Java Printing - Groclin SA / Groclin SA

Transkrypt

GROCLIN
QSr 1/2009
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Skonsolidowany raport kwartalny QSr
1 / 2009
kwartał /
rok
(zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)
dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc yc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową
za
1 kwartał roku obrotowego
2009 obejmując y okres od 2009-01-01 do 2009-03-31
zawierając y skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF
w waluc ie zł
oraz skróc one sprawozdanie finansowe według MSSF
w waluc ie zł
data przekazania: 2009-05-15
INTER GROCLIN AUTO SA
(pełna nazwa emitenta)
GROCLIN
Przemysł inne (pin)
(skróc ona nazwa emitenta)
64-200
(sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawie)
Wolsztyn, Karpicko
(kod poc ztowy)
(miejsc owość )
ul. Jeziorna
3
(ulic a)
(numer)
061 44 36 100
061 44 36 366
(telefon)
(fax)
[email protected]
www.groclin.com.pl
(e-mail)
(www)
923-002-60-02
970679408
(NIP)
(REGON)
w tys. zł
1 kwartał(y)
narastając o /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastając o /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
dane dotyc ząc e skróc onego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
I. Przyc hody ze sprzedaży
60 244
113 453
13 098
31 892
II. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej
2 756
1 117
599
314
III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-4 473
467
-973
131
Zysk (strata) netto przypadając y akc jonariuszom podmiotu
dominując ego
V. Środki pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej
IV.
-4 228
-606
-919
-170
-9 927
22 588
-2 158
6 350
VI. Środki pieniężne netto wykorzystane w działalnośc i inwestyc yjnej
36 038
-27 874
7 835
-7 836
VII. Środki pieniężne netto z działalnośc i finansowej
-29 433
2 058
-6 399
579
315 388
456 599
67 085
129 502
VIII. Aktywa razem
IX. Zobowiązania długoterminowe
15 155
36 302
3 224
10 296
X. Zobowiązania krótkoterminowe
104 764
175 754
22 284
49 848
XI. Kapitał własny przypadając y akc jonariuszom jednostki dominując ej
184 410
218 608
39 225
62 002
5 500
5 500
1 170
1 560
5 500 000
5 500 000
5 500 000
5 500 000
-0,77
-0,11
-0,17
-0,03
33,53
39,75
7,13
11,27
16 349
29 409
3 555
8 267
-280
-3 183
-61
-895
XVIII. Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-9 859
-3 135
-2 144
-881
XIX. Zysk (strata) netto z działalnośc i kontynuowanej
-8 811
-3 464
-1 916
-974
XX. Środki pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej
-8 570
26 868
-1 863
7 553
XXI. Środki pieniężne netto wykorzystane w działalnośc i inwestyc yjnej
36 026
-26 896
7 833
-7 561
XXII. Środki pieniężne netto z działalnośc i finansowej
-26 820
-325
-5 831
-91
286 919
346 468
61 030
98 267
XII. Kapitał podstawowy
XIII. Lic zba akc ji
XIV. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR)
XV. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł / EUR)
dane dotyc ząc e skróc onego sprawozdania finansowego
XVI. Przyc hody ze sprzedaży
XVII. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej
XXIII. Aktywa razem
XXIV. Zobowiązania długoterminowe
XXV. Zobowiązania krótkoterminowe
XXVI. Kapitał własny
347
26 961
74
7 647
78 592
106 064
16 717
30 082
200 866
206 549
42 726
58 582
Komisja Nadzoru Finansowego
1
GROCLIN
QSr 1/2009
XXVII. Kapitał podstawowy
XXVIII. Lic zba akc ji
XXIX. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR)
XXX. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł / EUR)
5 500
5 500
1 170
1 560
5 500 000
5 500 000
5 500 000
5 500 000
-1,60
-0,63
-0,35
-0,18
36,52
37,55
7,77
10,65
Raport powinien zostać przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartośc iowyc h w Warszawie S.A. oraz agenc ji
informac yjnej zgodnie z przepisami prawa
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
Plik
Opis
SF-MSSF grupa IGA Iq_2009_ESPI.pdf
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny grupy kapitałowej Inter Groc lin
Auto za I kwartał 2009 r.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
Podpis
2009-05-15
Zbigniew Drzymała
Prezes Zarządu
Zbigniew Drzymała
2009-05-15
Barbara Sikorska
Członek Zarządu
Barbara Sikorska
2009-05-15
Tadeusz Rębac z
Członek Zarządu
Tadeusz Rębac z
2009-05-15
Piotr Musiał
Członek Zarządu
Piotr Musiał
Komisja Nadzoru Finansowego
2
Nazwa grupy kapitałowej
Inter Groclin Auto
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01-01-2009 - 31-03-2009
Poziom zaokrągleń:
tysiące
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
SKONSOLIDOWANY BILANS
Aktywa
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
NaleŜności długoterminowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
NaleŜności z tytułu dostaw i usług
NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe naleŜności krótkoterminowe
Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy
Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy
AKTYWA RAZEM
Pasywa
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Akcje własne
Kapitały rezerwowe
RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaŜy
Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieŜącego
Udziały mniejszości
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe kredyty i poŜyczki
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
Rezerwy krótkoterminowe
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy
PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW
Długoterminowe przychody przyszłych okresów
Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów
PASYWA RAZEM
na dzień
31-12-2008
31-03-2009
232 353
196 898
15 792
2 058
15 705
2 844
195 140
187 970
3 200
826
118 490
23 703
66 524
68
7 824
4 800
916
127 490
42 194
53 263
575
11 174
3 631
16 740
778
19 506
315 388
359 843
na dzień
31-03-2009
31-12-2008
184 411
190 144
184 410
182 505
5 500
5 500
247 610
217 764
467
467
16 761
(24 178)
17 046
(30 311)
(31 904)
1
119 919
15 155
14 461
96
(57 807)
7 639
153 303
18 852
16 979
215
104 764
67 955
61
27 315
115
5 299
634
3 385
1 389
246
23
134 451
90 422
206
34 423
92
5 785
334
3 189
11 058
6 559
4 499
315 388
16 396
11 303
5 093
359 843
352
246
Nazwa grupy kapitałowej:
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wariant kalkulacyjny
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaŜy
Przychody ze sprzedaŜy produktów i usług
Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałow
za okres
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
60 244
54 748
5 496
113 453
111 104
2 349
Koszt własny sprzedaŜy (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów)
50 564
102 314
Koszt sprzedanych produktów i usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Pozostałe zyski (straty) z inwestycji
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Działalność zaniechana
Strata netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
45 789
4 775
9 680
(600)
(5 910)
1 028
(1 442)
2 756
1 131
(8 360)
99 887
2 427
11 139
(2 372)
(9 028)
1 484
(106)
1 117
1 514
(2 164)
(4 473)
(281)
(4 754)
467
(1 113)
(646)
(4 754)
(646)
Zysk (strata) netto, z tego przypadający:
'- akcjonariuszom podmiotu dominującego
'- akcjonariuszom mniejszościowym
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą:
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
(4 228)
(526)
(606)
(40)
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
z działalności kontynuowanej
- podstawowy i rozwodniony
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
(0,77)
(0,11)
(0,77)
(0,11)
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Metoda pośrednia
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem
Korekty:
Amortyzacja wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości wartości firmy
Amortyzacja środków trwałych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych
(Zysk) strata ze sprzedaŜy wartości niematerialnych
(Zysk) strata na sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
(Zysk) strata na sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Zyski (straty) z tytułu sprzedaŜy akcji / udziałów w jednostkach zaleŜnych
(Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wart. godziwej
Koszty odsetek
Udział w (zyskach) stratach jednostkek stowarzyszonych
Odpis ujemnej wartości firmy
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pienięŜne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rezerw
Inne korekty
Środki pienięŜne wygenerowane w toku działalności operacyjnej
Zapłacone odsetki
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaŜy wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
Wydatki na nabycie jednostek zaleŜnych (pomniejszone o przejęte środki pienięŜne)
Wpływy ze sprzedaŜy jednostek zaleŜnych
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
PoŜyczki udzielone
Otrzymane spłaty poŜyczek udzielonych
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Nabycie akcji własnych
Wpływy z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŜyczek
Spłaty kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Inne niŜ wpłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pienięŜnych i ekwiwalentów środków pienięŜnych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów z tytułu róŜnic kursowych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
za okres
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
(4 473)
2 983
241
467
6 097
603
2 971
3 895
51
(63)
(46)
(1 053)
(555)
1 328
36
1 672
(1 490)
18 673
(6 990)
(9 558)
596
(7 818)
(6 587)
(1 781)
(1 559)
(9 927)
6 564
7 064
35 468
(21 853)
(448)
(1 845)
24 950
(1 445)
(917)
22 588
(55)
(20)
80
(1 998)
33
(562)
(27 734)
25 818
11 789
(3 031)
18
2 061
36 038
1 764
1
(27 874)
88
(29 699)
18
160
(29 433)
2 977
(572)
(347)
(3 322)
19 506
556
16 740
(3 228)
19 785
11
16 568
2 058
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
Wyszczególnienie
Kapitał własny na dzień 01.01.2009 r.
