
6 850
0
WIBOR 1M +
marża
PRIBOR 1W +
marża
2 740
0
PRIBOR +
marża
97 459
145 000
ČSOB Czech Republic
32
Termin spłaty
31 grudnia
2006
tys. PLN
0
2007-11-30
0
0
nieokreślony
0
0
nieokreślony
0
0
21 981
7 156
Inne kredyty:
Kredyt inwestycyjny
Kredyt inwestycyjny
Pożyczka
ČSOB
13 996
Pożyczka
Pożyczka
Tatra banka
Sparkasse OÖ
AXA
Pożyczka
Pożyczka
Pożyczka
HVB Czech Republic
Udziałowcy MPI
RAZEM
(1
113
344
0
0
0
0
0
16 440
39 045
459
0
0
0
70 397
0
HVB Bank Czech Republic, a.s
EURIBOR + marża
3,99-5,76%
BRIBOR + marża
4,38%
6,19%
PRIBOR 3M +
marża
3,00%
2012-12-31
2010-12-31
2007-03-31
2010-06-30
nieokreślony
1 996
79
344
0
0
0
0
0
2010-06-30
nieokreślony
2008-12-31
5 480
0
459
0
0
0
8 358
0
Linia kredytowa w wysokości PLN 100 mln została udostępniona Asseco Poland SA przez PKO BP SA w dniu 4 października 2007 roku
Na dzień 30 września 2007 roku Asseco Poland S.A. posiadała otwarte linie kredytowe w rachunkach bieżących dające możliwość pozyskania finansowania na
kwotę około 50 000 tys. PLN. Stan wykorzystania na koniec okresu sprawozdawczego wynosił 0 PLN, zaś na koniec roku ubiegłego otwarte linie kredytowe
zapewniały możliwość finansowania do kwoty 150 tys. PLN, zaś stan zobowiązań z tego tytułu wynosił 0 PLN.
Długoterminowe
Nazwa jednostki
Inne kredyty:
Kredyt inwestycyjny
ČSOB
Pożyczka
RAZEM
tys. PLN
13 996
16 440
Maksymalna
wysokość
zadłużenia na
31 grudnia 2006
tys. PLN
14 195
0
30 436
0
Maksymalna
wysokość zadłużenia
na 30 września 2007
Efektywna stopa
procentowa %
Termin spłaty
EURIBOR + marża
2012-12-31
PRIBOR + marża
2010-06-30
30 września
2007
31 grudnia
2006
tys. PLN
8 483
10 960
tys. PLN
0
0
19 443
0
Łączne zadłużenie Grupy Kapitałowej Asseco na dzień 30 września 2007 roku z tytułu zaciągniętych kredytów i emisji papierów dłużnych wynosiło
PLN 49 782 tys., tym samym wykazując zwiększenie w stosunku do stanu z dnia 31 grudnia 2006 roku, kiedy to zobowiązania te wynosiły PLN 7 186 tys.
Zwiększenie stanu zadłużenia wynika głównie z powiększenia składu Grupy Kapitałowej w 2007 roku, związanego z połączeniem Spółki z Asseco Poland S.A.
(Spółka przejmowana), w stosunku do składu na dzień 31 grudnia 2006 roku
W okresie sprawozdawczym marża realizowana przez kredytodawców Grupy Asseco kształtowała się pomiędzy 1% a 6% (2006: 1% a 3%).
33
Na dzień 30 września 2007 roku rzeczowe aktywa trwałe w wartości księgowej netto PLN 1 906 tys. stanowiły
zabezpieczenie zaciągniętych kredytów bankowych. Na dzień 30 września 2007 roku zobowiązania
zabezpieczone tymi aktywami wynosiły PLN 10 960 tys.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku rzeczowe aktywa trwałe w wartości księgowej netto PLN 7 829 tys. stanowiły
zabezpieczenie zaciągniętych kredytów bankowych. Na dzień 31 grudnia 2006 roku zobowiązania z tytułu tych
kredytów wynosiły PLN 2 446 tys.
Na dzień 30 września 2007 roku udziały w jednostkach zależnych. o wartości księgowej PLN 12 181 tys.
stanowiły zabezpieczenie zaciągniętych kredytów bankowych, z tytułu których zobowiązania na dzień 30
września 2007 roku wynosiły PLN 11 141 tys.
Na dzień 30 września 2007 roku należności w kwocie PLN 52 602 tys. stanowiły zabezpieczenie zaciągniętych
kredytów bankowych. Na dzień 30 września 2007 roku zobowiązania z tytułu tych kredytów wynosiły PLN
6 430 tys.
Na dzień 31 grudnia 2006 należności w kwocie PLN 13 053 tys. stanowiły zabezpieczenie zaciągniętych
kredytów bankowych. Na 31 grudnia 2006 roku z tytułu tych kredytów nie było żadnych zobowiązań.
Na dzień 30 września 2007 roku przyszłe należności wynikające z zawartych umów handlowych nie stanowiły
zabezpieczenia zaciągniętych kredytów bankowych.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku przyszłe należności wynikające z zawartych umów handlowych stanowiły
zabezpieczenie zaciągniętych kredytów bankowych do kwoty PLN 72 000 tys. Na dzień 31 grudnia 2006 roku z
tytułu tych kredytów nie było żadnych zobowiązań.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku akcje spółki Asseco Poland S.A. (Spółka przejmowana) nie stanowiły
zabezpieczenia zaciągniętych kredytów bankowych, jednakże do dnia 31 grudnia 2006 roku zastaw rejestrowy
na tych akcjach nie został wykreślony. Decyzją sądu wyrejestrowanie zastawu na akcjach Asseco Poland S.A.
nastąpiło w styczniu 25 stycznia 2007 roku.
Obligacje zamienne na akcje
W listopadzie 2005 roku Zarząd Asseco Poland S.A. (Softbank S.A.) podjął decyzję o przyznaniu 16 392 sztuk
obligacji zamiennych na akcje wybranym pracownikom Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.).Wartość
godziwa obligacji zamiennych na akcje dla pracowników Spółki została ustalona w oparciu o kurs akcji Spółki z
dnia podjęcia decyzji o przyznaniu obligacji zamiennych na akcje.
W I półroczu 2007 roku obligacje te zostały zamienione na akcje w wysokości PLN 30 tys.
Zobowiązanie z tytułu emisji obligacji zamiennych na akcje
34
30 czerwca 2007
(niebadane)
tys. PLN
31 grudnia 2006
0
30
tys. PLN
10. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Nazwa podmiotu
Transakcje z jednostkami stowarzyszonymi
Asseco Poland S.A. (1)
Comp Soft Sp. z o.o.
D.Trust Certificana Autorita, a.s. (2)
Prvini Certifikacani Autorita, a.s. (2)
Sprzedaż Grupy Asseco do
jednostek powiązanych
Zakupy Grupy Asseco jednostek
Należności Grupy Asseco
w okresie:
powiązanych w okresie:
na dzień:
9 miesięcy do
9 miesięcy do
30 września
30 września
9 miesięcy do 30 9 miesięcy do 30 30 września 31 grudnia
września 2007
września 2006
2007
2006
2007
2006
w tys. PLN
w tys. PLN
w tys. PLN
w tys. PLN
n/d
0
382
AP Automation & Productivity GmbH
Transakcje z jednostką dominującą
16 242
Prokom Software S.A.
Transakcje z jednostkami powiązanymi z Prokom Software S.A.
0
Prokom Investments S.A. (3)
Transakcje z jednostkami zależnymi od Prokom Software S.A.
1 374
ABG Spin S.A.
1 037
Combidata Poland Sp. z o.o.
0
Safe Computing Sp. z o.o.
0
WiedzaNet Sp. z o.o.
Transakcje z jednostkami stowarzyszonymi z Prokom Software S.A.
14
Comp S.A.
0
Postdata S.A.
0
Enigma Systemy Ochrony Informacji Sp. z o.o.
19 049
Transakcje ogółem
5 186
6
n/d
n/d
n/d
n/d
883
0
n/d
n/d
n/d
n/d
118
0
125
0
0
n/d
n/d
n/d
0
0
8
13
0
n/d
n/d
n/d
17 826
5 637
4 912
6 330
5 100
982
581
0
463
451
0
4 500
72
76
17 332
809
0
92
215
4
0
0
5 719
94
0
1 346
1 203
303
0
0
105
308
0
0
5
3
0
0
163
23
488
1 938
147
5
0
2 815
0
2
4 794
0
0
0
0
0
0
0
0
10 240
0
0
9 502
0
0
41 403
9 159
18 199
8 079
10 013
11 310
12 784
0
23
n/d
Zobowiązania Grupy
Asseco na dzień:
30
31
września
grudnia
2007
2006
(1)
Spółka Asseco Poland S.A. przestała być jednostką stowarzyszoną w dniu 4 stycznia 2007 roku, gdy nastąpiło połączenie spółek Softbank S.A. (Spółka przejmująca) z Asseco Poland S.A.(Spółka przejmowana)
(2)
Spółka stowarzyszona z Asseco Czech Republic a.s. W styczniu 2007 roku Asseco Poland SA objęła aportem 100% akcji w spółce PVT, a.s. (obecnie Asseco Czech Republic a.s.
(3)
Spółka Prokom Investments S.A. jest udziałowcem mniejszościowym Prokom Software S.A.
Przedstawione powyżej transakcje z jednostkami powiązanymi miały charakter rynkowy i były realizowane w ramach statutowej działalności poszczególnych
jednostek z Grupy Asseco.
35
11. Skład Grupy Kapitałowej Asseco
Poniżej przedstawiono strukturę Grupy Asseco wraz udziałem procentowym w kapitale i głosach na
zgromadzeniach akcjonariuszy/wspólników na dzień 30 września 2007 roku.
Kraj, w którym
jednostka
została
zarejestrowana
Procentowy udział
w głosach
30 września
2007
Jednostki zależne
ADH-Soft Sp. z o.o
Asseco Adria S.A.
Asseco Germany S.A.
AP Automation + Productivity AG(1)
AP Automation + Productivity GmbH(1)
Asseco Czech Republic a.s. (2)
Asseco Slovakia a.s. (3)
Berit a.s. (4)
Datalock a.s. (4)
LCS International a.s. (4)
MPI Slovakia s.r.o. (4)
Slovanet a.s. (4)
Asseco Systems S.A. (5)
Koma Nord Sp. z o.o.(6)
bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o.
Bielpolsoft j.v.
Gladstone Consulting Limited (7)
Asseco Romania S.A.
FIBA Software S.r.l. (8)
Net Consulitung S.r.l. (8)
NetPower S.A.
Sawan S.A.
Jednostki współzależne
Soft Technologies Sp. z o.o.(9)
Jednostki stowarzyszone
D.Trust Certifikacna Autorita, a.s.(10)
Prvni Certifikacni Autorita, a.s.(10)
AP Schweiz Informatik AG
Polska
Procentowy udział
w kapitale
31 grudnia 30 września
2006
2007
31 grudnia
2006
Polska
Polska
Niemcy
Austria
Czechy
Słowacja
Czechy
Słowacja
Czechy
Słowacja
Słowacja
Polska
Polska
Polska
Białoruś
55%
93%
67,47%
93%
74,40%
55,80%
60,7%
41,67%
23,10%
21,27%
22,93%
21,25%
21,25%
100%
100%
100%
85%
n/d
n/d
100%
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
100%
100%
100%
n/d
55%
93%
67,47%
93%
74,40%
55,80%
100%
41,67%
23,10%
21,27%
22,93%
21,25%
21,25%
100%
100%
100%
85%
n/d
n/d
100%
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
n/d
100%
100%
100%
n/d
Cypr
Polska
Rumunia
Rumunia
Polska
Polska
Litwa
Polska
51%
93%
65,10%
65,10%
100%
100%
56,24%
51%
51%
n/d
n/d
n/d
100%
100%
n/d
51%
51%
93%
65,10%
65,10%
100%
100%
56,24%
51%
51%
n/d
n/d
n/d
100%
100%
n/d
51%
Polska
45%
n/d
45%
n/d
Czechy
Czechy
Szwajcaria
45%
23%
n/d
n/d
n/d
45%
23%
10,04%
n/d
n/d
n/d
Polska
10,04%
(1)
Udział posiadany pośrednio przez Asseco Germany S.A.
Bezpośredni udział w Asseco Czech Republic a.s. W wyniku zawarcia w dniu 25 kwietnia 2007 roku umowy sprzedaży 329 akcji Asseco
Czech Republic a.s. oraz w dniu 7 września 2007 roku umowy sprzedaży 187 akcji Asseco Czech Republic a.s. na rzecz Asseco Slovakia a.s.
bezpośredni udział Jednostki Dominującej w Asseco Czech Republik zmniejszył się ze 100% do 60,7%. Skuteczność umowy nabycia przez
Asseco Slovakia a.s. 187 akcji Asseco Czech Republic uzależniona była od decyzji słowackiego Urzędu Antymonopolowego, która została
dostarczona Asseco Slovakia a.s. w dniu 5 października 2007 roku. Udział Jednostki Dominującej w Asseco Czech Republic posiadany
pośrednio przez Asseco Slovakia a.s. wynosi 16,38%
Jednostka Dominująca objęła w styczniu 2007 roku aportem 100% akcji w spółce PVT a.s., która w I kwartale 2007 roku zmieniła nazwę na
(3)
W dniu 4 stycznia 2007 roku nastąpiło połączenie spółek Softbank S.A. (Spółka przejmująca) z Asseco Poland S.A.(Spółka
przejmowana). Wskutek połączenia Grupa została poszerzona o jednostki zależne od Spółki przejmowanej, m.in. o Asseco Slovakia a.s.
(4)
Udział posiadany pośrednio przez Asseco Slovakia a.s.
(5)
21 wrześniu 2007 roku zarejestrowano zmianę formy prawnej spółki Asseco Systems ze spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na
spółkę akcyjną
(6)
Udział posiadany pośrednio przez Asseco Systems S.A.
(2)
36
(7)
Asseco Poland S.A. pomimo formalnie posiadanego 51% udziału w kapitale spółki konsoliduje 100% wyników finansowych Gladstone
Udział posiadany pośrednio przez Asseco Romania S.A.
(9)
Spółka współzależna od Asseco Systems S.A. W 2005 roku Asseco Systems S.A. utraciła jakikolwiek wpływ na tę jednostkę
