Pobierz - CSY Iława Spółka Akcyjna

CSY S.A.
ul. Grunwaldzka 13
14-200 Iława
Tel.: 89 648 21 31
Fax: 89 648 23 32
Email: [email protected]
II kwartał 2016
Jednostkowy i skonsolidowany
raport
aport kwartalny z działalności emitenta
Iława, 12
2 sierpnia 2016
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
SPIS TREŚCI:
I. Podstawowe informacje o Spółce.
II. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień
przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu.
III. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.
V. Wybrane jednostkowe dane finansowe.
VI. Wybrane skonsolidowane dane finansowe.
VII. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy
raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym
charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki.
VIII. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej
działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie.
IX. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych.
X. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty.
XI. Plany i przewidywania na kolejny kwartał.
XII. Oświadczenie Zarządu.
2
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
I. Podstawowe informacje o Spółce
Nazwa Emitenta:
CSY Spółka Akcyjna
Siedziba:
ul. Grunwaldzka 13
14-200 Iława
Zarząd:
Grzegorz Wrona – Prezes Zarządu
Mariusz Matusik – Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza:
Aneta Niedziela – Przewodnicząca Rady
Joanna Tobolska – Członek Rady
Teresa Furmańczyk – Członek Rady
Wiesława Wałdowska-Trzciałkowska - Członek Rady
Tomasz Kuciel - Członek Rady
Kontakt:
tel. +48 89 6482131
faks +48 89 6482332
Strona internetowa:
www.csy.ilawa.pl
Email główny:
[email protected]
NIP
7441667139
REGON
519608547
KRS
0000367655
3
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta jest:
produkcja:
części zamiennych do pojazdów takich jak samochody ciężarowe i autobusy (m.in. VOLVO,
SCANIA, MAN, IVECO), przyczepy i naczepy (FREUHAUF, TRAILOR, BPW), maszyny rolnicze,
maszyny budowlane i do robót drogowych, maszyny górnicze itp. Zakres oferowanych
wyrobów obejmuje w szczególności:
- śruby, nakrętki i podkładki specjalne do podwozi samochodowych i silników
- sworznie: tłokowe, zwrotnicy, resoru, kulowe do przegubów itp.
- tuleje: sworznia zwrotnicy, korbowodu, resoru i inne
- strzemiona resoru
- gniazda zaworowe
komponentów dla producentów ww. pojazdów, maszyn i urządzeń oraz ich dostawców.
usługi w zakresie obróbki metali, w tym:
obróbki mechanicznej (toczenie, szlifowanie, frezowanie, wiercenie, gwintowanie)
obróbki plastycznej (spęczanie, gięcie, tłoczenie, walcowanie gwintów)
obróbki cieplno-chemicznej (hartowanie i odpuszczanie, hartowanie indukcyjne, nawęglanie,
azotowanie)
obróbki galwanicznej (fosforanowanie manganowe, cynkowanie i chromianowanie
bezbarwne i żółte.
usługi w zakresie:
naprawy dźwigników kanałowych pneumatyczno-hydraulicznych
przeglądu technicznego w/w urządzeń - wystawiamy świadectwa zgodności z
przeprowadzonych prób wytrzymałościowych potwierdzone stosownymi uprawnieniami
Urzędu Dozoru Technicznego
badań metalograficznych (przy użyciu spektrotestu)
badań wytrzymałościowych (maszyna wytrzymałościowa, młot Charpy'ego).
usługi w zakresie dystrybucji:
części motoryzacyjnych i akcesoriów do samochodów ciężarowych i dostawczych,
autobusów, ciągników rolniczych i silników spalinowych różnego zastosowania.
4
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
II. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających,
na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu
Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego tj. na dzień 12 sierpnia 2016 r. struktura
akcjonariatu przedstawiała się następująco:
Akcjonariusz
Udział w akcjonariacie
Głosów na WZA
ZASTAL Spółka Akcyjna (pośrednio i bezpośrednio)
94,16%
94,16%
POZOSTALI
5,84%
5,84%
RAZEM
100%
100%
III. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji
Zgodnie ze stanem na 30 czerwca 2016 roku podmiotem zależnym podlegającym konsolidacji z
CSY S.A. jako jednostką dominującą jest spółka Rodex Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością,
(100% udziałów CSY S.A.). Spółka Rodex Sp. z o.o. została zarejestrowana w dniu 20.03.2015 roku
Sąd Rejonowy w Poznaniu, Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego pod numerem KRS 0000549191. Dnia 22.06.2016 roku właściwy Sąd Rejestrowy,
wydał Postanowienie o zmianie siedziby (aktualnie: Iława, ul. Grunwaldzka 13) i wysokości
kapitału zakładowego. Przedmiotem przeważającej działalności spółki Rodex Sp. z o.o. jest
działalność sklasyfikowana pod kodem 68.10.Z.