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędów podstawowych
Saldo po zmianach
Zestawienie zmian w kapitale własnym w okresie sprawozdawczym
Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny
Inwestycje dostępne do sprzedaŜy:
- zyski (straty) z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
- przeniesione do zysku (straty) na sprzedaŜy
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pienięŜnych:
- zyski (straty) odnoszone na kapitał własny
- zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu
- zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji
zabezpieczanych
RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą
Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub
przeniesionymi z kapitału
Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym
Zysk netto za poprzedni okres
Zysk netto roku obrotowego
Suma zysków i strat ujętych w okresie sprawozdawczym
Dywidendy
Wyemitowany kapitał podstawowy
Kapitał
podstawowy
Kapitał
zapasowy
Kapitał
z aktualizacji
wyceny
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
RóŜnice
kursowe
z przeliczenia
Niepodzielony
wynik
finansowy
5 500
247 610
467
17 046
(30 311)
(57 807)
5 500
247 610
467
17 046
(30 311)
(57 807)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Kapitał własny
razem
182 505
182 505
-
-
-
-
-
6 133
-
-
-
-
-
6 133
(4 228)
(4 228)
6 133
(4 228)
1 905
-
SprzedaŜ udziałów jednostki zaleŜnej Groclin Altax Sp. z o.o. w roku 2009
-
Saldo po zmianach
Zestawienie zmian w kapitale własnym w poprzednim okresie
- zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji
zabezpieczanych
5 500
(29 846)
217 764
467
(285)
16 761
5 500
240 399
506
5 500
240 399
506
(24 178)
30 131
(31 904)
184 410
17 046
(18 254)
(21 710)
17 046
(18 254)
(59)
(21 769)
223 487
(59)
223 428
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(4 214)
7 639
7 639
(4 214)
Kapitał własny
razem
190 144
190 144
-
-
-
6 133
6 133
Wyemitowane opcje zamienne na akcje
SprzedaŜ akcji jednostki zaleŜnej Groclin Dyskobolia SSA w roku 2008
Udziały
mniejszości
2
2
(526)
(524)
6 135
6 135
(4 754)
1 381
-
(7 114)
1
388
388
(7 114)
184 411
223 875
(59)
223 816
-
-
-
(1)
(4 215)
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub
przeniesionymi z kapitału
Suma zysków i strat ujętych w poprzednim okresie
Dywidendy
-
1 205
-
-
(4 214)
-
1 205
-
-
(4 214)
(1 205)
(606)
(1 811)
Objęcie konsolidacją nowej jednostki zaleŜnej
(4 214)
(606)
(4 820)
-
(1)
(40)
(41)
5 500
241 604
506
17 046
(22 468)
(23 580)
218 608
(4 215)
(646)
(4 861)
-
7 431
7 778
7 431
226 386
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
SEGMENTY BRANśOWE
Segmenty
Segment
chemii
budowlanej
Wyniki finansowe segmentów branŜowych za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r.
59 383
Przychody ogółem
857
SprzedaŜ na zewnątrz
59 383
857
SprzedaŜ między segmentami
Wynik segmentu
12 971
(936)
Nieprzypisane przychody
Koszty nieprzypisane
Strata netto na sprzedaŜy działalności zaniechanej
Zysk z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Dochód z inwestycji w jednostce stowarzyszonej
Podatek dochodowy
Zysk netto
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branŜowych za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009r.
169 098
Skonsolidowane aktywa ogółem
Aktywa segmentu
169 098
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Nieprzypisane aktywa całej grupy
27 064
Skonsolidowane pasywa ogółem
27 064
Pasywa segmentu
Nieprzypisane pasywa całej grupy
83
Nakłady inwestycyjne
61
83
- rzeczowe aktywa trwałe
6
- wartości niematerialne
55
- nieruchomości inwestycyjne
1 082
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
150
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości
Pozostałe koszty niepienięŜne
Wyszczególnienie
Segment
motoryzacyjny
Segment
sportowy
Wyniki finansowe segmentów branŜowych za okres od 01.01.2008 r. do 31.03.2008 r.
106 245
Przychody ogółem
1 510
6 731
SprzedaŜ na zewnątrz
106 245
1 182
6 030
SprzedaŜ między segmentami
328
701
9 580
Wynik segmentu
(1 687)
2 578
Nieprzypisane przychody
Koszty nieprzypisane
Strata netto na sprzedaŜy działalności zaniechanej
Zysk z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Dochód z inwestycji w jednostce stowarzyszonej
Podatek dochodowy
Zysk netto
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branŜowych za okres od 01.01.2008 r. do 31.03.2008 r.
245 052
Skonsolidowane aktywa ogółem
47 551
17 298
Aktywa segmentu
245 052
47 551
17 298
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Nieprzypisane aktywa całej grupy
53 628
Skonsolidowane pasywa ogółem
6 713
7 389
Pasywa segmentu
53 628
6 713
7 389
Nieprzypisane pasywa całej grupy
Nakłady inwestycyjne
1 731
15
484
- rzeczowe aktywa trwałe
1 731
484
- wartości niematerialne
15
- nieruchomości inwestycyjne
1 838
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
373
248
281
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości
Pozostałe koszty niepienięŜne
Pozostałe
segmenty
2 905
660
2 245
1 288
Wyłączenia
(2 245)
(2 245)
Wartość
skonsolidowan
a
60 900
60 900
13 323
371
(10 938)
2 756
1 131
(8 360)
(4 473)
(281)
526
(4 228)
26 813
26 813
(138 833)
(138 833)
220
220
(138 607)
(138 607)
-
568
21
547
820
919
241
1 771
1 422
349
158
(1 378)
(1 378)
315 388
57 078
258 310
315 388
(111 323)
426 711
712
110
602
2 971
241
114 879
114 879
10 629
60
(9 572)
1 117
1 514
(2 164)
467
(1 113)
40
(606)
12 671
12 671
(169 442)
(169 442)
576
576
(169 867)
(169 867)
-
163
84
84
1 087
322
456 599
153 130
303 469
456 599
(101 561)
558 160
2 314
2 299
15
3 709
603
-
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
SEGMENTY GEOGRAFICZNE
Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r.
Wyszczególnienie
Przychody uzyskane od klientów
zewnętrznych
Szwecja
Czechy
Wielka
Brytania
Francja
Pozostałe kraje
Polska
3 187
16 743
15 614
7 167
4 989
13 199
Razem
60 900
Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01.2008 r. do 31.03.2008 r.
Wyszczególnienie
Przychody uzyskane od klientów
zewnętrznych
GŁÓWNI KLIENCI
Wyszczególnienie
KLIENT 1
KLIENT 2
Szwecja
Czechy
Wielka
Brytania
Francja
Pozostałe kraje
Polska
28 486
16 258
15 082
17 560
9 470
28 023
Przychód uzyskany
27 911
23 675
Segment
motoryzacyjny
motoryzacyjny
Razem
114 879
Nazwa jednostki
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
BILANS
Aktywa
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
NaleŜności długoterminowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
NaleŜności z tytułu dostaw i usług
NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe naleŜności krótkoterminowe
Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaŜy
Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy
AKTYWA RAZEM
Pasywa
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał podstawowy
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Akcje własne
Kapitały rezerwowe
Ujęte bezpośrednio w kapitale kwoty dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaŜy
Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieŜącego
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe kredyty i poŜyczki
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy
PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW
Długoterminowe przychody przyszłych okresów
Krótkoterminowe przychody przyszłych okresów
PASYWA RAZEM
na dzień
31-03-2009
31-12-2008
252 526
255 745
1 002
1 098
65 549
67 291
50 907
50 907
131 249
3 200
619
34 393
4 046
14 154
69
940
131 249
4 800
400
49 457
4 882
2 356
61
2 889
3 631
1 553
10 000
286 919
618
917
37 734
305 202
na dzień
31-03-2009
31-12-2008
200 866
209 677
5 500
5 500
189 480
189 480
471
471
16 761
16 761
(11 346)
78 939
347
(2 535)
88 271
1 179
38
41
138
171
967
171
78 592
64 429
22
10 856
87 092
82 588
25
1 653
2 916
173
196
2 653
173
7 114
6 559
555
286 919
7 254
6 699
555
305 202
Nazwa jednostki:
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wariant kalkulacyjny
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaŜy
Przychody ze sprzedaŜy produktów i usług
Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałow
Koszt własny sprzedaŜy (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów)
Koszt sprzedanych produktów i usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Pozostałe zyski (straty) z inwestycji
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Działalność zaniechana
Strata netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą:
z działalności kontynuowanej
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
za okres
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
16 349
15 988
361
14 066
13 814
252
2 283
(12)
(2 799)
255
(7)
(280)
(8 294)
(1 285)
29 409
29 130
279
29 623
29 436
187
(214)
(39)
(3 011)
130
(49)
(3 183)
1 720
(1 672)
(9 859)
1 048
(8 811)
(3 135)
(329)
(3 464)
(8 811)
(3 464)
od 01-01-2009
do 31-03-2009
od 01-01-2008
do 31-03-2008
(1,60)
(0,63)
(1,60)
(0,63)
Nazwa jednostki:
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