(10)
Udział posiadany bezpośrednio przez Asseco Czech Republic a.s., z którą jednostka jest stowarzyszona
(8)
Wskazanie zmian w strukturze Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku
Objęcie udziałów w nowo utworzonej spółce Asseco Adria S.A.
W dniu 11 lipca 2007 roku została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego spółka Asseco Adria S.A. z siedzibą w Rzeszowie.
Kapitał zakładowy nowo utworzonego podmiotu wynosi PLN 500 tys. i dzieli się na 5 000 000 akcji
po PLN 0,10 każda.
Spółka Asseco Poland S.A. objęła 4 650 000 akcji w spółce Asseco Adria S.A., stanowiących 93%
kapitału zakładowego spółki Asseco Adria S.A i reprezentujących taki sam udział procentowy głosów
na walnym zgromadzeniu Asseco Adria S.A. Objęte udziały zostały pokryte przez Spółkę wkładem
pieniężnym w wysokości PLN 465 tys. Pozostałymi akcjonariuszami Asseco Adria S.A. są kluczowe
osoby dla Asseco Poland S.A., w tym członkowie zarządu Spółki.
Przedmiotem działalności Asseco Adria S.A. są inwestycje kapitałowe w spółki informatyczne oraz
świadczenie usług informatycznych. Pierwszymi inwestycjami kapitałowymi Asseco Adria S.A. będą
dwie spółki informatyczne z siedzibą w Skopie i Belgradzie, z których akcjonariuszami Asseco Poland
S.A. podpisało wstępne umowy w dniu 27 lutego 2007 roku. Łączne przychody planowanych do
przejęcia spółek za rok 2006 wyniosły około EUR 16,1 mln., a zysk netto około EUR 3,0 mln.
Objęcie udziałów w nowo utworzonej spółce Asseco Germany S.A.
W dniu 6 września 2007 roku zarejestrowana została przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego spółki Asseco Germany S.A. z siedzibą w Rzeszowie.
Kapitał zakładowy nowo utworzonego podmiotu wynosi PLN 500 tys. i dzieli się na 5 000 000 akcji
po PLN 0,10 każda. Spółka Asseco Poland S.A. objęła 4 650 000 akcji stanowiących 93% kapitału
zakładowego spółki Asseco Germany S.A. i reprezentujących taki sam udział procentowy głosów na
walnym zgromadzeniu tej spółki. Objęte udziały zostały pokryte przez Asseco Poland S.A. wkładem
pieniężnym w wysokości PLN 465 tys. Pozostałymi akcjonariuszami Asseco Germany S.A. są
kluczowe osoby dla Asseco Poland S.A., w tym członkowie zarządu Spółki.
Przedmiotem działalności Asseco Germany S.A. są inwestycje kapitałowe w spółki informatyczne
oraz świadczenie usług informatycznych.
Zakup akcji spółki AP Automation + Productivity AG
W dniu 10 września 2007 roku Asseco Germany S.A. podpisała umowę zakupu akcji spółki
informatycznej AP Automation + Productivity AG z siedzibą w Karlsruhe, Niemcy.
Asseco Germany S.A. zakupiło 490 799 akcji spółki AP Automation + Productivity AG, stanowiących
80%-centowy udział w kapitale zakładowym tej spółki. Pakiet pozostałych 20% pozostanie w
posiadaniu Zarządu AP - AG Group.
Całkowita wartość transakcji wynosi EUR 10 mln z tytułu zakupu 80% akcji spółki oraz EUR 1,5 mln
zapłacone z tytułu przejęcia zobowiązania Spółki wobec dotychczasowych akcjonariuszy do spłaty
pożyczki.
AP-AG Group znajduje się w pierwszej trójce dostawców rozwiązań typu ERP dla małych i średnich
przedsiębiorstw w Niemczech. Spółka zrealizowała ponad 1000 wdrożeń w sektorach: produkcyjnoprzemysłowym, samochodowym, handlu detalicznego i usług oraz innych. AP-AG Group oferuje
klientom innowacyjne produkty ERP. APplus, flagowy produkt spółki jest całkowicie oparty na
architekturze.NET firmy Microsoft. Bazujący na nowoczesnych technologiach sieciowych (Web
Services, ASP, XML, SOAP) APplus wykracza poza standardową funkcjonalność ERP i jest jednym z
pierwszych systemów tej klasy, który integruje e-commerce, zarządzanie relacjami z klientami (CRM)
i systemy typu workflow w jedną spójną strukturę z jednolitym interfejsem klienta.
37
W ramach nabycia akcji spółki AP Automation + Productivity AG Grupa Asseco rozszerzyła się o jej
spółkę zależną, AP Automation + Productivity GmbH z siedzibą w Austrii, w której AP Automation +
Productivity AG posiada 75% udziałów. Ponadto AP Automation + Productivity AG posiada 13,5%
akcji w spółce stowarzyszonej, AP Schweiz Informatik AG z siedzibą w Szwajcarii.
Zakup akcji został sfinansowany środkami pieniężnymi pozyskanymi w wyniku emisji obligacji przez
Asseco Germany S.A. Umowa dotycząca programu emisji obligacji została podpisana w dniu
10 września 2007 roku przez Asseco Germany S.A. z bankiem BPH S.A.
Program dotyczy emisji obligacji zwykłych na okaziciela o łącznej wartości nominalnej do PLN 100
mln. W ramach programu emisji obligacji Asseco Germany S.A. wyemitowało I-szą transzę obligacji
o wartości nominalnej jednej obligacji PLN 10 tys. w liczbie 4 730 sztuk o łącznej wartości
nominalnej do PLN 47 300 tys. Okres zapadalności obligacji I-szej transzy wynosi 1 rok.
Zakup udziałów spółki Sintagma UAB Sp. z o.o.
W dniu 14 września 2007 r. Asseco Poland S.A. podpisała z 7 wspólnikami spółki Sintagma UAB Sp.
z o.o. z siedzibą w Wilnie, Litwa, umowę nabycia 56,24% udziałów tej spółki, dających taki sam
udział głosów na Walnym Zgromadzeniu. Cena nabycia składa się ze stałej kwoty LTL 11 340 515
oraz zmiennego składnika ceny uzależnionego od wartości zysku netto i zysku operacyjnego
osiągniętego przez Sintagma UAB Sp. z o.o. w roku obrotowym 2007, który przy założeniu
osiągnięcia prognozowanego zysku netto za rok 2007 w wysokości LTL 2 441 000 wyniesie
LTL 3 521 434 (EUR 1 019 878).
Spółka Sintagma UAB Sp. z o.o. powstała w 1994 roku. Obecnie jest wiodącą litewską spółką,
zajmującą się rozwojem oprogramowania i integracją systemów informatycznych. Spółka dostarcza
rozwiązania dla administracji publicznej, sektora finansowego oraz innych klientów. Spółka oferuje
innowacyjne systemy dedykowane do zarządzania projektem oraz posiada bogatą ofertę rozwiązań
przeznaczonych do zarządzania dokumentami, bibliotekami, do archiwizacji oraz zarządzania
ubezpieczeniami na życie.
Głównymi partnerami technologicznymi Spółki są światowi liderzy, tacy jak: IBM, Oracle, Microsoft,
Unisys. Wśród klientów Sintagma UAB Sp. z o.o. znaleźć można: w sektorze ubezpieczeń - Sampo
Life, SEB VB Life, Commercial Union, Motor Bureau; w administracji publicznej – Ministerstwo
Spraw Wewnętrznych, Ministerstwo Spraw Zagranicznych, Ministerstwo Transportu, Ministerstwo
Obrony, Ministerstwo Edukacji, Ministerstwo Środowiska, samorządy terytorialne; w sektorze
bibliotek i archiwów – Litewska Biblioteka Narodowa, 60 bibliotek publicznych, biblioteki szkolne,
Biblioteka Narodowa Białorusi, Litewskie Archiwum Centralne; spółki rynku medialnego, poczty i
wiele innych.
W roku 2006 Sintagma UAB Sp. z o.o. osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie EUR 5,9 mln
i zysk netto w wysokości EUR 0,595 mln. Marża operacyjna osiągnęła w zeszłym roku poziom 12%.
Sprzedaż akcji Asseco Czech Republic, a.s.
W dniu 7 września 2007 r. Spółka Asseco Poland S.A. podpisała Asseco Slovakia a.s. umowę
sprzedaży 187 akcji imiennych spółki Asseco Czech Republic a.s. z siedzibą w Pradze, o wartości
nominalnej CZK 100 tys.każda. Sprzedane akcje stanowią 14,24% kapitału zakładowego Asseco
Czech Republic a.s. Cena sprzedaży 187 akcji Asseco Czech Republic, a.s. wynosi PLN 12 170 908 i
zostanie uregulowana do 20 grudnia 2007 roku.
Skuteczność umowy była uzależniona od decyzji słowackiego Urzędu Antymonopolowego, zgodę tę
Asseco Slovakia a.s. uzyskała w dniu 5 października 2007 roku.
Po dokonaniu sprzedaży przez Asseco Poland S.A. 187 akcji Asseco Czech Republic a.s. jej udział w
kapitale zakładowym Asseco Czech Republic a.s. spadł z 74,06% do 60,7% .
Nabyte akcje powiększają pakiet akcji posiadanych przez Asseco Slovakia, a.s. Asseco Slovakia w
dniu 24 kwietnia 2007 roku zawarła z Asseco Poland S.A. transakcję nabycia 329 akcji Asseco Czech
Republic, a.s. stanowiących 25,06%-owy udział w kapitale zakładowym oraz taki sam udział głosów
na Walnym Zgromadzeniu Spółki Asseco Czech Republic. Łącznie Asseco Slovakia, a.s. będzie
38
posiadać 516 akcji Asseco Czech Republic, a.s. stanowiących 39,3%-owy udział w kapitale
zakładowym oraz taki sam udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu Asseco Czech Republic, a.s.
Transakcja nabycia przez Asseco Slovakia, a.s. 14,24% udziałów w Asseco Czech Republic, a.s.
wynika ze strategii Grupy Kapitałowej Asseco, w której spółka Asseco Slovakia, a.s. jest
odpowiedzialna za rozwój na Słowacji, Czechach i Węgrzech.
Nabycie akcji spółki BERIT, a.s.
W dniu 19 czerwca 2007 roku Spółka Asseco Slovakia podpisała umowę nabycia 55,43% akcji spółki
BERIT a.s. Nabyte akcje stanowią 55,43% kapitału zakładowego oraz taki sam udział procentowy
głosów na walnym zgromadzeniu BERIT, a.s. Na podstawie Umowy Asseco Slovakia a.s. nabyła 485
akcji o wartości nominalnej po CZK 100 tys. każda. Całkowite koszty nabycia udziałów zostały
uzależnione od zysku skonsolidowanego netto osiągniętego przez BERIT a.s. w 2006/2007
i 2007/2008 roku i wyniosą pomiędzy SKK 96 000 tys. a SKK 177 000 tys. Dodatkowo posiadacze
pozostałych akcji (44,57%) mają, w okresie od 16 października 2008 roku do 31 października 2008
roku, uprawnienia do zamiany swojego pakietu akcji na 10%-owy pakiet akcji spółki Asseco Czech
Republic a.s. lub sprzedaży po cenie odpowiadającej nabyciu przez Asseco Slovakia a.s. pakietu
55,43% akcji Berit a.s.
Sprawowanie kontroli Grupy nad spółką Berit a.s. nastąpiło po spełnieniu warunków wynikających z
umowy nabycia akcji, tj. w sierpniu 2007 roku, po uzyskaniu zgody Urzędu Antymonopolowego
Republiki Słowackiej oraz Urzędu Antymonopolowego Republiki Czeskiej na nabycie akcji tej spółki
przez Asseco Slovakia a.s.
Nabycie akcji LCS International, a.s.
W dniu 4 maja 2007 roku Spółka Asseco Slovakia a.s. podpisała umowę nabycia 55,03% akcji spółki
LCS International a.s. Nabyte akcje stanowią 55,03% kapitału zakładowego oraz taki sam udział
procentowy głosów na walnym zgromadzeniu LCS International, a.s. Na podstawie umowy Asseco
Slovakia a.s. nabyła 117 000 akcji o wartości nominalnej po CZK 50 każda.
W tym samym dniu, tj. 4 maja 2007 zostały podpisane umowy opcji z pozostałymi po zbyciu 55,03%
udziału w kapitale zakładowym akcjonariuszami LCS International a.s. Postanowienia umowy
i umów opcji przewidują dla akcjonariuszy posiadających pozostałe 44,97% udziału w kapitale
zakładowym LCS International, a.s, uprawnienie do zamiany posiadanych akcji na akcje Asseco
Czech Republic, a.s., w okresie pomiędzy 31 października 2007 roku a 30 listopada 2007 roku,
według następującego stosunku wymiany: akcje odpowiadające 44,97%-owemu udziałowi w kapitale
zakładowym LCS International, a.s. - według stanu na dzień podpisania Umowy - mogą być
zamienione na akcje odpowiadające 8%-owemu udziałowi w kapitale zakładowym Asseco Czech
Republic, a.s. według stanu na dzień podpisania umowy. W przypadku gdy akcjonariusze nie
