2 4 6 10 22 24 Spis treœci Zarz¹d Banku Rada Nadzorcza Banku
Transkrypt
2 4 6 10 22 24 Spis treœci Zarz¹d Banku Rada Nadzorcza Banku
Spis treœci Spis treœci Pe³na wersja raportu rocznego jest dostêpna na stronie www.db-24.pl, zgodnie z Ustaw¹ prawo bankowe art. 111. Zarz¹d Banku 2 Rada Nadzorcza Banku 4 List do Akcjonariuszy 6 Wybrane dane finansowe 10 Pismo Przewodnicz¹cego Rady Nadzorczej 22 Raport Bieg³ego Rewidenta 24 1 6 List do akcjonariuszy List do akcjonariuszy List do Akcjonariuszy Dzia³alnoœæ Banku Rok 2001 przyniós³ tak¿e dalsze inwestycje w produkty z uwagi na du¿e zainteresowanie produktami i obs³ug¹. Pracownicy i obs³ugê. Dysponujemy obecnie pe³n¹ gam¹ kart VISA Naszym celem jest zaoferowanie odpowiedniego produktu, Tylko dziêki zaanga¿owaniu naszych zespo³ów jesteœmy Rok 2001 to dla naszego Banku czas kontynuacji procesu wzbogaconych, dla wiêkszego bezpieczeñstwa i wygody dostosowanego do indywidualnych potrzeb Klienta, w stanie sprostaæ wyzwaniom, jakie stoj¹ przed restrukturyzacji. 1 lipca 2001 by³ prawdziwym kamieniem Klientów, o dodatkowe ubezpieczenie. poprzez w³aœciwy kana³ dystrybucji. nowoczesnym bankiem przysz³oœci. St¹d bior¹ pocz¹tek milowym w rozwoju Banku. Deutsche Bank 24 S.A. jest teraz Deutsche Bank 24 S.A. nie tylko oferuje bezp³atny dostêp czêœci¹ Paneuropejskiej platformy Bankowoœci Indywidualnej do gotówki poprzez w³asn¹ sieæ w Niemczech, Belgii, Jednoczeœnie trwa proces optymalizacji struktury Obok wewnêtrznych szkoleñ, Bank wspiera indywidualne Grupy Deutsche Bank. Wejœcie na polski rynek W³oszech czy Hiszpanii, ale równie¿ Klienci Deutsche Bank wewnêtrznej. Obs³uga p³atnoœci oraz przetwarzanie danych programy edukacyjne. Strategia rozwoju zapocz¹tkowa³o nowy etap rozwoju Europejskiej Bankowoœci 24 maj¹ bezp³atny dostêp do gotówki poprzez sieæ ponad zosta³y skonsolidowane w obrêbie centrów regionalnych, Deutsche Bank 24 S.A. zak³ada ogólny wzrost profesjo- Indywidualnej tworzonej przez Deutsche Bank 24. 30 000 bankomatów na ca³ym œwiecie. Tak¹ mo¿liwoœæ da³a dziêki czemu osi¹gnêliœmy wy¿sz¹ efektywnoœæ oraz jakoœæ nalizmu i wiedzy doradców. Wspomniane kroki maj¹ na Od listopada 2001 rozwijamy ideê Deutsche Bank 24 pierwsza interkontynentalna umowa o partnerstwo w sieci obs³ugi. Dodatkowo, unowoczeœniamy infrastrukturê celu zwiêkszenie kwalifikacji osobistych, a dziêki temu opart¹ na wspólnej marce, obecnej na g³ównych rynkach bankomatów, któr¹ Deutsche Bank 24 podpisa³ informatyczn¹, zwiêkszaj¹c tym samym wiarygodnoœæ osi¹gniêcie satysfakcji Klientów. Europy: od Polski przez Niemcy po Belgiê i od W³och, przez z czo³owymi bankami na œwiecie: Bank of America (USA), i bezpieczeñstwo. Unowoczeœniaj¹c wewnêtrzne procedury Hiszpaniê po Portugaliê. Barclays (Wielka Brytania), BNP Paribas (Francja), i struktury chcemy dzia³aæ szybciej oraz osi¹gaæ wiêkszy Optymalizacja procesów wewnêtrznych w ubieg³ym roku Scotiabank (Kanada) oraz Westpac (Australia). wzrost i zyski. przynios³a redukcjê zatrudnienia o 108 etatów, do poziomu dzia³ania podnosz¹ce kwalifikacje pracowników. 778 etatów na koniec 2001 roku. W Europie skupiamy siê na Klientach indywidualnych oraz przedsiêbiorcach „nowoczesnego segmentu”, którzy W lipcu 2001r. zakupiony zosta³ Dom Maklerski przejawiaj¹ zainteresowanie rynkiem kapita³owym i ceni¹ ProCapital S.A., którego obecna nazwa brzmi sobie zarówno doradztwo indywidualne, wysokiej klasy DB Securities S.A. W grudniu Deutsche Bank 24 S.A. produkty inwestycyjne, jak i dostêp do nich przez 24 uzyska³ licencjê na sprzeda¿ funduszy inwestycyjnych. G³ówne czynniki sukcesu standardów dzia³ania obowi¹zuj¹cych godziny na dobê. Celem Deutsche Bank 24 jest uzyskanie Obecnie Grupa Deutsche Bank w Polsce oferuje swoim Deutsche Bank 24 S.A. po³o¿y³ wiêkszy nacisk na dzia³ania w Deutsche Bank 24 S.A.. Wejœcie Deutsche Bank 24 pozycji absolutnego lidera na europejskim rynku us³ug Klientom pe³ny zakres korzystnych produktów handlowe oraz zrestrukturyzowa³ wewnêtrzn¹ organizacjê w lipcu na polski rynek by³o dowodem zaanga¿owania Bankowoœci Indywidualnej. oszczêdnoœciowych i inwestycyjnych. Dziêki szczególnym Banku w warunkach trudnej sytuacji rynkowej. Grupy Deutsche Bank na polskim rynku. Strategia ekspansji Rozwój dzia³alnoœci w roku 2001 Rynek Wœród pracowników