Metoda pośrednia
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Korekty:
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości wartości firmy
Amortyzacja środków trwałych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych
(Zysk) strata na sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
(Zysk) strata na sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Zyski (straty) z tytułu spradaŜy akcji / udziałów w jednostkach zaleŜnych
(Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wart. godziwej
Koszty odsetek
Udział w (zyskach) stratach jednostkek stowarzyszonych
Odpis ujemnej wartości firmy
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pienięŜne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rezerw
Inne korekty
Środki pienięŜne wygenerowane w toku działalności operacyjnej
Zapłacone odsetki
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaŜy wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
Wpływy ze sprzedaŜy aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu
Wydatki na nabycie jednostek zaleŜnych (pomniejszone o przejęte środki pienięŜne)
Wpływy ze sprzedaŜy jednostek zaleŜnych
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
PoŜyczki udzielone
Otrzymane spłaty poŜyczek udzielonych
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Nabycie akcji własnych
Wpływy z tytułu emisji dłuŜnych papierów wartościowych
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŜyczek
Spłaty kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pienięŜnych i ekwiwalentów środków pienięŜnych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów z tytułu róŜnic kursowych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
za okres
od 01-01-2009 od 01-01-2008
do 31-03-2009 do 31-03-2008
(9 859)
2 905
96
(3 135)
3 577
119
1 695
1 835
47
(46)
(212)
1 279
1 669
(6 954)
835
(7 229)
9 725
196
(3 788)
(7 215)
(1 355)
442
(291)
32 218
(1 529)
(8 570)
26 868
(2 530)
28 310
(1 442)
(241)
(476)
26 974
10 480
(3 031)
18
2 061
36 026
(28 420)
1 764
1
(26 896)
88
(26 902)
(6)
120
(132)
(313)
(26 820)
(325)
636
917
1 553
(353)
1 546
(1)
1 192
Nazwa jednostki:
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitały własne
Wyszczególnienie
Saldo po zmianach
Zestawienie zmian w kapitale własnym w okresie sprawozdawczym
- zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych
Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału
Dywidendy
Kapitał
podstawowy
Kapitał
zapasowy
Kapitał z
aktualizacji
wyceny
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Niepodzielony
wynik
finansowy
5 500
189 480
471
16 761
(2 535)
5 500
189 480
471
16 761
(2 535)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(8 811)
(8 811)
SprzedaŜ środków trwałych
Kapitał własny
razem
209 677
209 677
(8 811)
(8 811)
-
5 500
189 480
471
16 761
(11 346)
200 866
Nazwa jednostki:
Inter Groclin Auto
01-01-2009 - 31-03-2009
tysiące
Saldo po zmianach
Zmiany w kapitale własnym w poprzednim okresie
- zyski z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
- zyski (straty) odnoszone na kapitałach własnych
- zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości bilansowej pozycji zabezpieczanych
Podatek zwiazany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału
Zysk netto za okres sprawozdawczy
Dywidendy
SprzedaŜ środków trwałych
złoty polski (PLN)
5 500
189 445
506
16 761
(2 199)
5 500
189 445
506
16 761
(2 199)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(3 464)
(3 464)
16 761
(5 663)
5 500
189 445
506
210 013
210 013
(3 464)
(3 464)
206 549
Inter Groclin Auto S.A.
QSr I/2009
Komentarz do raportu skonsolidowanego za I kwartał 2009 r.
Na podstawie przepisu § 87 ust. 3 -7 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego
2009 r. (Dz. U. Nr 33, poz. 259), Zarząd Inter Groclin Auto S.A. przedstawia następujące
informacje:
1. Opis organizacji grupy kapitałowej Inter Groclin Auto.
-
Jednostka dominująca - firma Inter Groclin Auto S.A. z siedzibą w Karpicku, ul.
Jeziorna 3, 64-200 Wolsztyn, Siedziba Zarządu, ul. Słowiańska 4, 62-065 Grodzisk
Wlkp.
Jednostki zaleŜne wg stanu na 31.03.2009 r.:
• Jednostka zaleŜna - firma Inter Groclin Trading Sp. z o.o. z siedzibą w Grodzisku
Wlkp., ul. Słowiańska 2, 62-065 Grodzisk Wlkp.
• Jednostka zaleŜna – firma Groclin Karpaty Sp. z o. o. z siedzibą w UŜgorodzie,
Obwód Zakarpacki, Ukraina, ul. Słowiańska NadbereŜna 31, 88000 UŜgorod.
• Jednostka zaleŜna – firma Groclin Service Sp. z o.o. z siedzibą w Nowej Soli, ul.
Wojska Polskiego 34, 67-100 Nowa Sól.
•
Jednostka zaleŜna – firma Groclin Dolina Sp. z o. o. z siedzibą w Dolinie, Obwód
Iwanofrankowski, Rejon Doliński, Ukraina, ul. Gruszewskiego 11, 77500 Dolina.
Według stanu na dzień 31.03.2009 r. firma Inter Groclin Auto S.A. posiadała:
-
500 udziałów o wartości nominalnej 100,- zł kaŜdy w Spółce Inter Groclin Trading Sp.
z o.o., co stanowi 100 % kapitału zakładowego i głosów na Zgromadzeniu
Wspólników Inter Groclin Trading Sp. z o.o.,
-
99,98 % udziałów w funduszu statutowym w Spółce Groclin-Karpaty Sp. z o.o.,
-
100.000 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł kaŜdy w Spółce Groclin Service Sp.
z o.o., co stanowi 100% kapitału zakładowego i głosów na Zgromadzeniu Wspólników
Groclin Service Sp. z o.o.,
-
99,99 % udziałów w funduszu statutowym w Spółce Groclin-Dolina Sp. z o.o.,
Grupa kapitałowa Inter Groclin Auto działa w sferze produkcji wyrobów i usług, handlu
zagranicznego, a takŜe do 31.07.2008 poprzez SSA Groclin Dyskobolia działała w sferze
sportu i kultury fizycznej. Podmiot dominujący w grupie kapitałowej Inter Groclin Auto jest
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
1
QSr I/2009
jednostką produkcyjną i kieruje swoje produkty na eksport za pośrednictwem Inter Groclin
Trading Sp. z o.o. Jednostka zaleŜna Inter Groclin Trading Sp. z o.o. jest podmiotem
wyspecjalizowanym w działalności handlowej na rynkach zagranicznych w dziedzinie
importu surowcowo-materiałowego i inwestycyjnego oraz eksportu produktów i usług Inter
Groclin Auto S.A. oraz Groclin Karpaty Sp. z o.o., zajmując się równieŜ od 2006 roku
działalnością produkcyjną. Przedmiotem działalności jednostki zaleŜnej firmy Groclin
Karpaty Sp. z o.o. jest produkcja poszyć siedzeń samochodowych. Groclin Dolina Sp. z o.o.
znajduje się w fazie budowy. Obecnie proces inwestycyjny został wstrzymany. Groclin Altax
Sp. z o.o. jest producentem impregnatów chemii budowlanej. Groclin Altax Sp. z o.o.
znajdował się w strukturze grupy kapitałowej Inter Groclin do dnia 06.02.2009 r.
Jednostka dominująca – Inter Groclin Auto S.A. jest producentem wyposaŜenia i
akcesoriów samochodowych, w tym głównie poszyć foteli samochodowych, foteli
samochodowych i fotelików dziecięcych do samochodów. Spółka oferuje równieŜ usługi
hotelarskie wraz z pełnym pakietem usług sportowo-rehabilitacyjnych.
Do zadań organów zarządzających grupy kapitałowej Inter Groclin Auto naleŜy w
szczególności podejmowanie decyzji strategicznych dotyczących rozwoju produkcyjnego,
handlowego i inwestycyjnego, w tym decyzji dotyczących zaangaŜowania kapitałowego w
nowe przedsięwzięcia.
Podmiot dominujący koordynuje działania marketingowe jednostek zaleŜnych, jest równieŜ
odpowiedzialny za koordynowanie polityki finansowej oraz organizację działalności
jednostek grupy kapitałowej. NiezaleŜnie od sprawowania funkcji zarządu i nadzoru
właścicielskiego władze Spółki angaŜują się bezpośrednio w prowadzenie działalności
operacyjnej jednostek zaleŜnych.
Nie istnieją jednostki wchodzące w skład grupy kapitałowej Inter Groclin Auto wyłączone
z obowiązku objęcia konsolidacją. Groclin Altax Sp. z o.o. była objęta konsolidacją do
06.02.2009 r.
2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu.
Podstawa prawna
Grupa kapitałowa Inter Groclin Auto od 1 stycznia 2005 roku prowadzi rachunkowość
i sporządza
sprawozdanie
finansowe
zgodnie
z
Międzynarodowymi
Standardami
2
QSr I/2009
Sprawozdawczości Finansowej wydanymi przez International Accounting Standards Board
IASB.
Dane zostały sporządzone z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z uwzględnieniem korekt
z tytułu rezerw, rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz
odpisów aktualizujących wartość składników aktywów.
Zasady i metody rachunkowości stosowane przy sporządzaniu sprawozdania finansowego
zostały szczegółowo omówione w raporcie za 2008 r. Od dnia 01.01.2009 r. Spółka stosuje
MSSF 8.
Sprawozdawczość dotycząca segmentów operacyjnych.
Kierownictwo organizuje działalność jednostki w oparciu o kryterium zróŜnicowanych
produktów i usług operacyjnych.
Segmentami operacyjnymi w przypadku grupy Inter Groclin Auto jest sprzedaŜ produktów i
usług:
1.
branŜy motoryzacyjnej:
1.1. poszyć foteli samochodowych,
1.2. wykrojów poszyć foteli samochodowych,
1.3. foteli samochodowych,
1.4. fotelików dziecięcych,
1.5. innych akcesoriów branŜy motoryzacyjnej (np. zagłówków, płatów drzwiowych itp.)