zdecydują się na zamianę akcji, umowy opcji przewidują prawo dla tych akcjonariuszy, w okresie od
1 marca 2008 do 30 czerwca 2008 do złożenia oferty do Asseco Slovakia, a.s. w przedmiocie zbycia
na rzecz Asseco Slovakia, a.s. posiadanych przez tych akcjonariuszy akcji LCS International, a.s. W
przypadku złożenia oferty Asseco Slovakia, a.s. jest zobowiązana do nabycia akcji po cenie
odpowiadającej cenie nabycia przez Asseco Slovakia, a.s. akcji stanowiących 55,03% udział w
kapitale zakładowym LCS International a.s.
Sprawowanie kontroli Grupy nad spółką LCS International a.s. nastąpiło po spełnieniu warunków
wynikających z umowy nabycia akcji, tj. w lipcu 2007 roku, po uzyskaniu zgody Urzędu
Antymonopolowego Republiki Słowackiej oraz Urzędu Antymonopolowego Republiki Czeskiej na
nabycie akcji tej spółki przez Asseco Slovakia a.s.
Nabycie akcji MPI Slovakia, s.r.o.
W dniu 6 lipca 2007 roku Spółka Asseco Slovakia a.s. podpisała umowę nabycia 51% udziałów spółki
MPI Slovakia, s.r.o z siedzibą w Bratysławie. Umowa została zawarta pomiędzy Asseco Slovakia, a.s.
i dwoma osobami fizycznymi będących wspólnikami spółki MPI Slovakia s.r.o.: 25,5% udziałów w
kapitale zakładowym spółki zostało nabytych od Pana Ing. Juraj Zelenay oraz kolejne 25,5% udziałów
od Pana Juraj Bocz.
39
Nabyte udziały stanowią 51 % kapitału zakładowego oraz taki sam udział procentowy głosów na
zgromadzeniu wspólników MPI Slovakia, s.r.o., co stanowi udział w kapitale zakładowym
odpowiadający kwocie SKK 1 020 tys.
Całkowite koszty nabycia udziałów uzależnione zostały od zysku netto osiągniętego przez MPI
Slovakia w 2007 roku i wyniosą pomiędzy SKK 10 mln. a SKK 20 mln.
Spółka MPI Slovakia została założona 8 lat temu. Spółka jest zaliczana do grupy małych
przedsiębiorstw działających na rodzimym rynku informatycznym. Spółka dostarcza usługi doradcze
w zakresie implementacji kompleksowego systemu informatycznego SAP R/3. Obecnie spółka
zatrudnia 25 pracowników, a obrót roczny jest na poziomie 35 mil. Sk, net profit 3,5 mil. Sk.
Asseco Slovakia a.s. będzie inwestorem strategicznym, wspierającym w długim okresie strategię
spółki MPI Slovakia, s.r.o.
W dniu 27 lipca 2007 roku została podpisana umowa transferu udziałów, kończąca proces nabycia
51% udziałów MPI Slovakia s.r.o.
Na skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku składają się wyniki
Asseco Poland S.A. oraz spółek konsolidowanych. Poniżej przedstawiono podstawowe dane spółek
objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za III kwartał 2007 roku.
Podstawowe dane spółek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za III kwartał
2007 roku*
Spółka
Udział w kapitale/głosach
Podstawowa działalność
Zysk/(strata) netto
tys. PLN
tys. PLN
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
30 września 2007 30 września 2006 30 września 2007 30 września 2006
Asseco Poland S.A.
Jednostka Dominująca
www.asseco.pl
ADH Soft Sp. z o.o. 1)
55/55
www.adh.com.pl
Asseco Adria S.A.
93/93
Asseco Business Solutions S.A. 2)
67,47/67,47
www.assecobs.pl
60,7/60,7
www.pvt.cz
Dostarczanie
kompleksowych
rozwiązań
informatycznych głównie
dla sektora finansowego i
administracji publicznej
Dostarczanie i wdrożenie
w zakresie
oprogramowania dla
spółek leasingowych
Inwestycje kapitałowe w
spółki informatyczne
oraz świadczenie usług
informatycznych
Wdrażanie i
udostępnianie platform
e-learningowych,
wdrażanie systemów
kompetencyjnych,
projektowanie, budowa,
zarządzanie i wdrożenia
BPC oraz DRP,
outsourcing IT, systemy
ERP
Tworzenie i realizacja
największych projektów
informatycznych głównie
dla klientów z sektora
finansów publicznych,
integracja systemów IT,
outsourcing,
specjalistyczne
rozwiązania
40
303 451
212 983
83 754
29 428
3 018
n/d
( 213)
n/d
0
n/d
( 14)
n/d
48 904
20 068
6 140
1 733
96 602
n/d
6 093
n/d
Spółka
Zysk/(strata) netto
tys. PLN
tys. PLN
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
Asseco Germany S.A.
93/93
Inwestycje kapitałowe w
spółki informatyczne
oraz świadczenie usług
informatycznych
Grupa AP Automation +
Productivity AG3)
74,4/74,4
Dostawa rozwiązań typu
ERP dla małych i
średnich przedsiębiorstw
w Niemczech w
sektorach: produkcyjnoprzemysłowym,
samochodowym, handlu
detalicznego i usług
Tworzenie
integracyjnych systemów
IT, systemów do obsługi
kart płatniczych,
rozwiązań e-commerce
oraz call centers dla
klientów z sektora
przedsiębiorstw,
finansów i ubezpieczeń
Serwis oprogramowania i
sprzętu dostarczanego
przez Grupę, usługi
oparte o outsourcing
systemów
informatycznych
www.ap-ag.com
Grupa Asseco Slovakia a.s. 4)
41,67/41,67
www.asseco.sk
Asseco Systems S.A.
100/100
www.asseco-systems.eu
AWiM Mediabank S.A. 5)
0/0
www.mediabank.pl
Koma Nord Sp. z o.o.
100/100
www.komanord.pl
Asseco Romania S.A.
93/93
FIBA Software S.r.l.6)
65,1/65,1
www.fiba.ro
Net Consulting S.r.l.7)
65,1/65,1
www.netconsulting.ro
Net Power S.A.
100/100
bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. 8)
100/100
0
n/d
475
n/d
4 406
n/d
20
n/d
145 830
n/d
16 170
n/d
115 021
80 232
3 997
(10 084)
n/d
4 992
n/d
( 1 445)
Dostarczanie sprzętu,
systemów sieci lokalnych
i rozległych oraz
oprogramowania do
wspomagania
zarządzania
przedsiębiorstwem
Świadczenie usług
informatycznych oraz
inwestycji kapitałowych
na terenie Rumunii
Dostarczanie rozwiązań
informatycznych dla
sektora bankowego
24 884
22 639
558
557
0
n/d
(1 808)
n/d
7 392
n/d
2 639
n/d
Usługi integracyjne i
rozwiązania
informatyczne dla
sektorów: finansowego,
przemysłowego i
instytucji publicznych
73 774
n/d
2 884
n/d
n/d
0
n/d
( 34)
0
0
( 14)
( 12)
Działalność
marketingowa,
prowadzenie radiostacji
Radio PiN 102 FM
Dostarczanie aplikacji i
rozwiązań
informatycznych dla
przedsiębiorstw
Budowa i wdrażanie
informatycznych
systemów wspomagania i
koordynacji działań służb
ratowniczych
41
Spółka
Gladstone Consulting Limited
51/51
Sawan S.A.
100/100
Sintagma UAB Sp. z o.o. 9)
56,24/56,24
ZUI Novum Sp. z o.o. 51/51
51/51
www.novum.pl
tys. PLN
tys. PLN
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
9 miesięcy do
Świadczenie
profesjonalnych usług
konsultingowych w
zakresie systemów
informatycznych dla
instytucji finansowych
Rozwiązania
informatyczne
wspomagające
zarządzanie (hurtownie
danych, systemy
raportowania, systemy
CRM)
Usługi integracyjne i
rozwiązania
informatyczne dla
sektorów: finansowego,
administracji publicznej.
Rozwiązania
przeznaczone do
zarządzania
dokumentami,
bibliotekami,
ubezpieczeniami na życie
Tworzenie aplikacji
bankowych i
dostarczanie
kompleksowych
systemów
informatycznych dla
banków spółdzielczych
18 266
17 188
5 211
7 109
0
136
( 153)
( 114)
17 382
n/d
3 510
n/d
12 558
12 545
1 917
1 351
*)
Dane nie zawierają wyłączeń konsolidacyjnych. Wykazane udziały podano według stanu na dzień 30 września 2007 roku
Za okres objęty przez Grupę kontrolą (od czerwca 2007 roku) spółka wygenerowała przychody w wysokości PLN 1 495 tys. oraz zysk netto
w wysokości PLN 128 tys.
2)
Wynik finansowy Asseco Business Solutions S.A. (dawniej Incenti S.A.) obejmuje wynik finansowy ABS S.A. do dnia 31 maja 2007 roku
oraz od dnia 1 czerwca 2007 roku do 30 września 2007 roku wyniki finansowe połączonych spółek: ABS, Safo, Softlab, Softlab Trade i
Wa-Pro. Podane kwoty nie uwzględniają wyników od 1 stycznia 2007 roku do 31 maja 2007 roku spółek przyłączonych: Softlab (PLN 2
261 tys. przychodów i PLN 609 tys. zysku netto), Softlab Trade(PLN 9 359 tys. przychodów i PLN 8 tys. zysku netto), Wa-Pro (PLN 4 829
tys. przychodów i PLN 1 136 tys. zysku netto), Safo (PLN 11 472 tys. przychodów i PLN 1 126 tys. zysku netto)
3)
Zaprezentowano skonsolidowane przychody Grupy AP Automation + Productivity AG oraz wynik finansowy przypadający Akcjonariuszom
Jednostki Dominującej tej Grupy za miesiąc wrzesień 2007 roku
4)
Zaprezentowano skonsolidowane przychody Grupy Asseco Slovakia oraz wynik finansowy przypadający Akcjonariuszom Jednostki
Dominującej tej Grupy
5)
W 2006 roku spółka Mediabank S.A. została sprzedana
6)
Za okres objęty przez Grupę kontrolą (od maja 2007 roku) FIBA S.r.l. wygenerowała przychody w wysokości PLN 5 575 tys. oraz zysk
netto w wysokości PLN 2 149 tys.
7)
Za okres objęty przez Grupę kontrolą (od maja 2007 roku) Net Consulting S.r.l. wygenerowała przychody w wysokości PLN 46 429 tys.
oraz zysk netto w wysokości PLN 2 105 tys.
8)
Spółka bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o. nie prowadzi działalności operacyjnej
9)
Sintagma UAB Sp. z o.o. została objęta przez Grupę kontrolą w dniu 30 września 2007 roku, w związku z czym wygenerowane przez nią w
2007 roku przychody oraz zysk netto nie partycypowały w przychodach oraz zysku netto Grupy Asseco w okresie do końca III kwartału
2007 roku
1)
Asseco Poland S.A.
Przychody ze sprzedaży Asseco Poland S.A. w III kwartale 2007 roku stanowiły 36% przychodów
Grupy (bez wyłączeń konsolidacyjnych). Udział ten spadł w porównaniu do analogicznego okresu
2006 roku, kiedy wynosił bez wyłączeń konsolidacyjnych 57%. Zmniejszenie udziału jest wynikiem
rozszerzenia Grupy o nowe jednostki.
42
Jednostkowe wyniki finansowe Asseco Poland S.A.
9 miesięcy do
30 września
2007
3 miesiące do
30 września
2007
9 miesięcy do
30 września
2006
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
303 451
256 365
34 348
102 456
88 859
83 754
tys. PLN
115 857
96 930
12 789
44 247
42 590
35 132
tys. PLN
212 983
160 560
44 756
63 563
33 609
29 428
tys. PLN
80 157
113 164
31 943
32 051
21 637
17 341
Przychody ze sprzedaży, w tym z:
bankowość i finanse
administracja publiczna
Zysk na działalności operacyjnej
Zysk netto
Zysk na działalności operacyjnej wzrósł o 97% i wyniósł w III kwartale 2007 roku PLN 42 590 tys.
Wzrost ten jest wynikiem połączenia Asseco z Softbank. Ponadto w trzecim kwartale 2006 roku
zawiązano rezerwę restrukturyzacyjną w wysokości PLN 2 984 tys., która miała negatywny wpływ na
zysk operacyjny.
Umowy zawarte w okresie sprawozdawczym
aneks do umowy na dostawę i wdrożenie Zintegrowanego Systemu Informatycznego z dnia 18
sierpnia 2003 roku zawartej pomiędzy PKO BP S.A. oraz Konsorcjum składającego się z
Accenture Sp. z o.o., Alnova Techonologies Corporation S.L. i Asseco Poland S.A.,
Przedmiotem aneksu jest m.in. zwiększenie dotychczasowego zakresu prac związanych z
wdrożeniem Zintegrowanego Systemu Informatycznego. Konieczność wyposażenia ZSI w
dodatkowe funkcjonalności wynika ze zmian regulacji prawnych oraz rosnących potrzeb
biznesowych PKO BP S.A. Aneks uwzględnia objęcie funkcjonalnością systemu m.in. produktów
związanych z wymogami NUK/MSR, IKE, Funduszy Inwestycyjnych PKO/CS, operacji
zagranicznych, produktów ubezpieczeniowych, rozszerzenia funkcjonalności alternatywnych
kanałów dystrybucji.
Za wykonanie prac objętych przedmiotem aneksu Konsorcjum otrzyma wynagrodzenie w kwocie
netto USD 11 038 042 (ok. PLN 30 522 394);