wzros³a znajomoœæ rynku oraz mo¿liwoœciom Deutsche Bank w zakresie kojarzenia W porównaniu z poprzednim rokiem uda³o siê znacznie Deutsche Bank 24 bêdzie kontynuowana dowodz¹c Deutsche Bank 24 S.A. kieruje w Polsce swoje us³ugi do œwiatowych rynków kapita³owych i inwestycyjnych, poprawiæ wynik. innowacyjnoœci i si³y europejskiej platformy. Klientów indywidualnych, przedstawicieli wolnych mo¿emy zaproponowaæ naszym Klientom dostêp do zawodów oraz ma³ych i œrednich przedsiêbiorstw, którzy miêdzynarodowych rynków kapita³owych oraz innowa- Rozwój oraz przysz³y sukces Deutsche Bank 24 S.A. bêdzie Finanse / Akcjonariusze przyk³adaj¹ wagê do zindywidualizowanej obs³ugi cyjnych produktów opracowanych przez Deutsche Bank. siê opiera³ na konsekwentnej relacji: Klient - Pracownik - Mimo trudnej sytuacji finansowej Deutsche Bank 24 S.A. Rynek - Akcjonariusz. by³ w stanie znacz¹co poprawiæ wyniki finansowe. Przy i wykwalifikowanego doradztwa, a jednoczeœnie zale¿y stracie siêgaj¹cej 19,8 milionów w roku 2000, w 2001 roku im na mo¿liwoœci dokonywania codziennych rozliczeñ Otworzyliœmy trzy oddzia³y w Warszawie, która jest jednym w nowoczesnym banku oferuj¹cym ró¿ne kana³y dostêpu z g³ównym rynków w rozwoju naszego Banku. Sieæ Klienci uda³o siê osi¹gn¹æ zysk siêgaj¹cy 8,4 milionów. Decyduj¹ce 24 godziny na dobê, 7 dni w tygodniu. agentów zapewnia dodatkow¹ mo¿liwoœæ kontaktu Nowe us³ugi i produkty wychodz¹ na przeciw potrzebom znaczenie odegra³ dochód odsetkowy od zwiêkszonej bazy z Bankiem dostosowanym do indywidualnych potrzeb Klientów. 70% posiadaczy kont osobistych korzysta z kart. depozytów, a tak¿e sta³y monitoring ryzyka i kosztów. Taki Deutsche Bank 24 S.A. pe³ni w Polsce zadania zwi¹zane Klientów, równie¿ po godzinach pracy oddzia³ów. Dziêki Liczba transakcji wykonywanych drog¹ elektroniczn¹ wynik uda³o siê osi¹gn¹æ pomimo znacznego spowolnienia z Bankowoœci¹ Indywidualn¹ Grupy Deutsche Bank oddzia³om we wszystkich g³ównych miastach kraju, znacz¹co roœnie, poniewa¿ coraz wiêcej klientów korzysta gospodarki i jego wp³ywu na atrakcyjnoœæ kredytów, jak poprzez przejêcie i zintegrowanie czêœci dzia³alnoœci Deutsche Bank 24 S.A. obj¹³ swoim zasiêgiem ca³¹ Polskê. z us³ug bankowoœci elektronicznej w ramach swojej i spadku mar¿y w zwi¹zku ze znaczn¹ obni¿k¹ stóp Deutsche Bank Polska S.A. Us³ugi warszawskiego Call Center zosta³y rozbudowane dzia³alnoœci zawodowej i komercyjnej. procentowych. 7 8 List do akcjonariuszy W 2001 roku kapita³ akcyjny Deutsche Bank 24 S.A. wzrós³ dostêp zarówno do polskich, jak i miêdzynarodowych o 38,98 milionów z³. Wp³acony kapita³ akcyjny wynosi rynków kapita³owych daj¹c nowe mo¿liwoœci inwestycyjne. obecnie 336,27 miliona z³. Zaanga¿owanie akcjonariuszy daje podstawy dla dalszego rozwoju dzia³alnoœci Banku. Deutsche Bank 24 S.A. wyznaczy³ sobie ambitne cele. Dziêki wszechstronnej modernizacji oraz strategii rozwoju, Uwagi dotycz¹ce wyników spodziewany jest dynamiczny rozwój Banku na polskim W 2001 roku Deutsche Bank 24 S.A. znacznie zwiêkszy³ rynku. Celem, jaki stawia sobie Deutsche Bank 24 S.A. jest bazê depozytów, której suma wzros³a o 27,7%, do poziomu stworzenie banku uniwersalnego, a tak¿e banku 1,484 miliona z³. Rozwój po¿yczek odzwierciedla trudn¹ wybieranego przez polskich klientów indywidualnych. sytuacjê gospodarcz¹. Kwota po¿yczek ogó³em wzros³a netto jedynie o 4,6% mimo korzystnej sytuacji kredytów hipotecznych, co spowodowane by³o sp³at¹ po¿yczek na zakup papierów wartoœciowych oraz windykowanymi po¿yczkami nieregularnymi. Niemniej jednak ogólna suma rezerw nadal kszta³tuje siê na bardzo wysokim dr Friedhelm Herb poziomie - 29,5%. Prezes Zarz¹du Deutsche Bank 24 S.A. Pomimo obni¿enia stóp procentowych w 2001 w porównaniu do 2000 roku, dochód odsetkowy w roku 2001 wzrós³ o 27,7%. Z powodu obni¿enia liczby przyznawanych kredytów dochód od prowizji kszta³tuje siê poni¿ej poziomu z roku 2000 (- 9,1%). Koszty dzia³ania ogó³em wzros³y o 5,1%, do poziomu 75,3 miliona z³. Odzwierciedla to z jednej strony zwiêkszenie nak³adów na marketing oraz rozwój produktów i zwi¹zane z tym inwestycje, a tak¿e redukcje kosztów dzia³ania z drugiej. Perspektywy Deutsche Bank 24 S.A. jest nastawiony na rozwój. Nowoczeœni klienci banku oczekuj¹ od swojego partnera finansowego