Grupa Kapitałowa PEKAES

Transkrypt

Skonsolidowany raport kwartalny QS 1/2009
dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub
usługową za 1 kwartał roku obrotowego 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-03-31
zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR w walucie zł
data przekazania: 2009-05-14
WYBRANE DANE FINANSOWE
Przychody ze sprzedaży
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto całkowity
Środki pieniężne z działalności
operacyjnej
inwestycyjnej
finansowej
Zwiększenia (zmniejszenie) netto stanu
środków pieniężnych
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom/udziałowcom jednostki
dominującej
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /
EUR)
Średnia ważona liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą
(w zł / EUR)
Zysk (strata) netto całkowity na jedną
akcję zwykłą (w zł / EUR)
w tys.zł
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastająco / 1 kwartał(y)
2009 okres od narastająco /
2009-01-01
2008 okres od
do 2009-032008-01-01 do
31
2008-03-31
23 417
37 082
-1 123
2 656
-472
2 836
-454
2 862
-454
18 739
1 kwartał(y)
narastająco /
2009 okres od
2009-01-01 do
2009-03-31
107 705
-5 165
-2 172
-2 086
-2 086
1 kwartał(y)
narastająco /
2008 okres od
2008-01-01 do
2008-03-31
131 917
9 449
10 090
10 183
66 663
6 322
-1 779
1 375
-500
1 561
21 393
339
6 014
-12
-14 474
-3
-4 069
7 871
413 091
89 852
1 980
59 970
323 239
5 140
486 757
98 984
1 333
75 831
387 773
1 711
87 867
19 112
421
12 756
68 755
1 445
138 056
28 074
378
21 507
109 982
322 738
33 250
33 250 000
386 890
33 250
33 250 000
68 649
7 073
33 250 000
109 731
9 430
33 250 000
9,72
33 250 000
11,66
33 250 000
2,07
33 250 000
3,31
33 250 000
-0,06
0,31
-0,01
0,09
-0,06
2
-0,01
0,56
1
Global Reports LLC
Grupa Kapitałowa PEKAES
1. Noty do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres
3 miesięcy zakończony 31 marca 2009 roku (w tys. zł).
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
w tys. zł
stan na 2009-03-31
koniec kwartału / 2009
stan na 2008-12-31
koniec roku/ 2008
AKTYWA
I.
Aktywa trwałe
248 089
257 329
1.
Wartości niematerialne i prawne
7 085
7 462
2.
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
3 142
3 142
3.
Rzeczowe aktywa trwałe w tym:
169 303
177 336
-
- środki trwałe w budowie
713
480
4.
Należności długoterminowe
8
8
4.1
- od pozostałych jednostek
8
8
5.
Inwestycje długoterminowe
60 531
61 865
53 588
53 723
6 943
8142
5.1. Nieruchomości
5.2. Długoterminowe aktywa finansowe
a.
w jednostkach powiązanych, w tym:
6 926
7805
-
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw własności
6 926
7805
-
udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych
nieobjętych konsolidacją
b.
udziały lub akcje w pozostałych jednostkach
c.
6.
-
-
17
17
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 020
7516
6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8 020
7516
6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
-
II.
Aktywa obrotowe
1.
2.
-
165 002
166 070
Zapasy
21 506
22 546
Należności krótkoterminowe
81 468
93 311
2.1. - od pozostałych jednostek powiązanych
2.2. - od pozostałych jednostek
3.
320
Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
3
51
81 465
93 260
58 517
48 378
58 517
48 378
a.
- w pozostałych jednostkach
14 517
12 292
b.
- środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
44 000
36 086
4.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
3 511
1 835
5
Aktywa trwałe zakwalifikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
Aktywa razem
-
-
413 091
423 399
323 239
326 999
322 738
326 118
33 250
33 250
PASYWA
I.
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom/udziałowcom
jednostki dominującej
1.
Kapitał zakładowy
2.
Akcje (udziały) własne (wielkości ujemne)
3.
Kapitał zapasowy
4.
Kapitał z aktualizacji wyceny
45 500
5.
Pozostałe kapitały rezerwowe
-
6.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
7.
Zysk (strata) netto
-
-
400 347
400 336
45 591
-
-154 273
-148 964
-2 086
-4 095
2
Global Reports LLC
8.
Kapitały mniejszości
501
881
II.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
89 852
96 400
1.
Rezerwy na zobowiązania
22 860
25 150
16 500
15 879
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
1 840
2 662
a.
Długoterminowa
1 301
1 302
b.
Krótkoterminowa
539
1 360
4 520
6 609
1.3. Pozostałe rezerwy
a.
Długoterminowe
2 964
2 962
b.
Krótkoterminowe
1 556
3 647
2.
Zobowiązania długoterminowe
1 980
2 241
2.1. Wobec pozostałych jednostek
1 980
2 241
59 970
69 009
3.
Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec pozostałych jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
4.
Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
-
9
59 970
69 000
5 042
-
5 042
-
a.
Długoterminowe
294
b.
Krótkoterminowe
4 748
-
413 091
423 399
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
323 239
326 999
33 250 000
33 250 000
9,72
9,83
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na 2009-03-31
koniec kwartału /
2009
stan na 2008-12-31
koniec roku/ 2008
Należności warunkowe
200
200
otrzymanych gwarancji i poręczeń
200
200
- od pozostałych jednostek
200
200
Zobowiązania warunkowe
-10 771
-10 574
- na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu):
-10 771
-10 574
udzielonych gwarancji i poręczeń
-10 024
-9 819
-
-
weksle
- 169
-177
zabezpieczenia umów leasingowych
-578
-578
-
-
zabezpieczenia celne
kaucji gwarancyjnych
Wykazane powyżej należności warunkowe, według stanu na 31.03.2009r. stanowią:
a) należności warunkowe On Road Truck Services SA na kwotę 200 tys. zł w postaci weksla
otrzymanego od firmy TRANS-MAX Przemysław Ważbiński jako zabezpieczenie spłaty należności z
tytułu zobowiązań za zakup usług serwisowych i towarów na podstawie podpisanego porozumienia o
współpracy.
Wykazane powyżej zobowiązania warunkowe, według stanu na 31.03.2009r. stanowią:
3
Global Reports LLC
a) Zobowiązania warunkowe On Road Truck Services SA na kwotę ogółem 4.388 tys. zł
stanowiące:
1. 3.750 tys. zł zabezpieczenie na rzecz udzielenia przez Bank Millennium SA gwarancji bankowej
dla IVECO Poland (gwarancja bankowa dotyczy realizacji umów dostaw towarów),
2. 60 tys. zł weksle wystawione celem zabezpieczenia spłaty należności z tytułu dostaw i sprzedaży
gazu przez Statoil Gaz Sp. z o.o. z Kościan,
3. 578 tys. zł weksle wystawione celem zabezpieczenia spłaty należności wobec firm leasingowych
(dotyczy umów leasingu pojazdów służbowych) w tym;
o 95 tys. zł -weksel wystawiony na Renault Credit Polska Sp. z o.o.
o 401 tys. zł - weksle wystawione na BZ WBK Leasing SA
o 82 tys. zł - weksle wystawione na VFS Usługi finansowe Polska Sp. z o.o.
b) Zobowiązania warunkowe PEKAES SA na koniec I kwartału 2009r. stanowią zobowiązania
warunkowe z tytułu gwarancji bankowych, ubezpieczeniowych, oraz akredytyw bankowych na
kwotę 6.274 tys. zł.