2.
branŜy chemicznej:
2.1. impregnaty do drewna,
2.2. lakiery do drewna,
2.3. bejce i lakierobejce do drewna,
2.4. środki glonobójcze,
2.5. renowatory do drewna.
2.6. inne środki ochronne.
3.
pozostała sprzedaŜ:
3.1. usługi hotelarskie i gastronomiczne
3.2. usługi medyczne
3.3. usługi dzierŜawy pomieszczeń produkcyjnych, magazynowych i administracyjnych.
3.4. pozostałe.
3
QSr I/2009
Zasady (polityka) rachunkowości przyjęte w raporcie do sprawozdawczości dotyczącej
segmentów operacyjnych.
Aktywa i pasywa segmentu, przychody i koszty segmentu są ściśle ze sobą powiązane, co
powoduje, Ŝe zachowana jest spójność przy ich przypisywaniu do poszczególnych segmentów
działalności. Tak, więc wspólnie uŜytkowane aktywa przypisywane są do poszczególnych
segmentów wtedy i tylko wtedy, gdy ich przychody i koszty zostały przypisane do tych
segmentów.
Przychody, koszty, aktywa i pasywa segmentu ustala się, zanim w ramach procesu
konsolidacji nastąpi wyeliminowanie sald rozliczeń oraz transakcji między jednostkami
gospodarczymi Grupy Kapitałowej z wyjątkiem przypadku, gdy tego rodzaju salda rozliczeń
oraz transakcje między jednostkami gospodarczymi Grupy Kapitałowej dokonują się w
obrębie jednego segmentu.
Sposób wydzielania segmentów
Podstawowym
kryterium
wydzielania
segmentów
jest
system
wewnętrznej
sprawozdawczości finansowej dla zarządu. Kierownictwo organizuje działalność jednostki w
oparciu o kryterium produktów i usług.
Przychody segmentu
Przychody segmentu są przychodami osiąganymi ze sprzedaŜy zewnętrznym klientom
lub z transakcji z innymi segmentami tej samej jednostki gospodarczej, które są wykazywane
w rachunku zysków i strat jednostki gospodarczej i dają się bezpośrednio przyporządkować
do danego segmentu wraz z odpowiednią częścią przychodów jednostki gospodarczej, które
na podstawie racjonalnych przesłanek moŜna przypisać do tego segmentu.
Do przychodów segmentu nie zalicza się:
1.
przychodu z tytułu odsetek lub dywidend, łącznie z odsetkami uzyskanymi z zaliczek
lub poŜyczek udzielonych innym segmentom,
2.
zysków ze sprzedaŜy inwestycji lub zysków wynikających z wygaśnięcia zadłuŜenia,
3.
amortyzacji środków trwałych sfinansowanych z ZFRON i PFRON.
Koszty segmentu
Koszty segmentu są tymi kosztami działalności operacyjnej segmentu, które moŜna
przyporządkować do niego bezpośrednio wraz z odpowiednią częścią kosztów jednostki
4
QSr I/2009
gospodarczej, które moŜna przypisać do tego segmentu na podstawie racjonalnych
przesłanek .
Do kosztów segmentu nie zalicza się:
1.
odsetek, łącznie z odsetkami zapłaconymi z tytułu zaliczek lub poŜyczek uzyskanych z
innych segmentów;
2.
strat na sprzedaŜy inwestycji lub strat poniesionych wskutek wygaśnięcia zadłuŜenia;
3.
obciąŜeń z tytułu podatku dochodowego;
4.
kosztów ogólnego zarządu, kosztów centrali oraz innych kosztów powstających na
poziomie jednostki gospodarczej, które dotyczą jednostki gospodarczej jako całości.
JednakŜe niekiedy koszty występujące na poziomie jednostki gospodarczej są
ponoszone na rzecz segmentu. Koszty te stanowią koszty segmentu, jeŜeli dotyczą
działalności operacyjnej segmentu i moŜna je bezpośrednio przyporządkować do
segmentu lub przypisać do niego na podstawie racjonalnych przesłanek;
5.
darowizn.
Wynik segmentu
Wynik segmentu jest róŜnicą między przychodami a kosztami segmentu. Wynik
segmentu jest miernikiem zysku działalności operacyjnej przed uwzględnieniem kosztów
centrali, przychodów lub wydatków z tytułu odsetek, podatku dochodowego, zysków i strat z
tytułu inwestycji oraz odliczeń udziałów mniejszościowych.
Aktywa segmentu
Aktywa segmentu to aktywa zaliczane do działalności operacyjnej i:
1.
wykorzystywane przez segment w działalności operacyjnej;
2.
dające się bezpośrednio przyporządkować do danego segmentu lub przypisać do niego
na podstawie racjonalnych przesłanek.
W związku z tym, do aktywów segmentu zalicza się między innymi:
1.
aktywa obrotowe wykorzystywane w działalności operacyjnej segmentu;
2.
rzeczowy majątek trwały;
3.
aktywa będące przedmiotem leasingu finansowego; oraz
4.
pozostałe wartości niematerialne.
Do aktywów segmentu nie zalicza się aktywów powstających z tytułu podatku
dochodowego ani aktywów wykorzystywanych w ramach ogólnej działalności jednostki
gospodarczej lub centrali.
5
QSr I/2009
Aktywa segmentu ustala się po potrąceniu odpowiednich odpisów, które wykazuje się w
bilansie jednostki gospodarczej jako bezpośrednie kompensaty, na przykład takich jak odpis
wątpliwych naleŜności lub przestarzałych zapasów.
Pasywa segmentu
Pasywa segmentu to pasywa zaliczane do działalności operacyjnej, które dają się
bezpośrednio przyporządkować do danego segmentu lub przypisać do niego na podstawie
racjonalnych przesłanek.
W związku z tym do pasywów segmentu zalicza się między innymi:
1.
zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania;
2.
zaliczki otrzymane od klientów;
3.
rezerwy gwarancyjne na produkty i inne roszczenia dotyczące dostarczanych towarów i
usług.
Do pasywów segmentu nie zalicza się:
4.
poŜyczek i kredytów;
5.
zobowiązań dotyczących aktywów będących przedmiotem leasingu finansowego;
6.
innych zobowiązań poniesionych w celach finansowych, a nie operacyjnych;
7.
zobowiązań z tytułu podatku dochodowego.
Identyfikacja systemów objętych obowiązkiem sprawozdawczym
Segment operacyjny wyróŜnia się jeŜeli większość jego przychodów została wykazana ze
sprzedaŜy na rzecz klientów zewnętrznych oraz:
1.
przychody segmentu ze sprzedaŜy na rzecz zewnętrznych klientów lub z transakcji
realizowanych z innymi segmentami stanowią co najmniej 10% łącznych
(zewnętrznych i wewnętrznych) przychodów wszystkich segmentów; lub
2.
wynik segmentu - niezaleŜnie od tego czy jest nim zysk lub strata - stanowi co najmniej
10% łącznego wyniku wszystkich segmentów, które odnotowały zysk lub wszystkich
segmentów, które poniosły stratę. W zaleŜności od tego, które z tych wartości
wyraŜona jako wartość bezwzględna jest większa; lub
3.
aktywa segmentu stanowią co najmniej 10% ogółu aktywów wszystkich segmentów.
Łączne przychody segmentów objętych obowiązkiem sprawozdawczym muszą stanowić 75%
całkowitego skonsolidowanego przychodu.
6
QSr I/2009
Podstawy ustalania cen transferowych między segmentami
Transakcje pomiędzy segmentami
następują na
normalnych
zasadach
rynkowych
obowiązujących równieŜ w relacjach z niepowiązanymi osobami trzecimi.
Informacja dotycząca obszarów geograficznych.
Podstawą przypisania przychodów od zewnętrznych klientów do poszczególnych krajów jest
lokalizacja klientów (miejsce przeznaczenia sprzedaŜy).
Spółka nie dokonuje podziału aktywów trwałych w podziale na kraje, gdyŜ koszt uzyskania
informacji byłby nadmierny.
3. Istotne zmiany wielkości szacunkowych
W I kwartale 2009 r. grupa kapitałowa Inter Groclin Auto:
- zmniejszyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 90 tys. zł,
- zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 1 037 tys. zł,
- zmniejszyła rezerwy na przyszłe zobowiązania o kwotę 473 tys. zł,
- dokonała aktualizacji naleŜności z tytułu dostaw i usług na kwotę 45 tys. zł,
- dokonała aktualizacji zapasów na kwotę 32 tys. zł.
4. Zwięzły opis dokonań grupy kapitałowej Inter Groclin Auto w okresie
I kwartału 2009 roku.
4.1. Rezygnacja członków Rady Nadzorczej oraz członka Zarządu Inter Groclin Auto
S.A.
W dniu 14 stycznia 2009 r. Pani Izabela Rogozińska zrezygnowała z pełnienia funkcji
członka Zarządu z dniem 15 stycznia 2009 r. ze względów osobistych oraz Pan Jerzy
Kochański zrezygnował z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej z dniem 15 stycznia
2009 r. ze względów osobistych.