rozwi¹zañ, które odpowiedz¹ na ich wszystkie potrzeby finansowe. Wiosn¹ 2002 roku oferta obejmie dostêp do us³ug bankowych przez Internet i Call Center. W trakcie roku rozszerzona zostanie sieæ oddzia³ów, istniej¹ce oddzia³y zostan¹ zmodernizowane, wzrosn¹ równie¿ mo¿liwoœci samoobs³ugi. Wszyscy Klienci Deutsche Bank 24 S.A. bêd¹ mieli dostêp do innowacyjnych produktów oszczêdnoœciowych i inwestycyjnych poprzez kontakt z oddzia³em, agentem oraz Call Center. DB Securities S.A. zaoferuje bezpoœredni 10 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe Bilans Aktywa Pasywa 31.12.2001 31.12.2000 53 693 29 290 Zobowi¹zania wobec instytucji finansowych œrodki pieniê¿ne w kasie 19 976 20 790 a'vista œrodki na rachunkach w NBP 33 717 8 500 942 525 713 308 3 851 6 087 terminowe 938 674 707 221 terminowe Nale¿noœci od klientów i sektora bud¿etowego 348 703 333 280 Zobowi¹zania z tytu³u emisji w³asnych papierów wartoœciowych TPLN Kasa, œrodki w banku Centralnym Nale¿noœci od instytucji finansowych a'vista TPLN terminowe Zobowi¹zania wobec klientów i sektora bud¿etowego a'vista 68 398 100 314 terminowe 280 305 232 966 Fundusze specjalne i inne pasywa D³u¿ne papiery wartoœciowe 531 511 541 755 fundusze specjalne emitentów pañstwowych 531 511 536 871 inne pasywa a'vista 0 4 884 Akcje i udzia³y w podmiotach gospodarczych 20 560 11 546 w instytucjach finansowych 12 048 2 061 rozliczenia miêdzyokresowe w pozosta³ych instytucjach 8 512 9 485 przychody przysz³ych okresów i przychody zastrze¿one 13 367 11 563 innych emitentów Wartoœci niematerialne i prawne koszty organizacji poniesione przy za³o¿eniu i przychody przysz³ych okresów Rezerwy Kapita³ podstawowy 1 312 inne wartoœci niematerialne i prawne 12 346 10 251 ze sprzeda¿y akcji powy¿ej ich wartoœci nominalnej Rzeczowy maj¹tek trwa³y 56 209 54 308 inny Inne aktywa 3 796 5 539 Kapita³ rezerwowy Rozliczenia miêdzyokresowe 1 374 1 313 Niepodzielony wynik lat ubieg³ych 1 971 738 1 701 902 Suma aktywów 31.12.2000 220 825 217 185 5 060 3 998 215 765 213 187 1 484 009 1 226 458 226 775 176 898 1 257 234 1 049 560 0 23 972 17 335 37 003 98 175 17 237 36 828 64 671 58 885 4 091 5 620 60 580 53 265 Rozliczenia miêdzokresowe kosztów 1 021 lub poŸniejszym rozszerzeniu spó³ki akcyjnej 31.12.2001 Kapita³ zapasowy Wynik finansowy netto roku obrotowego Suma pasywów 6 662 6 867 336 273 298 057 108 77 27 0 81 77 2 095 2 099 -168 701 -148 937 8 461 -19 764 1 971 738 1 701 902 11 12 Wybrane dane finansowe Rachunek Zysków i Strat 01.01. - 31.12.2001 01.01. - 31.12.2000 Przychody z tytu³u odsetek 247 818 200 377 od instytucji finansowych 122 952 84 732 od klientów i sektora bud¿etowego 51 920 59 566 od papierów wartoœciowych 72 946 56 079 170 529 139 858 16 867 14 422 153 612 125 356 50 80 Wynik z tytu³u odsetek 77 289 60 519 Przychody z tytu³u prowizji 14 276 15 980 TPLN Koszty z tytu³u odsetek od instytucji finansowych od klientów i sektora bud¿etowego pozosta³e Koszty z tytu³u prowizji Wynik z tytu³u prowizji 958 1 331 13 318 14 649 80 0 Przychody z akcji i udzia³ów pozosta³ych papierów wartoœciowych i innych praw maj¹tkowych -180 -5 776 papierami wartoœciowymi -81 -5 634 pozosta³ych -99 -142 262 1 287 Wynik na dzia³alnoœci bankowej 90 769 70 679 Pozosta³e przychody operacyjne 3 846 8 495 Pozosta³e koszty operacyjne 3 660 4 378 75 343 71 724 wynagrodzenia z narzutami 35 922 37 069 pozosta³e 39 421 34 655 8 615 6 867 26 822 70 641 22 027 66 513 4 795 4 128 28 286 54 614 28 037 43 770 249 10 844 -1 464 16 027 8 461 -19 822 Wynik na operacjach finansowych Wynik na operacjach wymiany Koszty dzia³ania banku Amortyzacja œrodków trwa³ych i wartoœci niematerialnych Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartoœci odpisy na rezerwy na nale¿noœci, zobowi¹zania warunkowe i inne oraz na ryzyko ogólne aktualizacja maj¹tku finansowego i trwa³ego Rozwi¹zanie rezerw i zmniejszenia dotycz¹ce aktualizacji nale¿noœci, zobowiazañ warunkowych i innych wartoœci maj¹tku finansowego Ró¿nica wartoœci rezerw i aktualizacji Wynik na dzia³alnoœci operacyjnej Wynik na operacjach nadzwyczajnych Wynik finansowy brutto Podatek dochodowy Wynik finansowy netto 0 58 8 461 -19 764 0 0 8 461 -19 764 14 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe Informacje dodatkowe i