dodatkowe noty objaśniające

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Odnośnie "instrumentów finansowych" - papierów wartościowych, wymienionych w art. 3 ust.3
ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi
(Dz.U. Nr 118, poz. 754 z późn.zm.) oraz innych praw pochodnych od praw majątkowych
będących przedmiotem inwestycji oraz transakcji terminowych - POLNORD S.A. w pasywach
wykazuje zobowiązania z tyt. kredytów w wysokości 29.482 tys. zł, z tego długoterminowe
wynoszą 2.800 tys. zł. Koszty finansowe związane z obsługą tych kredytów wynoszą za I
półrocze 2004r. 1.260 tys. zł.
POLNORD S.A. zawarła umowę planu bonów dłużnych z Raiffeisen Bank Polska S.A. Na
dzień 30.06.2004r. POLNORD S.A. posiada zadłużenie z tytułu dłużnych papierów
wartościowych w wysokości 6.000 tys. zł z datą spłaty 30 lipca 2004r. Oprocentowanie bonów
wynosi 6,513263% w skali roku.
2. Zobowiązania warunkowe:
a. z tytułu gwarancji i poręczeń na rzecz jednostek zależnych:
- poręczenie umowy zawartej między PKO-BP a POLNORD- DOM Sp. z o.o. w
Gdańsku na kwotę 10 023 tys. zł,
- poręczenie umowów o kredyty zawartych pomiędzy POLNORD-DOM Sp. z o.o. a
NORDEA Bank Polska S.A. na kwotę 19 826 tys. zł,
- poręczenie umowy o kredyt zawartej pomiędzy Kredyt Bank S.A. a GEL Sp. z o.o.
na kwotę 150 tys. zł,
- poręczenie umowy kredytu zawartej pomiędzy Lubelskim Przedsiębiorstwem
Budowlanym Sp. z o.o. a NORDEA Bank Polska S.A. na kwotę 1.000 tys. zł.
b. z tytułu udzielonych poręczeń na rzecz innych jednostek
- poręczenie umowy sprzedaży przez Skarb Państwa pakietu akcji spółki ELMOR S.A.
spółce INVEST-ELMOR S.A. - zobowiązanie wekslowe wynosi 578 tys. zł,
- poręczenie umowy o kredyt zawartej pommiędzy Kredyt Bank S.A. a GIS S.A. na
kwotę 2.000 tys. zł
c. z tytułu udzielonych przez banki poręczeń i gwarancji na rzecz Spółki
- AUCHAN Polska sp. z o.o. na kwotę 4.770 tys. zł,
- Leroy Merlin Inwestycje Sp. z o.o. na kwotę 4.694 tys. zł,
- Euro Mall Bydgoszcz Development Sp. z o.o. na kwotę 3.200 tys. zł,
- Metro Real Estate Menagement Sp. z o.o. na kwotę 1.793 tys. zł,
- HIT Zarząd Majątkiem Polska na kwotę 1.320 tys. zł,
- Uniwersytet Gdański na kwotę 2.081 tys. zł,
- PKO Development Sp. z o.o. na kwotę 4.840 tys. zł,
- BTC Invest Sp. z o.o. na kwotę 5.734 tys. zł,
- Zespół Elektrowni Dolna Odra na kwotę 4.439 tys. zł,
- KBP1 Zabierzów na kwotę 2.191 tys. zł,
- Elektrownia Opole na kwotę 2.099 tys. zł,
- Bank PKO S.A. na kwotę 3.714 tys. zł,
- Elektrim-Mega na kwotę 8.143 tys. zł,
- KSB Pompy i Armatura na kwotę 483 tys. zł,
- Skandinavisk Milj Service S.A. na kwotę 1.171 tys. zł,
- PBK S.A. na kwotę 3.621 tys. zł,
- ZEW Dychów na kwotę 963 tys.zł,
- pozostałe gwarancje na kwotę 7 142 tys. zł.
3. Zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tyt. uzyskania
prawa własności budynków i budowli POLNORD SA nie posiada.