umowa z MSWiA na rozbudowę platformy programowo-sprzętowej systemu informatycznego
CEPiK, rozbudowę podsystemu bezpieczeństwa systemu informatycznego CEPiK oraz
świadczenie usług wdrożeniowych;

aneks do umowy z Bankiem PEKAO S.A. na rozszerzenie świadczonych usług;

umowa z Ruch S.A. na udzielenie licencji i asysty technicznej;

aneks do umowy z Bankiem Gospodarki Żywnościowej S.A. na dodatkowe prace;

umowa z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. na dostawę sprzętu informatycznego;

umowa z Akademią Górniczo-Hutniczą na dostawę sprzętu informatycznego;

Spółka zawarła również 6 umów z bankami spółdzielczymi na dostawę scentralizowanego
systemu informatycznego oraz 7 umów na korzystanie z Centrum Usług Internetowych.
Zakończone projekty
W okresie sprawozdawczym Spółka zakończyła następujące projekty oraz etapy projektów:

wdrożenie systemu Intercomp/CUI w Banku Polskiej Spółdzielczości;

wdrożenie SIS w Banku Gospodarstwa Krajowego - zakończono wdrożenie interfejsu SAK-KFM;

projekt centralizacji baz w Banku Ochrony Środowiska - zakończono realizację etapów I-VIII;

zakończono realizację II Fazy umowy zawartej z EuroBankiem;

Getin Bank – zakończenie Etapu I wdrożenia Systemu Bankowości Internetowej dla klienta
indywidualnego;
43

ponadto Spółka zakończyła realizację wdrożenia scentralizowanego systemu
informatycznego w 7 bankach spółdzielczych oraz instalację Centrum Usług
Internetowych w 7 bankach spółdzielczych.
Realizowane projekty
Spółka Asseco Poland S.A. w okresie sprawozdawczym realizowała następujące istotne projekty:

Umowy na wdrożenie Zintegrowanego Systemu Informatycznego w PKO BP S.A.;

Umów z PKO BP S.A. na serwis systemu ZORBA oraz umowy wraz z aneksem na
Wspomagający System Centralny;

DB (Consumer Finance) - trwa realizacja Fazy II projektu Consumer Finance;

DB PBC - trwają prace produkcyjne mające na celu wdrożenie II Fazy projektu wdrożenia
kompleksowego systemu bankowego def3000;

wdrożenie systemu BIK on-line w Nykredit Realkredit A/S S.A., umożliwiającego wysyłanie
zapytań do BIK SA;

VW Bank (Impairment ZG/3541) – realizacja zamówienia na wykonanie zmian w systemach
defBank Pro, Processing, Hurtownia Danych celem zapewnienia funkcjonalności w zakresie
obsługi rezerw i odsetek impairmentowych wg IAS 39;

EuroBank – realizacja Fazy III oraz Etapu IV Restrukturyzacja wdrożenia nowej wersji systemu
wraz z modyfikacjami systemu def3000;

Realizacja umowy na wdrożenie kompleksowego systemu bankowego def3000, dla Zrzeszenia
Spółdzielczej Grupy Bankowej Gospodarczego Banku Wielkopolski;
realizacja umowy na wdrożenie MultiComp i Set-BS dla Gospodarczego Banku Wielkopolski
S.A.;

DETAL IT - w toku realizacja II i III fazy projektu;

DB PBC – umowa na wdrożenie kompleksowego systemu def3000;

Dominet - w trakcie realizacja umowy na interfejs API oraz wdrożenie defBank Pro;

Getin Bank S.A. - trwa realizacja Etapu II umowy na wdrożenie kompleksowego systemu
bankowego def3000;

