PRZESTĘPSTWA GOSPODARCZE PRZEŁOMU XX I XXI WIEKU

WSTĘP
Rozdział 1 - PRZESTĘPSTWA GOSPODARCZE PRZEŁOM U XX I XXI WIEKU NA TLE
POLSKICH CZYNNIKÓW KRYM INOGENNYCH
Pojęcie i formy przestępczości gospodarczej
Badania nad etiologią przestępczości gospodarczej
Współczesna przestępczość w Polsce - główne zagroŜenia
Przestępstwa gospodarcze i przestępstwa "towarzyszące"
Perfekcjonizacja i uzawodowienie przestępczości
Światowe tendencje w przestępczości gospodarczej
Sylwetka przestępcy gospodarczego
Triada: biznes - polityka - przestępczość
Definicja i uwarunkowania oszustwa
Rozdział 2 - OSZUSTWA BANKOWE, GIEŁDOWE I W RAM ACH AKREDYTYWY
OSZUSTWA BANKOWE
Przestępczość bankowa na tle innych zagroŜeń
Formy przestępstw ekonomiczno - finansowych
Przestępstwa na szkodę banków
M odus operandi sprawców oszustw bankowych i ubezpieczeniowych
Największe malwersacje bankowe
BCCI - oszustwa i pranie pieniędzy na miarę afery stulecia
Oszustwo na opcjach waniliowych - największa afera bankowa
Banki a światowe afery finansowe związane z fałszowaniem sprawozdań finansowych
Wykorzystywanie "śpiących rachunków"
Banki a lokaty z oszustw podatkowych
Poszukiwanie "dowodowego śladu transakcyjnego"
MANIPULACJE (OSZUSTWA) GIEŁDOWE
Prawo "pierwszego miliona" a informacje poufne
Rozwój rynku kapitałowego
Sztuka wyboru akcji: wiedza, intuicja czy przypadek
Zasady inwestowania na giełdzie
Pułapki gry giełdowej
M odus operandi sprawców manipulacji giełdowych na przykładzie praktyki śledczej FBI
M anipulowanie informacją,
"Pudełkowanie"
"Jazda na gapę"
"Stowarzyszenie wspólnego obrotu"
"SprzedaŜ wewnętrzna"
Fałszywe zgłoszenia do KPW
"Czysty handel"
"Bicie piany"
"M alowanie wstęgi"
"Transakcje z wyprzedzeniem"
"Transakcje ukartowane" i "zajeŜdŜanie"
"Zmiana rąk"
"Przemieszczenie transakcji"
"Handel po godzinach"
Gromadzenie dowodów w postępowaniu karnym
Pompowanie cen i inne głośne afery
M aklerzy giełdowi na usługach mafii
Przestępstwa na polskim rynku kapitałowym
Perfekcjonizm sprawców a problemy wykrywcze
Współdziałanie maklera z inwestorem
M anipulant - makler - publicysta
Pierwsze sprawy o "insider trading"
Fałszerstwa i oszustwa
"Białe kołnierzyki" w "spółdzielni"
Poszukiwany obrotny makler wart 10 milionów zł
Ochrona publicznego obrotu papierami wartościowymi
Klasyfikacja przepisów
Szczegółowe postanowienia art. 178 - 184 ustawy
Fałszowanie informacji
Kryminologiczne i kryminalistyczne aspekty zapobiegania
Rozpoznawanie transakcji podejrzanych
Profilaktyczne procedury biur maklerskich oparte o "chińskie mury"
Potrzebny profesjonalizm
Determinanty skutecznego działania
Zalecenia dla ostroŜnego inwestora
OSZUSTWA W RAM ACH AKREDYTYWY
Handlowe transakcje dokumentowe w rozliczeniach bankowych
Definicja akredytywy w przepisach międzynarodowych
Definicja i rodzaje akredytyw w polskim prawie bankowym
Rola "Jednolitych zwyczajów i praktyki..."