Ponadto w dniu 15 stycznia 2009 r. Zarząd otrzymał rezygnację Pana Rafała Bednarka z
pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej z dniem 15 stycznia 2009 r.
4.2. Wpis hipotek do ksiąg wieczystych
Zarząd Inter Groclin Auto S.A. informuje, Ŝe w dniu 23 stycznia 2009 r. otrzymał z Sądu
Rejonowego w Grodzisku Wielkopolskim V Wydział Ksiąg Wieczystych zawiadomienia o
dokonaniu wpisu do ksiąg wieczystych prowadzonych dla jej nieruchomości połoŜonych w
Grodzisku Wlkp. przy ul. Sportowej;
7
QSr I/2009
1) hipoteki łącznej kaucyjnej do kwoty 6.000.000,00 EUR, ustanowionej na rzecz Banku
Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, na zabezpieczenie
spłaty wierzytelności z tytułu kredytu obrotowego udzielonego przez Bank emitentowi
na podstawie umowy NR I CKK/IVPO/1009732336/44/2006, zawartej w dniu 28
września 2006 r. wraz z późniejszymi zmianami,
2) hipoteki łącznej kaucyjnej do kwoty 3.000.000,00 EUR, ustanowionej na rzecz Banku
Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, na zabezpieczenie
spłaty wierzytelności z tytułu kredytu inwestycyjnego udzielonego przez Bank spółce
zaleŜnej Inter Groclin Trading Spółka z o.o. na podstawie umowy NR I
CKK/IVPO/1009720900/43/2006, zawartej w dniu 28 września 2006 r. wraz z
późniejszymi zmianami.
Wartość ewidencyjna netto nieruchomości, na których ustanowiono hipoteki wynosi 26.319
tys. zł.
4.3. Zbycie przez Inter Groclin Auto S.A. udziałów w spółce Groclin Altax Sp. z o.o.
Inter Groclin Auto S.A. z siedzibą w Karpicku w dniu 6 lutego 2009 roku zbył, na podstawie
umowy sprzedaŜy udziałów zawartej z Ronseal Limited z siedzibą pod adresem Thorncliffe
Park, Chapeltown, Sheffield, S35 2YP, Wielka Brytania, 20.215 udziałów o wartości
nominalnej 500 kaŜdy posiadanych w Groclin Altax Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu,
stanowiących 66,67% kapitału zakładowego, co odpowiadało 66,67% głosom na
zgromadzeniu wspólników.
Udziały w spółce Groclin Altax Sp. z o.o. zostały zbyte za kwotę 28.001.400 PLN. Wartość
ewidencyjna udziałów w księgach rachunkowych emitenta wynosiła 27.733.767,10 PLN i
miały one charakter inwestycji długoterminowej. Strony transakcji postanowiły, Ŝe istnieje
moŜliwość korekty ceny, tj. jej podwyŜszenie lub obniŜenie, w zaleŜności od wyników
zweryfikowanego sprawozdania finansowego Groclin Altax Sp. z o. o. za 2008 rok oraz za
okres od dnia 1 stycznia do dnia 6 lutego 2009 roku w terminie 90 dni od dnia podpisania
umowy.
Nabywcą udziałów jest spółka Ronseal Limited z siedzibą w Wielkiej Brytanii, podmiot
naleŜący do grupy kapitałowej Sherwin-Williams, której główna siedziba znajduje się w w
Cleveland (Ohio), USA. Sherwin-Williams, spółka załoŜona w 1866 roku, jest wiodącym w
świecie producentem i dystrybutorem produktów do pielęgnacji drewna, farb oraz produktów
wodoodpornych zarówno dla odbiorców profesjonalnych, przemysłowych, jak i klientów
8
QSr I/2009
detalicznych. Spółka Ronseal Limited działa na rynku juŜ ponad 80 lat, a dołączyła do grupy
kapitałowej Sherwin-Williams w 1998 roku.
4.4. Spłata kredytu inwestycyjnego.
Inter Groclin Auto S.A. z siedzibą w Karpicku w dniu 6 lutego 2009 r. spłacił kredyt
inwestycyjny udzielony przez Bank Zachodni WBK SA w wysokości 22.200.000,00 PLN, na
podstawie Umowy o kredyt inwestycyjny Nr K0003390 z dnia 05 czerwca 2007 r. wraz z
późniejszymi zmianami.
4.5. Zwolnienie poręczeń.
W dniu 12 lutego 2009 r. została podpisana Umowa rozwiązująca umowy poręczenia zawarte
pomiędzy Groclin Altax Sp. z o.o. (poprzednio Przedsiębiorstwo Altax Sp. z o.o.) z siedzibą
w Poznaniu a Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu na zabezpieczenie
kredytów udzielonych emitentowi na podstawie:
1) umowy o kredyt rewolwingowy nr 1434/237/03 zawartej w dniu 30.12.2003 r. wraz
późniejszymi zmianami,
2) umowy o kredyt obrotowy 1434/236/03 z dnia 30.12.2003 r. wraz z późniejszymi
zmianami,
3) umowy o kredyt obrotowy 1434/36/04 z dnia 15.11.2004 r. wraz z późniejszymi
zmianami
W związku ze spłatą w dniu 06 lutego 2009 r. kredytu inwestycyjnego udzielonego
emitentowi przez Bank Zachodni WBK S.A. w wysokości 22.200.000,00 PLN, na podstawie
Umowy o kredyt inwestycyjny nr 0003390 z dnia 05 czerwca 2007 r. wraz z późniejszymi
aneksami Bank Zachodni WBK S.A. zwolnił poręczenie wg prawa cywilnego Inter Groclin
Trading Sp. z o.o. spółki zaleŜnej, w której emitent posiada 100% udziałów.
4.6. Zamiar połączenia z podmiotem zaleŜnym Inter Groclin Trading Sp. z o.o.
Zarząd Inter Groclin Auto Spółka Akcyjna (dalej: Spółka/Spółka Przejmująca), w dniu 25
lutego 2009 r. podjął uchwałę o zamiarze połączenia Spółki w trybie art. 492 § 1 pkt 1
Kodeksu spółek handlowych (łączenie się przez przejęcie) z jej jednoosobową spółką zaleŜną,
mającą siedzibę w Grodzisku Wielkopolskim i działającą pod firmą Inter Groclin Trading Sp.
z o.o (dalej: Spółka Przejmowana). W dniu 25 lutego 2009 r. Zarządy łączących się spółek
podpisały Plan Połączenia obu spółek.
9
QSr I/2009
Celem wewnętrznej konsolidacji jest uproszczenie struktury organizacyjnej grupy kapitałowej
Inter Groclin Auto. W opinii Zarządu wpłynie to na optymalizację funkcjonowania łączących
się spółek, w szczególności w zakresie zatrudnienia w związku z centralizacją pewnych
funkcji, a ponadto spowoduje wzrost siły finansowej połączonego podmiotu.
Z uwagi na fakt, iŜ Spółka Przejmująca jest jedynym udziałowcem Spółki Przejmowanej,
połączenie zostanie dokonane bez podwyŜszenia kapitału zakładowego Spółki (art. 515
Kodeksu spółek handlowych) oraz przy odpowiednim zastosowaniu przepisów regulujących
uproszczoną procedurę łączenia spółek (art. 516 § 6 Kodeksu spółek handlowych). Jednym z
uproszczeń jest brak obowiązku poddania Planu Połączenia badaniu przez biegłego
wyznaczonego przez sąd rejestrowy. Nie zostaną równieŜ sporządzone sprawozdania
Zarządów łączących się spółek. Biorąc jednak pod uwagę treść art. 516 § 1 Kodeksu spółek
handlowych oraz fakt, Ŝe Spółka jest spółką publiczną, w toku procedury połączenia zostanie
zwołane Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki oraz Nadzwyczajne
Zgromadzenie Wspólników Spółki Przejmowanej.
Spółka Inter Groclin Auto S.A. (Spółka Przejmująca) prowadzi działalność w zakresie
produkcji wyposaŜenia i akcesoriów samochodowych, a takŜe w zakresie usług hotelarskich,
przy czym większość produkcji przeznaczona jest na eksport. Siedziba Spółki znajduje się w
Karpicku, kod pocztowy 64-200 Wolsztyn, przy ul. Jeziornej 3. Spółka jest wpisana do
rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe
Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod
numerem KRS 0000136069, REGON: 970679408, NIP: 923-002-60-02. Kapitał zakładowy
Spółki Przejmującej wynosi 5.500.000,00 zł, kapitał wpłacony 5.500.000,00 zł.
Spółka Inter Groclin Trading Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) prowadzi działalność w
zakresie obsługi logistycznej działalności prowadzonej przez Inter Groclin Auto S.A. oraz
działalność w zakresie produkcji wyposaŜenia i akcesoriów samochodowych. Siedziba Spółki
Przejmowanej znajduje się w Grodzisku Wielkopolskim, kod pocztowy 62-065, przy ul.
Słowiańskiej 2. Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru
Sądowego przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000126852, REGON:
630719781, NIP: 788-135-27-30. Kapitał zakładowy Spółki Przejmowanej wynosi 50.000,00
zł.
10
QSr I/2009
4.7. Zmiana znaczących umów.
Aneksem nr 4 z dnia 31 marca 2009 r. do umowy Nr I CKK/IV PO/1009732336/44/2006 o
kredyt obrotowy z dnia 28 września 2006 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a
Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie przedłuŜono ostateczny termin
spłaty kredytu w wysokości 3.000.000,00 EURO tj. 13.938.600 PLN do dnia 30 września
2009 r.