Volkswagen Bank Polska S.A. - trwa realizacja umowy na System Bankowości Internetowej
oraz modyfikacje systemu bankowego (wymiana starego systemu na nowy e-direct.
Grupa Asseco Slovakia
W III kwartale 2007 roku Asseco Slovakia a.s. podpisała umowę z Zapadoslevenska vodarenska
spolocnost (Zachodniosłowacka Spółka Wodociągowa) na dostawę systemu monitoringu GPS oraz na
dostawę sprzętu komputerowego o łącznej wartości ok. SKK 40 mln. (ok. PLN 4,5 mln.) Ponadto
podpisana została przez Asseco Slovakia a.s. z CESMAD Slovakia (słowackie stowarzyszenie
przewoźników) umowa na dostarczenie Transgranicznego Systemu Informacji umożliwiającego
efektywny transport drogowy i logistykę – wynagrodzenie z tytułu tej umowy wynosi SKK 20 mln.
(ok. PLN 2,2 mln.).
Spółka Slovanet a.s. zawarła z Prokuraturą Generalną umowę na dostawę rozwiązania sieciowego,
łączącego wszystkie prokuratury regionalne. Za wykonanie prac objętych umową spółka otrzyma
wynagrodzenie w wysokości przekraczającej SKK 10 mln. (ok. PLN 1,1 mln.). Ponadto spółka ta
rozpoczęła sprzedaż swojego nowego produktu safe:LINK, małej centrali telefonicznej na platformie
VoIP oraz bramki faksowej dla małych i średnich przedsiębiorstw.
Spółka Datalock umocniła swoją pozycję w sektorze administracji publicznej zawierając nowe umowy
z trzema Regionami Samorządowymi na Słowacji (Bratysława, Trenčín oraz Trnava) na łączną kwotę
SKK 41 mln (ok. PLN 4,6 mln.). Spółka dostarcza swoje produkty dla sześciu Regionów
44
Samorządowych na Słowacji. Datalock otrzymała od Oracle tytuł Partner Small Business Roku 2007,
a ponadto uzyskała certyfikat dla swojego produktu SPIN, jako rozwiązania zbudowanego na
technologii IBM (BoE IBM).
MPI Slovakia, będąca partnerem SAP Slovakia, rozpoczęła wspólnie z Asseco Slovakia Projekt –
modernizacja systemu informatycznego Banku EXIM do SAP, wersja ECC 6.0. MPI wygrała również
przetarg na dostawę rozwiązań automatyzacji zbierania danych oraz zarządzania zasobami sieciowymi
dla T-Mobile Slovakia. Wartość kontraktu wynosi SKK 8 mln (ok. PLN 0,9 mln.) i znajduje się on
obecnie w końcowej fazie realizacji. Spółka realizuje także projekt wdrożenia modułu PP (planowanie
i produkcja) dla CRW Plasticos Slovakia.
Asseco Czech Republic, a.s.
Asseco Czech Republic, jeden z najważniejszych integratorów systemów na rynku czeskim, realizuje
końcowe fazy projektów dla sektora administracji publicznej – Vězenské služby ČR (System danych
osobowych), Krajský úřad Moravskoslezského kraje (Dostawa i wdrożenie rynku danych dla systemu
edukacji oraz System zarządzania projektami UE), Ministerstvo vnútra (Dostawa systemu
informatycznego kontroli pojazdów). Łączna wartość dostaw wynosi blisko CZK 20 mln (ok. PLN 2,7
mln.). W sektorze komercyjnym podpisano dwuletni kontrakt na obsługę i opracowanie Infrastruktury
Klucza Publicznego (PKI) dla czeskiej firmy ubezpieczeniowej.
Asseco Systems S.A.
W dniu 21 września 2007 roku spółka zmieniła formę prawną ze spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością na spółkę akcyjną oraz miejsce siedziby prowadzenia działalności gospodarczej z
Katowic na Warszawę.
Do głównych klientów spółki w III kwartale 2007 roku należeli min. Poczta Polska, z którą
realizowany był kontrakt dotyczący instalacji teletechnicznych dla CER Zabrze i Pruszcz Gdański,
Polnord SA - realizacja instalacji teletechnicznych, Dominet, ING BSK, PKO BP, na rzecz których
spółka świadczyła usługi serwisowe oraz dostawę sprzętu komputerowego jak również ENION SA, z
którym spółka realizowała kontrakt na rozbudowę macierzy SUN.
Asseco Business Solutions stanowi w ramach Asseco Poland Centrum Kompetencyjne
odpowiedzialne za systemy ERP (Enterprise Resource Planning), outsourcing i e-Learning. Struktura
biznesowa i organizacyjna spółki opiera się na czterech Pionach Biznesowych, które przejęły
kompetencje od łączących się spółek: Pion Biznesowy Incenti, Pion Biznesowy Safo, Pion Biznesowy
Softlab i Pion Biznesowy WA-PRO. W ramach aktywności rynkowej poszczególne piony są
odpowiedzialne za sprzedaż i rozwój dotychczas oferowanych produktów i usług.
W III kwartale 2007 roku spółka realizowała lub podpisała w ramach Pionów Biznesowych szereg
kontraktów i umów dla różnych klientów, do najważniejszych z nich należeli:
-
w Pionie Biznesowym Incenti: Polsat Cyfrowy, Komenda Główna Ochotniczych Hufców Pracy,
PKP Energetyka, Secus Asset Management, Systemy Komputerowe – Główka, Telekomunikacja
Polska, Laboratorium Kosmetyczne Dr Irena Eris, Prokom Software,
-
w Pionie Biznesowym Safo: ELPIE, Black Red White, SERPOL, TiM, DMSnack, Nowa Dolina
Nidy, BALTIC COMPANY, SM Ryki, Emperia S.A., Inter Cars,
-
w Pionie Biznesowym Softlab: Asseco Poland S.A., PAGO, Karlik Elektrotechnik, Havo,
Freightliner PL, Firma Księgarska Jacek Olesiejuk Darco, MARCPOL, Biuro Rzecznika Praw
Obywatelskich, NTT, AGITO, MAGO S.A., Convatec Czech, Tomaszewski.
-
w Pionie Biznesowym WA-PRO w III kwartale 2007 roku przeprowadzono działania zmierzające
do dystrybuowania oprogramowania WA-PRO do sieci handlowych MediaMarkt, Saturn i
EMPiK.
W związku z planami wejścia spółki na Giełdę Papierów Wartościowych został złożony do Komisji
Nadzoru Finansowego prospekt emisyjny, zatwierdzony 28 września 2007 roku.
45
ADH Soft Sp. z o.o.
Spółka podpisała kontrakt na wdrożenie kompletnego systemu w firmie Santander Multirent Sp. z o.o.
oraz kontrakt na wdrożenie systemu w Rosji w firmie Intermarkt Auto Leasing LTD. W III kwartale
2007 roku spółka z sukcesem zakończyła również dwa duże wdrożenia kompletnych systemów dla
nowych klientów.
W III kwartale 2007 Gladstone Consulting Ltd. swoją działalność skupiała realizując główny kontrakt
z Bankiem Pekao S.A. Spółka świadczy wysokiej jakości usługi konsultingowe oraz zajmuje się
rozwijaniem i modyfikowaniu centralnego systemu informatycznego dla tego banku.
W III kwartale 2007 roku Novum Sp. z o.o. jako wytwórca aplikacji bankowych, integrator i dostawca
kompleksowych systemów informatycznych świadczyła swoją działalność dostarczając autorskie
rozwiązania informatyczne głównie dla klientów z sektora bankowości spółdzielczej.
Sawan S.A.
Spółka po sprzedaży w 2005 roku przedsiębiorstwa do Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.)
nie prowadzi działalności na skalę porównywalną z tą sprzed sprzedaży przedsiębiorstwa, jednakże
nie jest wykluczone zawieranie kontraktów na usługi z zakresu konsultingu IT.
bezpieczeństwo.pl Sp. z o.o.
Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej, jej działalność ograniczona jest jedynie do wypełniania
wymogów ustawowych.
Spółka, która dołączyła do Grupy we wrześniu 2007 roku, dostarcza rozwiązania dla administracji
publicznej, sektora finansowego oraz innych klientów. Spółka oferuje innowacyjne systemy
dedykowane do zarządzania projektem oraz posiada bogatą ofertę rozwiązań przeznaczonych do
zarządzania dokumentami, bibliotekami, do archiwizacji oraz zarządzania ubezpieczeniami na życie.
Do największych klientów spółki należą: w sektorze ubezpieczeń - Sampo Life, SEB VB Life,
Commercial Union, Motor Bureau; w administracji publicznej – Ministerstwo Spraw Wewnętrznych,
Ministerstwo Spraw Zagranicznych, Ministerstwo Transportu, Ministerstwo Obrony, Ministerstwo
Edukacji, Ministerstwo Środowiska, samorządy terytorialne; w sektorze bibliotek i archiwów –
Litewska Biblioteka Narodowa, 60 bibliotek publicznych, biblioteki szkolne, Biblioteka Narodowa
Białorusi, Litewskie Archiwum Centralne; spółki rynku medialnego, poczty i wiele innych.
Asseco Germany S.A., Asseco Adria S.A., Asseco Romania S.A.
Przedmiotem działalności tych spółek są przede wszystkim inwestycje kapitałowe w spółki
informatyczne w spółki działające w różnych regionach Europy.
Grupa AP Automation + Productivity AG
AP-AG Group znajduje się w pierwszej trójce dostawców rozwiązań typu ERP dla małych i średnich
przedsiębiorstw w Niemczech. AP-AG Group oferuje klientom innowacyjne produkty ERP. APplus,
flagowy produkt spółki jest całkowicie oparty na architekturze.NET firmy Microsoft.
FIBa Software S.R.L.
FIBa Software S.R.L., największy rumuński dostawca rozwiązań informatycznych dla sektora
bankowego posiadający szeroką ofertę własnych rozwiązań dla bankowości realizował w III kwartale
2007 roku ważniejsze umowy, do których należą zawarte z La Caixa, Everis i Bancpost.
46
Net Consulting S.R.L.
Net Consulting S.R.L., spółka oferująca usługi integracyjne i rozwiązania informatyczne dla sektorów:
finansowego, przemysłowego i instytucji publicznych, realizowała w III kwartale 2007 roku
ważniejsze umowy, do których należą zawarte z Romtelecom oraz National Institute for Statistic.
12. Zobowiązania pozabilansowe związane z jednostkami powiązanymi
Na dzień 30 września 2007 roku stan udzielonych gwarancji i poręczeń przez Asseco Poland S.A.
stanowiących zabezpieczenie zaciągniętych kredytów przez jednostki powiązane przedstawiał się
następująco:
• poręczenie dla Asseco Systems S.A. umowy kredytu krótkoterminowego w rachunku
bieżącym na kwotę PLN 15 000 tys. PLN. Na dzień 30 września 2007 roku kwota
niespłaconego kredytu wynosiła PLN 9 250 tys.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku Asseco Poland S.A. (dawniej Softbank S.A.) nie posiadała zobowiązań
z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń stanowiących zabezpieczenie zaciągniętych kredytów przez
jednostki powiązane.
Na dzień 30 września 2007 roku stan udzielonych poręczeń przez Asseco Poland S.A. z pozostałych
tytułów przedstawiał się następująco:
• poręczenie do umowy z dnia 26 lutego 2004 roku dotyczącej budowy sieci strukturalnej
zawartej pomiędzy Asseco Systems S.A. a Tyco Sp. z o.o. Szacowana wartość poręczenia wg
stanu na 30 września 2007 roku wyniosła PLN 6 780 tys.,
• poręczenie udzielone dla Banku Millennium S.A. obejmujące zobowiązania Asseco Systems
S.A. z tytułu wystawionych przez bank w imieniu spółki gwarancji bankowych. Wartość
poręczenia wg stanu na 30 września 2007 roku wyniosła PLN 4 500 tys.,
• poręczenie przez Asseco weksli do umowy o udzielenie ubezpieczeniowych gwarancji
kontraktowych w ramach limitu gwarancyjnego - TUiR Warta. Wartość poręczenia wg stanu
na 30 września 2007 roku wyniosła PLN 3 000 tys.
Na dzień 30 września 2007 roku stan udzielonych gwarancji z tytułu należytego wykonania umów
handlowych wyniósł w Grupie PLN 45 600 tys.
Na dzień 30 września 2007 roku stan zobowiązań pozabilansowych Grupy z tytułu gwarancji
bankowych udzielonych jako zabezpieczenie płatności i wadiów wyniósł PLN 2 089 tys.
Na dzień 31 grudnia 2006 roku stan udzielonych poręczeń przez Asseco Poland S.A. (dawniej
Softbank S.A.) z pozostałych tytułów przedstawiał się następująco:
• poręczenie do umowy z dnia 26 lutego 2004 roku dotyczącej budowy sieci strukturalnej
zawartej pomiędzy Asseco Systems S.A. a Tyco Sp. z o.o. Szacowana wartość poręczenia wg
stanu na 31 grudnia 2006 roku wyniosła PLN 6 896 tys.,
• poręczenie udzielone dla Banku Millennium S.A. obejmujące zobowiązania Asseco Systems
S.A. z tytułu wystawionych przez bank w imieniu spółki gwarancji bankowych. Wartość
poręczenia wg stanu na 31 grudnia 2006 roku wyniosła PLN 4 500 tys.
Na dzień 30 września 2007 roku stan udzielonych gwarancji i poręczeń przez Asseco Slovakia a.s.
• gwarancja udzielona w dniu 26 października 2006 roku na rzecz spółki SNET a.s dotycząca
zapłaty ceny nabycia udziałów w spółce Slovanet a.s. Szacowana wartość gwarancji wg stanu
na 30 września 2007 roku wyniosła PLN 9 658 tys.,
• gwarancja bankowa wydana przez Ceskoslovenska obchodni banka a.s. ważna do 11 listopada
2008 roku na kwotę CZK 71 mln. z tytułu nabycia pozostałych akcji LCS International a.s.
Szacowana wartość gwarancji na dzień 30 września 2007 roku wynosi PLN 9,7 mln.
Na dzień 30 września 2007 roku stan udzielonych gwarancji i poręczeń przez Slovanet a.s.
47
•
gwarancja bankowa dotycząca realizacji projektu Internet for Education, udzielona na kwotę
SKK 3 mln. przez Tatrabank dla Ministerstwo dopravy, post a telekominikacii Slovenskej