Uwaga na "rozsądną staranność" i "cechy zewnętrzne"
Zapobieganie oszustwom w ramach akredytywy
Akredytywa z Wysp Dziewiczych
Najsłynniejsze oszustwa w ramach akredytywy
Akredytywa w aferze ziemniaczanej
M iędzynarodowa afera fałszerzy i oszustów na przykładzie materiałów Interpolu
Wnioski pod rozwagę pracowników organów ścigania, urzędników bankowych i klientów
banków
Rozdział 3 - OSZUSTWA KREDYTOWE
ZASADY UDZIELANIA KREDYTU BANKOWEGO
Jak dobrze sprzedać kredyt, czyli współczesne zalety marketingu i reklamy
Ryzyko kredytowe i jego obszary
Sylwetka idealnego kredytobiorcy a korzyści kredytodawcy
Skutki nadmiernego zadłuŜenia
Pojęcie kredytodawcy i kredytu
Pojęcie zdolności kredytowej
Definicja umowy kredytowej
Prawne zabezpieczenie kredytu
Kredyt konsumencki
Złe kredyty
UWARUNKOWANIA OSZUSTW KREDYTOWYCH. WYNIKI ANALIZ ORAZ OCENA
ROZWOJU ZAGROśEŃ
Z historii oszustw kredytowych
Sytuacja kryminogenna na tle przemian społeczno - gospodarczych
Oszustwa finansowe jako problem międzynarodowy. Działanie sprawców z zewnątrz banku.
Działanie sprawców wewnątrz banku
Kredyt, najlepszym "skokiem na bank" = pierwsza połowa lat 90. XX w.
Krakowscy oszuści bankowi
Firma Art. -Polus oraz jej grupa fałszerzy i oszustów
Spółki Bella Arte, Totus i inni
OskarŜeni bankowcy, czyli jak umiejętnie wykorzystać nieudolność banku
Niekompetencja i korupcja - jako czynniki ułatwiające działalność oszustów
M odus operandi sprawców zorganizowanej grupy oszustów
Kredyt za wszelką cenę?
Początki stabilizacji systemu bankowego na przełomie XX i XXI w. i kolejne afery bankowe
Poczucie bezkarności jako najgroźniejszy czynnik kryminogenny - wciąŜ aktualny
Decydenci i zorganizowani przestępcy w rozbitym układzie korupcyjno - podatkowym
śemek i jego "ofiary" jako przestępny układ bankowo - kredytowy
Typowe formy działania oszustów kredytowych na przełomie XX i XXI wieku
Uwagi wstępne
Kredyt dla "słupa", czyli skutki kradzieŜy toŜsamości
Samochód dla oszusta za pieniądze banku
Zastaw hipoteczny w ocenie skorumpowanego rzeczoznawcy
Fałszywe dokumenty finansowe, handlowe i podatkowe jako podstawa do udzielenia kredytu
Cichy kredyt
Pracownik banku ponad prawem, czyli inne naruszenia prawa i procedury kredytowej
M otywy działania oszustów kredytowych
M echanizm oszustwa kredytowego na podstawie wyników analiz i badań własnych
W stadium ubiegania się o kredyt
W stadium wykorzystania kredytu
Przestępne formy działania osób odpowiedzialnych
PRZECIWDZIAŁANIE OSZUSTWOM KREDYTOWYM
Rozpoznawcza i profilaktyczna rola procedur bankowych, nadzoru i kontroli
Zasada ograniczonego zaufania a procedura kredytowa
M odel wzorcowej procedury kredytowej i jej podstawowe etapy
Obowiązek doskonalenia procedur oraz zasad nadzoru i kontroli
Profesjonalna staranność audytora
Zalety i wady kontroli
System działań kontrolnych w stadium wykorzystania kredytu
Kontrolne zadania jednostki nadrzędnej
Profilaktyczna rola biura informacji kredytowej
Rozpoznawcze i profilaktyczne działania innych instytucji
ZNACZENIE REGULACJI PRAWNYCH
Oszustwo gospodarcze, inaczej kapitałowe
Oszustwo kredytowe jako czyn podstawowy z art. 297 ı 1 k.k.
Odpowiedzialność urzędnika bankowego - art. 297 ı 2 k.k.
Czynny Ŝal, czyli uniknięcie odpowiedzialności karnej - art. 297 ı 3 k.k.
Łagodny stan prawny czy wyrozumiałość sądu?
NOWE I PROJEKTOWANE REGULACJE PRAWNE
Ustawa antylichwiarska,
Upadłość konsumencka - wyjście z zadłuŜenia dla osób fizycznych.
REAKCJA BANKÓW NA ZAISTNIAŁE PRZESTĘPSTWA
Bank jako instytucja pokrzywdzona
Przepisy kodeksu karnego chroniące bank jako wierzyciela
Art. 300 k.k. - udaremnienie lub uszczuplenie zaspokojenia wierzyciela w razie groŜącej
niewypłacalności.