Ponadto w dniu 31 marca 2009 r. zostało przedłuŜone poręczenie za spłatę ww. kredytu
udzielonego przez jednostkę zaleŜną Inter Groclin Trading Sp. z. o.o., w której emitent
posiada 100% udziałów. Inter Groclin Trading Sp. z o.o. nie otrzymała Ŝadnego
wynagrodzenia z tytułu udzielonego poręczenia.
Ponadto zmieniono:
1) Aneksem nr 15 z dnia 31 marca 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/36/04 z
dnia 15 listopada 2004 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem
Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny termin
spłaty kredytu w wysokości 505.000,00 EUR do dnia 30 września 2009 roku.
2) Aneksem nr 13 z dnia 31 marca 2009 r. do Umowy o kredyt rewolwingowy nr
1434/237/03 z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a
Bankiem Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny
termin spłaty kredytu w wysokości 6.500.000,00 EUR do dnia 30 września 2009 roku.
3) Aneksem nr 13 z dnia 31 marca 2009 r. do Umowy o kredyt obrotowy nr 1434/236/03
z dnia 30 grudnia 2003 r. zawartej pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem
Zachodnim WBK S.A. Oddział w Grodzisku Wlkp. przedłuŜono ostateczny termin
spłaty kredytu w wysokości 3.740.000,00 EUR do dnia 30 września 2009 roku.
Jednocześnie
Zarząd
informuje,
iŜ
ww.
aneksem
kwota
kredytu
została
przewalutowana z EUR na PLN w wysokości 17.660.280,00.
4.8. Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne.
Wartość nakładów inwestycyjnych grupy kapitałowej Inter Groclin Auto w I kwartale 2009 r.
osiągnęła poziom 712 tys. zł
Zarząd podjął decyzję o wstrzymaniu prac inwestycyjnych w związku z istniejącym kryzysem
gospodarczym.
11
QSr I/2009
4.9. Kurs akcji
Średni kurs akcji Groclinu w okresie I kwartału 2009 roku wyniósł 2,99 zł, kurs min w
analizowanym okresie wyniósł 2,44 zł, natomiast kurs max ukształtował się na poziomie 3,80
zł.
Kurs akcji Inter Groclin Auto S.A. w okresie I Q 2009
4,00
3,50
3,00
2,50
2,00
1,50
1,00
0,50
2009-03-30
2009-03-23
2009-03-16
2009-03-09
2009-03-02
2009-02-23
2009-02-16
2009-02-09
2009-02-02
2009-01-26
2009-01-19
2009-01-12
2009-01-05
0,00
4.10. Zatrudnienie
Na koniec I kwartału 2009 roku stan zatrudnienia wynosił 2.034 i był niŜszy o 595 osób
w stosunku do stanu na koniec 2008 r. Ograniczenie poziomu zatrudnienia wiąŜe się z
prowadzoną planowo restrukturyzacją obejmującą głównie redukcję zatrudnienia w sferze
pośrednio produkcyjnej i pomocniczej.
5. Czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki w I kwartale 2009
roku.
5.1. Sytuacja na rynku motoryzacyjnym
W związku z kryzysem na finansowych rynkach światowych branŜa motoryzacyjna w
dalszym ciągu znajduje się w fazie kryzysu.
Według ACEA (European Automobile Manufacturers Asocciation) sprzedaŜ samochodów
osobowych w krajach UE i EFTA w I kwartale 2009 r. w porównaniu do analogicznego
okresu roku poprzedniego odnotowała 17,2% spadek sprzedaŜy. W większości krajów
odnotowano dwucyfrowy spadek w porównaniu do kwartału roku poprzedniego. Jedynie w
Niemczech odnotowano 18,0% wzrost sprzedaŜy. We Francji odnotowano natomiast 3,9%
spadek sprzedaŜy w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego.
12
QSr I/2009
W nowych krajach członkowskich UE w miesiącu styczniu 2009 r. sprzedano o 28,3 %
mniej samochodów osobowych w porównaniu do kwartału 2008 r. Tylko na polskim rynku
odnotowano wzrost sprzedaŜy (1,2%), na pozostałych rynkach odnotowano spadek
Z powyŜszych danych wynika, Ŝe kryzys w dalszym ciągu wpływa na sprzedaŜ nowych
samochodów. Naturalną konsekwencją zmniejszającego się popytu na nowe samochody jest
ograniczenie produkcji, a w szczególności:
-
zmniejszenie ilości zmian w fabrykach,
-
redukcja poziomu zatrudnienia,
-
wprowadzenie od kilkudniowych do kilkutygodniowych przestojów produkcyjnych,
-
zmniejszenie liczby zamówień na części konstrukcyjne, podzespoły i wyposaŜenie
wnętrz samochodów.
Konsekwencje tego widzimy takŜe w Polsce. Kondycja polskich fabryk branŜy
motoryzacyjnej zaleŜy w znacznej mierze od koniunktury na innych rynkach. Tak jest teŜ w
przypadku grupy kapitałowej Inter Groclin Auto, która większość swoich produktów wysyła
na eksport. Redukcja produkcji w wielkich koncernach samochodowych spowodowała takŜe
spadek produkcji w I kwartale w grupie kapitałowej Inter Groclin Auto.
W
związku
z
niekorzystną
tendencją
grupa
kapitałowa
w
swoich
działaniach
restrukturyzacyjnych największy nacisk połoŜyła na redukcję kosztów zatrudnienia. W
okresie I kwartału 2009 r. w zakładach produkcyjnych w Karpicku i Grodzisku Wlkp. w
związku z zamierzoną redukcją kosztów wytwarzania zredukowano zatrudnienie o 283 osoby
(na koniec roku zatrudnienie wynosiło 1 704). Redukcja zatrudnienia miała miejsce głównie
w sferze pośrednio produkcyjnej i pomocniczej.
W związku z niekorzystną tendencją na rynku motoryzacyjnym Zarząd IGA SA stoi w
obliczu konieczności podejmowania decyzji dezinwestycyjnych dostosowujących potencjał
produkcyjny do potrzeb rynku. Plan dezinwestycji obejmuje m.in.:
1) sprzedaŜ udziałów Groclin Service Sp. z o.o. w Nowej Soli,
2) wynajem lub sprzedaŜ nieruchomości gruntowych zabudowanych kompleksem
administracyjno-produkcyjno-magazynowym zlokalizowanych w Grodzisku Wlkp.,
3) sprzedaŜ lub wynajem kompleksu hotelowo- sportowego w Grodzisku Wlkp. przy ul.
Sportowej 2.
13
QSr I/2009
5.2. Przychody ze sprzedaŜy
W I kwartale 2009 r. przychody ze sprzedaŜy osiągnęły wartość 60.244 tys. zł i były niŜsze o
46,90 % w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W walucie EUR przychody
za I kwartał 2009 r. wyniosły 13.098 tys. i były niŜsze o 58,9 % od rezultatu z poprzedniego
okresu. Pomimo spadku przychodów rentowność sprzedaŜy w I kwartale 2009 r. wyniosła
5,3% i uległa znacznej poprawie w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego
(-0,2%).
Poprawa
rentowności
wynika
m.in.
z
systematycznie
przeprowadzanej
restrukturyzacji w grupie kapitałowej Inter Groclin Auto polegającej głównie na redukcji
kosztów zatrudnienia oraz racjonalizacji pozostałych kosztów rodzajowych.
W analizowanym okresie średni kurs EUR z ostatnich dni miesięcy od I kwartału 2009 r.
ukształtował się na poziomie 4,5994 PLN, dla porównania w analogicznym okresie 2008 r.
poziom ten wynosił 3,5574 PLN.
Przychody ze sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto
(w tys. PLN)
113 453
100,0%
120000
100000
60 244
53,1%
80000
60000
40000
20000
0
I Q 2009
I Q 2008
okres (kw artał)
Przychody ze sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto
(w tys. EUR)
31 892
100,0%
35 000
30 000
25 000
20 000
13 098
41,1%
15 000
10 000
5 000
0
IQ 2009
I Q 2008
okres (kwartał)
14
QSr I/2009
Jak obrazuje powyŜszy wykres w I kwartale 2009 r. odnotowano znaczny spadek
wartości przychodów ze sprzedaŜy w PLN, jak i spadek wartości sprzedaŜy w walucie EUR.
Spadek przychodów ze sprzedaŜy w I kwartale 2009 roku (w stosunku do I kwartału 2008r.)
jest w dalszym ciągu wynikiem kryzysu w branŜy motoryzacyjnej. Grupa Inter Groclin Auto
będąc eksporterem poszyć do duŜych koncernów samochodowych w ostatnich kwartałach
odnotowała znaczne spadki zamówień. Grupa kapitałowa Inter Groclin Auto eksportuje swoje
poszycia m.in. do krajów Europy Zachodniej, w których odnotowano bardzo duŜe spadki
sprzedaŜy samochodów osobowych.
Strukturę geograficzną przychodów ze sprzedaŜy przedstawia poniŜszy wykres.