Jednostką stowarzyszoną jest spółka ASAS Sp. z o.o. z siedzibą w Zielonej Górze, w której CSY S.A.
posiada 33% udziałów. Emitent nie posiada znaczącego wpływu na tę Spółkę, nie jest więc
wyceniana metodą własności w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym
informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Raport kwartalny Emitenta za II kwartał 2016 roku nie podlegał badaniu ani przeglądowi przez
podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.
Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami:
- załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i
okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect"
- z zasadami (polityką) rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów
Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz
związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w
zakresie nieuregulowanym w tych Standardach - stosownie do wymogów Ustawy o
rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych.
Skrócone sprawozdanie finansowe jednostkowe i skonsolidowane obejmuje okres od
01 kwietnia 2016 do 30 czerwca 2016 roku.
Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad
obowiązujących w Spółce w 2015 roku.
5
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
V. Wybrane jednostkowe dane finansowe
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
30.06.2016
31.12.2015
30.06.2015
AKTYWA
A
I
II
III
IV
V
B
I
II
III
IV
C
A
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
B
I
II
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej poprzez wynik
finansowy
Aktywa razem
PASYWA
Kapitał (fundusz) własny
Kapitał (fundusz)podstawowy
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Udziału (akcje) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośc ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Pasywa razem
6
16 947 349
32 074
8 682 164
12 278 117
38 924
6 024 524
16 712 857
5 000 717
3 232 394
11 742 608
3 035 380
8 286 727
333 949
86 552
5 000 717
1 213 952
11 618 943
2 628 203
8 215 143
763 116
12 481
6 579 315
4 866 240
5 133 217
134 086
7 890 222
2 959 919
4 625 706
228 596
76 001
5 980 330
34 670 287
16 596 005
40 493 065
248 000
24 851 079
24 733 020
32 400 000
32 235 929
32 400 000
14 557 396
10 800 000
2 505 227
334 362
2 505 227
334 362
2 505 227
334 362
-3 003 660
-7 502 909
-3 003 660
917 807
9 937 267
6 118 436
3 818 831
34 670 287
8 257 135
4 548 346
3 708 789
40 493 065
10 293 683
4 918 955
5 374 728
24 851 079
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
II kwartał
II kwartał
2016/okres 2015/okres
01-04-2016 01-04-2015
30-06-2016 30-06-2015
A
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
I
Przychody netto ze sprzedaży produktów
II
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
w tym:
B
- jednostkom powiązanym
II kwartały
2016/okres
01-01-2016
30-06-2016
II kwartały
2015/okres
01-01-2015
30-06-2015
4 534 573
5 466 725
9 245 446
9 930 172
311 370
293 467
344 032
686 241
4 207 846
4 655 282
8 572 183
9 008 416
326 727
811 443
673 263
921 756
3 102 917
4 090 097
6 441 071
7 368 124
289 714
228 683
312 859
509 187
2 799 615
3 354 400
5 825 547
6 539 847
303 301
735 697
615 524
828 277
1 431 656
1 376 628
2 804 375
2 562 048
I
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
D
Koszty sprzedaży
220 530
262 693
437 260
447 462
E
Koszty ogólnego zarządu
704 155
613 252
1 187 498
1 107 359
F
Zysk (strata) ze sprzedaży
506 971
500 684
1 179 616
1 007 227
G
Pozostałe przychody operacyjne
92 255
86 559
173 071
145 786
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0
0
0
0
II
Dotacje
33 350
26 072
66 701
34 472
III
Inne przychody operacyjne
58 905
60 487
106 370
111 314
H
I
II
III
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
0
37 388
23 981
88 951
0
0
-747
0
0
4 800
1 419
0
0
38 134
19 181
87 532
I
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
599 226
549 856
1 328 706
1 064 063
J
I
4 715
3 516 312
29 607
3 562 511
0
0
0
0
0
0
0
0
48
72
177
174
0
0
0
0
III
IV
V
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
0
0
0
0
0
0
0
46 097
4 667
3 516 240
29 430
3 516 240
K
Koszty finansowe
1 426 180
3 662 929
10 687 871
4 120 825
I
Odsetki w tym:
II
39 135
50 748
72 196
98 603
- dla jednostek powiązanych
0
0
0
0
II
Strata ze zbycia inwestycji
0
7 691
0
398 709
III
Aktualizacja wartości inwestycji
1 387 045
0
10 615 675
0
IV
Inne
L
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
M
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
I
Zyski nadzwyczajne
II
Straty nadzwyczajne
N
Zysk (strata) brutto
O
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
Zysk (strata) netto
P
R
7
0
3 604 491
0
3 623 514
-822 239
403 238
-9 329 558
505 748
0
0
0
0
-822 239
403 238
-9 329 558
505 748
67 650
56 132
188 848
172 234
-261 829
-510 931
-2 015 497
-584 293
-628 060
858 037
-7 502 909
917 807
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
I
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
I.a.
