Informacje i zgłoszenia

FUNDACJA ROZWOJU DEMOKRACJI LOKALNEJ
ŚWIĘTOKRZYSKIE CENTRUM
Laureat Nagrody Premiera Pro Publico Bono 2000
Laureat Nagrody Honorowe Skrzydła 2003
Serdecznie zaprasza Państwa na szkolenie na temat:
VAT dla jednostek kultury w 2016 r.
poniedziałek- wtorek, 28-29 listopada 2016 r. Kielce
sala konferencyjna Świętokrzyskiego Centrum Fundacji Rozwoju Demokracji Lokalnej,
Kielce, ul. Żelazna 22 – Budynek HOSSA (I p.)
godz. 9.30 – 14.30
Koszt udziału w szkoleniu dla 1 osoby wynosi 629,00 zł netto
(zwolnione z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych)
każda kolejna osoba z tej samej instytucji otrzyma 5% zniżki!
Cena obejmuje udział w szkoleniu, materiały szkoleniowe, serwis kawowy oraz lunch
Szkolenie poprowadzi: Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału
Prawai Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 14-letnie doświadczenie w zakresie podatków,
które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie
konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka
w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy
podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów
i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", „Komentarz do podatku dochodowego od osób
prawnych” - wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie
Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Główni adresaci szkolenia:
Cel szkolenia: Poznanie nowych regulacji prawnych;
·Przedstawienie praktycznych aspektów stosowania przepisów ustawy;
·Usystematyzowanie wiedzy związanej ze stosowaniem przepisów Ustawy o VAT i
przepisów wykonawczych do tej ustawy
Korzyści:
· Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie regulacji podatkowych
dotyczących rozliczenia podatku VAT obowiązujących w 2016 r.
· Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty rozliczania podatku VAT, w tym
zasady wyliczania wskaźnika oraz pre-wskaźnika;
· Szkolenie odbywa się na zasadzie: problem – rozwiązanie problemu i ma charakter
warsztatów
1 Program szkolenia:
1.Jednolity Plik Kontrolny w przypadku jednostek kultury:
- pojęcie przedsiębiorcy w przypadku jednostek kultury;
- wyjaśnienie MF a rozliczanie jednostek kultury;
- założenia funkcjonowania JPK;
- pojęcie i zasady wysyłania dokumentów za pomocą JPK;
- rejestry zakupu i rejestry sprzedaży a JPK;
- deklaracja VAT – 7 a rejestry w formacie JPK;
Fundacja Rozwoju Demokracji Lokalnej, Świętokrzyskie Centrum
ul. Żelazna 22, I piętro, 25-014 Kielce
tel. (41) 344 66 30, 343-00-38, 344-41-60 / fax (41) 243 62 63 www.frdl.kielce.pl, e-mail: [email protected]
- sprzedaż zwolniona a obowiązek wykazywania w rejestrach zakupu i sprzedaży;
- problemy praktyczne związane z wdrażaniem systemu: format plików JPK, dane w
rejestrach a obowiązki informacyjne, rozliczanie kwartalne a JPK;
- przepisy przejściowe wdrażania obowiązków: 01.01.2017 r., 01.01.2018 r., 01.07.2018 r.
– jakie daty dla kogo?
2. Odzyskiwanie VAT przy pomocy proporcji.
- pojęcie proporcji;
- przykłady wyliczeń proporcji;
- sprzedaż zwolniona a sprzedaż opodatkowana – co wchodzi w zakres obliczania
proporcji;
- zasady wyliczania współczynnika: sprzedaż opodatkowana poniżej 2% a konsekwencje
podatkowe;
- zmiana współczynnika po zakończeniu roku;
- korekta zakupów środków trwałych;
- problemy praktyczne związane z wyliczaniem współczynnika
3. Odzyskiwanie VAT przy pomocy pre-współczynnika:
- nowe uregulowania podatkowe obowiązujące od 01.01.2016 r.;
- zakupy związane z prowadzoną działalnością gospodarczą i zakupy pozostałe;
- metody ustawowe wyliczania pre-współczynnika w przykładach;
- zmiana pre-współczynnika po zakończeniu roku;
- wyliczenie pre-współczynnika a współczynnik – nałożenie zasad odliczania;
- konsekwencje praktyczne zmian.
4. Możliwość odliczenia VAT - jeżeli nakłady ponoszone są przez Miasto, a działalność
opodatkowaną prowadzi jednostka miejska np. MOSiR (odrębny podatnik):
- pojęcie podatnika;
- zasady rozliczania podatku VAT w odniesieniu do podatnika i jednostek podległych;
- najnowszy wyrok ETS dotyczący opodatkowania podatkiem VAT jednostek
budżetowych – konsekwencje praktyczne.