Szczegółowe ich zestawienia prezentują poniższe tabele:
Zestawienie gwarancji ubezpieczeniowych - stan na dzień 31.03.2009r
Numer
dokumentu
Przedmiot
poręczenia
Okres
ważności
Beneficjent dokumentu
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej w Poznaniu
250001095938
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor izby Celnej w Szczecinie
250001095939
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej w Rzepinie
250001095940
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej w Gdyni
250001095935
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej w
Katowicach
250001095936
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej w Warszawie
7
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
250001095937
zobowiązania
celne
01-01-2009 do
31-12-2009
Dyrektor Izby Celnej we
Wrocławiu
8
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
151014/01531/01/
2008
karnety TIR
09-08-2008 do
08-08-2009
LP
Rodzaj dokumentu
1
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
250001095934
2
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
3
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
4
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
5
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
6
Gwarancja
Ubezpieczeniowa
Kwota w roku 2009
w tys. zł
60
700
500
Zrzeszenie Międzynarodowych
Przewoźników Drogowych
kurs NBP TAB 63/A
z dnia 31.03.2009
Razem zobowiązania w tys. zł:
1 500
1 000
750
150
28 (8 tys. USD)
3,5416
4 688
Zestawienie gwarancji bankowych - stan na dzień 31.03.2009r
ZAKRES DOKUMENTU
OKRES
WAŻNOŚCI
BENEFICJENT
GWARANCJI
KWOTA
GWARANCJI
w tys. zł.
zabezpieczenie zobowiązań
z tytułu zawartego
porozumienia nr 202/2007 z
dnia 15.02.2007
14.03.2008 31.03.2009r
Biuro Obsługi
Transportu
Międzynarodowego
(BOTM)
400
DDF/552/2008
z dnia 15.04.2008
pieniężnych najemcy z tyt.
Umowy najmu z 06.02.06
15.04.2008r 31.03.2009r.
E30 INDUSTRIAL
CENTER X Sp. z o.o.
144 (31 tys. EUR)
Gwarancja Bankowa
z banku PEKAO SA
Aneks z dnia
15.04.2008r do
gwarancji
DAKM/6983/2007
15.04.2008r 30.04.2009r
Krakowskie Zakłady
Grabarskie SA
27
Gwarancja Bankowa
z banku PEKAO SA
Aneks z dnia
15.04.2008r do
gwarancji
DAKM/6984/2007
15.04.2008r 30.04.2009r
Krakowskie Zakłady
Grabarskie SA
2
LP
RODZAJ
DOKUMENTU
1
Gwarancja Bankowa
z banku PEKAO SA
2
Gwarancja Bankowa
z banku PEKAO SA
3
4
NUMER
DOKUMENTU
Aneks z dnia
14.03.2008 do
gwarancji
DAKM/6657/2007
4
Global Reports LLC
5
6
Gwarancja Bankowa
z banku PEKAO SA
DDF/573/2008
z dnia 15.04.2008
Umowy najmu z 04.10.07.
Mag łódź
15.04.2008r30.04.2009r
SGI Baltis Sp z o.o
60
Gwarancja Bankowa
z banku FORTIS
BANK
57/09/WAR/CB
zabezpieczenie
dofinansowania projektu
PARP
01.01.200930.06.2011
Polska Agencja
Rozwoju
Przedsiębiorczości
633
kurs NBP TAB 63/A
z dnia 31.03.2009
4,7013
Razem zobowiązania w tys. zł:
1 266
Zestawienie akredytyw bankowych - stan na dzień 31.03.2009
LP
RODZAJ
DOKUMENTU
NUMER
DOKUMENTU
ZAKRES DOKUMENTU
OKRES
WAŻNOŚCI
BENEFICJENT
GWARANCJI
KWOTA
AKREDYTYWY
w tys. zł.
1
AKREDYTYWA
STANDBY PEKAO
SA
00999-01-0069974
z tytułu zawartej umowy
najmu mag w Sosnowcu z
dnia 30 września 2008
05.11.200814.01.2010
SYGEL-JOOL SA,
UL BIAŁY BÓR
CZĘSTOCHOWA
320
c) Zobowiązanie warunkowe Spółki De Point SA - został wystawiony weksel in blanco w związku z
zaciągniętym zobowiązaniem z tytułu leasingu samochodu osobowego. W dniu 12 czerwca 2008r. De
Point SA podpisał umowę z firmą VB Leasing Polska SA. Weksel zabezpiecza wszelkie roszczenia VB
Leasing Polska SA obejmujące sumę opłat leasingowych do zapłaty na kwotę 109 tys. zł według stanu
na 31.03.2009r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
w tys. zł
I kwartał 2009 okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
1.
od 2008-01-01
do 2008-03-31
107 705
131 917
Przychody netto ze sprzedaży produktów
94 525
105 707
2.
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
13 180
26 210
II.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w
tym:
101 973
127 046
1.
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
90 298
103 646
2.
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
11 675
23 400
4 871
III.
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
5 732
IV.
Koszty sprzedaży
3 008
3 083
V.
Koszty ogólnego zarządu
9 369
10 771
VI.
Zysk (strata) na sprzedaży
-6 645
-8 983
20 624
Pozostałe przychody operacyjne
2 920
1.
Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych
2 029
4 740
2.
Inne przychody operacyjne
891
15 884
1 440
2 192
146
1 331
VII.
VIII
1.
2.
Pozostałe koszty operacyjne
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
IX.
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
X.
Przychody finansowe
1.
Dywidendy i udziały w zyskach
2.
Odsetki
3.
Zysk ze zbycia inwestycji
4.
Aktualizacja wartości inwestycji
5.
Inne
XI.
Koszty finansowe
1.
Odsetki
2.
Strata ze zbycia inwestycji
3.
Aktualizacja wartości inwestycji
4.
Inne
1 294
861
-5 165
9 449
3 821
233
1 388
265
-
-
172
807
3 416
316
828
747
80
260
748
487
5
Global Reports LLC
XII
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów
jednostek podporządkowanych
XIII
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
-2 172
10 090
Zysk (strata) brutto
-2 172
10 090
1.
Podatek dochodowy
131
236
a.
część bieżąca
40
298
b.
91
-62
XV.
część odroczona
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
216
410
XVI.
Zyski (straty) mniejszości
XIV.
XVII. Zysk (strata) netto
1
-81
-2 086
10 183
Zysk (strata) netto, z tego przypadający:
-2 087
10 264
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
-2 086
10 183
-1
81
33 250 000
33 250 000
-0,06
0,31
- akcjonariuszom mniejszościowym
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
I kwartał 2009 r.
I kwartał 2008 r.
Inne całkowite dochody
-
56 480
- z wyceny rzeczowego majątku trwałego
-
36 790
- z wyceny inwestycji w nieruchomości
-
19 690
odroczony podatek dochodowy odnoszący się do innych całkowitych
dochodów
-
-
zysk/strata całkowita
-2 086
66 663
Zysk (strata) netto całkowita, z tego przypadający:
-2 087
66 744
-2 086
66 663
-1
81
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
- akcjonariuszom mniejszościowym
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
od 2009-01-01
do 2009-03-31
326 999
od 2008-01-01
do 2008-03-31
I.
Kapitał własny na początek okresu (BO)
320 742
a.
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
-
-
b.
- korekta błędów podstawowych
-
-
I.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1.
Kapitał zakładowy na początek okresu
326 999
320 742
33 250
33 250
Zmiany kapitału zakładowego
-
-
a.
zwiększenia (z tytułu)
-
-
b.
zmniejszenia (z tytułu)
-
-
33 250
33 250
Akcje (udziały) własne na początek okresu
-
-4 498
-
4 498
a.
Zmiany akcji (udziałów) własnych
-
-
b.
-
-4 498
-umorzenie
Akcje (udziały) własne na koniec okresu
-
-4 498
2.2
-
-
3.
Kapitał zapasowy na początek okresu
1.1.
1.2.
2.
2.1.
Kapitał zakładowy na koniec okresu
- korekta błędów podstawowych
400 336
-
388 012
-
6
Global Reports LLC
3.