korektach
1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek
2
okresu
2.1
a)
b)
2.2
3
a)
b)
3.1
Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
zwiększenie
zmniejszenie
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
Udziały (akcje) własne na początek okresu
zwiększenie
zmniejszenie
Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4
4.1
a)
b)
4.2
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
zwiększenie
zmniejszenie
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek
okresu
5
5.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek
6
okresu
6.1
Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
6.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7 Różnice kursowe z przeliczenia
8 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
8.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
8.2
a)
b)
8.3
8.4
8.5
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
zwiększenie
zmniejszenie
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
II kwartał
II kwartał
2016/okres 2015/okres
01-04-2016 01-04-2015
30-06-2016 30-06-2015
25 361 080 13 699 359
III
II kwartały
2015/okres
01-01-2015
30-06-2015
13 639 589
25 361 080
32 400 000
13 699 359
10 800 000
32 235 929
32 400 000
13 639 589
10 800 000
0
0
0
0
32 400 000
10 800 000
32 400 000
10 800 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 505 227
0
0
1 815 943
689 284
689 284
2 505 227
0
1 815 943
689 284
689 284
2 505 227
2 505 227
2 505 227
2 505 227
334 362
334 362
334 362
334 362
0
0
0
0
334 362
334 362
334 362
334 362
0
0
0
0
0
0
0
0
-9 878 509
749 054
0
689 284
-9 878 509
749 054
0
689 284
0
749 054
0
689 284
0
689 284
0
9 878 509
9 878 509
59 770
9 878 509
-9 878 509
-628 060
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
8.6
8.7
9
a)
b)
II
II kwartały
2016/okres
01-01-2016
30-06-2016
32 235 929
689 284
0
3 003 660
3 003 660
0
0
3 003 660
0
59 770
858 037
858 037
-3 003 660
-7 502 909
0
917 807
917 807
0
0
0
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk
strata netto
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
8
628 060
24 733 020
14 557 396
7 502 909
24 733 020
14 557 396
24 733 020
14 557 396
24 733 020
14 557 396
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
II kwartał
2016/okres
01-04-2016
30-06-2016
A
I
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
III
B
I
1
2
3
4
II
1
2
3
4
5
III
C
I
1
2
3
4
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
III
D
E
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty z działalności operacyjnej
Gotówka z działalności operacyjnej
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ±II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
-822 239
1 999 135
223 473
0
39 087
0
-9 000
-200 973
372 356
180 330
II kwartał
2015/okres
01-04-2015
30-06-2015
403 238
-496 380
168 133
0
50 676
6 944
511 031
-1 154 463
-839 019
846 087
II kwartały II kwartały
2016/okres 2015/okres
01-01-2016 01-01-2015
30-06-2016 30-06-2015
-9 329 558
10 635 284
417 483
0
72 019
0
0
-407 177
-71 583
505 748
138 592
319 476
0
98 429
400 127
584 293
-1 279 022
-1 782 648
152 583
1 529 435
6 817
1 387 045
1 176 896
-67 650
1 109 246
-85 769
0
-93 142
-56 132
-149 274
-143 717
10 615 675
1 305 725
-188 848
1 116 877
270 534
-2 034
644 340
-172 234
472 106
0
7 286 852
0
7 500 935
0
13 830
0
8 130
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
Na aktywa finansowe
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom
(akcjonariuszom) mniejszościowym
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie udziałów (akcji) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
162 840
1 912 452
5 366 270
7 059 151
0
0
377 384
2 120 834
5 366 270
7 429 597
162 840
679 478
377 384
843 021
0
5 337 367
0
5 544 270
0
-162 840
1 042 306
227 701
0
-377 384
1 042 306
71 338
0
3 516 240
0
3 516 240
0
0
0
895 278
3 516 240
3 888 011
0
1 168 660
3 516 240
4 217 987
161 734
164 982
328 722
391 102
394 445
39 087
300 011
-895 278
51 129
51 129
84 354
50 676
3 588 000
-371 771
-293 344
-293 344
467 908
72 019
300 011
-1 168 660