charakterystyka wybranych pozycji sprawozdania finansowego 1. Dzia³alnoœæ banku 2. Podstawowe zasady rachunkowoœci Deutsche Bank 24 S.A. (dawniej Bank Wspó³pracy 2.1. Regionalnej S.A.) zosta³ utworzony na podstawie decyzji Rezerwy celowe na nale¿noœci kredytowe utworzone premiê, jednak nie wy¿szej od aktualnej ceny sprzeda¿y zgodnie z zasadami okreœlonymi w uchwale nr 8/1999 netto. W przypadku gdy tak okreœlona wartoœæ jest wy¿sza finansowego Komisji Nadzoru Bankowego z 22 grudnia 1999r. od aktualnej ceny sprzeda¿y netto, ró¿nicê odnosi siê do w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko zwi¹zane kosztów operacji finansowych. 1991r. Bank rozpocz¹³ dzia³alnoœæ operacyjn¹ w styczniu Sprawozdanie finansowe Deutsche Bank 24 S.A. 1992 roku. sporz¹dzone zosta³o na podstawie: Od 5 lipca 1995 r. akcje banku s¹ notowane na - Przedmiotem dzia³ania Deutsche Bank 24 S.A. jest wykonywanie czynnoœci bankowych i finansowych, - skorygowanej o naliczone odsetki, rozliczone dyskonto lub Podstawa sporz¹dzenia sprawozdania nr 62 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 26 lipca Warszawskiej Gie³dzie Papierów Wartoœciowych. Rezerwy na nale¿noœci kredytowe z dzia³alnoœci¹ banków. Portfel lokacyjny ustawy o rachunkowoœci z dnia 29 wrzeœnia 1994r. Zgodnie z uchwa³¹, rezerwy celowe na nale¿noœci (po D³u¿ne papiery wartoœciowe zakwalifikowane do portfela (Dz. U. z 1994r. nr 121, poz. 591 wraz z póŸniejszymi uwzglêdnieniu zabezpieczeñ pomniejszaj¹cych podstawê lokacyjnego, wyceniane s¹ wed³ug ceny nabycia zmianami); tworzenia rezerw celowych przewidzianych w uchwale) skorygowanej o naliczone odsetki, rozliczone dyskonto lub uchwa³y nr 1/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia tworzone s¹ w nastêpuj¹cej wysokoœci: premiê, z uwzglêdnieniem odpowiednio odpisów z tytu³u zarówno w z³otych, jak i w walutach obcych, dla krajowych 3 czerwca 1998r. w sprawie szczególnych zasad i zagranicznych osób fizycznych oraz prawnych, a tak¿e dla rachunkowoœci banków i sporz¹dzania informacji Klasyfikacja kredytu dodatkowej (Dz. Urz. NBP nr 14 poz. 27). Nale¿noœci w sytuacji normalnej innych organizacji, w tym tak¿e gospodarczych, nie trwa³ej utraty ich wartoœci. Stawka 0% Sprawozdanie finansowe sporz¹dzone zosta³o na podstawie Nale¿noœci pod obserwacj¹ zasady kosztu historycznego, o ile nie okreœlono inaczej, oraz Nale¿noœci poni¿ej standardu 20,0% Do zakresu dzia³ania Banku nale¿y w szczególnoœci: na podstawie polskich standardów rachunkowoœci. Nale¿noœci w¹tpliwe 50,0% - prowadzenie rachunków bankowych; Podstawowe zasady rachunkowoœci stosowane przy sporz¹- Nale¿noœci stracone 100,0% - przyjmowanie wk³adów oszczêdnoœciowych i lokat dzaniu sprawozdania finansowego zosta³y okreœlone poni¿ej. posiadaj¹cych osobowoœci prawnej. terminowych; - przeprowadzanie rozliczeñ pieniê¿nych, w tym przy 1,5% Zasady rachunkowoœci metody liniowej. Inwestycje kapita³owe Inwestycje kapita³owe w jednostkach zale¿nych odpowiednio odpisów z tytu³u trwa³ej utraty ich wartoœci. wartoœæ tych nale¿noœci. u¿yciu kart p³atniczych; - s¹ ksiêgowane w rachunku zysków i strat na podstawie wykazywane s¹ w cenie nabycia z uwzglêdnieniem Rezerwy celowe na nale¿noœci kredytowe pomniejszaj¹ 2.2. Dyskonto i premia od d³u¿nych papierów wartoœciowych Œrodki trwa³e oraz wartoœci niematerialne udzielanie i zaci¹ganie kredytów i po¿yczek Œrodki pieniê¿ne D³u¿ne papiery wartoœciowe i prawne pieniê¿nych; Dla celów sporz¹dzenia sprawozdania z przep³ywu œrodków Posiadane przez Bank d³u¿ne papiery wartoœciowe Œrodki trwa³e oraz wartoœci niematerialne i prawne - wykonywanie operacji czekowych i wekslowych; pieniê¿nych kwota œrodków pieniê¿nych obejmuje: klasyfikowane s¹ do portfeli handlowego lub lokacyjnego. wykazywane s¹ wed³ug ceny nabycia pomniejszonej - przyjmowanie i dokonywanie lokat w bankach gotówkê w kasie i skarbcu, saldo na rachunku nostro Metody wyceny dla ka¿dego z nich s¹ nastêpuj¹ce: o dotychczasowe umorzenie. krajowych i zagranicznych; w banku centralnym oraz salda na rachunkach bie¿¹cych udzielanie i przyjmowanie porêczeñ i gwarancji w innych bankach. - bankowych; - - - Amortyzacja œrodków trwa³ych oraz wartoœci Portfel handlowy niematerialnych i prawnych dokonywana jest metod¹ D³u¿ne papiery wartoœciowe kwalifikowane s¹ do