republiky ważna do 31 grudnia 2008 roku. Szacowana wartość gwarancji wg stanu na 30
września 2007 roku wyniosła PLN 0,3 mln.
13. Zobowiązania pozabilansowe na rzecz jednostek pozostałych
W ramach działalności handlowej Grupa wykorzystuje dostępność gwarancji bankowych i akredytyw,
jak również ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych i wadialnych, jako formy zabezpieczenia
transakcji gospodarczych z różnymi organizacjami, firmami i podmiotami administracji. Potencjalne
zobowiązania z tego tytułu na dzień 30 czerwca 2007 roku wynosiły 22 500 tys. PLN, a na dzień
31 grudnia 2006 roku wynosiły 13 303 tys. PLN.
Dodatkowo Grupa na dzień 30 czerwca 2007 roku i 31 grudnia 2006 roku posiadała szereg zawartych
umów najmu, leasingu i innych o podobnym charakterze, z których wynikały następujące przyszłe
płatności:
Zobowiązania z tytułu najmu powierzchni
30 września 2007
tys. PLN
W okresie do 1 roku
15 845
31 grudnia 2006
tys. PLN
4 105
W okresie od 1 roku do 5 lat
52 876
11 365
Powyżej 5 lat
678
69 399
16 653
Razem
Zobowiązania z tytułu umów leasingu operacyjnego środków trwałych
W okresie do 1 roku
4 426
31 grudnia 2006
tys. PLN
674
W okresie od 1 roku do 5 lat
5 658
1 182
0
10 084
1 856
Powyżej 5 lat
Razem
30 września 2007
tys. PLN
1 183
0
Informacje o toczących się postępowaniach dotyczących zobowiązań albo wierzytelności Asseco
Poland S.A. lub jednostek do niego zależnych
W prezentowanym okresie sprawozdawczym przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczyły się postępowania dotyczące
zobowiązań albo wierzytelności Asseco Poland S.A. lub jednostek od niego zależnych, których łączna
wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
14. Nakłady inwestycyjne
W III kwartale 2007 roku Grupa poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości PLN 133 738 tys., w
tym na niefinansowe aktywa trwałe PLN 7 946 tys.
Nakłady inwestycyjne planowane na pozostałą część 2007 roku wynoszą około PLN 746 mln., w tym
na niefinansowe aktywa trwałe PLN 15,8 tys.
Spółka dokonała już w II kwartale 2007 roku zakupu 70%-owych pakietów udziałów w spółkach
FIBA oraz NetConsulting. Do końca 2007 roku Spółka planuje dokonać dalszych akwizycji na
rynkach Europy Środkowej oraz Południowo-Wschodniej oraz nabyć część akcji Prokom Software
S.A.
W III kwartale 2006 roku Grupa poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości PLN 7 089 tys., w tym
na niefinansowe aktywa trwałe PLN 7 016 tys.
48
15. Sezonowość i cykliczność
Przychody ze sprzedaży Grupy podlegają fluktuacjom wynikającym z harmonogramów realizacji
kontraktów długoterminowych.
16. Ocena możliwości zrealizowania opublikowanych przez Zarząd prognoz wyników na
2007 rok
Zarząd Asseco Poland S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2007 rok.
17. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte
przez nią wyniki w perspektywie co najmniej do końca bieżącego roku obrotowego
Zdaniem Zarządu Asseco Poland S.A. obecna sytuacja finansowa Grupy, jej potencjał produkcyjny
oraz pozycja rynkowa nie stwarzają zagrożeń dla jej dalszego rozwoju w roku 2007 roku. Istnieje
jednak wiele czynników zarówno o wewnętrznym, jak i zewnętrznym charakterze, które bezpośrednio,
bądź pośrednio będą miały wpływ na osiągane w następnych kwartałach wyniki finansowe.
Do czynników zewnętrznych mających wpływ na przyszłe wyniki finansowe Grupy Asseco
zaliczamy: rozwój sytuacji ekonomicznej w Polsce, wzrost zapotrzebowania na rozwiązania
informatyczne w sektorze bankowym i administracji publicznej, działania konkurentów z branży
informatycznej, kształtowanie się kursów walut (przede wszystkim dolara i euro).
Do czynników wewnętrznych mających wpływ na przyszłe wyniki finansowe Grupy Asseco
zaliczamy: przebieg realizacji podpisanych kontraktów, wyniki przetargów i negocjacji na kontrakty w
sektorze informatycznym, rozwój własnych produktów informatycznych, a także procesy
restrukturyzacyjne prowadzone w Grupie i planowane akwizycje w Europie Środkowo-Wschodniej.
18. Znaczące zdarzenia w okresie sprawozdawczym
Podpisanie aneksu do umowy z Bankiem PKO BP S.A.
W dniu 30 lipca 2007 roku został zawarty aneks do umowy na dostawę i wdrożenie Zintegrowanego
Systemu Informatycznego z dnia 18 sierpnia 2003 roku zawartej pomiędzy PKO BP S.A. a
Konsorcjum, w skład którego wchodzą: Accenture Sp. z o.o., Alnova Techonologies Corporation S.L.
oraz Asseco Poland S.A. Przedmiotem aneksu jest m.in. zwiększenie dotychczasowego zakresu prac
związanych z wdrożeniem Zintegrowanego Systemu Informatycznego, będące konsekwencją podjęcia
przez Bank decyzji o rozszerzeniu zakresu funkcjonalnego wdrażanego sytemu informatycznego.
Konieczność wyposażenia ZSI w dodatkowe funkcjonalności wynika ze zmian regulacji prawnych
oraz rosnących potrzeb biznesowych Banku. Ma to również zapewnić realizację przez Bank planów
unowocześnienia obsługi klientów i oferty produktowej. Aneks uwzględnia objęcie funkcjonalnością
systemu m.in. produktów związanych z wymogami NUK/MSR, IKE, Funduszy Inwestycyjnych
PKO/CS, operacji zagranicznych, produktów ubezpieczeniowych, rozszerzenia funkcjonalności
alternatywnych kanałów dystrybucji. Aneks przewiduje zakończenie wdrożeń masowych ZSI na
koniec listopada 2008 roku.
Za wykonanie prac objętych przedmiotem aneksu Konsorcjum otrzyma wynagrodzenie w kwocie
(netto) USD 11 038 042, tj. ok. PLN 30 522 394.
Działalność inwestycyjna
Objęcie udziałów w nowo utworzonej spółce Asseco Adria S.A.
Opisane w punkcie „Wskazanie zmian w strukturze Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku”
49
Objęcie udziałów w nowo utworzonej spółce Asseco Germany S.A.
Zakup akcji spółki AP Automation + Productivity AG
Opisany w punkcie „Wskazanie zmian w strukturze Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku”
Zakup udziałów spółki Sintagma UAB Sp. z o.o.
Opisany w punkcie „Wskazanie zmian w strukturze Grupy Asseco w III kwartale 2007 roku”
Nabycie akcji spółki BERIT, a.s.
Nabycie akcji LCS International, a.s.
Nabycie akcji MPI Slovakia, s.r.o.
Sprzedaż akcji Asseco Czech Republic, a.s.
Zawarcie umowy na zakup akcji Prokom Software S.A. i podpisanie porozumienia w sprawie
połączenia
W dniu 29 września 2007 roku Asseco Poland S.A. zawarła z Prokom Software S.A. porozumienie o
połączeniu, na podstawie którego spółki zobowiązały się doprowadzić do połączenia Asseco Poland
S.A. z Prokom Software S.A.
Zgodnie z porozumieniem połączenie zostanie przeprowadzone poprzez przejęcie tj. poprzez
przeniesienie całego majątku Prokom (spółka przejmowana) za akcje połączeniowe, które Asseco
(spółka przejmująca) wyda akcjonariuszom Prokom.
Zarządy Asseco i Prokom ustaliły wstępny parytet wymiany akcji na poziomie 1,82 akcji
połączeniowej za jedną akcję Prokom. Podstawą powyższego parytetu są średnie 3-miesięczne kursy
notowań akcji Asseco i Prokom na Giełdzie Papierów Wartościowych Warszawie S.A. liczone za
okres do dnia 11 września 2007 roku (data złożenia oferty przez Asseco) wynoszące odpowiednio
PLN 152,60 dla jednej akcji Prokom oraz PLN 83,60 dla jednej akcji Asseco. Ostateczny parytet
wymiany oraz inne wymagane prawem warunki połączenia zostaną uzgodnione przez Zarządy Asseco
i Prokom w planie połączenia.
Zgodnie z porozumieniem połączenie nastąpi, między innymi, z zastrzeżeniem:
-
złożenia planu połączenia do właściwego sądu do końca listopada 2007 roku,
-
uzyskania stosownych akceptacji organów korporacyjnych Asseco i Prokom w tym wyrażenia
zgody przez Walne Zgromadzenia Asseco i Prokom przed końcem stycznia 2008 roku,
-
uzyskania stosownych zgód regulacyjnych, jeśli okażą się wymagane.
Spółki dołożą należytej staranności w celu umożliwienia zarejestrowania akcji połączeniowych do
końca marca 2008 roku.
Porozumienie zostało zawarte na czas oznaczony do wcześniejszej z następujących dat: (i) do dnia 30
czerwca 2008 r. lub (ii) do dnia dopuszczenia akcji połączeniowych do obrotu na GPW. Porozumienie
wygasa także w przypadku, gdy spółki nie uzgodnią pisemnie planu połączenia do dnia 31 grudnia
2007 roku.
Ponadto w związku z przyjęciem przez Pana Ryszarda Krauze oraz Prokom Investments S.A. złożonej
w dniu 11 września 2007 roku przez Asseco Poland S.A., oferty nabycia wszystkich należących do
nich akcji w Prokom Software S.A. oraz w celu umożliwienia realizacji porozumienia Asseco zawarło
50
z Prokom Investments S.A. oraz Panem Ryszardem Krauze warunkową umowę sprzedaży akcji
2 985 474 akcji Prokom, o wartości nominalnej PLN 1 każda, za łączną kwotę PLN 580 mln.
Sprzedawane akcje Prokom stanowią wszystkie akcje Prokom będące własnością Pana Ryszarda
Krauze oraz Prokom Investments S.A. oraz reprezentują 21,49% kapitału zakładowego Prokom i
uprawniają do 23,69% głosów na Walnym Zgromadzeniu Prokom.
W dniu 11 października 2007 roku w wyniku częściowego wykonania zawartej z Panem Ryszardem
Krauze oraz Prokom Investments S.A. warunkowej umowy sprzedaży akcji Prokom Software S.A.
(Prokom) z dnia 29 września 2007 roku Spółka Asseco Poland S.A. nabyła własność 120 120 akcji
imiennych Prokom uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 5 głosów co do 1 akcji oraz 860 000
akcji zwykłych na okaziciela Prokom reprezentujących łącznie ok. 7,1% kapitału zakładowego
Prokom oraz uprawniających łącznie do 1 460 600 głosów na walnym zgromadzeniu Prokom
stanowiących ok. 9,98 % głosów na walnym zgromadzeniu Prokom.
Przeniesienie własności i wydanie nabytych akcji Prokom na rzecz Asseco nastąpiło na skutek
ziszczenia się następujących warunków zawieszających:
(1) Pan Ryszard Krauze zrezygnował z pełnienia funkcji w radzie nadzorczej Asseco,
(2) Pan Ryszard Krauze zrezygnował z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Prokom,
(3) Prokom wykonał przysługujące mu uprawnienie do osobistego powoływania członków rady
nadzorczej Asseco poprzez powołanie Pana Jarosława Adamskiego lub innej osoby wskazanej
przez Asseco w skład rady nadzorczej Asseco,
(4) Pan Ryszard Krauze oraz Prokom Investments S.A. wykonali przysługujące im na podstawie
statutu Prokom uprawnienia osobiste do powoływania członków rady nadzorczej Prokom, poprzez
powołanie do jej składu Pana Jacka Ducha i Pana Adama Nogi lub innych osób wskazanych przez
Asseco, po rezygnacji ze składu Rady Nadzorczej Pani Ireny Krauze i Pana Leszka Starosty,
(5) Rada Nadzorcza Prokom powołała w skład Zarządu Prokom Pana Adama Górala (na stanowisko
Prezesa Zarządu) oraz Pana Przemysława Sęczkowskiego (na stanowisko Wiceprezesa Zarządu),
po rezygnacji ze składu Zarządu Pana Piotra Mondalskiego,
(6) Prokom sprzedał akcje Asseco w liczbie powodującej wygaśnięcie uprawnień osobistych
przysługujących Prokom wobec Asseco zgodnie ze statutem Asseco,
(7) Prokom zawiadomił Asseco o ustaniu stosunku dominacji Prokom w stosunku do Asseco w
związku ze sprzedażą akcji Asseco,
(8) Prokom zawiadomił Asseco o ziszczeniu się ostatniego z warunków zawieszających o których
mowa w pkt. (5)-(7) powyżej.
Zapłata całości ceny za sprzedawane akcje Prokom zostanie sfinansowana przez Asseco z kredytu
bankowego. W dniu 1 października 2007 roku Asseco Poland S.A. zawarła z Bankiem BPH S.A.
umowę kredytu w łącznej wysokości PLN 580 mln.
Zgodnie z Umową Sprzedaży nabycie przez Asseco akcji Prokom realizowane będzie w ciągu ponad
120 dni od dnia spełnienia warunków powyższych zawieszających, w pakietach reprezentujących nie
więcej niż 10% głosów na Walnym Zgromadzeniu Prokom, co umożliwi ich nabycie bez
przeprowadzenia wezwania do zbycia akcji w Prokom, z zastrzeżeniem, że jedna akcja Prokom
stanowiąca własność Pana Ryszarda Krauze oraz jedna akcja Prokom stanowiąca własność Prokom
Investments S.A. zostaną wydane Asseco w dniu poprzedzającym dzień Walnego Zgromadzenia
Asseco w sprawie podjęcia uchwały w sprawie połączenia Asseco i Prokom lub na żądanie Asseco, w
innym późniejszym terminie.
Nabycie przez Asseco akcji Prokom ma charakter inwestycji dokonywanej w celu realizacji
połączenia Asseco z Prokom.
Jednocześnie, w związku Umową Sprzedaży oraz Porozumieniem, w dniu 29 września 2007 roku