-429 166
-429 166
140 456
98 429
3 588 000
-701 747
-158 304
-158 304
282 821
333 949
521 940
228 596
763 116
333 949
386 900
228 596
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)
Przepływy pieniężne netto razem (A.III ±B.III ± C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F
G
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D), w tym
- o ograniczonej możliwości dysponowania
9
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
VI. Wybrane skonsolidowane dane finansowe
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
30.06.2016
31.12.2015
30.06.2015
AKTYWA
A
I
II
III
IV
V
B
I
II
III
IV
C
A
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
B
C
I
II
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej
poprzez wynik finansowy
Aktywa razem
PASYWA
Kapitał (fundusz) własny
Kapitał (fundusz)podstawowy
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Udziału (akcje) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośc
ujemna)
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Pasywa razem
10
15 992 619 11 323 387
38 924
32 074
8 682 164 6 024 524
14 367 265
4 045 987 4 045 987
3 232 394 1 213 952
12 478 768 12 355 289
3 035 380 2 628 203
8 997 490 8 951 490
359 347
763 116
86 552
12 481
1 667
134 086
13 636 734
2 959 919
10 358 749
242 065
76 001
5 980 330 16 596 005
34 451 717 40 274 681
248 000
28 251 998
24 816 386 32 349 013
32 400 000 32 400 000
14 907 807
10 800 000
14 231 512
2 505 227
334 362
2 505 227
334 362
3 037 677
334 362
-2 890 576
-7 532 627
-2 890 576
735 768
0
0
9 635 331 7 925 668
5 816 501 4 246 411
3 818 831 3 679 257
34 451 717 40 274 681
126 500
13 217 692
8 103 131
5 114 560
28 251 998
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
II kwartał
II kwartał II kwartały II kwartały
2016/okres 2015/okres 2016/okres 2015/okres
01-04-2016 01-04-2015 01-01-2016 01-01-2015
30-06-2016 30-06-2015 30-06-2016 30-06-2015
A
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
I
Przychody netto ze sprzedaży produktów
II
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
w tym:
- od jednostek powiązanych
B
- jednostkom powiązanym
4 534 573
5 543 942
9 245 446
10 007 389
311 370
323 500
344 032
716 274
4 207 846
4 732 499
8 572 183
9 085 633
326 727
811 443
673 263
921 756
3 102 917
4 096 819
6 441 071
7 374 846
289 714
228 683
312 859
509 187
2 799 615
3 361 121
5 825 547
6 546 569
303 301
735 697
615 524
828 277
1 431 656
1 447 123
2 804 375
2 632 543
Koszty sprzedaży
220 530
262 693
437 260
447 462
E
Koszty ogólnego zarządu
704 458
686 154
1 217 201
1 180 261
F
Zysk (strata) ze sprzedaży
506 668
498 276
1 149 913
1 004 819
G
Pozostałe przychody operacyjne
92 240
86 559
173 071
145 786
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0
0
0
0
I
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
D
II
Dotacje
33 350
26 072
66 701
34 472
III
H
I
II
III
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
58 890
60 487
106 370
111 314
0
37 388
23 996
88 951
0
0
-747
0
0
4 800
1 419
0
0
38 134
19 197
87 532
I
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
598 908
547 448
1 298 988
1 061 655
J
I
4 715
72
29 607
46 271
0
0
0
0
0
0
0
0
48
72
177
174
III
IV
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
46 097
V
Inne
4 667
0
29 430
0
K
Koszty finansowe
1 426 180
237 908
10 687 871
695 804
I
Odsetki w tym:
39 135
50 748
72 196
98 603
- dla jednostek powiązanych
0
0
0
0
II
Strata ze zbycia inwestycji
0
170 670
0
561 688
III
Aktualizacja wartości inwestycji
1 387 045
0
10 615 675
0
IV
Inne
0
16 491
0
35 514
L
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
-822 557
309 612
-9 359 276
412 122
M
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
0
0
0
0
-822 557
309 612
-9 359 276
412 122
67 650
65 133
188 848
181 235
-261 829
-431 519
-2 015 497
-504 881
-628 378
675 998
-7 532 627
735 768
II
I
Zyski nadzwyczajne
II
Straty nadzwyczajne
N
Zysk (strata) brutto
O
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
Zysk (strata) netto
P
R
11
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
I
I.a.