3.1.
a.
Kapitał zapasowy na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
400 336
388 012
Zmiany kapitału zapasowego
11
-4 172
11
-
11
-
- przeniesienie z niepodzielonego wyniku lat ubiegłych
b.
4 172
- umorzenie akcji
3.2.
4.
Kapitał zapasowy na koniec okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
4 172
400 347
383 840
45 591
-97
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
4.1.
-
-
45 591
-97
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
-91
56 480
a.
-
56 480
- różnica z aktualizacji wyceny środków trwałych
-
56 480
b.
91
-aktualizacja wyceny i rezerw na przyszłą likwidację Spółki zależnej
PEKAES Truck SA w likwidacji
91
-
4.2.
45 500
56 383
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
-
-
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
-
-
a.
-
-
b.
-
-
5.
5.1.
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
-
5.2.
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
6.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
6.
6.1.
-153 059
-96 874
- zmiana zasad polityki rachunkowości
-
-
- korekta błędu podstawowego
-
-
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
-153 059
-96 874
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
-
-
- zmiana polityki rachunkowości
-
-
-
-
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
-
-
a.
-
-
b.
-
-
6.2.
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
-
-
6.3.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
6.2.
-153 059
-96 874
- zmiana polityki rachunkowości
-
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
a.
-153 059
-
-11
-
- pozostałe zmiany
b.
-96 874
-1 214
-przeniesienie zysku z roku ubiegłego na kapitał zapasowy
- niezrealizowanych zysków mniejszości
-
12
-
-1 215
-
-
-108
- pozostałe zmiany
-
-108
6.4
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
-154 273
-96 766
6.6.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
-154 273
-96 766
6.6
Wynik netto
-2 086
10 183
a.
zysk netto
-
10 183
-2 086
-
Strata netto
7.
Kapitały mniejszości na początek okresu
881
949
-
-
Kapitały mniejszości na początek okresu po uzgodnieniu do
881
949
7
Global Reports LLC
a.
-
b.
380
105
- udział mniejszości w wyniku finansowym
380
105
Kapitały mniejszości na koniec okresu
501
883
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
323 239
387 773
II.
39
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
1 kwartał 2009 okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
A.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I.
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
II.
Korekty razem
1.
1 kwartał 2008 okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
-2 172
10 090
8 494
-11 869
Zyski (straty) mniejszości
-
-
2.
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
-
-
3.
Amortyzacja
6 234
7 007
4.
(Zyski) straty z tytułu działalności inwestycyjnej
-2 061
-18 114
5.
(Zysk) strata z tytułu różnic kursowych
6.
Otrzymane odsetki i dywidendy
7.
Zapłacony podatek dochodowy
8.
Zmiana stanu zapasów
9.
Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań
11. Zmiana stanu rezerw
12. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
13. Inne korekty
-43
-7
-8
150
-59
-168
1 039
-6 651
12 231
1 413
-8 730
6 736
-481
-492
345
- 1 520
27
-223
6 322
-1 779
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia
B.
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I.
Wpływy
4 215
22 963
1.
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
4190
4 790
2.
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
-
-
3.
Zbycie aktywów finansowych
25
18 173
a.
W jednostkach powiązanych
-
-
dywidendy i udziały w zyskach
-
-
-
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
-
-
b.
w pozostałych jednostkach
25
18 173
-
zbycie aktywów finansowych
-
odsetki
-
-
25
31
18 142
-
inne wpływy z aktywów finansowych
-
4.
Inne wpływy inwestycyjne
-
-
II.
Wydatki
2 654
1 570
1.
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
409
960
2.
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3.
Na aktywa finansowe, w tym:
a.
498
2 232
112
w jednostkach powiązanych
499
112
-
nabycie aktywów finansowych
499
112
b.
w pozostałych jednostkach
1 733
-
-
nabycie aktywów finansowych
1 733
-
4.
Inne wydatki inwestycyjne
13
-
8
Global Reports LLC
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C.
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I.
Wpływy
1.
Wpływy netto z emisji(wydania udziałów) i innych instrumentów
kapitałowych
2.
Kredyty i pożyczki
3.
Inne wpływy finansowe
42
-
II.
Wydatki
54
14 474
1.
Nabycie akcji (udziałów) własnych
-
-
2.
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
-
-
3.
Spłaty kredytów i pożyczek
-
14 075
4.
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
12
217
5.
Odsetki
17
182
6.
Inne wydatki finansowe
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D.
E.
1 561
21 393
42
-
-
-
-
-
25
-
-12
-14 474
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
7 871
5 140
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
7 914
4 142
-
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
43
F.
8
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
36 086
17 371
G.
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
44 000
22 511
-
44
o ograniczonej możliwości dysponowania
2. Oświadczenie Zarządu
Niniejszym Zarząd oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy prezentowane skrócone skonsolidowane
sprawozdanie finansowe za 1 kwartał 2009 roku oraz dane porównawcze za 1 kwartał 2008 roku
sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową
Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy. Prezentowany raport zawiera prawdziwy obraz rozwoju i
osiągnięć, a także sytuację Grupy Kapitałowej PEKAES oraz opis podstawowych ryzyk i niepewności.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez wszystkie spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej PEKAES przez
okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 31 marca 2009 roku, za wyjątkiem PEKAES Truck SA w
likwidacji. W dniu 07 maja 2008 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki PEKAES TRUCK SA z
siedzibą w Szczecinie, podjęło uchwałę o rozwiązaniu i otwarciu likwidacji spółki pod firmą PEKAES
TRUCK SA w likwidacji z siedzibą w Szczecinie, spółki w której kapitale zakładowym PEKAES SA
posiadała na ten dzień 96,88% udziału. Wniosek o otwarcie likwidacji został złożony w Sądzie
Rejonowym w Szczecinie, XVII Wydział Gospodarczy krajowego Rejestru Sądowego.
Otwarcie likwidacji Spółki PEKAES TRUCK SA zostało wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego
Postanowieniem Sądu z dniem 27 maja 2008 roku.
3. Podstawowa Działalność
Prawnym poprzednikiem emitenta jest Przedsiębiorstwo Międzynarodowych Przewozów
Samochodowych PEKAES, zostało ono utworzone w 1958 roku z siedzibą w Warszawie. W latach
sześćdziesiątych i siedemdziesiątych, przedsiębiorstwo to obsługiwało większość transportu
drogowego polskiego handlu zagranicznego. W 1982 roku PMPS PEKAES przekształcił się w spółkę
akcyjną PEKAES Auto-Transport SA, która od 1999 roku przyjęła nazwę PEKAES SA.
W okresie od 1982 roku do chwili obecnej PEKAES SA przekształciła się z podmiotu oferującego
wyłącznie usługi transportowe w holdingową organizację usługowo-handlową, zorientowaną na
kompleksową obsługę rynku krajowego i zagranicznego w zakresie szeroko rozumianej spedycji,
transportu i obsługi serwisowo-handlowej, związanej z tą branżą. W chwili obecnej podstawową
działalnością Spółki, poza strategicznym sprawowaniem nadzoru nad spółkami zależnymi, jest
działalność spedycyjna, transportowa, logistyczna. W Grupie PEKAES oprócz obszarów działalności
PEKAES SA, pozostałe spółki Grupy prowadzą działalność w zakresie sprzedaży detalicznej paliwa,
sprzedaży pojazdów ciężarowych, sprzedaży części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych,
sprzedaży usług bieżnikowania i sprzedaży opon, spedycji morskiej, sprzedaży usług serwisowych dla
pojazdów mechanicznych (taboru ciężarowego), rekrutacją i udostępnianiem pracowników, realizacją
projektów deweloperskich.