portfela liniow¹ w ci¹gu przewidywanego okresu ich u¿ywania, stosuj¹c nastêpuj¹ce stawki odpisów amortyzacyjnych: emitowanie papierów wartoœciowych, dokonywanie Nale¿noœci od klientów i instytucji finansowych handlowego, jeœli nabywane s¹ w celu zapewnienia obrotu tymi papierami oraz prowadzenie kont Nale¿noœci od klientów i instytucji finansowych wykazane p³ynnoœci lub w celach spekulacyjnych. depozytowych papierów wartoœciowych; s¹ w wartoœci nominalnej powiêkszonej o odsetki naliczone Portfel handlowy d³u¿nych papierów wartoœciowych sk³ada dokonywanie czynnoœci zleconych zwi¹zanych z emisj¹ oraz skapitalizowane i pomniejszonej o utworzone rezerwy siê z bonów i obligacji skarbowych wyemitowanych przez papierów wartoœciowych; celowe. Skarb Pañstwa oraz z certyfikatów depozytowych. nabywanie akcji i udzia³ów w innych spó³kach prawa D³u¿ne papiery wartoœciowe, zakwalifikowane do portfela handlowego. handlowego, wykazane s¹ w bilansie wed³ug ceny nabycia 15 16 Wybrane dane finansowe Stawki amortyzacyjne Wybrane dane finansowe Stawka przychodów i kosztów z tytu³u prowizji oraz odsetek 2.3 Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowoœci i sposobu sporz¹dzania Inwestycje w obcych œrodkach trwa³ych 10% zastrze¿onych, które s¹ ujmowane w momencie ich Komputery 30% otrzymania. sprawozdania finansowego, dokonanych Samochody 20% Przychody i koszty z tytu³u prowizji w stosunku do poprzedniego roku obrotowego Meble 20% Przychody z tytu³u prowizji obejmuj¹ kwoty inne ni¿ (lat obrotowych), ich przyczyny, tytu³y oraz Sprzêt telekomunikacyjny 20% odsetki otrzymane z tytu³u udzielonych kredytów, innych wp³yw wywo³anych tym skutków finansowych Oprogramowanie 50% gwarancji bankowych oraz œwiadczenia innych us³ug na sytuacjê maj¹tkow¹ i finansow¹, p³ynnoœæ oraz bankowych. Prowizje obejmuj¹ równie¿ op³aty pobierane wynik finansowy i rentownoœæ emitenta. Przyjête w Banku stawki amortyzacyjne s¹ zgodne przez Bank z tytu³u operacji gotówkowych, prowadzenia z wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych, okreœlonym rachunków klientów, przekazów, akredytyw i innych. W 2001 roku koszty X emisji zosta³y pokryte z premii przez Ministra Finansów dla celów podatkowych, oraz Koszty z tytu³u prowizji obejmuj¹ kwoty zap³acone od emisyjnej zgodnie z przepisami Kodeksu Spó³ek z przewidywanym okresem u¿ywania œrodków trwa³ych. zaci¹gniêtych kredytów, operacji finansowych i operacji Handlowych. Takie ujêcie kosztów emisji nie mia³o Odpisów amortyzacyjnych dokonuje siê, gdy inwestycja wymiany. istotnego wp³ywu na wartoœæ aktywów netto Banku. zosta³a zakoñczona, œrodek trwa³y jest kompletny i zdatny Przychody i koszty z tytu³u prowizji zaliczane s¹ do do u¿ytku. rachunku zysków i strat na zasadzie kasowej. 3. Dodatkowe objaœnienia do Zobowi¹zania wobec klientów i instytucji Wynik z pozycji wymiany wybranych pozycji bilansu i rachunku zysków i strat finansowych Transakcje w walutach obcych s¹ ewidencjonowane na Zobowi¹zania wykazywane s¹ w bilansie wed³ug ich wartoœci koniec dnia wed³ug œredniego kursu ustalonego przez Aktywa nominalnej, z uwzglêdnieniem naliczonych odsetek. Prezesa Narodowego Banku Polskiego. W pozycji „Nale¿noœci od instytucji finansowych” znajduj¹ Aktywa i pasywa denominowane w walutach obcych siê lokaty miêdzybankowe ulokowane w Deutsche Bank Odsetki zastrze¿one przeliczane s¹ na z³ote polskie na dzieñ bilansowy przy Polska S.A. i Deutsche Bank AG o ³¹cznej wartoœci 931,2 Odsetki nale¿ne, lecz nieotrzymane w ci¹gu 30 dni od daty zastosowaniu œrednich kursów NBP obowi¹zuj¹cych w dniu mln z³ (2000: 693,8 mln z³). Nale¿noœci od pozosta³ych wymagalnoœci, s¹ wy³¹czane z przychodów i wykazywane bilansowym. Wynik z pozycji wymiany obejmuje dodatnie instytucji finansowych, szczególnie firm leasingowych jako odsetki zastrze¿one. Przychody odsetkowe od i ujemne ró¿nice kursowe zarówno zrealizowane, jak obni¿y³y siê z 19,5 mln na koniec 2000 roku do 11,3 mln. kredytów zaklasyfikowanych do kategorii poni¿ej i niezrealizowane. Na pozycjê 'Nale¿noœci od klientów i sektora bud¿etowego' standardu, w¹tpliwe oraz stracone klasyfikowane s¹ do odsetek zastrze¿onych i ujmowane w rachunku zysków Podatek dochodowy i strat na zasadzie kasowej. Podstawa opodatkowania ró¿ni siê od zysku brutto, wynikaj¹cego z ksi¹g rachunkowych Banku na skutek Kapita³y odmiennego momentu uznania przychodu za osi¹gniêty, Kapita³y w³asne stanowi¹ kapita³y i fundusze tworzone a kosztu za poniesiony wed³ug ustawy o rachunkowoœci przez Bank zgodnie z obowi¹zuj¹cym prawem tj. ustaw¹ - i przepisów podatkowych. Prawo bankowe oraz Statutem Banku. sk³adaj¹ siê poni¿sze kategorie po¿yczek i kredytów. 