1
1.1
a)
b)
1.2
2
2.1
a)
b)
2.2
3
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
korektach
Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
zwiększenie
zmniejszenie
Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek
okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
zwiększenie
zmniejszenie
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
5
5.1
a)
b)
5.2
6
II kwartały
2015/okres
01-01-2015
30-06-2015
13 639 589
25 444 764
32 400 000
0
13 699 359 32 349 013
10 800 000 32 400 000
0
0
13 639 589
10 800 000
0
32 400 000
10 800 000 32 400 000
10 800 000
0
0
0
0
0
0
0
0
Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1 Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4
4.1
a)
b)
4.2
II kwartał
II kwartał II kwartały
2016/okres 2015/okres 2016/okres
01-04-2016 01-04-2015 01-01-2016
30-06-2016 30-06-2015 30-06-2016
25 444 764 13 699 359 32 349 013
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
zwiększenie
zmniejszenie
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek
okresu
Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
zwiększenie
zmniejszenie
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek
okresu
6.1
a)
b)
6.2
Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
zwiększenie
zmniejszenie
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7
8
8.1
8.2
a)
b)
8.3
8.4
8.5
Różnice kursowe z przeliczenia
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
zwiększenie
zmniejszenie
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0
0
0
0
2 505 227
0
0
1 815 943
1 221 734
1 221 734
2 505 227
0
1 815 943
1 221 734
1 221 734
2 505 227
3 037 677
2 505 227
3 037 677
334 362
0
334 362
0
334 362
0
334 362
0
334 362
334 362
334 362
334 362
0
0
0
0
0
0
0
0
-2 890 576
749 054
-2 890 576
689 284
0
0
749 054
749 054
0
0
689 284
689 284
0
689 284
0
9 794 825
59 770
0
2 890 576
0
9 794 825
0
2 890 576
0
9 794 825
0
2 890 576
0
-9 794 825
-628 378
59 770
675 998
675 998
-2 890 576
-7 532 627
0
735 768
735 768
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
8.6
8.7
9
a)
b)
II
III
689 284
0
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk
strata netto
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
12
628 378
24 816 386
7 532 627
14 907 807 24 816 386
14 907 807
24 816 386
14 907 807 24 816 386
14 907 807
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
II kwartał
2016/okres
01-04-2016
30-06-2016
A
I
II
1
2
3
4
5
6
7
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i
8
kredytów
9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10 Inne korekty z działalności operacyjnej
Gotówka z działalności operacyjnej
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ±II)
B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
1
trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
2
prawne
3 Z aktywów finansowych
4 Inne wpływy inwestycyjne
II Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
1
aktywów trwałych
2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3 Na aktywa finansowe
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom
4
(akcjonariuszom) mniejszościowym
5 Inne wydatki inwestycyjne
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
1
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2 Kredyty i pożyczki
3 Emisja dłużnych papierów wartościowych
4 Inne wpływy finansowe
II Wydatki
1 Nabycie udziałów (akcji) własnych
2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4 Spłaty kredytów i pożyczek
5 Wykup dłużnych papierów wartościowych