Struktura eksportu I Q 2009
POZOSTAŁE
0,57%
SZWECJA
6,55%
WIELKA BRYTANIA
32,77%
HOLANDIA
7,04%
CZECHY
35,22%
FRANCJA
15,03%
NIEMCY
2,82%
5.2. Wyniki finansowe
Na wartość wyników finansowych osiągniętych w I kwartale 2009 roku wpływ miał
głównie kryzys na rynku motoryzacyjnym, o którym mowa powyŜej.
Ponadto na ukształtowanie się wyniku grupy kapitałowej Inter Groclin Auto S.A. w I
kwartale 2009 r. na poziomie zysku na sprzedaŜy, który ukształtował się w wysokości 3.170
tys. zł. wpływ miał:
-
osiągnięcie zysku na sprzedaŜy w Inter Groclin Trading Sp. oraz Inter Groclin Auto
S.A. w wysokości 4.035 tys. zł
- osiągnięcie straty na sprzedaŜy w Groclin Altax Sp. z o.o. w wysokości 980 tys. zł
Z powyŜszego wynika, Ŝe pomimo znacznego spadku przychodów, na poziomie zysku ze
sprzedaŜy grupy kapitałowej Inter Groclin Auto odnotowano zysk w wysokość 3.170 tys.
15
QSr I/2009
PLN. Dla porównania w I kwartale 2008 r. na poziomie zysku na sprzedaŜy odnotowano
stratę w wysokości 261 tys. PLN.
W szczególnym zakresie wyniki finansowe ukształtowały się następująco:
Na poziomie wyniku na działalności operacyjnej w I kwartale 2009 r. wystąpił zysk w
wysokości 2.756 tys. zł, co stanowi 146,7% dynamikę w stosunku do analogicznego okresu
roku poprzedniego. Na osiągnięty wynik na działalności operacyjnej wpływ miała
aktualizacja wartości aktywów niefinansowych w wysokości -941 tys. zł.
W I kwartale 2009 r. wystąpiła strata brutto w wysokości 4.473 tys. zł. Główny wpływ na
wysokość osiągniętej straty brutto miały następujące czynniki:
-
ukształtowanie się salda róŜnic kursowych w wysokości -6.733 tys. PLN (w tym w
wysokości -7.434 tys. PLN niezrealizowanych róŜnic kursowych), głównie z tytułu
wyceny kredytów bankowych zaciągniętych w walucie EUR. Dla porównania w I
kwartale 2008 r. saldo róŜnic kursowych ukształtowało się na poziomie 430 tys. zł.
-
poniesione koszty odsetek w wysokości 1.460 tys. PLN, a w analogicznym okresie
roku ubiegłego 1.865 tys. zł ,
-
osiągnięcie straty przez Groclin Altax Sp. z o.o. w wysokości 1.599 tys. zł
-
osiągnięcie wyniku na sprzedaŜy udziałów firmy Groclin Altax Sp. z o.o. w
wysokości 1.053 tys. zł. Decyzja o sprzedaŜy udziałów Groclin Altax Sp. z o.o.
została podjęta została w wyniku nacisku ze strony instytucji finansowych.
W okresie I kwartału 2009 odnotowano stratę netto w wysokości 4.754 tys. zł, w tym
przypadającą na rzecz podmiotu dominującego w wysokości 4.228 tys. zł.
5.3. Podstawowe wskaźniki
Wskaźniki płynności finansowej grupy kapitałowej Inter Groclin Auto
Nazwa wskaźnika
Formuła obliczeniowa
31.03.2009 r. 31.03.2008 r.
aktywa obrotowe
1. BieŜąca płynność
1,13
1,15
zobowiązania krótkoterminowe
2. Wskaźnik płynności
inwestycje krótkoterminowe
0,19
0,09
pienięŜnej
3. Pokrycie zobowiązań
naleŜności krótkoterminowe
0,71
0,71
naleŜnościami
Wskaźniki finansowania działalności grupy kapitałowej Inter Groclin Auto S.A.
Nazwa wskaźnika
31.03.2009 r. 31.03.2008 r.
1. Współczynnik
zobowiązania długo- i krótkoterminowe
38,02%
46,44%
zadłuŜenia
pasywa ogółem
16
2. Pokrycie zadłuŜenia
kapitałami własnymi
3. Pokrycie aktywów
trwałych kapitałem
stałym
QSr I/2009
kapitały własne
kapitały obce*
kapitały własne
+ zobowiązania długoterminowe
aktywa trwałe
1,41
0,98
1,01
1,03
Wskaźniki rentowności grupy kapitałowej Inter Groclin Auto S.A.
Nazwa wskaźnika
1.
2.
MarŜa na sprzedaŜy
Zyskowność brutto
sprzedaŜy
3. Zyskowność netto
sprzedaŜy
Zysk netto na sprzedaŜy
sprzedaŜ netto
zysk brutto
sprzedaŜ netto
zysk netto
sprzedaŜ netto
01.0101.0131.03.2009 r. 31.03.2008 r.
5,26%
-0,23%
-7,42%
0,41%
-7,89%
-0,57%
* kapitały obce = pasywa ogółem – kapitał własny
Wskaźniki rentowności obrazują sytuację omówioną powyŜej. Poziom wskaźników
płynności wg stanu na dzień 31.03.2009 r. oscyluje wokół wartości poŜądanych.
Przeprowadzane analizy kapitału obrotowego nie wskazują na trudności w spłacie
zobowiązań bieŜących pod warunkiem, Ŝe instytucje finansowe będą kontynuować
współpracę z grupą kapitałową Inter Groclin Auto w okresie recesji na rynku
motoryzacyjnym. NaleŜy wskazać na poprawę wskaźników zadłuŜenia grupy kapitałowej
Inter Groclin. Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem stałym ma wartość
poŜądaną tj. powyŜej 1,0. Obecny poziom zadłuŜenia nie stanowi niebezpieczeństwa
utraty wypłacalności w dłuŜszym okresie pod warunkiem, o którym mowa powyŜej.
6. Sezonowość lub cykliczność działalności emitenta w prezentowanym okresie.
Spółki grupy kapitałowej Inter Groclin Auto działające w sektorze firm związanych z
zagranicznym oraz częściowo krajowym przemysłem motoryzacyjnym charakteryzują się
sezonowością sprzedaŜy. Spółki te nie wytwarzają produktów i usług bezpośrednio
przeznaczonych na rynki detaliczne. Sezonowość sprzedaŜy charakteryzuje się mniejszą
intensywnością w okresach letnich (przerwy technologiczne w okresach wakacyjnych –
lipiec i sierpień) i świątecznych.
7. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów
wartościowych.
W okresie I kwartału 2009 r. grupa kapitałowa Inter Groclin Auto S.A. nie emitowała, nie
wykupywała i nie spłacała dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych.
17
QSr I/2009
8. Wypłacona (lub zadeklarowana) dywidenda łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję,
z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
W okresie I kwartału 2009 r. Inter Groclin Auto S.A. nie wypłacała i nie deklarowała
wypłaty dywidendy.
9. Informacja o zdarzeniach, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne
skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a
mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki grupy.
W dniu 28.04.2009 r. uchwałą nr 1 / 2009 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Inter
Groclin Auto S.A. z siedzibą w Karpicku podjęto decyzję o połączeniu ze spółką Inter
Groclin Trading Sp. z o.o. z siedzibą w Grodzisku Wielkopolskim
10. Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
zakończenia ostatniego roku obrotowego.
w tys. zł
stan na
2009-03-31
stan na
2008-12-31
35 820
35 820
0
0
1.2 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
35 820
35 820
- udzielonych gwarancji i poręczeń
35 820
35 820
35 820
35 820
1. Zobowiązania warunkowe
1.1 Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
- weksel
- zobowiązania z tytułu transferów zawodników
Pozycje warunkowe, razem
11. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu obszaru śródrocznego.
W dniu 6 lutego 2009 roku firma Inter Groclin Auto S.A. zbyła, na podstawie umowy
sprzedaŜy udziałów zawartej z Ronseal Limited z siedzibą pod adresem Thorncliffe Park,
Chapeltown, Sheffield, S35 2YP, Wielka Brytania, 20.215 udziałów o wartości
nominalnej 500 PLN kaŜdy posiadanych w Groclin Altax Sp. z o.o. z siedzibą w
Poznaniu, stanowiących 66,67% kapitału zakładowego, co odpowiadało 66,67% głosom
na zgromadzeniu wspólników, o czym mowa w pkt. 4.3. niniejszego dokumentu.
18
QSr I/2009
12. Realizacja prognozy wyników finansowych.
Grupa kapitałowa Inter Groclin Auto nie publikowała prognozy wyników finansowych na
2009 r.
13. Informacja o akcjonariuszach posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez
podmioty zaleŜne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Według stanu na dzień 15.05.2009 r. akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5 %
ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Groclin Auto S.A jest Pan
Zbigniew Drzymała.
Pan Zbigniew Drzymała posiada 2.948.620 akcji co stanowi 53,61 % kapitału
zakładowego Inter Groclin Auto S.A., w tym 382.300 akcji uprzywilejowanych
pięciokrotnie co do głosu, co daje łącznie liczbę 4.477.820 głosów i stanowi 63,70%
głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Groclin Auto S.A.
Nie wystąpiły zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji emitenta w
okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. w stosunku do stanu na dzień
27.02.2009 r.
14. Informacja o stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez
osoby zarządzające i nadzorujące.