9
Global Reports LLC
4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
a) Przyjęte zasady rachunkowości
•
Rzeczowe aktywa trwałe
Początkowe ujęcie środków trwałych następuje w cenie nabycia. Na dzień bilansowy wycena środków
trwałych, z wyjątkiem gruntów i prawa wieczystego użytkowania gruntów, następuje według ceny nabycia
pomniejszonej o umorzenie i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Środki trwałe są amortyzowane zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności, z uwzględnieniem
wartości rezydualnej tj. wartości nie podlegającej amortyzacji.
W ramach Grupy Kapitałowej PEKAES stosuje się następujące stawki amortyzacyjne:
- dla taboru samochodowego ciężarowego z grupy 7 istniejących w ewidencji na dzień 01.01.2007 roku
stosuje się 42 miesięczny okres użyteczności ekonomicznej. Dla taboru ciężarowego rocznik 2002 2005 stosowany jest okres użyteczności ekonomicznej 42 miesiące z uwzględnieniem wartości
rezydualnej w wysokości 10% wartości początkowej. Natomiast samochody osobowe amortyzowane są
w ciągu 5 lat, z uwzględnieniem wartości rezydualnej w wysokości 15% wartości początkowej .
- pozostałe środki transportu – stosuje się stawki od 14% do 25%,
- dla inwestycji w obcych środkach trwałych - stosuje się 10 % roczną stawkę amortyzacji,
- dla budynków i budowli - stosuje się 2,5% do 10% stawkę amortyzacji,
- dla maszyn i urządzeń - stosuje się 4,5% do 50% roczną stawkę amortyzacji,
- dla pozostałych środków trwałych – stosuje się stawkę amortyzacji 0-34% .
Dla wózków widłowych stosuje się stawkę amortyzacji 14%, dla terminali, terminali do wózków widłowych
– 14%, zestawów regałów magazynowych – 20%, kopiarek, które amortyzuje się przez okres 7 lat,
światłowodów, które amortyzuje się przez 10 lat, dla ciągników siodłowych i naczep wykupionych z
leasingu operacyjnego stosuje się 40% roczną indywidualną stawkę amortyzacji.
Środki trwałe o wartości nie przekraczającej 1.500 zł nie są uznawane za aktywa trwałe i odpisywane są
w ciężar kosztów zużycia materiałów w miesiącu oddania do używania.
Uchwałą Zarządu nr 24 / 10 /05/07 z dnia 10 maja 2007r. wprowadzono następujące zmiany, z mocą
obowiązującą od 1 stycznia 2007 roku:
Rzeczowe aktywa trwałe przyjęte na stan ewidencji majątku trwałego od 01.01.2007r. o wartości powyżej
1.500 amortyzuje się przy zastosowaniu metody liniowej przez okres odpowiadający szacowanemu
okresowi ich ekonomicznej użyteczności dla danego środka trwałego.
Z dniem 01.01.2007r. następuje zmiana ekonomicznego okresu użyteczności używanych środków
trwałych z grupy 7 - tabor -istniejących w ewidencji na dzień 01.01.2007r. z okresu 30 miesięcy na 42
miesiące - okresu ich ekonomicznej użyteczności. Zasada ta obowiązuje dla taboru używanego.
Zmiany wynikające z wprowadzenia w życie powyższej uchwały zostały ujęte w sprawozdaniu za I kw.
2007r.
Uchwałą Zarządu nr 18/17/03/08 z dnia 17 marca 2008r. wprowadzono następujące zmiany dotyczące
wyceny gruntów, prawa wieczystego użytkowania, z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2008 roku:
- Grunty stanowiące środki trwałe – nie rzadziej niż na dzień bilansowy wykazuje się według wartości
przeszacowanej, stanowiącej wartość godziwą gruntów na dzień przeszacowania, pomniejszoną o kwotę
późniejszych zakumulowanych odpisów aktualizacyjnych z tytułu utraty wartości.
Jeżeli wartość bilansowa gruntów wzrosła wskutek przeszacowania, zwiększenie (nadwyżkę) należy
odnieść bezpośrednio na kapitał własny (kapitał z aktualizacji wycen). Jednakże zwiększenie wartości
wynikające z przeszacowania należy ująć jako przychód (pozostałe przychody operacyjne) w takim
zakresie, w jakim koryguje ono zmniejszenie wartości z tytułu przeszacowania tego samego składnika
aktywów, które uprzednio ujęto w kosztach danego okresu.
10
Global Reports LLC
Jeżeli wartość bilansowa składnika aktywów zmniejszyła się wskutek przeszacowania, zmniejszenie
należy ująć jako koszt danego okresu (pozostałe koszty operacyjne). Jednakże zmniejszenie wartości
wynikające z przeszacowania należy bezpośrednio rozliczyć z odnośną nadwyżką z przeszacowania
(kapitał z aktualizacji wyceny) w zakresie, w jakim zmniejszenie nie przewyższa kwoty figurującej jako
nadwyżka z przeszacowania (kapitał z aktualizacji wyceny) dotyczącej tej samej pozycji.
- Prawo wieczystego użytkowania gruntów, stanowiące środki trwałe – nie rzadziej niż na dzień bilansowy
wykazuje się według wartości przeszacowanej, stanowiącej wartość godziwą gruntów na dzień
przeszacowania, pomniejszoną o kwotę późniejszych zakumulowanych odpisów aktualizacyjnych z tytułu
utraty wartości.
Jeżeli wartość bilansowa prawa wieczystego użytkowania gruntów wzrosła wskutek przeszacowania,
zwiększenie (nadwyżkę) odnosi się bezpośrednio na kapitał własny (kapitał z aktualizacji wyceny).
Jednakże zwiększenie wartości wynikające z przeszacowania należy ująć jako przychód (pozostałe
przychody operacyjne) w takim zakresie, w jakim koryguje ono zmniejszenie wartości z tytułu
przeszacowania tego samego składnika aktywów, które uprzednio ujęto w kosztach danego okresu.
Jeżeli wartość bilansowa składnika aktywów zmniejszyła się wskutek przeszacowania, zmniejszenie
ujmuje się jako koszt danego okresu (pozostałe koszty operacyjne). Jednakże zmniejszenie wartości
wynikające z przeszacowania rozliczane jest bezpośrednio z odnośną nadwyżką z przeszacowania
(kapitał z aktualizacji wyceny) w zakresie, w jakim zmniejszenie nie przewyższa kwoty figurującej jako
nadwyżka z przeszacowania (kapitał z aktualizacji wyceny) dotyczącej tej samej pozycji.
•
Wartość firmy
Wartość firmy jednostek zależnych i stowarzyszonych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
jest dodatnią różnicą pomiędzy wartością w cenie nabycia udziału w aktywach netto jednostki zależnej
lub stowarzyszonej i jego wartością godziwą określoną na dzień nabycia. Wartość firmy jednostek
zależnych i stowarzyszonych jest prezentowana w odrębnej pozycji aktywów skonsolidowanego
bilansu.
Wartość firmy jednostek zależnych i stowarzyszonych nie podlega amortyzacji, natomiast jest
pomniejszana o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
W odniesieniu do wartości firmy jednostek zależnych i stowarzyszonych na koniec każdego roku
obrotowego przeprowadza się test na utratę wartości. Test na utratę wartości jest przeprowadzany
również na inne dni bilansowe, jeżeli wystąpiły okoliczności wskazujące na konieczność
przeprowadzenia testu.
Ewentualna ujemna różnica pomiędzy wartością w cenie nabycia udziału w aktywach netto jednostki
zależnej lub stowarzyszonej i jego wartością godziwą określoną na dzień nabycia (ujemna wartość
firmy) jest odnoszona na wynik finansowy okresu, w którym nastąpiło nabycie tego udziału.