Asseco zawarło z Prokom porozumienie dodatkowe, na podstawie którego Prokom dokonał
następujących czynności faktycznych i prawnych w celu umożliwienia połączenia:
51
(a) niezwłocznie po powzięciu przez Prokom informacji o fakcie rezygnacji z funkcji
przewodniczącego Rady Nadzorczej Asseco przez Pana Ryszarda Krauze, Prokom w wykonaniu
przysługującego mu na podstawie statutu Asseco uprawnienia osobistego, powołał Pana Jarosława
Adamskiego w skład Rady Nadzorczej Asseco,
(b) po powołaniu do Rady Nadzorczej Prokom Pana Jacka Ducha i Pana Adama Nogi oraz rezygnacji
przez Pana Ryszarda Krauze z funkcji Prezesa Zarządu Prokom oraz po zawarciu przez Asseco
umowy kredytowej w celu pozyskania finansowania na zapłatę ceny nabywanych przez Asseco
akcji Prokom zgodnie z Umową Sprzedaży i udostępnieniu środków przez bank kredytujący,
Prokom:
(i) sprzedał 223 341 akcji Asseco, co spowodowało wygaśnięcie uprawnień osobistych
przysługujących Prokom wobec Asseco zgodnie ze statutem Asseco,
(ii) zawiadomił Asseco o ustaniu stosunku dominacji Prokom względem Asseco w związku ze
sprzedażą akcji Asseco
(iii) zawiadomił Asseco o wypełnieniu zobowiązań, o których mowa w (i) – (ii) powyżej.
Warunki powyższe zostały spełnione dnia 11 października 2007 roku.
Działalność finansowa
Emisja obligacji przez Asseco Germany S.A.
W dniu 10 września 2007 roku Asseco Germany S.A. z siedzibą w Rzeszowie podpisała umowę z
bankiem BPH S.A. z siedzibą w Krakowie dotyczącą programu emisji obligacji. Program dotyczy
emisji obligacji zwykłych na okaziciela o łącznej wartości nominalnej do PLN 100 000 tys. Celem
emisji Obligacji jest pozyskanie środków na sfinansowanie pomostowe planów inwestycyjnych
Asseco Germany S.A.
W ramach programu emisji obligacji Asseco Germany S.A. emituje I-szą transzę Obligacji serii
ASSGE001 100908, o wartości nominalnej jednej obligacji w wysokości 10 tys. PLN, w liczbie 4 730
sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej do 47 300 tys. PLN. Okres zapadalności obligacji I-szej
transzy wynosi 1 rok. Obligacje upoważniają wyłącznie do świadczeń pieniężnych; są obligacjami
dyskontowymi o oprocentowaniu stałym; obligacje są niezabezpieczone; z obligacjami nie są
związane jakiekolwiek uprzywilejowanie ani obowiązek świadczeń dodatkowych.
Cena emisyjna Obligacji poszczególnych emisji jest równa wartości nominalnej obligacji
pomniejszona o dyskonto, którego wysokość ustalana jest każdorazowo przez zarząd spółki Asseco
Germany S.A. z bankiem BPH S.A.
19. Zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 1 października 2007 roku Spółka otrzymała od Pana Ryszarda Krauze oświadczenie o
rezygnacji z pełnienia funkcji Członka i Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Ponadto doręczone
zostało do Spółki w dniu 1 października 2007 roku oświadczenie PROKOM Software S.A.,
akcjonariusza uprawnionego na podstawie postanowień § 13 ust.2 pkt (1) Statutu do powoływania i
odwoływania 4 członków Rady Nadzorczej, o powołaniu do pełnienia funkcji Członka Rady
Nadzorczej Spółki – Pana Jarosława Adamskiego.
/Komunikat bieżący nr 58/2007 z dnia 2 października 2007 roku/
W dniu 1 października 2007 roku Asseco Poland S.A. zawarła z Bankiem BPH S.A. jako
organizatorem, agentem kredytu, agentem zabezpieczeń i kredytodawcą, umowę kredytu w łącznej
wysokości PLN 580 milionów, który zostanie udzielony Asseco Poland S.A. w formie kredytu
terminowego w wysokości 300 milionów PLN („Kredyt A”) oraz kredytu terminowego w wysokości
280 milionów PLN („Kredyt B”), przy czym ostateczny termin spłaty Kredytu A przypada w dniu
1 października 2012 r. a ostateczny termin spłaty Kredytu B w dniu 1 października 2008 r.
52
Oprocentowanie Kredytu oparte jest o zmienną stopę procentową WIBOR powiększoną o marżę
zależną od wskaźników finansowych Asseco Poland S.A. Kredyt zostanie przeznaczony na
finansowanie nabycia od Prokom Investments S.A. oraz Pana Ryszarda Krauze akcji Prokom Software
S.A. reprezentujących 21,49% kapitału zakładowego Prokom i uprawniających do 23,69% głosów na
walnym zgromadzeniu Prokom.
Umowa przewiduje ustanowienie m.in. następujących zabezpieczeń spłaty Kredytu na posiadanych
przez Spółkę aktywach: zastawu finansowego i rejestrowego na akcjach Asseco Business Solutions
S.A., Asseco Romania S.A. oraz Asseco Adria S.A.; zastawu na akcjach Asseco Czech Republic a.s.
oraz Asseco Slovakia a.s., zastawów finansowych i rejestrowych na rachunkach bankowych
prowadzonych przez Bank na rzecz Asseco, oraz dokonanie przelewu praw z umowy o wartości netto
188.862 tys. zł. Po nabyciu przez Asseco akcji Prokom, Asseco zobowiązało się ustanowić na tych
akcjach zastaw finansowy i zastaw rejestrowy. Zastawy finansowe wygasną z chwilą
uprawomocnienia się wpisów poszczególnych zastawów rejestrowych w rejestrze zastawów.
Ponadto Zarząd Asseco Poland S.A. informuje, że z datą 1 października 2007 r. została rozwiązana na
mocy porozumienia stron umowa kredytowa z dnia 11 września 2003 r. zawarta pomiędzy Softbank
S.A. a Bankiem BPH S.A.
W dniu 1 października 2007 roku ziściły się następujące warunki zawieszające przewidziane
Umową:
- Pan Ryszard Krauze zrezygnował z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Prokom Software S.A.;
- ze składu Rady Nadzorczej Prokom Software S.A. zrezygnowała Pani Irena Krauze oraz Pan Leszek
Starosta;
- Pan Ryszard Krauze oraz Prokom Investments S.A. wykonały przysługujące im na podstawie statutu
Prokom Software S.A. uprawnienia osobiste do powoływania członków rady nadzorczej Prokom i
powołały do jej składu Pana Jacka Ducha i Pana Adama Nogę w miejsce Pani Ireny Krauze oraz
Pana Leszka Starosty.
- Prokom Software S.A. wykonał przysługujące mu na podstawie postanowień § 13 ust.2 pkt (1)
statutu Asseco Poland S.A. uprawnienia osobiste do powoływania i odwoływania 4 członków Rady
Nadzorczej i powołał Pana Jarosława Adamskiego do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej
Spółki Asseco Poland S.A.
W dniu 2 października 2007 roku został spełniony jeden z warunków zawieszających
przewidzianych Umową sprzedaży akcji Prokom, a mianowicie Rada Nadzorcza Prokom Software
S.A. powołała w tym dniu w skład Zarządu Prokom Pana Adama Górala (na stanowisko Prezesa
Zarządu) oraz Pana Przemysława Sęczkowskiego (na stanowisko Wiceprezesa Zarządu), po
rezygnacji ze składu Zarządu Pana Piotra Mondalskiego.
W dniu 2 października 2007 roku Zarząd uzyskał informację od Asseco Czech Republic, a.s. o
rejestracji z dniem 14 września 2007 roku w Rejestrze Handlowym prowadzonym przez Sąd Miejski
w Pradze Uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 6 września 2007 roku w sprawie
podwyższenia kapitału zakładowego Asseco Czech Republic o wartość CZK 54 400 000, tj.
z CZK 131 300 000 do CZK 185 700 000 poprzez emisję 544 akcji imiennych o wartości
CZK 100 000 każda.
W dniu 4 października 2007 roku zostały podpisane kolejne umowy nabycia akcji spółki Anica
System S.A. z siedzibą w Lublinie . Umowy zostały zawarte pomiędzy Asseco Poland S.A. i
akcjonariuszami Anica – jedną spółką oraz 4 osobami fizycznymi:- od Spółki Niezależni Eksperci
Majątkowi Spółka Akcyjna S.K.A. zakupiono 135 000 akcji zwykłych na okaziciela, natomiast od
53
4 osób fizycznych zakupiono łącznie 1 070 515 akcji, w tym 327 240 akcji imiennych oraz 343 275
akcji zwykłych na okaziciela.
Zakupione w dniu 4 października 2007 roku akcje stanowią ok. 26,7% kapitału zakładowego Anica
System S.A., a łącznie z akcjami zakupionymi w dniu 28 września 2007 roku od Pekao Funduszu
Kapitałowego Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością stanowią ok. 60,6% kapitału zakładowego
Anica System S.A.
Całkowity koszt nabycia wszystkich 2 732 415 akcji stanowiących łącznie ok. 60,6% kapitału
zakładowego Anica System S.A. wyniesie łącznie PLN 54 779 tys.
Anica System jest polską firmą informatyczną z siedzibą w Lublinie specjalizującą się w realizacji
zaawansowanych technologicznie projektów informatycznych. Anica System jest liderem wśród
producentów systemów SFA (Sales Force Automation), w tym przede wszystkim aplikacji mobilnych,
wspomagających zarządzanie sieciami przedstawicielskimi. W portfolio produktów Anica System
znajduje się między innymi system ebi mobile, wiodący na europejskim rynku system mobilny. Anica
System oferuje także szeroki zakres usług doradczych, kompleksowe usługi outsourcingowe –
zarówno w zakresie infrastruktury, oprogramowania, jak również szeregu specjalistycznych usług.
Łączna wartość przychodów ze sprzedaży Anica System w 2006 r. wyniosła PLN 41 839 tys., zaś
wypracowany zysk netto wyniósł PLN 6 111 tys. Cele Zarządu na rok bieżący (2007) obejmują
odpowiednio wartości - przychody ze sprzedaży na poziomie PLN 45,2 mln, a zysk netto – PLN 7,1
mln.
Zakup akcji został sfinansowany z środków własnych Asseco Poland S.A.
W dniu 5 października 2007 roku do spółki Asseco Slovakia, a.s. została doręczona decyzja
słowackiego Urzędu Antymonopolowego z dnia 5 października 2007 roku w przedmiocie wyrażenia
zgody na nabycie przez Asseco Slovakia, a.s. akcji spółki Asseco Czech Republic, a.s.
W dniu 11 października 2007 roku wpłynęła do Spółki informacja od akcjonariusza Prokom
Software S.A. dotycząca zbycia w dniu 11 października 2007 roku 223 341 akcji zwykłych na
okaziciela Asseco Poland S.A. Po dokonaniu tej transakcji Prokom Software S.A. posiada 11 611 450
akcji Asseco Poland S.A., co stanowi 24,99% kapitału zakładowego i uprawnia do wykonywania
24,99% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Asseco Poland S.A. Przed dokonaniem tej
transakcji Prokom Software S.A. posiadał 11 834 791 akcji Asseco Poland S.A. co stanowiło 25,48%
kapitału zakładowego i uprawniało do wykonywania 25,48% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu Asseco Poland S.A.
Jednocześnie w dniu 11 października 2007 roku spełnione zostały następujące warunki zawieszające
przewidzianych Umową o sprzedaży akcji Prokom, a mianowicie Prokom Software sprzedał akcje
Asseco w liczbie powodującej wygaśnięcie uprawnień osobistych przysługujących Prokom wobec
Asseco zgodnie ze statutem Asseco oraz zawiadomił Asseco o ustaniu stosunku dominacji Prokom w
stosunku do Asseco w związku ze sprzedażą akcji.
W dniu 11 października 2007 roku w wyniku częściowego wykonania zawartej z Panem Ryszardem
Krauze oraz Prokom Investments S.A. warunkowej umowy sprzedaży akcji Prokom Software S.A. z
dnia 29 września 2007 r. Spółka Asseco Poland S.A. nabyła własność 120 120 akcji imiennych
Prokom uprzywilejowanych co do głosu w stosunku 5 głosów co do 1 akcji oraz 860 000 akcji
zwykłych na okaziciela Prokom reprezentujących łącznie ok. 7,1% kapitału zakładowego Prokom oraz
uprawniających łącznie do 1 460 600 głosów na walnym zgromadzeniu Prokom stanowiących
ok. 9,98 % głosów na walnym zgromadzeniu Prokom. Przed nabyciem Asseco Poland S.A. nie
posiadało akcji Prokom.
54
W dniu 24 października 2007 roku została zawarta ze spółką Investment Consulting & Management
– Poland Sp. z o.o. jako Kupującym umowa sprzedaży 940 000 akcji imiennych zwykłych spółki
NetPower Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, które stanowią 100% kapitału zakładowego tej
spółki. Cena sprzedaży wyniosła PLN 114 025,78 i została uiszczona w dniu zawarcia umowy.
/Komunikat bieżący nr 72/2007 z dnia 5 listopada 2007 roku/
W dniu 2 listopada 2007 roku został podpisany z Asseco Business Solutions S.A. list intencyjny
w sprawie sprzedaży 2 732 415 akcji spółki Anica System S.A. z siedzibą w Lublinie o wartości
nominalnej po PLN 0,20 każda, stanowiących 60,56% kapitału zakładowego tej spółki. Asseco Poland
S.A. oraz Asseco Business Solutions S.A. wstępnie zadeklarowały wolę zawarcia umowy sprzedaży
akcji w terminie do 31 grudnia 2007 roku z zastrzeżeniem, że w przypadku konieczności dokonania
szczegółowych uzgodnień w zakresie istotnych elementów umowy sprzedaży akcji termin ten może
ulegać wydłużeniu lub skróceniu. Celem zawarcia listu intencyjnego jest porządkowanie struktury