Art. 301 ı 1 k.k. - przeniesienie majątku na nowo utworzoną jednostkę gospodarczą
Art. 302 ı 1 k.k. - pokrzywdzenie niektórych wierzycieli
Formułowanie zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa
Pojednanie banku z wierzycielem
BIEGŁY I JEGO WIADOM OŚCI SPECJALNE W BADANIU PRZESTĘPCZOŚCI
GOSPODARCZEJ I PATOLOGII OBROTU GOSPODARCZEGO
PRZEDAWNIENIE - KLĘSKA BANKU I ŚLEDZTWA CZY BEZRADNOŚĆ SĄDU
RECEPTY NA UNIKNIĘCIE ZŁYCH KREDYTÓW I UJAWNIENIE OSZUSTWA
Rozdział 4 - KREDYT W SYSTEM IE KONSORCJUM ARGENTYŃSKIEGO
Wprowadzenie
Pojęcie systemu argentyńskiego, czyli kredytu z kosztami wstępnymi
Kusząca reklama
Raport Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów
Wybrane warunki zawarte w postanowieniach umowy
Wyniki postępowań UOKiK i organów ścigania
Opinie poszkodowanych
Symptomy działania firm w systemie argentyńskim
Jak funkcjonuje nowe prawo
Rozdział 5 - INWESTOWANIE W ŁAŃCUSZKI, PIRAM IDY, PARABANKI
Wprowadzenie
"Inwestycje" Ponziego i jego następców
"Łańcuszki" i piramidy finansowe - zasady działania
Skyline i Titan - mistrzowska socjotechnika
MMM - największa piramida rosyjska
Sude i inne piramidy albańskie oraz skutki ich działalności
Przegląd polskich piramid i parabanków
Historia BKO, czyli skandaliczne Ŝycie i śmierć pierwszego aferzysty III RP
Parabanki a skutki efektywnej roli ścigania karnego
Podstawa prawna ścigania parabanków
Galicyjski Trust Kapitałowo - Inwestycyjny S.A.
Prywatna Agencja Lokacyjna
Adaldan
Jak ścigano agitatora do gry komputerowej SKYLINE
Konsorcjum Finansowo-Inwestycyjne Colloseum
Parabanki XXI wieku
Wzlot i upadek Warszawskiej Grupy Inwestycyjnej - WGI
Interbrok Investment - wyłącznie dla VIP-ów
Inne firmy - inne wyrafinowane oszustwa
M odus operandi sprawcy i zasady rozpoznawania afer inwestycyjnych
M agia oszustwa finansowego
Uwagi na temat zapobiegania
Aneks - Wzór umowy z BKO
Rozdział 6 - NOWE PROJEKTY OSZUSTW NA TLE BIEśĄCYCH POTRZEB
SPOŁECZNYCH
Wprowadzenie
Oferta Organizacji Finansowania Inwestycji (OFI)
"Gold Dore Certificates" (GDCs) - certyfikaty tylko dla VIP-ów
Humanitarian Project Funding with a Bank Guarantee
Długoterminowy tani kredyt pod gwarancję bankową
Wysoko dochodowy program finansowy za gwarancję bankową
Kredyt bezzwrotny dla gmin dotkniętych powodzią
Eldorado i Las Vegas pod Białą Podlaską
Inne projekty w formie kredytów lub dotacji unijnych
Rozdział 7 - ZAGROśENIA Z CYBERPRZESTRZENI
SPAM JAKO ZWIASTUN OSZUSTWA Z CYBERPRZESTRZENI
Wprowadzenie
Rozpoznawanie przestępczości internetowej
Wyniki analiz Internet Fraud Complaint Center
Wszystko zaczyna się od reklamy internetowej
Pojęcie i rodzaje spamu
Skutki otrzymywania niechcianych informacji
Rodzaje spamów - wyniki badań własnych
Analiza spamów finansowych
Phishing i akcje śmieciowe oraz korzystne oferty współpracy
Wybrane efekty ścigania spamerów. Czarna lista spamerów
Wybrane regulacje UE i polskie przepisy prawne
Kilka rad dla inwestora wykorzystującego niechciane informacje
PAŃSTWO W CYBERPRZESTRZENI, JEGO OFERTY I OSZUSTWA
Uwaga na Dominion of M elchizedek.