•
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne początkowo ujmowane są według ceny nabycia. Na dzień bilansowy
wycena wartości niematerialnych i prawnych następuje według ceny nabycia pomniejszonej o
umorzenie i trwałą utratę wartości. Wartości niematerialne i prawne są amortyzowane zgodnie z ich
ekonomiczną użytecznością. Dla nabytego oprogramowania komputerowego w Grupie Kapitałowej
PEKAES przyjęto okres do 5 lat, dla programu finansowo-księgowego SAP oraz oprogramowania DCS
- 8 lat. Jeśli występują przesłanki wskazujące, że mogła nastąpić utrata wartości, wówczas wartość tych
wartości niematerialnych i prawnych bądź ośrodków wypracowujących środki pieniężne jest obniżana
do poziomu wartości odzyskiwalnej.
•
Nieruchomości
Nieruchomości inwestycyjne to grunty oraz budynki, budowle i inne składniki z nimi wiązane nabyte w
celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych z tytułu przyrostu tych aktywów. Aktywa takie nie są używane
przez spółkę. Na dzień bilansowy nieruchomości zaliczane do inwestycji wycenia się według ceny
11
Global Reports LLC
nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz o odpisy z tytułu trwałej
utraty wartości, z wyjątkiem gruntów i prawa wieczystego użytkowania gruntów, których sposób wyceny
uległ zmianie zgodnie z Uchwałą Zarządu nr 18/17/03/08 z dnia 17 marca 2008r. z mocą obowiązującą
od 1 stycznia 2008 roku.
Od 01.01.2008r. grunty, prawo wieczystego użytkowania, stanowiące nieruchomości inwestycyjne –
nie rzadkiej niż na dzień bilansowy wycenia się według modelu wartości godziwej. Zysk lub strata
wynikająca ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnej wpływa na poziomie pozostałej
działalności operacyjnej na zysk lub stratę netto w okresie, w którym nastąpiła zmiana.
•
Zapasy
Od początku 2006 roku do ustalania kosztów rozchodu materiałów i towarów z tytułu zużycia,
sprzedaży lub nieodpłatnego przekazania stosowana jest metoda ceny średnioważonej.
Materiały reklamowe obciążają koszty okresu w momencie zakupu. Na dzień bilansowy objęte są one
inwentaryzacją, a nie zużyta część materiałów reklamowych jest ujmowana w sprawozdaniu
finansowym w ramach zapasów.
W działalności deweloperskiej zgodnie z intencją dotyczącą przeznaczenia nieruchomości, grunty
przeznaczone pod zabudowę wykazuje się w pozycji towary. Nakłady poniesione na budowę lokali lub
budynków przeznaczonych do sprzedaży, ewidencjonuje się jako produkty w toku.
•
Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia
Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia, to aktywa spełniające następujące kryteria:
•
•
•
•
•
została złożona przez Zarząd Spółki deklaracja sprzedaży tych aktywów,
aktywa są dostępne do natychmiastowej sprzedaży w obecnym stanie,
zainicjowano aktywne poszukiwanie potencjalnego nabywcy,
transakcja sprzedaży jest wysoce prawdopodobna i można ją rozliczyć w ciągu 12 miesięcy od
daty podjęcia decyzji,
cena sprzedaży jest racjonalna w stosunku do bieżącej wartości godziwej.
Z chwilą przeznaczenia danego aktywa do zbycia następuje zaprzestanie naliczania amortyzacji.
Aktywa przeznaczone do sprzedaży wycenia się według niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej
netto lub wartości godziwej pomniejszonej o koszty sprzedaży.
•
Należności
Należności z tytułu dostaw i usług na dzień ich powstania są wykazywane w wartości bieżącej
przewidywanej zapłaty i ujmowane w okresach późniejszych według zamortyzowanego kosztu oraz
pomniejszone o odpisy aktualizujące należności wątpliwe. Należności nieściągalne i wątpliwe są
odpisywane w rachunek zysków i strat w momencie stwierdzenia ich nieściągalności.
•
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych. Ekwiwalenty środków
pieniężnych są krótkoterminowymi inwestycjami o dużej płynności i pierwotnym terminie zapadalności
do 3 miesięcy.
•
Transakcje w walutach obcych
Uchwałą Zarządu nr 18/17/03/08 z dnia 17 marca 2008r. z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2008 roku
wprowadzono zmiany w zakresie wyceny operacji dewizowych.
Walutą funkcjonalną dla wszystkich Spółek Grupy jest złoty polski (PLN), który jest równocześnie
walutą prezentacji (sprawozdawczą).
Za Bank wiodący uważa się Bank, w którym jednostka posiada główny rachunek.
W ciągu roku obrotowego transakcje w walucie obcej wyceniane są według kursu wymiany między
walutą funkcjonalną, a walutą obcą obowiązującą na dzień zawarcia transakcji.
12
Global Reports LLC
Zasady przyjęte do wyceny początkowej transakcji wyrażonych w walucie obcej oparte są na
podatkowych zasadach wyceny zgodnych z art. 15a Ustawy o podatku dochodowym od osób
prawnych. Takie ujęcie nie powoduje istotnych z punktu widzenia sprawozdawczości finansowej różnic
w stosunku do regulacji zawartych w MSR 21.
Pozycje pieniężne (pozycje, które zostaną rozliczone poprzez przekazanie środków pieniężnych)
wyrażone w walucie obcej wyceniane są według kursu zamknięcia banku, w którym jednostka ma
główny rachunek. Do wyceny aktywów stosuje się kurs kupna, do wyceny pasywów stosuje się kurs
sprzedaży.
Na dzień bilansowy pozycje pieniężne wyrażone w walucie obcej, tj. pozycje, które zostaną rozliczone
poprzez przekazanie środków pieniężnych, wyceniane są według kursu zamknięcia tzn. po kursie
banku wiodącego z pierwszego notowania z dnia bilansowego. Do wyceny aktywów stosuję się kurs
kupna, a do wyceny pasywów stosuje się kurs sprzedaży.
Niepieniężne pozycje bilansowe ewidencjonowane według kursu historycznego, wyrażonego w walucie
obcej wyceniane są według kursu wymiany z dnia zawarcia transakcji.
Niepieniężne pozycje bilansowe ewidencjonowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie
obcej wyceniane są według kursu wymiany z dnia ustalenia wartości godziwej.
Dla celów raportowych dokonuje się comiesięcznej wyceny jak na dzień bilansowy.
•
Instrumenty finansowe
Aktywa i zobowiązania finansowe wycenia się na każdy dzień bilansowy. Zasady wyceny i prezentacji
w sprawozdaniu finansowym instrumentów finansowych są następujące:
Grupa aktywów lub
zobowiązań
Zasada wyceny
Aktywa przeznaczone do
obrotu
Według wartości godziwej (za wyjątkiem
tych, dla których wartości godziwej nie
można ustalić)
Zobowiązania przeznaczone
do obrotu
można ustalić)
Pozostałe zobowiązania
finansowe
Pożyczki udzielone i
należności własne
Aktywa utrzymywane do
terminu zapadalności
Aktywa finansowe dostępne
do sprzedaży
Aktywa i zobowiązania
finansowe przeznaczone do
obrotu lub dostępne do
sprzedaży, których wartości
godziwej nie można ustalić.
•
Według zamortyzowanej ceny nabycia przy
zastosowaniu efektywnej stopy procentowej
(IRR)
(IRR), a w sytuacji, kiedy termin zapłaty nie
jest znany według ceny nabycia (np. w
przypadku pożyczek bez ustalonego
terminu spłaty)
(IRR)
można ustalić)
Według ceny nabycia skorygowanej o
odpisy spowodowane utratą wartości.