6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8 Odsetki
9 Inne wydatki finansowe
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)
D Przepływy pieniężne netto razem (A.III ±B.III ± C.III)
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym
-822 557
1 999 150
223 473
0
39 087
0
-9 000
-200 973
372 371
180 330
6 817
1 387 045
1 176 593
-67 650
1 108 943
0
0
II kwartał
2015/okres
01-04-2015
30-06-2015
309 612
1 771 892
168 133
0
50 676
169 923
431 619
-1 154 463
-7 693 905
1 707 763
-6 357
8 098 505
2 081 504
-65 133
2 016 371
15 613 403
8 130
II kwartały II kwartały
2016/okres 2015/okres
01-01-2016 01-01-2015
30-06-2016 30-06-2015
-9 359 276
10 690 399
417 483
0
72 019
0
0
-407 177
-16 468
412 122
2 406 864
319 476
0
98 429
563 106
504 881
-1 279 022
-8 637 535
152 583
2 391 111
-143 717
10 615 675
1 331 123
-188 848
1 142 275
349 946
8 096 471
2 818 986
-181 235
2 637 751
0 15 827 485
0
13 830
0
0
0
0
162 840
10 239 002
5 366 270
18 069 327
0 10 447 385
0
5 366 270
377 384 18 439 774
162 840
8 331 675
377 384
8 495 218
0
8 695 346
0
8 902 249
0
-162 840
1 042 306
-2 455 925
0
-377 384
1 042 306
-2 612 288
0
4 047 690
0
4 047 690
531 450
531 450
895 278
3 516 240
3 888 011
1 168 660
3 516 240
4 217 987
161 734
164 982
328 722
391 102
394 445
39 087
300 011
-895 278
50 826
50 826
84 354
50 676
3 588 000
159 679
-279 875
-279 875
467 908
72 019
300 011
-1 168 660
-403 769
-403 769
140 456
98 429
3 588 000
-170 297
-144 835
-144 835
308 521
359 347
521 940
242 065
763 116
359 347
386 900
242 065
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F
G
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D), w tym
- o ograniczonej możliwości dysponowania
13
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
VII. Charakterystyka
harakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie,
którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w
szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki
W II kwartale 2016 roku Emitent osiągnął przychody ze sprzedaży wyrobów i usług na poziomie
ponad 4,5 mln zł, tj. o ponad 900 tys. zł mniej (-17%) niż w porównywalnym kwartale
poprzedniego roku oraz o niespełna 180 tys. zł mniej (-3,7%) niż w I kwartale tego roku.
Przychody netto ze sprzedaży
ży wyrobów i usług (w zł)
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000
1000000
0
II kw. 2015
II kw. 2016
W II kwartale br. Emitent, zgodnie z założeniami, koncentrował się na rozszerzaniu oferty
produktowej dla głównych klientów z dwóch kluczowych dla Spółki sektorów: rolnego i
budowlanego. Asortyment wyrobów oferowanych przez Emitenta został zwiększony o kolejne 64
nowe referencje dla odbiorców z branży budowlanej i rolniczej (z czego 46 nowych produktów
uruchomiono dla klienta zagranicznego). W raportowanym kwartale pozyskano łącznie 32
nowych kontrahentów. Wartość
Wartoś sprzedaży nowym klientom w II kwartale br wyniosła ponad 40
tys. zł.
Przychody netto Spółki ze sprzedaży w kolejnych miesiącach omawianego kwartału kształtowały
się następująco:
Kwiecień 2016
Maj 2016
Czerwiec 2016
1 768 750,25 zł
1 517 195,30 zł
1 248 627,34 zł
Przychody ze sprzedaży w omawianym kwartale (podobnie jak w poprzednim
rzednim) wypracowane
zostały w głównej mierze na rynku krajowym (81,9%), natomiast 18,1%
18,1 przychodów Spółka
zrealizowała na rynkach zagranicznych (Francja, Niemcy, Litwa i Czechy).
Czechy) W II kwartale br
odnotowano spadek sprzedaży
ży na rynki zagraniczne o prawie 38% w porównaniu
por
z I kwartałem
2016 roku oraz o 27%
% w stosunku do II kwartału 2015 roku.