4. Nie wykazano w I półroczu 2004 roku produkcji zaniechanej, nie przewiduje się również w
najbliższym okresie.
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie na dzień 30.06.2004 r. siłami własnymi
wynosi 3 tys. zł - dotyczy Oddziału w Elblągu.
6. Planowane nakłady inwestycyjne na 2004 rok wynoszą 2 000 tys. zł i dotyczą zakupu
niefinansowych aktywów trwałych. Poniesione nakłady inwestycyjne w I półroczu 2004 r.
wyniosły 192 tys. zł i dotyczyły zakupu niefinansowych aktywów trwałych (środki trwałe).
Nakładów na ochronę środowiska naturalnego nie poniesiono.
7. Znaczące transakcje z podmiotami powiązanymi z POLNORD SA w I półroczu 2004 roku W dniu 26 kwietnia 2004r. Zarząd POLNORD S.A. podjął decyzję o wniesieniu lokalu
biurowego położonego w Warszawie przy Al. Sikorskiego 11 w formie aportu do Spółki
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
ENERGOBUDOWA Invest Sp. z o.o. (spółka zależna). Wartość wniesionych aktywów to
11.817 tys.zł.
Wspólnych przedsięwzięć, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności
nie wykazano.
Na dzień 30.06.2004 r. w Spółce zatrudnionych było 605 pracowników. Struktura zatrudnienia
według grup zawodowych kształtowała się następująco:
- kadra kierownicza
131 osób
- pozostali pracownicy zatrudnieni na
153
stanowiskach nierobotniczych
osoby
- pracownicy zatrudnieni na stanowiskach
321 osób
robotniczych
Wynagrodzenia i nagrody pieniężne otrzymane w I półroczu 2004 roku przez Zarząd i Radę
Nadzorczą:
Wartość wynagrodzeń i nagród w I półroczu 2004 roku wypłacanych członkom Zarządu Spółki
wyniosła łącznie 692.581 zł. Dodatkowo członkowie Zarządu uzyskali z tytułu pełnienia funkcji
w podmiotach zależnych i stowarzyszonych wynagrodzenie w kwocie 10 685 zł.
Łączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Rady Nadzorczej przez Spółkę w I
półroczu 2004 roku wyniosła 149.680 zł.
Zaliczek, kredytów, pożyczek i gwarancji osobom zarządzającym oraz nadzorującym Spółka
nie udzielała, nie udzielały ich również jednostki zależne i stowarzyszone.
W sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2004 roku nie figurują zdarzenia dotyczące lat
ubiegłych.
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe za I
półrocze 2004 roku, mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe:
- zdarzeń takich nie było.
Relacje między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz sposoby i zakres przejęcia
aktywów i pasywów
- punkt nie dotyczy POLNORD S.A.
Sprawozdanie finansowe POLNORD S.A. nie zostało skorygowane wskaźnikiem inflacji wskaźnik inflacji poniżej 20%.
Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio
opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi:
- istotnych zmian nie stwierdzono.
W 2004 roku zmieniono zasady rchunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania
finansowego w stosunku do roku poprzedniego. Dotyczy to sposobu wyceny transakcji w
walutach obcych. Zgodnie ze znowelizowaną Ustawą o rachunkowości wyrażone w walutach
obcych składniki aktywów i pasywów na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego
wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez
NBP. Wpływ zmiany zasady wyceny na wynik finanowy i na dane porównawcze jest nieistotny.
Spółka nie dokonywała korekt błędów podstawowych.
Nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności Spółki.
Nie wystąpiło w I półroczu 2004r. połączenie Spółki z innymi podmiotami.
W przypadku zastosowania metody praw własności w sprawozdaniu finansowym do wyceny
udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych skutki przedstawiałyby się następująco:
- wycena długoterminowych aktywów finansowych kwota (1 970) tys. zł
- wpływ na wynik finanowy wyniesie kwotę (739) tys. zł
POLNORD S.A. sporządzi skonsolidowane sprawozdanie finansowe.