Zasady ujęcia w sprawozdaniu finansowym
Różnica z wyceny wykazywana jest odrębnie w
sprawozdaniu finansowym oraz ujmowana w
wyniku finansowym bieżącego okresu
sprawozdawczego w pozycji przychody finansowe
lub koszty finansowe
wyniku finansowym bieżącego okresu
sprawozdawczego w pozycji przychody finansowe
lub koszty finansowe
Różnica z wyceny koryguje wartość wycenianego
składnika aktywów oraz jest ujmowana w wyniku
finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego.
kapitale z aktualizacji wyceny (w przypadku
dodatniej) lub w stracie bieżącego (w przypadku
ujemnej po uwzględnieniu nadwyżki wcześniej
odniesionej na kapitał) .
Składnik aktywów lub pasywów zostaje ujęty w
cenie nabycia, do momentu realizacji (np
.sprzedaży) takiego składnika. Odpisy
spowodowane trwałą utratą wartości odnoszone są
w koszty finansowe.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w
przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi,
13
Global Reports LLC
które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczania podatku dochodowego oraz straty
podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
•
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic
przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczania podatku dochodowego
w przyszłości.
Wysokość aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy
uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku, w którym przewidywane jest
powstanie obowiązku podatkowego.
Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie podlegają wzajemnej kompensacie
nawet, jeżeli jednostka posiada tytuł uprawniający ją do ich jednoczesnego uwzględnienia przy
obliczaniu kwoty zobowiązania podatkowego.
•
Zysk na jedną akcję dla każdego okresu jest obliczany poprzez podzielenie
zysku netto za dany okres przez średnią ważoną ilość akcji w danym okresie.
•
Rezerwy
Rezerwy na zobowiązania stanowią zobowiązania jakie wynikają z przeszłych zdarzeń, ale których
termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Jednostka tworzy rezerwy na pewne lub o dużym stopniu
prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a
w szczególności na straty z operacji gospodarczych w toku.
•
Należności i zobowiązania warunkowe
Przez zobowiązania warunkowe rozumie się obowiązek wykonania świadczeń, których powstanie jest
uzależnione od istnienia określonych zdarzeń. Zobowiązania warunkowe nie są wykazywane w
bilansie, jednakże ujawnia się informację o zobowiązaniu warunkowym w pozycji zobowiązania
pozabilansowe.
Należności warunkowe nie są wykazywane w bilansie, jednakże ujawnia się informację o należności
warunkowej w pozycji należności pozabilansowe.
•
Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży są rozpoznawane, kiedy istnieje prawdopodobieństwo, że spółka uzyska
korzyści ekonomiczne z tytułu transakcji oraz gdy kwotę przychodu można określić w wiarygodny
sposób. Przychody ze sprzedaży towarów i produktów są rozpoznawane po pomniejszeniu o podatek
od towarów i usług.
Przychody ze sprzedaży towarów i usług są uznawane w momencie przeniesienia ryzyka i korzyści.
Wysokość przychodów ustala się według wartości godziwej lub należnej zapłaty.
•
Zasady konsolidacji
I. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PEKAES obejmuje jednostkę
dominującą oraz jednostki zależne.
Jednostką dominującą jest jednostka gospodarcza posiadająca jedną lub więcej jednostek
zależnych.
Jednostką zależną jest jednostka gospodarcza, która jest kontrolowana przez jednostkę
dominującą. Przyjmuje się, że kontrola jest sprawowana, jeżeli jednostka dominująca posiada
bezpośrednio lub pośrednio – poprzez swe jednostki zależne – więcej niż połowę praw głosu w
jednostce zależnej. O sprawowaniu kontroli można mówić także wówczas, gdy jednostka
dominująca posiada połowę lub mniej praw głosu w jednostce zależnej i jeżeli:
1. dysponuje więcej niż połową praw głosu na mocy umowy z innymi inwestorami,
2. posiada zdolność kierowania polityką finansową i operacyjną jednostki zależnej na mocy
statutu lub umowy,
14
Global Reports LLC
3. posiada zdolność mianowania i usuwania większości członków zarządu jednostki zależnej,
lub
4. dysponuje większością głosów na posiedzeniach zarządu jednostki zależnej.
Jednostką stowarzyszoną jest jednostka, na którą inwestor wywiera znaczący wpływ i która nie
jest ani jednostką zależną od inwestora, ani wspólnym przedsięwzięciem z inwestorem.
Przyjmuje się, że znaczący wpływ jest wywierany, jeżeli znaczący inwestor posiada bezpośrednio
lub pośrednio – poprzez swe jednostki zależne – 20% lub więcej głosów w jednostce, w której
dokonał inwestycji. Znaczący wpływ inwestora na jednostkę stowarzyszoną może przybrać
następujące formy:
II.
•
zasiadanie w zarządzie jednostki,
•
udział w tworzeniu strategii działania jednostki, w tym w decyzjach o wypłatach
dywidendy,
•
istotne transakcje pomiędzy inwestorem a jednostką,
•
wzajemna wymiana personelu kierowniczego, lub
•
udostępnianie informacji technicznych o zasadniczym znaczeniu.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na dzień bilansowy:
•
•
•
inwestycje w jednostkach zależnych wycenia się z zastosowaniem zasad wyłączeń
konsolidacyjnych
inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenia się stosując metodę praw własności
inwestycje w udziały we wspólnych przedsięwzięciach wycenia się stosując metodę
konsolidacji proporcjonalnej.
III. Ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyłącza się operacje dotyczące:
•
•
•
•
•
•
•
wartości nabycia udziałów (akcji) przez jednostkę dominującą w jednostkach zależnych
części kapitałów własnych jednostek zależnych odpowiadającej udziałowi jednostki
dominującej we własnościach tych jednostek
wzajemnych należności i zobowiązań oraz innych rozrachunków o podobnym
charakterze jednostek objętymi konsolidacją
przychodów i kosztów z tytułu operacji gospodarczych dokonanych między jednostkami
objętymi konsolidacją
zysków i strat powstałych w wyniku operacji gospodarczych dokonanych miedzy
jednostkami objętymi konsolidacją, zawarte w wartościach aktywów podlegających
konsolidacji
dywidend naliczonych lub wypłaconych przez jednostki zależne jednostce dominującej i
innym jednostkom objętych konsolidacją
Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości (zasad ustalania wartości
aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego)
Uchwałą 18/17/03/08 Zarządu PEKAES SA z dnia 17 marca 2008r. dokonano wprowadzenia zmian do
obowiązującej ”Polityki rachunkowości Grupy Kapitałowej PEKAES” z mocą obowiązującą od
01.01.2008r.
Po dacie wejścia w życie powyższej uchwały do dnia przekazania Skonsolidowanego Sprawozdania za I
kwartał 2009, 14 maja 2009, nie wprowadzono zmian do „Polityki rachunkowości Grupy Kapitałowej
PEKAES”.
15
Global Reports LLC
•
Szczególna wycena aktywów i pasywów przy otwarciu likwidacji spółki PEKAES
TRUCK SA
Zgodnie z Ustawą o rachunkowości art.29 ust.1 i 2 - w przeddzień postawienia w stan likwidacji, spółka
PEKAES TRUCK SA dokonała wyceny składników majątku według cen sprzedaży netto możliwych do
uzyskania, nie wyższych od cen ich nabycia albo kosztów wytworzenia
pomniejszonych
o dotychczasowe odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Zostały też utworzone rezerwy na przewidywane koszty i straty spowodowane zaniechaniem działalności.
Różnice powstałe z wyceny oraz skutki utworzenia rezerw zostały odniesione na kapitał z aktualizacji
wyceny.
Bilans zamknięcia spółki PEKAES TRUCK SA na dzień poprzedzający dzień postawienia jej w stan
likwidacji jest bilansem otwarcia na dzień rozpoczęcia likwidacji.
Zgodnie z powyższymi zasadami zostało sporządzone sprawozdanie finansowe za II kwartał 2008r.