5. Odliczenie VAT w drodze korekty wieloletniej (Korekta pięcioletnia, czy
dziesięcioletnia):
- korekta 5-letnia dla środków trwałych – zasady wyliczania;
- korekta 10-letnia dla nieruchomości – zasady wyliczania;
- zmiana współczynnika o korekty wyliczeń;
- pre-współczynnik a odliczanie VAT od środków trwałych;
- sprzedaż środka trwałego a współczynnik;
- problemy praktyczne związane z korektami wieloletnimi: zmiana proporcji, modernizacja
środka trwałego, zaliczanie nieodliczonego podatku VAT do kosztów lub przychodów.
6. Refakturowanie i zasady wystawiania i funkcjonowania faktury, w tym z tytułów
mediów:
- obowiązek podatkowy;
- moment wystawienia faktury;
- dane faktury;
- pojęcie refaktury a uregulowania prawne;
- otrzymanie faktury z opóźnieniem a moment wystawienia faktury;
- termin płatności jako istotny element obowiązku podatkowego i wystawiania faktury;
- problemy praktyczne związane z wystawianiem faktur, w tym korygowanie faktur za
media, otrzymanie a wystawienie faktury jako mające wpływ na termin płatności,
rozliczenia miesięczne a kwartalne.
7. Wprowadzone zmiany w trakcie 2016 r. i projektowane zmiany od 01.01.2017 r.:
- nowe deklaracje VAT – 7;
- nowe dane rejestru zakupu od 01.01.2017 r.;
- zmiana zasad rozliczania WNT paliwa;
8. Pytania uczestników.
Fundacja Rozwoju Demokracji Lokalnej, Świętokrzyskie Centrum
ul. Żelazna 22, I piętro, 25-014 Kielce
tel. (41) 344 66 30, 343-00-38, 344-41-60 / fax (41) 243 62 63 www.frdl.kielce.pl, e-mail: [email protected]
Każdy uczestnik szkolenia otrzyma ZAŚWIADCZENIE uczestnictwa
Zgłoszenia należy kierować do FRDL mailem ([email protected]) lub faxem (41 243 62 63)
na „formularzu zgłoszenia” w terminie do 21.11.2016 r.
Po otrzymaniu zgłoszenia odeślemy Państwu potwierdzenie przyjęcia rezerwacji na podany adres e-mail.
W przypadku braku potwierdzenia prosimy o kontakt telefoniczny
Formularz zgłoszenia udziału w szkoleniu:
VAT dla jednostek kultury w 2016 r.
28-29 listopada 2016 r. godz. 9.30 – 14.30
Kielce ul. Żelazna 22 – Budynek HOSSA (I p.)
DANE DO FAKTURY:
Nazwa instytucji
Dokładny adres
Powiat
Województwo
NIP
L.p.
Imię i nazwisko
Stanowisko służbowe
Telefon kontaktowy
e-mail
1.
2.
Zgodnie z Ustawą o Ochronie Danych Osobowych z dnia 29.08.1997 r. wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych dla potrzeb
działalności szkoleniowej Świętokrzyskiego Centrum FRDL
Oświadczam, że szkolenie dla ww. pracowników jest kształceniem zawodowym finansowanym
w całości lub co najmniej 70% ze środków publicznych (niepotrzebne skreślić) TAK / NIE
Upoważniamy Świętokrzyskie Centrum FRDL w Kielcach do wystawienia faktury VAT bez podpisu.
Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu może nastąpić telefonicznie lub pisemnie na 3 dni robocze przed
planowanym terminem szkolenia. W przypadku niewykorzystania zgłoszonego uczestnictwa - Urząd
będzie zobowiązany do sfinansowania 80% odpłatności za uczestnictwo i materiały.
Prosimy o dokonywanie wpłat przelewem na konto: BANK BPH S.A. 84 1060 0076 0000 3210 0019 7621
Świętokrzyskie Centrum FRDL w Kielcach na podstawie faktury wystawionej w dniu szkolenia
Podpis uczestnika
Podpis delegującego
Fundacja Rozwoju Demokracji Lokalnej, Świętokrzyskie Centrum
ul. Żelazna 22, I piętro, 25-014 Kielce
tel. (41) 344 66 30, 343-00-38, 344-41-60 / fax (41) 243 62 63 www.frdl.kielce.pl, e-mail: [email protected]