31.12.2001 31.12.2000 Kredyty hipoteczne i mieszkaniowe 115 531 9 655 Kredyty komercyjne 175 672 224 238 Kredyty osobiste i po¿yczki konsumpcyjne 110 477 118 965 55 112 106 565 456 792 459 423 Typy kredytów Inne Razem: Kapita³ akcyjny wykazywany jest w wysokoœci zgodnej ze Wycena pozabilansowych transakcji walutowych Statutem oraz wpisem do rejestru handlowego wed³ug Transakcje spot wartoœci nominalnej. Wynik na transakcjach spot jest wyliczany poprzez WyraŸny wzrost portfela kredytów hipotecznych jest Kapita³ zapasowy tworzony jest z odpisów z zysku oraz porównanie kursu transakcyjnego ze œrednim kursem NBP rezultatem umowy z Deutsche Bank Polska S.A. o przejêcie premii emisyjnej uzyskanej z emisji akcji. obowi¹zuj¹cym na dzieñ bilansowy. pionu Bankowoœci Indywidualnej z dat¹ 1 lipca 2001 roku. Niezrealizowany na dzieñ bilansowy wynik z tytu³u Pozosta³e to g³ównie po¿yczki lombardowe zabezpieczone Przychody i koszty transakcji spot i forward wykazywany jest w bilansie Banku papierami wartoœciowymi (38,2 mln z³). Wszystkie przychody i koszty ujmowane s¹ w rachunku w pozycji „Rozliczenia miêdzyokresowe”. zysków i strat na zasadzie memoria³owej, z wyj¹tkiem 17 18 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe Kredyty nieregularne stanowi¹ 43% wartoœci kredytów – ogó³em. Rezerwy utworzone na kredyty w sytuacji nieregularnej stanowi¹ 79% ich wartoœci. – 185 mln z³ pomocy przyznanej BWR S.A. zwi¹zanej Podwy¿szenie kapita³u w ramach X emisji akcji zosta³o z przejêciem BWR Real Bank S.A. przeprowadzone zgodnie z decyzj¹ Walnego Zgromadzenia 11,9 mln z³ przejêtej po¿yczki BWR Real Bank S.A., Akcjonariuszy z 18 kwietnia 2001 roku. przyznanej pierwotnie na restrukturyzacjê tego banku. 31.12.2001 31.12.2000 „Zobowi¹zania wobec klientów” wzros³y o 21%. Rachunek zysków i strat Nale¿noœci zagro¿one od instytucji finansowych Odnotowano równie¿ przesuniêcie w strukturze termino- Na „Pozosta³e przychody operacyjne” sk³adaj¹ siê (poza bankami), klientów i sektora bud¿etowego wej tej pozycji z krótkoterminowych do œrednio i d³ugo- przychody z nastêpuj¹cych tytu³ów: terminowych depozytów, co odzwierciedla zmiany w strate- – w podziale na sytuacje oraz utworzone rezerwy celowe Nale¿noœci W sytuacji normalnej i pod obserwacj¹ Rezerwy Nale¿noœci Rezerwy z zarz¹dzania nieruchomoœciami niewykorzystywanymi 259 598 1 102 252 642 1 830 gii inwestowania klientów, wynik³e z obni¿enia stóp pro- Poni¿ej standardu 8 470 1 433 12 683 2 575 centowych oraz zmian w przepisach podatkowych (patrz 4. – ze zwrotu kosztów zwi¹zanych z windykacj¹ d³ugów, W¹tpliwe 8 265 3 975 10 908 5 379 Struktura zapadalnoœci aktywów i pasywów). – ze sprzeda¿y œrodków trwa³ych. Stracone 180 459 150 655 183 190 155 030 Razem 456 792 157 165 459 423 164 814 „Fundusze specjalne i inne pasywa” 7,2 mln z³ (spadek „Pozosta³e koszty operacyjne” stanowi¹ koszty zarz¹dzania z 36,8 mln z³ w roku 2000), to g³ównie salda miêdzyban- nieruchomoœciami nie zwi¹zanymi z dzia³alnoœci¹ Wzrost pozycji udzia³ów wi¹¿e siê z nabyciem 23 lipca kowych kont rozliczeniowych oraz lokaty stanowi¹ce bankow¹, koszty windykacji nale¿noœci oraz sponsoring. 2001 roku ProCapital S.A. (obecna nazwa DB Securities zabezpieczenia transakcji klientów 8,1 mln z³ (2000: 1,3 S.A.). Deutsche Bank 24 S.A. zamierza obni¿yæ udzia³y mln z³). w jednostkach nie zwi¹zanych bezpoœrednio ze strategi¹ G³ówn¹ pozycjê „Rozliczeñ miêdzyokresowych dzia³ania. i przychodów przysz³ych okresów” stanowi¹ odsetki zastrze¿one od kredytów w sytuacji nieregularnej. Wzrost pozycji œrodków trwa³ych oraz wartoœci niematerialnych i prawnych jest efektem modernizacji struktury telekomunikacyjnej oraz sieci oddzia³ów. 