14
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
Struktura sprzedaży kraj/ue w II kwartale 2015 i 2016 roku (w zł)
4500000
4000000
3500000
3000000
2500000
kraj
2000000
ue
1500000
1000000
500000
0
II kw. 2015
II kw. 2016
Na działalności operacyjnej w II kwartale 2016 roku zanotowano zysk w wysokości prawie 507
tys. tj. o 1,2 % więcej niż w porównywanym kwartale 2015 roku.
Na wielkość wypracowanych przychodów ze sprzedaży miały wpływ niżej wymienione czynniki:
•
•
•
•
sukcesywne rozszerzanie oferty asortymentowej dla dwóch kluczowych dla Spółki branż:
rolniczej i budowlanej,
marża sprzedaży na najbardziej popularnych wyrobach,
dostęp do sprawdzonego i konkurencyjnego cenowo outsourcingu,
zmiana koniunktury w branży rolniczej
- W dniu 21 marca 2016 roku Spółka podpisała za spółką Azimuth z siedzibą w Avignon (Francja)
list intencyjny w sprawie nabycia 100% akcji spółki Mecanique Deville z siedzibą w Aurec sur
Loire. Wartość transakcji została ustalona przez strony na kwotę 25.561.800,00 zł. (RB EBI nr
3/2016 z dnia 22.03.2016). W dniu 25.04.2016 roku termin zawarcia i rozliczenia transakcji został
zmieniony na 10 maja 2016 roku.
W związku z wygaśnięciem listu intencyjnego nie doszło do podpisania i rozliczenia transakcji
nabycia akcji spółki Mecanique Deville. Rozmowy dotyczące przejęcia przedmiotowej Spółki
zostały zakończone. Współpraca kontynuowana będzie na poziomie operacyjnym (RB EBI nr
14/2016)
- W dniu 14 kwietnia 2016 roku właściwy Sąd Rejestrowy KRS wpisał w Krajowym Rejestrze
Sądowym 21.600.000 akcji na okaziciela serii D oraz aktualną wysokość kapitału zakładowego tj.
32.400.000,00 zł.
15
Jednostkowy i skonsolidowany raport za II kwartał 2016
VIII. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju
prowadzonej działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań
innowacyjnych w przedsiębiorstwie
Spółka prowadzi działalność inwestycyjną skierowaną w odbudowę parku maszynowego mającą
na celu zastąpienie starych obrabiarek, nowymi nowoczesnymi maszynami. Pozwoli to na
produkcję wyrobów o wysokich wymaganiach technicznych i technologicznych. Innowacyjne
rozwiązania zastosowane w tych obrabiarkach pozwolą na skrócenie procesu produkcyjnego, a
tym samym zmniejszenie kosztu jednostkowego produkcji.
W dniu 16 czerwca Spółka podpisała umowę o świadczeniu usług konsultingowych mającą na
celu przygotowanie do certyfikacji na zgodność z wymogami normy IRIS, obowiązującej w branży
kolejowej. Stanowi to początek działań zainicjowanych przez Spółkę idących w kierunku
wdrożenia innowacyjnych rozwiązań i dalszego rozwoju.
IX. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych
Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2016.
X. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu
na pełne etaty
Liczba osób zatrudnionych w CSY S.A. wg stanu na dzień 30.06.2016 r. w przeliczeniu na pełne
etaty wynosiła 112 osób.
XI. Plany i przewidywania na kolejny kwartał
Przewidujemy, że w trzecim kwartale br. utrzymana zostanie koniunktura i zapotrzebowanie na
wyroby oferowane przez naszą Spółkę w sektorze maszyn rolniczych i budowlanych. Planujemy
również dalszy rozwój dodatkowego profilu działalności poprzez zwiększenie aktywności na
rynku, co powinno przełożyć się na wzrost przychodów ze sprzedaży. Spółka w dalszym ciągu
sukcesywnie będzie realizować przyjętą politykę i strategię rozwoju opartą na wdrażaniu nowych
wyrobów i ekspansji na nowe rynki zbytu.
XII. Oświadczenie Zarządu
Zarząd CSY S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane jednostkowe oraz
skonsolidowane informacje finansowe za II kwartale 2016 r. jak i dane porównywalne za
analogiczny okres roku poprzedniego sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi
Emitenta oraz że jednostkowy oraz skonsolidowany raport kwartalny z działalności Spółki oraz
Grupy Kapitałowej zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta.
Grzegorz Wrona
Mariusz Matusik
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
16