centrów kompetencyjnych w Grupie Kapitałowej Asseco. ABS jest spółką wyspecjalizowaną w
produkcji systemów wspomagających zarządzanie przedsiębiorstwem, zaś Anica jest spółką
wyspecjalizowaną w obsłudze informatycznej przedsiębiorstw i posiada w swojej ofercie produkty i
usługi uzupełniające ofertę ABS.
/Komunikat bieżący nr 73/2007 z dnia 5 listopada 2007 roku/
W dniu 8 października 2007 roku zgodnie z prawem czeskim podpisana została umowa pomiędzy
Asseco Slovakia, a.s. i Asseco Poland S.A., w której akcjonariusze wyrazili zgodę na objęcie
podwyższonego kapitału spółki Asseco Czech Republic a.s. przez Asseco Slovakia, a.s.
Po transakcji nabycia akcji Asseco Slovakia, a.s. będzie posiadać 1 060 akcji Spółki Asseco Czech
Republic, a.s. stanowiących 57,08% udział w kapitale zakładowym spółki oraz taki sam udział głosów
na Walnym Zgromadzeniu. Transakcja zostanie sfinansowana ze środków własnych spółki Asseco
Slovakia a.s.
W dniu 14 września 2007 roku w Rejestrze Handlowym prowadzonym przez Sąd Miejski w Pradze
zarejestrowana została Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 6 września 2007
roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Asseco Czech Republic a.s. o wartość
CZK 54 400 000, tj. z CZK 131 300 000 do CZK 185 700 000 poprzez emisję 544 akcji imiennych o
wartości CZK 100 tys. każda.
/Komunikat giełdowy Asseco Slovakia a.s. nr 38/2007 z dnia 9 października 2007 roku/
W dniu 22 października 2007 roku spółka Asseco Slovakia a.s. podpisała umowę sprzedaży 485
akcji spółki BERIT, a.s. z siedzibą w Brnie, o wartości nominalnej CZK 100 tys. każda, stanowiących
55,43% kapitału zakładowego tej spółki.
Całkowita wartość sprzedaży 485 akcji BERIT, a.s. przekracza SKK 98 mln.
Ponadto w dniu 22 października 2007 roku spółka Asseco Slovakia podpisała umowę sprzedaży
117 000 akcji spółki LCS International, a.s. z siedzibą w Pradze, o wartości nominalnej CZK 50
każda, stanowiących 55,03 % kapitału zakładowego tej spółki.
Całkowita wartość sprzedaży 117 000 akcji LCS International, a.s. przekracza SKK 150 mln.
Kupującym akcje w obu spółkach jest spółka Asseco Czech Republic, a.s.
Transakcja nabycia przez Asseco Czech Republic, a.s. udziałów w spółce BERIT, a.s. oraz transakcja
nabycia udziałów w spółce LCS International, a.s. wynika ze strategii Grupy Kapitałowej Asseco, w
której spółka Asseco Slovakia, a.s. jest odpowiedzialna za budowę Grupy na Słowacji, Czechach i
Węgrzech. Jest to kolejny etap budowy przez Asseco Slovakia, a.s. mocnego czeskiego filaru Grupy.
W dniu 26 października 2007 roku Asseco Slovakia a.s. podpisała umowę nabycia 102 akcji spółki
Disig a.s. z siedzibą w Bratysławie, o wartości nominalnej SKK 10 tys. każda, stanowiących 51%
kapitału zakładowego tej spółki. Akcje zostały nabyte od spółki Fomax a.s. z siedzibą w Bratysławie.
55
Całkowite koszty nabycia udziałów wyniosą pomiędzy SKK 6 mln. a SKK 9 mln. i są uzależnione od
zysku netto osiągniętego przez Disig a.s. w roku 2007. Nabycie akcji zostanie sfinansowane ze
środków własnych Asseco Slovakia a.s.
Disig a.s. dostarcza usługi certyfikowane i akredytowane usługi certyfikowane w zakresie podpisu
elektronicznego zgodnie ze słowackim prawem. Disig a.s. świadczy również usługi w zakresie
wdrażania podpisu elektronicznego w firmach oraz usługi bezpieczeństwa elektronicznego i ochrony
danych. Obecnie spółka zatrudnia 15 pracowników, a obrót roczny przekracza SKK 12,5 mln.
W dniach 31 października – 12 listopada 2007 roku Asseco Business Solutions S.A. przeprowadziła
publiczną ofertę 5 600 000 akcji zwykłych na okaziciela serii C nowej emisji oraz sprzedaży
1 792 843 istniejących akcji zwykłych na okaziciela serii B.
20. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych
Do dnia sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za
III kwartał 2007 roku, tj. do dnia 13 listopada 2007 roku nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat
ubiegłych, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych.
56
ASSECO POLAND SPÓŁKA AKCYJNA
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ASSECO
PODSTAWOWE DANE ZE SPRAWOZDANIA JEDNOSTKOWEGO
ASSECO POLAND S.A.
13 listopada 2007 roku
57
ASSECO POLAND SA
Podstawowe dane skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za III kwartał 2007
WYBRANE DANE FINANSOWE ASSECO POLAND S.A.
w tys. PLN
w tys. EUR
9 miesięcy 9 miesięcy 9 miesięcy 9 miesięcy
do
do
do
do
30 września 30 września 30 września 30 września
2007
2006
2007
2006
212 983
54 373
303 451
79 201
33 609
8 580
88 859
23 192
29 524
7 537
102 456
26 741
29
428
7
513
83 754
21 860
I.
II.
III.
Zysk brutto
IV.
Zysk za okres sprawozdawczy
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
138 061
(96 184)
(12 406)
55 534
2,06
2,06
19 753
13 124
(34 150)
21 242
1,17
1,17
36 034
(25 104)
(3 238)
14 701
0,54
0,54
5 043
3 350
(8 718)
5 332
0,30
0,30
Wybrane dane finansowe prezentowane w podstawowych danych ze sprawozdania finansowego
przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych
przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca kwartału. Kurs ten wyniósł:
stan środków pieniężnych Spółki na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego
i analogicznego w okresie poprzednim przeliczono według średnich kursów ogłoszonych
przez NBP w dniach 30 czerwca 2007 roku i 30 czerwca 2006 roku. Kurs ten wyniósł:
58
ASSECO POLAND SA
SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
9 miesięcy do
30 września
2007
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2007
tys. PLN
9 miesięcy do
30 września
2006
tys. PLN
3 miesiące do
30 września
2006
tys. PLN
303 451
115 857
212 983
80 157
Koszt własny sprzedaży
(174 351)
(60 614)
(149 420)
(48 106)
129 100
55 243
63 563
32 051
(15 405)
(25 416)
(4 119)
(8 500)
(4 724)
(22 168)
(1 281)
(6 097)
88 279
42 624
36 671
24 673
1 147
(567)
264
(298)
484
(3 546)
89
(3 125)
88 859
42 590
33 609
21 637
69 600
(56 003)
39 182
(37 525)
36 788
(40 873)
11 692
(15 988
102 456
44 247
29 524
17 341
(18 764)
(9 115)
(96)
0
83 692
35 132
29 428
17 341
62
0
0
0
83 754
35 132
29 428
17 341
podstawowy z zysku netto za okres sprawozdawczy
(w złotych)
2,06
0,76
1,17
0,69
rozwodniony z zysku netto za okres sprawozdawczy
(w złotych)
2,06
0,7
1,17
0,69
Zysk netto ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne (-)
Pozostała działalność
Przychody finansowe
Koszty finansowe (-)
Zysk brutto
Podatek dochodowy (bieżące i odroczone obciążenie
podatkowe)
Zysk na działalności gospodarczej
Działalność zaniechana
Zysk za rok obrotowy na działalności zaniechanej
Zysk za okres sprawozdawczy
Zysk netto przypadający na jedną akcje (w złotych)
59
ASSECO POLAND SA
SKRÓCONY BILANS
30 września 2007
31 grudnia 2006
tys. PLN
tys. PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
Długoterminowe pożyczki
Długoterminowe aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych przez
wynik finansowy
Należności długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
Zapasy
Rozliczenia międzyokresowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Inne należności
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Pożyczki
Aktywa finansowe wyceniane w wartościach godziwych przez wynik
finansowy
SUMA AKTYWÓW
60
1 376 883
310 239
17 624
8 136
970 228
308 100
6 200
18 824
0
14 119
190 694
10 000
559
498
40 953
23 371
1 712
52 385
22 583
1 136
449 989
302 626
36 533
0
14 023
11 105
81 668
42 608
130 404
11 245
11 575
18 608
106 119
44 231
7 980
4 478
66 869
83 572
55 534
26 063
1 826 872
612 865
ASSECO POLAND SA
SKRÓCONY BILANS
30 września 2007
31 grudnia 2006
tys. PLN
tys. PLN
PASYWA
Kapitał podstawowy
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
Składniki kapitałowe z tytułu płatności w akcjach
Zyski z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego
KAPITAŁ WŁASNY OGÓŁEM
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe rezerwy
Długoterminowe zobowiązania finansowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów
Zobowiązania krótkoterminowe
Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawych
Zobowiązania budżetowe
Zobowiązania finansowe
Pozostałe zobowiązania
Rezerwy
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
SUMA ZOBOWIĄZAŃ
SUMA PASYWÓW
61
46 446
1 339 471
25 175
253 151
0
1 407
137 977
59 420
1 523 894
339 153
66 853
83 684
509
64 562
1 782
190
80 173
3 321
236 125
190 028
5 242
35 320
18 615
12 595
43 275
79 452
855
32 736
8 035
7 760
30 028
5 111
10 114
32 133
76 607
2 866
15 303
10 106
302 978
273 712
1 826 872
612 865
ASSECO POLAND SA
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ASSECO POLAND SPÓŁKA AKCYJNA
za okres 9 miesięcy do dnia 30 września 2007 roku i 9 miesięcy do dnia 30 września 2006 roku
Kapitał
podstawowy
tys. PLN
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
tys. PLN
Niezrealizowane
zyski netto z
aktywów
finansowych
dostępnych do
sprzedaży
tys. PLN
Składnik
kapitałowy
obligacji
zamiennych na
akcje
tys. PLN
Zyski (straty) z
lat ubiegłych i
wynik okresu
bieżącego
tys. PLN
Kapitał własny
ogółem
tys. PLN
25 175
253 151
0
1 407
59 420
339 153
83 754
957 734
117 807
83 754
0
(18 578)
0
17 691
975 470
121 017
(3 332)
(3 332)
Zysk netto z tytułu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Zysk (strata) za 9 miesiące zakończone 30 września 2007 roku
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych
Połączenie z Asseco Poland SA
Emisja akcji w ramach połączenia z Asseco Poland SA
Emisja akcji w ramach objęcia aportów
Koszty bezpośrednio związane z emisją akcji w ramach połączenia z
Asseco Poland SA
Emisja akcji w ramach realizacji warunkowego podwyższenia kapitału
(sprzedaż warrantów)
Emisja akcji w ramach zamiany obligacji zamiennych na akcje
(18 578)
4 310
17 736
3 210
295
12 712
30
1 399
46 446
25 175
(4 310)
8 697
0
(1 407)
22
1 339 471
0
0
137 977
1 523 894
253 151
0
801
17 770
296 897
29 428
(16 111)
29 428
608
(16 111)
31 087
310 822
Zysk (strata) za 9 miesięcy zakończone 30 września 2006 roku
Program motywacyjny dla pracowników
13 381
608
25 175
253 151
62
0
1 409
ASSECO POLAND SA
SKRÓCONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
9 miesięcy do
9 miesięcy do
tys. PLN
tys. PLN
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk netto przed opodatkowaniem
Korekty o pozycje:
Amortyzacja
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu rezerw
Przychody i koszty odsetkowe
Zyski / straty z różnic kursowych
Zyski / straty z działalności inwestycyjnej
Inne
102 456
42 732
6 372
(1 771)
77 255
(21 369)
26 829
(6 802)
(7 095)
(18 021)
(11 971)
(695)
29 524
(7 145)
4 686
3 308
17 367
(26 252)
(2 881)
2839
1 245
(11 972)
4 518
(3)
Środki pieniężne netto wygenerowane z działalności operacyjnej
145 188
22 379
(23)
(7 104)
(1 995)
(631)
138 061
19 753
352
95
97 207
571
33 422
0
(168)
547
(5 031)
(1 503)
(29 311)
(217 082)
2 400
(5 400)
767
8 078
0
20 085
(5 377)
(6 075)
(82)
(848)
5 000
(828)
1 188
1 244
0
17 689
(96 184)
13 124
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
Wpływy (wydatki) z tytułu zaciągnięcia/spłaty pożyczek/kredytów
Dywidenda wypłacona akcjonariuszom Asseco Poland S.A.
Wpływy (wydatki) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Pozostałe
Środki pieniężne netto z / (wykorzystane w) działalności finansowej
7 450
(2 446)
(17 344)
(237)
(30)
201
0
( 11 294)
(16 111)
(6 745)
0
0
(12 406)
(34 150)
29 471
(1 273)
26 063
22 515
55 534
21 242
Zapłacone odsetki
Zapłacony podatek dochodowy
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze spłaty aktywów finansowych utrzymywanych do terminu
wymagalności
Wpływy ze sprzedaży akcji w jednostkach zależnych
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie wartości niematerialnych
Nabycie jednostek zależnych i stowarzyszonych
Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności
Wpływy z tytułu udzielonych pożyczek
Pożyczki udzielone
Otrzymane odsetki
Dywidendy otrzymane
Inne pozycje
Wpływy z realizacji transakcji „forward”
Zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 30 września
63