28 grudnia 2001, S¹d zarejestrowa³ podwy¿szenie kapita³u Ponadto, œrodki przejête za d³ugi zosta³y przeklasyfikowane zak³adowego Deutsche Bank 24 S.A. o 38 216 000 z³. z „Pozosta³ych aktywów” na „Œrodki trwa³e”. Zmniejszenia Umorzenia / Wartoœæ Zwiêkszenia sprzeda¿ / aktualizacja Wartoœæ netto zakupy likwidacja wartoœci netto na 1.1.2001 w roku 2001 w roku 2001 w roku 2001 31.12.2001 Akcje i udzia³y w podmiotach gospodarczych 11 546 11 320 -381 -1 925 20 560 Rzeczowy maj¹tek trwa³y 54 308 18 221 -10 170 -6 150 56 209 Wartoœci niematerialne i prawne 11 563 4 343 0 -2 539 13 367 77 417 26 054 -2 721 -10 614 90 136 TPLN Razem: Pasywa Na wielkoœæ pozycji „Zobowi¹zañ wobec instytucji finansowych” wp³ywaj¹ g³ównie zobowi¹zania wynikaj¹ce z tytu³u po¿yczek z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego na restrukturyzacjê Deutsche Bank 24 S.A. dla celów zwi¹zanych z dzia³alnoœci¹ bankow¹, 19 20 Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe Struktura zapadalnoœci aktywów i pasywów Uwagi 21-22 sierpnia 2001, Deutsche Bank 24 AG, Frankfurt, sta³ Nale¿noœci od instytucji finansowych wed³ug terminów zapadalnoœci siê akcjonariuszem wiêkszoœciowym Deutsche Bank 24 S.A., 31.12.2001 31.12.2000 (brutto) A'vista a jego kapita³ zak³adowy oraz udzia³ w g³osach WZA osi¹gn¹³ 91,68%. Wczeœniej akcje te by³y w posiadaniu 3 851 6 087 Terminowe 928 961 693 106 do 3 miesiêcy 867 915 458 878 Po zarejestrowaniu podwy¿szenia kapita³u 28 grudnia 2001 50 096 216 895 roku, udzia³ Deutsche Bank 24 AG zarówno w kapitale powy¿ej 1 roku do 5 lat 4 270 7 379 zak³adowym jak i prawach g³osu na WZA wzrós³ do powy¿ej 5 lat 6 680 9 954 92,55%. 15 175 21 210 947 987 720 403 powy¿ej 3 miesiêcy do 1 roku Odsetki naliczone Razem Deutsche Bank Polska S.A. 4 lipca 2001 roku, moc¹ umowy sprzeda¿y zorganizowanej czêœci przedsiêbiorstwa, czêœæ us³ug bankowych Deutsche Nale¿noœci od klientów Bank Polska S.A. skierowanych do klienta indywidualnego, i sektora bud¿etowego jak i stosownych aktywów oraz pasywów zosta³a przeniesiona do Deutsche Bank 24 S.A. 31.12.2001 31.12.2000 68 829 100 314 23 lipca 2001 roku, Deutsche Bank 24 S.A. zakupi³ od 377 140 339 944 Deutsche Bank Polska S.A. 100 000 akcji imiennych Domu 8 687 13 307 Maklerskiego ProCapital S.A. (obecnie DB Securities S.A.). powy¿ej 3 miesiêcy do 1 roku 24 280 53 369 Zakupione akcje stanowi¹ 100% kapita³u zak³adowego oraz powy¿ej 1 roku do 5 lat 89 360 77 960 g³osów na WZA. Na tym etapie Deutsche Bank Polska S.A. 254 813 195 308 54 437 50 741 500 406 490 999 wed³ug terminów zapadalnoœci (brutto) A'vista Terminowe do 3 miesiêcy powy¿ej 5 lat Odsetki naliczone Razem posiada³ 91,68% udzia³u w akcjach i g³osach Deutsche Bank 24 S.A. Zatrudnienie Zobowi¹zania od klientów Zatrudnienie w Deutsche Bank 24 S.A. i sektora bud¿etowego wed³ug terminów wymagalnoœci 31.12.2001 31.12.2000 Pozostali ( brutto ) 226 775 176 898 1 243 222 1 024 536 do 3 miesiêcy 727 146 841 619 powy¿ej 3 miesiêcy do 1 roku 314 738 179 653 powy¿ej 1 roku do 5 lat 174 205 3 250 27 133 14 A'vista Terminowe powy¿ej 5 lat Odsetki naliczone Razem W pe³nym wymiarze godzin 14 012 25 024 1 484 009 1 226 458 Razem Mê¿czyŸni Kobiety Razem 170 600 770 4 4 8 174 604 778 21 22 Pismo Przewodnicz¹cego Rady Nadzorczej Pismo Przewodnicz¹cego Rady Nadzorczej Pismo Przewodnicz¹cego Rady Rada Nadzorcza 22 marca 2002 r. rozpatrzy³a sprawozdanie Rada Nadzorcza Deutsche Bank 24 Spó³ka Akcyjna Nadzorczej finansowe za rok obrotowy 2001. Rada Nadzorcza pozytywnie oceni³a wnioski Zarz¹du Deutsche Bank pozytywnie oceni³a ni¿ej wymienione dokumenty 24 S.A. Dotycz¹ce podzia³u zysku za rok obrotowy (W zakresie ich zgodnoœci z ksiêgami oraz dokumentami, 2001 w wysokoœci 8.460.791,56 z³ (s³ownie: osiem Szanowni Akcjonariusze! jak i stanem faktycznym) stosownie do badania milionów czterysta szeœædziesi¹t tysiêcy siedemset W roku obrotowym 2001 Rada Nadzorcza podczas piêciu przeprowadzonego przez KPMG Polska Sp. z o. o.: dziewiêædziesi¹t jeden z³otych 56/100) z posiedzeñ szczegó³owo zapozna³a siê z danymi 1. Roczne sprawozdanie finansowe Deutsche Bank 24 przeznaczeniem na : dotycz¹cymi sytuacji Banku oraz jego dzia³alnoœci¹. Zakres Spó³ki Akcyjnej za rok obrotowy 2001, obejmuj¹ce : posiedzeñ obejmowa³ rozwój dzia³alnoœci bie¿¹cej, a) bilans za rok obrotowy 2001, który po stronie a) fundusz zapasowy w wysokoœci wynikaj¹cej z § 32 pkt. 1 Statutu Deutsche Bank 24 Spó³ki Akcyjnej tj. strategiczne pozycjonowanie Banku oraz kolejne etapy aktywów i