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami nie wystąpiły zmiany w stanie
posiadania akcji Inter Groclin Auto S.A. oraz nie wystąpiły zmiany uprawnień do nich
przez osoby zarządzające i nadzorujące w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego tj. w stosunku do stanu na dzień 27.02.2009 r.
Według stanu na dzień 15.05.2009 r. osoby zarządzające i nadzorujące posiadały
następującą ilość akcji firmy Inter Groclin Auto S.A.:
Członkowie
Zarządu
Ilość akcji
Rodzaj akcji
Stan na dzień 15.05.2009 r.
Zbigniew Drzymała
2.948.620
w tym:
382.300 serii A uprzywilejowane pięciokrotnie co do głosu
19
QSr I/2009
2.566.320 serii B i C
Tadeusz Rębacz
Barbara Sikorska
5
5
zwykłe na okaziciela
Ilość akcji
Rodzaj akcji
Członkowie Rady
Nadzorczej
Stan na dzień 15.05.2009 r.
Waldemar Frąckowiak
-
Wojciech Witkowski
900
w tym:
100 serii A
800 serii B
uprzywilejowane pięciokrotnie co do
głosu
Janusz Brzeziński
-
-
Monika Drzymała
-
-
Krzysztof Jordan
-
-
15. Informacje o toczących się w I kwartale 2009 r. przed sądem, organem właściwym
dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej
postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub jednostek
od niego zaleŜnych.
W I kwartale 2009 r. nie toczyły się postępowania przed Sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań
lub wierzytelności Inter Groclin Auto S.A. lub jednostek od niego zaleŜnych, których
łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Inter Groclin Auto S.A.
16. Zawarcie przez emitenta lub jednostki od niego zaleŜne jednej lub wielu transakcji z
podmiotami powiązanymi, jeŜeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały
zawarte na innych warunkach niŜ rynkowe.
W I kwartale 2009 r. emitent oraz jednostki od niego zaleŜne z podmiotami powiązanymi
nie zawierały transakcji, które były istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŜ
rynkowe.
20
QSr I/2009
17. Informacja o udzieleniu przez Inter Groclin Auto S.A. lub jednostki od niego zaleŜne
poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji.
W dniu 12.03.2009 r. Inter Groclin Trading Sp. z o.o. udzieliło poręczenia Fabryce
Tapicerki Samochodowej „Fatsa” Sp. z o.o. za spłatę Umowy o limit wierzytelnościowy
nr CRD/L/21295/06 z dnia 20 lutego 2006 r. wraz z późniejszymi zmianami, podpisanej
Fabryką Tapicerki Samochodowej Fatsa a Raiffeisen Bank Polska S.A. w
między
wysokości 10.000 tys. zł. Poręczenie niniejsze jest waŜne do 31.12.2010 r. Inter Groclin
Trading Sp. z o.o. nie otrzymała Ŝadnego wynagrodzenia z tyt. przedłuŜenia udzielonego
poręczenia.
Ponadto w dniu 12.03.2009 r. zostało przedłuŜone poręczenie udzielone kooperantowi
Fabryce Tapicerki Samochodowej Fatsa Sp. z o.o. przez spółkę Inter Groclin Auto S.A. z
tytułu Umowy o limit wierzytelnościowy nr CRD/L/21295/06 z dnia 20 lutego 2006 r.,
wraz z późniejszymi zmianami, podpisanej między Fabryką Tapicerki Samochodowej
Fatsa a Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 10.000 tys. zł. Poręczenie waŜne jest do
31.12.2010 r. Inter Groclin Auto S.A. nie otrzymała Ŝadnego wynagrodzenia z tyt.
przedłuŜenia udzielonego poręczenia.
Łączna kwota kredytów poręczonych przez Inter Groclin Auto S.A. na rzecz Fabryki
Tapicerki Samochodowej Fatsa Sp. z o.o. wynosi 35.820 tys. PLN.
W dniu 31 marca 2009 r. zostało przedłuŜone poręczenie udzielone przez jednostkę
zaleŜną Inter Groclin Trading Sp. z. o.o., w której emitent posiada 100% udziałów, za
spłatę
kredytu
obrotowego
udzielonego
zgodnie
z
umową
Nr
I
CKK/IV
PO/1009732336/44/2006 o kredyt obrotowy z dnia 28 września 2006 r. zawartej
pomiędzy Inter Groclin Auto S.A. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w
Warszawie w wysokości 3.000.000,00 EURO. Inter Groclin Trading Sp. z o.o. nie
otrzymała Ŝadnego wynagrodzenia z tyt. przedłuŜenia udzielonego poręczenia.
18. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte
przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału.
-
kształtowanie się kursów walut obcych,
-
dekoniunktura na światowych rynkach motoryzacyjnych,
-
kontynuacja restrukturyzacji wewnątrz grupy kapitałowej Inter Groclin Auto,
-
sytuacja na rynkach finansowych oraz pogorszenie warunków kredytowania przez
banki.
21
QSr I/2009
19. Zastosowane kursy EURO
Okres: I kwartał 2009 r.
Do przeliczenia danych w tabeli „wybrane dane finansowe” z PLN na EURO przyjęto
następujące kursy:
-
poszczególne pozycje bilansu przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez
Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy 31.03.2009 (tabela nr 63/A/NBP/2009)
1 EUR = 4,7013
-
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych
za I kwartał 2009 roku przeliczono według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną
średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO z ostatnich dni
miesięcy I kwartału roku obrotowego 2009 r.
1 EUR = 4,5994
PoniŜej zostały podane kursy EUR uŜyte do przeliczenia kursu stanowiącego średnią
arytmetyczną.
Nr tabeli kursów
Data ogłoszenia
średnich
21/A/NBP/2009
30.01.2009
41/A/NBP/2009
27.02.2009
63/A/NBP/2009
31.03.2009
Kurs stanowiący średnią arytmetyczną
1 EUR średni
4,4392
4,6578
4,7013
4,5994
Okres: I kwartał 2008 r.
Do przeliczenia danych w tabeli „wybrane dane finansowe” z PLN na EURO przyjęto
następujące kursy:
-
poszczególne pozycje bilansu przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez
Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy 31.03.2008 (tabela nr 63/A/NBP/2008)
1 EUR = 3,5258
-
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych
za I kwartał 2008 roku przeliczono według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną
22
QSr I/2009
średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO z ostatnich dni I
kwartału roku obrotowego 2008.
1 EUR = 3,5574 zł
PoniŜej zostały podane kursy EUR uŜyte do przeliczenia kursu stanowiącego średnią
arytmetyczną.
Nr tabeli kursów
Data ogłoszenia 1 EUR
średnich
średni
22/A/NBP/2008
31.01.2008
3,6260
43/A/NBP/2008
29.02.2008
3,5204
63/A/NBP/2008
31.03.2008
3,5258
Kurs stanowiący średnią arytmetyczną
3,5574
Komentarz do skróconego sprawozdania finansowego
za I kwartał 2009 r. jednostki dominującej.
1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu.
Inter Groclin Auto S.A. od 1 stycznia 2005 roku prowadzi rachunkowość i sporządza
sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej wydanymi przez International Accounting Standards Board IASB.
Dane zostały sporządzone z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z uwzględnieniem korekt
z tytułu rezerw, rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz
odpisów aktualizujących wartość składników aktywów.
Zasady i metody rachunkowości stosowane przy sporządzaniu sprawozdania finansowego
zostały szczegółowo omówione w raporcie za 2008 rok.
2. Istotne zmiany wielkości szacunkowych.
-
zwiększyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 219 tys. zł,
-
zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego o kwotę 829 tys. zł,
-
zwiększyła rezerwy na przyszłe zobowiązania o kwotę 196 tys. zł,
23
QSr I/2009
3. Wyniki finansowe
Na wartość wyników finansowych osiągniętych w I kwartale 2009 roku wpływ miały
głównie negatywne skutki nałoŜenia się niekorzystnych czynników w otoczeniu
makroekonomicznym oraz branŜowym firmy, do których naleŜy zaliczyć wspomnianą
powyŜej sytuację na rynku motoryzacyjnym.
Ponadto na wynik brutto firmy Inter Groclin Auto S.A. w wysokości -9.859 tys. PLN w I
kwartale 2009 r. główny wpływ miało:
- ukształtowanie się salda róŜnic kursowych w wysokości -8.535 tys. PLN ( w tym w
wysokości -6.877 tys. PLN niezrealizowanych róŜnic kursowych), głównie z tyt.
wyceny kredytów bankowych zaciągniętych w walucie EUR. Dla porównania w I
kwartale 2008 r. saldo róŜnic kursowych ukształtowało się na poziomie 1.688 tys. zł.
Dyrektor ds. finansowych
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Halina Głuszak
Tadeusz Rębacz
Barbara Sikorska
Piotr Musiał
Zbigniew Drzymała
24

Java Printing - Groclin SA / Groclin SA

Transkrypt

Podobne dokumenty

Poszukujemy Partnerów - Zapraszamy do współpracy - WSNS

Porsche Inter Auto Polska Sp. z oo - jeden z

Porsche Inter Auto Polska Sp. z o.o.

Nasza sieć jest organizmem

15 400 PLN

MONIKA DRZYMAŁA 36 lat, wykształcenie średnie, 1995 r.

Siedlce Terespolska Przeniesienie ulotka A5