Atol Taongi
Konstytucja i prawo bankowe M elchizedeku
Cyberbanking i inne oszustwa
ZałoŜyciele M elchizedeku i ich przeszłość biznesowo-kryminalna
OSZUSTWA Z WYKORZYSTANIEM KART PŁATNICZYCH
Rozpoznane formy fałszerstw i oszustw przy uŜyciu kart płatniczych
Przestępne wykorzystywanie Internetu
Sniffery pakietów
Spoofing WWW
Phishing
Inne rozpoznane formy działania
Skimming bankomatowy
Wykorzystywanie kart zagubionych i skradzionych
Przerabianie i podrabianie kart płatniczych
"Biały plastik" (technika White Plastic)
Karty niedoręczone
Nielegalne wykorzystanie numeru karty
Carding i inne metody działania
WciąŜ ryzykowne transakcje internetowe
Specyfika przestępstw komputerowych
Przestępstwa komputerowe przewidziane w kodeksie karnym
Inne przestępstwa związane z powszechnym stosowaniem komputerów
Rozdział 8 - NIGERYJSKIE OSZUSTWA ZALICZKOWE
Wprowadzenie
Największe afery zaliczkowe
Polscy biznesmeni ofiarami oszustów nigeryjskich
Pojęcie nigeryjskiego oszustwa zaliczkowego, czyli z kosztami wstępnymi
M echanizmy oszustwa zaliczkowego według FBI
Geneza i uwarunkowania zaliczkowych oszustw nigeryjskich
Rozpoznane rozmiary i skutki oszustw nigeryjskich
Fenomenologia kryminalna
Adresaci i ofiary oszustów
M ago-mago, czyli magiczne tworzenie dolarów i banków
"Nigeryjski łącznik" - efekty polskiego śledztwa dziennikarskiego
M odus operandi sprawców
Przytłoczony bogactwem oferent oczekuje pomocy
Etapy działania oszusta
Zaliczka za prowizję i polskie dokumenty finansowo - bankowe
Symptomy oszustwa nigeryjskiego
Niespodziewane efekty biznesowej wizyty w Nigerii
Sylwetka sprawcy i organizacja "przedsiębiorstw" przestępczych
Główne warianty oszustw zaliczkowych
Wariant nigeryjski - uniwersalny
Wariant panamski - pranie pieniędzy
Wariant wysokiej specjalizacji - PIB czyli Pierwszorzędne Instrumenty Bankowe
Przegląd podejrzanych ofert
Kontrakt "rządowy"
Zakup polskich złotych, jako sugestia prania pieniędzy i tworzenie nowych miejsc pracy
Program handlowy dla dobrego banku
Oferta przy okazji rzekomej zmianie adresu
Kryminalistyczno - finansowa charakterystyka podejrzanych ofert
Syntetyczne ujęcie rozpoznanych metod działania sprawców oraz podstawowe wskazania
zapobiegawcze
Wybrane przedsięwzięcia profilaktyczne wybranych instytucji
OstrzeŜenia M inisterstwa Gospodarki i Ambasady Nigerii
Propozycje profilaktycznych czynności banków
Rozpoznawcze i zapobiegawcze działania policyjne
ANEKS
WYKAZ TERM INÓW STOWANYCH W BANKOWOŚCI I ICH SKRÓTY, KTÓRYM I
SĄ NASYCONE OFERTY OSZUSTÓW
PRZYKŁADY OFERT NADSYŁANYCH DO INSTYTUCJI FINANSOWO BANKOWYCH
WYKAZ NAJCZĘŚCIEJ WYSTĘPUJĄCYCH OSÓB I FIRM NADSYŁAJĄCYCH
PODEJRZANE OFERTY
Rozdział 9 - CIEMNA I ZŁOTA LICZBA PRZESTĘPSTW GOSPODARCZYCH
"Złota reguła 10 procent"
Rozpoznawanie przestępczości "utajonej"
Pojęcie i uwarunkowania oraz skutki występowania ciemnej liczby przestępstw
Terminologia i zakres pojęć dotyczących przestępstw kryminalnych
"Teoria obwarzanka" a ciemna liczba oszustw gospodarczych
Złota liczba przestępstw i jej niektóre aspekty
Działalność i perypetie szefa Broadway International Limited
"Złoty" przestępca a władza polityczna i gospodarcza
Kazus "złotego przestępcy"
Ciemna liczba a ekonomiczne skutki przestępczości
Rozpoznane dochody z działalności przestępczej
Sektory oszustw gospodarczych
Wady statystyk przestępczości
Brak wiarygodności czy manipulacje
Kreatywna statystyka policyjna dla propagandy sukcesu
Co do ukrycia mają inne policje?
Wnioski z dotychczasowych analiz i badań kryminologicznych
Podsumowanie i wnioski