•
Dane porównywalne
W danych porównywalnych za 1 kwartał 2009 roku stosowano podobne zasady rachunkowości, jak w
sprawozdaniu rocznym za 2008 rok.
5. Istotne dokonania i niepowodzenia emitenta w okresie, którego dotyczy raport
(najważniejsze zdarzenia ich dotyczące ) oraz czynniki i zdarzenia, w szczególności o
nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy
Kapitałowej PEKAES
PEKAES SA
Czynniki wpływające na poziom przychodów i kosztów PEKAES SA w I kwartale 2009 roku. PEKAES SA
prowadzi działalność w obszarze podstawowym dla Grupy Kapitałowej PEKAES SA w zakresie
transportu, spedycji i logistyki (TSL).
•
Przychody ze sprzedaży w PEKAES SA
W I kwartale 2009 roku przychody ze sprzedaży PEKAES SA były niższe o 10.735 tys. zł, tj. spadek o
11,2% w porównaniu do I kwartału 2008 roku.
Główny spadek nastąpił w sprzedaży usług całopojazdowych i wyniósł 4.512 tys. zł, tj. 8,4%. Głównym
czynnikiem wpływającym na poziom sprzedaży jest spadek międzynarodowej wymiany handlowej,
widoczny zarówno w wolumenie eksportu jak i importu. W efekcie nastąpiło silne spowolnienie w ilości
jazd w przewozach międzynarodowych, które Spółką szacuje na około 20 – 25% średnio na rynku. Poza
spadkiem wolumenu ilości jazd nastąpił jednoczesny spadek średnich stawek liczonych w EUR,
wynikający z nadpodaży taboru na rynku i z silnej konkurencji. PEKAES SA istotnie zmniejszył ryzyko
silnie negatywnego wpływu na wynik Spółki spadku wolumenu jazd w przewozach całopojazdowych,
głównie międzynarodowych, poprzez outsourcing usługi transportowej wykonywanej w rosnącym udziale
przez podwykonawców i sprzedaż własnego taboru oraz redukcję zatrudnienia. Proces ten został
przeprowadzony w drugiej połowie 2008 roku i skutkuje redukcją kosztów stałych i wyższą
elastycznością. Cześć kosztów redukcji floty własnej PEKAES SA poniósł jeszcze w I kwartale 2009 roku
(koszty odpraw kierowców w wysokości 592 tys. zł i koszty wycofanej z eksploatacji i nie sprzedanej
floty). Dalszy spadek wolumenu jazd całopojazdowych międzynarodowych Spółka postrzega jako główne
ryzyko dla tegorocznych wyników PEKAES SA i Grupy Kapitałowej PEKAES SA.
W I kwartale 2009 roku przychody z usług całopojazdowych krajowych zachowywały się bardziej
stabilnie, odnotowując spadek o 343 tys. zł (3,5%) w stosunku do okresu porównawczego. Było to
wynikiem zwiększenia wolumenu jazd krajowych o 2% przy jednoczesnym spadku stawek za jazdę ze
względu na nadpodaż środków transportowych.
Przychody ze sprzedaży usług drobnicowych krajowych i międzynarodowych w 1Q 2009 zmniejszyły się
w porównaniu do 1Q 2008 roku o 2.504 tys. zł (10,2%). Spadek przychodów z usług drobnicowych
międzynarodowych wyniósł 1.461 tys. zł (28,1%) do okresu porównawczego, natomiast w wypadku usług
drobnicowych krajowych spadek wyniósł 1.044 tys. zł (5,4%). Głębszy spadek przychodów w segmencie
drobnicy międzynarodowej jest wynikiem znacznie silniejszego spadku wolumenów na rynku
międzynarodowym. Spadek w pierwszym kwartale w drobnicy krajowej wynika głównie z bardzo niskim
wolumenów przesyłek drobnicowych w styczniu, co w ocenie Zarządu wiąże się z silnym spadkiem
16
Global Reports LLC
aktywności w handlu i wysokim poziomie zapasów w kanałach sprzedaży. Widoczny jest wyraźny trend
wzrostu przychodów i wolumenów w drobnicy krajowej w kolejnych miesiącach, co ma kluczowe
znaczenie dla realizacji strategii PEKAES SA oraz wyniku finansowego uzależnionego od osiągnięcia
odpowiedniej skali wypełnienia sieci drobnicowej.
Przychody ze sprzedaży usług spedycji morskiej i lotniczej w pierwszym kwartale 2009 roku odnotowały
spadek w stosunku do I kwartału poprzedniego roku o 2.062 tys. zł (34,6%). Rynek spedycji morskiej i
lotniczej dotyka w największym zakresie spowolnienie gospodarcze na świecie i spadek wolumenów w
wymianie międzynarodowej. Spadek przychodów spowodowany jest w głównej mierze załamaniem
wolumenowym jak również spadającymi stawkami frachtowymi w walucie.
W tym okresie przychody z dzierżawy nieruchomości własnych odnotowały spadek w wysokości 657 tys.
zł (29.5%), z powodu przeniesienia części nieruchomości do Spółki zależnej De Point SA.
•
Koszty bezpośrednie
W I kwartale 2009 koszty bezpośrednie były niższe w porównaniu z analogicznym okresem 2008 roku, o
14.398 tys. zł (spadek o 14,4%). Spadek kosztów spowodowany jest głównie zmniejszeniem kosztów
związanych z:
- wynagrodzeniami pracowników - 1.332 tys. zł (12,1%)
- kosztami floty kierowców PEKAES - 4.928 tys. zł (42,4%) – w związku ze zmianą modelu dotyczącego
transportu i zwiększeniu udziału procentowego kosztu taboru obcego w kosztach transportu;
- kosztami transportu w wysokości 6.926 tys. zł (10,8%) – jako saldo zwiększenia kosztów w obszarze
transportu obcego o 6.812 tys. zł, spadku kosztów spedycji morskiej i lotniczej o 2.149 tys. zł i spadku
kosztów transportu własnego o 11.589 tys. zł. Na spadek kosztów transportu własnego miała wpływ
redukcja kosztów paliwa (8.358 tys. zł), materiałów eksploatacyjnych (225 tys. zł), remontów
samochodów ciężarowych (1.595 tys. zł) i promów (1.340 tys. zł).
•
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
W I kwartale 2009 roku wynik na pozostałej działalności operacyjnej był niższy w porównaniu z
analogicznym okresem 2008 roku o 16.694 tys. zł (spadek o 91,3%). Odchylenie jest wynikiem
przeszacowania gruntów w 1Q 2008 roku, co dodatnio wpłynęło na wynik działalności (13.644 tys. zł) a
także wygenerowania większego zysk ze sprzedaży taboru ciężarowego w 1Q 2008 roku (2.555 tys. zł)
Powyższe transakcje (sprzedaży taboru i przeszacowania gruntów) zarówno w 2008 jak i 2009 roku
traktowane są jako zdarzenia jednorazowe.
•
Wynik na działalności finansowej
W I kwartale 2009 roku był wynik na działalności finansowej był wyższy w porównaniu do pierwszego
kwartału poprzedniego roku o 2.413 tys. zł (306,3%), głównie jako wynik z tytułu różnic kursowych w
efekcie osłabienia się kursu złotego (3.022 tys. zł). PEKAES SA jest eksporterem netto i pozytywny wpływ
osłabienia waluty widoczny jest na poziomie przychodów innych z działalności finansowej oraz marży
pierwszej na sprzedaży, przy czym wzrósł znacząco poziom naturalnego zabezpieczenia PEKAES SA
przed wpływem kursów walutowych na skutek outsourcingu usługi transportowej, w której podwykonawca
jest rozliczany w walucie zlecenia przewozowego.