pasywów wykazuje sumê 676.863,32 z³ (s³ownie: szeœæset siedemdziesi¹t szeœæ postêpowania naprawczego. Pozosta³e kwestie 1.971.738.149,55 z³ (s³ownie: jeden miliard tysiêcy osiemset szeœædziesi¹t trzy z³ote 32/100), co dyskutowano na regularnie odbywanych spotkaniach dziewiêæset siedemdziesi¹t jeden milionów stanowi 8 % zysku netto osi¹gniêtego przez Zarz¹du z Przewodnicz¹cym Rady Nadzorczej. siedemset trzydzieœci osiem tysiêcy sto czterdzieœci Deutsche Bank 24 Spó³kê Akcyjn¹ w roku dziewiêæ z³otych 55/100). obrotowym 2001. Rada Nadzorcza towarzyszy³a Zarz¹dowi w procesie b) rachunek zysków i strat za rok obrotowy 2001, b) w pozosta³ej czêœci tj. w kwocie 7.783.928,24 z³ wprowadzania Deutsche Bank 24 na polski rynek. wykazuj¹cy zysk netto w wysokoœci 8.460.791,56 z³ (s³ownie: siedem milionów siedemset osiemdziesi¹t Wydarzenie to stanowi olbrzymi krok naprzód w rozwoju (s³ownie: osiem milionów czterysta szeœædziesi¹t trzy tysi¹ce dziewiêæset dwadzieœcia osiem z³otych Banku. tysiêcy siedemset dziewiêædziesi¹t jeden z³otych 24/100) na pokrycie strat bilansowych z lat 56/100 ). ubieg³ych. Podczas posiedzenia 26 listopada 2001 Rada Nadzorcza c) informacjê dodatkow¹, powo³a³a Pana Christopha Bubmanna na cz³onka Zarz¹du d) sprawozdanie z przep³ywu œrodków pieniê¿nych Rada Nadzorcza pragnie podziêkowaæ zarówno Zarz¹dowi, ze skutkiem natychmiastowym. Podczas tego samego rachunek przep³ywu œrodków pieniê¿nych, jak i wszystkim pracownikom Banku za wk³ad pracy w roku posiedzenia Rada Nadzorcza odwo³a³a Pana Witolda wykazuj¹ce zwiêkszenie – stanu œrodków ubieg³ym. Obszyñskiego z funkcji Cz³onka Zarz¹du. Rada Nadzorcza pieniê¿nych netto w ci¹gu roku obrotowego 2001 pragnie podziêkowaæ Panu Witoldowi Obszyñskiemu, który na sumê 22.166.718,24 z³ (s³ownie: dwadzieœcia nadal pracuje w Pionie Sprzeda¿y Banku, za wk³ad pracy dwa miliony sto szeœædziesi¹t szeœæ tysiêcy wniesiony do Zarz¹du Komisarycznego oraz podczas siedemset osiemnaœcie z³otych 24/100), wprowadzania Deutsche Bank 24 na polski rynek. e) zestawienie zmian w kapitale w³asnym w roku dr Herbert Walter obrotowym 2001, wykazuj¹ce stan kapita³ów KPMG Polska Audyt Sp. z o. o. przeprowadzi³ badanie w³asnych na dzieñ 31.12.2001 roku w kwocie Przewodnicz¹cy Rady Nadzorczej rocznego sprawozdania finansowego Banku za rok 178.236.313,52 z³ote (s³ownie: sto siedemdziesi¹t Deutsche Bank 24 S.A. obrotowy koñcz¹cy siê 31 grudnia 2001 roku i wyda³ osiem milionów dwieœcie trzydzieœci szeœæ tysiêcy opinie bez zastrze¿eñ. Cz³onkowie Rady Nadzorczej otrzymali powy¿sz¹ opiniê celem rozpatrzenia. Rada Nadzorcza przychyla siê do wniosków Audytora. trzysta trzynaœcie z³otych 52/100). 2. Do³¹czone do rocznego sprawozdania finansowego okreœlonego w pkt. 1.- sprawozdanie Zarz¹du (komentarz Zarz¹du) z dzia³alnoœci Deutsche Bank 24 Spó³ki Akcyjnej za rok obrotowy 2001. 23 24 Raport bieg³ego rewidenta Raport bieg³ego rewidenta dla Akcjonariuszy Deutsche Bank 24 S.A. Dokonaliœmy przegl¹du za³¹czonych na stronach 1-24 danych finansowych Deutsche Banku 24 S.A. Za³¹czone dane finansowe zosta³y przygotowane na podstawie sprawozdania finansowego Deutsche Bank 24 S.A. sporz¹dzonego za rok obrotowy koñcz¹cy siê 31 grudnia 2001 roku, na temat którego wydaliœmy opiniê bieg³ego rewidenta bez zastrze¿eñ w dniu 18 marca 2002 roku. Za sporz¹dzenie danych finansowych zamieszczonych na stronach 1-24 odpowiedzialny jest Zarz¹d Banku. Naszym zadaniem by³o wydanie raportu dla Akcjonariuszy Deutsche Bank 24 S.A. stwierdzaj¹cego, czy zamieszczone dane finansowe s¹ zgodne ze sprawozdaniem finansowym sporz¹dzonym za okres koñcz¹cy siê 31 grudnia 2001 roku. W naszej opinii dane finansowe za³¹czone na stronach 1-24 s¹ zgodne z danymi zawartymi w sprawozdaniu finansowym Deutsche Bank 24 S.A. sporz¹dzonym za okres koñcz¹cy siê 31 grudnia 2001 roku. W celu uzyskania bardziej szczegó³owych informacji, dotycz¹cych sytuacji maj¹tkowej i finansowej Banku na dzieñ 31 grudnia 2001 roku jak i wyników finansowych za okres koñcz¹cy siê tego dnia, nale¿y zapoznaæ siê z pe³n¹ wersj¹ sprawozdania finansowego wymienionego powy¿ej, które jest dostêpne w siedzibie Banku w Krakowie, przy ul. Sarego 2 i 4 lub na stronie internetowej "www.db-24.pl". Za KPMG Polska Audyt Sp. z o.o. Richard Cysarz 23 kwietnia 2002 roku