17
Global Reports LLC
PEKAES SA
1 Q 2009
odchylenia
1Q 09 vs 1Q 08
1 Q 2008
odchylenia (%)
84 904
95 640
-10 735
-11,2%
85 319
99 718
-14 398
-14,4%
WYNIK NA POZ DZIAŁ. OPERAC.
1 589
18 283
-16 694
-91,3%
EBITDA
1 174
14 205
-13 031
-91,7%
EBITDA (%)
1,4%
14,9%
EBIT
-4 708
7 726
-12 435
-160,9%
EBIT (%)
-5,5%
8,1%
WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
3 201
788
2 413
306,3%
ZYSK (STRATA) NETTO
-1 508
8 514
-10 022
-117,7%
ZYSK (STRATA) NETTO (%)
-1,8%
8,9%
PRZYCHODY
KOSZTY
Spółka PEKAES SA zamknęła 1 kwartał stratą w wysokości 1.508 tys. zł co w porównaniu do 1 kwartału
2008 roku wykazuje odchylenie w wysokości 10.022 tys. zł. Wynik PEKAES SA z wyłączeniem efektu
przeszacowania nieruchomości w I kwartale 2008 roku wykazywał stratę w wysokości 5.130 tys. zł, co
oznacza poprawę wyniku finansowego Spółki w I kwartale 2009 roku o kwotę 3.622 tys. zł z wyłączeniem
tego zdarzenia.
PEKAES Transport SA
Spółka prowadzi działalność wynajmu kierowców dla PEKAES SA. Przychody spółki pochodzą niemal w
całości z tytułu świadczenia ww. usług dla PEKAES SA.
W I kwartale 2009 roku spółka zanotowała zysk w wysokości 342,5 tys. zł (w ujęciu jednostkowym).
Ze względu na specyfikę działalności i będący jej pochodną system rozliczeń z PEKAES SA spółka
notuje zysk, który w sprawozdaniu skonsolidowanym jest eliminowany i nie ma wpływu na wyniki grupy.
On Road Truck Services SA (poprzednia nazwa PSS Słubice, zmiana w styczniu 2009 roku)
Spółka prowadzi działalność serwisową, sprzedaży paliw oraz sprzedaży pojazdów.
Zmniejszenie przychodów ze sprzedaży w Q1 2009 wyniosło 18.116 tys. zł w porównaniu do Q1 2008 (co
stanowi 53% spadku). Głównym czynnikiem spadku przychodów jest zmniejszenie sprzedaży pojazdów o
10.887 tys. zł (83,4%), spowodowane pogorszeniem sytuacji rynkowej, mniejszym zainteresowaniem
zakupem samochodów nowych. W 1Q 2008 odnotowano jedną z wyższych sprzedaży pojazdów w
latach 2007 – 2008, był to okres zmożonego zapotrzebowania na samochody dostawcze i ciężarowe. Od
2Q 2008 następowało spowolnienie sprzedaży, szczególnie dużych samochodów ciężarowych.
Paliwa w 1Q 2009 odnotowały spadek sprzedanego wolumenu w porównaniu do 1Q 2008 o 30%, a w
związku ze spadkiem cen paliwa, przychód ze sprzedaży tego produktu wyniósł 40% (5.853 tys. zł).
Również usługi serwisowe dotyczące samochodów ciężarowych zanotowały spadek w wysokości 621 tys.
zł (14,5%), a jego główną przyczyną jest zmniejszenie ilości napraw przez spółkę zależną. Spółka
aktywnie współpracuje z firmą Iveco w celu dalszego rozszerzenia sprzedaży pojazdów oraz ze spółką
zależną w zakresie bieżącej obsługi taboru.
Koszty bezpośrednie odnotowały spadek o 16.464 tys. zł (48,8%), głównie spowodowane zmniejszeniem
kosztów sprzedaży samochodów w wysokości 10.147 tys. zł oraz zmniejszeniem kosztu własnego paliwa
w kwocie 5.425 tys. zł
W I kwartale 2009 roku spółka zanotowała stratę w wysokości 516,5 tys. zł (w ujęciu jednostkowym)
spadek do porównywalnego okresu w 2008 roku wyniósł 1.569 tys. zł
18
Global Reports LLC
ATB Truck SA
Spółka prowadzi działalność bieżnikowania opon oraz sprzedaży opon nowych.
W I kwartale 2009 roku spółka zanotowała spadek sprzedaży o 263 tys. zł co stanowi 3,6% w
porównaniu do I kwartału 2008 roku. Zmniejszenie dotyczy głównie opon bieżnikowanych, usługi
bieżnikowania, sprzedaży towarów i części - łącznie jest to spadek o 1.304 tys. zł, natomiast wzrost
odnotowały przychody ze sprzedaży opony nowej w wysokości 1.026 tys. zł co skutkuje 65,3% wzrostem
do analogicznego okresu w 2008 roku.
W I kwartale 2009 roku ATB Truck SA, wygenerowało stratę w wysokości 329 tys. zł w I kwartale 2008
roku strata wynosiła 98 tys. zł.
EXPOLCO TRANSPED Sp. z o.o.
Spółka prowadzi działalność spedycji morskiej i transportu całopojazdowego.
W I kwartale 2009 roku spółka zanotowała spadek przychodów o 522 tys. zł co stanowi zmniejszenie o
12,3% w stosunku do I kwartału 2008 roku.
Zmniejszenie przychodów ze spedycji morskiej o 1.042 tys. zł jest to spadek o 30,7% do okresu
analogicznego, które stanowią 63% udziału w całej sprzedaży spółki, przychody z działalności
transportowej zanotowały wzrost w wysokości 520 tys. zł co daje 61,8% zwiększenia I Q 2009 do IQ 2008
roku.
Spadek przychodów ze spedycji morskiej spowodowany jest zmniejszającymi się wolumenami do
przewiezienia, jak również spadającymi stawkami frachtowymi w walucie.
Spółka Expolco w I kwartale 2009 roku, wygenerowała stratę w wysokości 7,9 tys. zł, w porównaniu do I
kwartału 2008 roku jest to wzrost o 202 tys. zł.
Spółka zależna PEKAES Truck SA w Szczecinie w roku 2008 została postawiona w stan likwidacji.
Spółka wygenerowała stratę za I kwartał 2009 w wysokości 103,9 tys. zł.
Plan likwidacji spółki jest konsekwencją zaprzestania działalności przez spółkę i efektem realizacji planu
restrukturyzacji Grupy PEKAES.
Spółki Grupy De Point :
W skład Grupy De Point wchodzą następujące spółki: Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o, Inwestycja
Grzybowska Sp. z o.o. oraz De Point SA.
Spółki Grupy De Point prowadzą działalność deweloperską. Cykliczność działalności deweloperskiej jest
wywołana samą naturą i przebiegiem projektu deweloperskiego, w kolejnych fazach – okres
przygotowawczy, okres budowy i ponoszenia nakładów inwestycyjnych, aż do etapu rozliczenia transakcji
handlowej i okresu eksploatacji obiektu. Wszystkie te fazy charakteryzują się odmiennym
zapotrzebowaniem na środki pieniężne i odmienną zdolnością do generowania wyniku finansowego.
Spółki znajdują się obecnie w fazie przygotowawczej i realizacyjnej, dlatego prezentowany wynik jest
ujemny. Taka sytuacja będzie występować aż do fazy rozliczenia transakcji handlowej.
Inwestycja Siedmiogrodzka odnotowała w 1Q 2009 roku stratę w wysokości 51,4 tys. zł, spowodowane
jest to kosztami związanymi z obsługą projektu, które nie mogą być aktywowane na zapasy.
Inwestycja Grzybowska odnotowała w 1Q 2009 roku stratę w wysokości 37,8 tys. zł spowodowane jest to
kosztami związanymi z obsługą projektu, które nie mogą być aktywowane na zapasy.
Spółka De Point SA wykazuje stratę w wysokości 153 tys. zł, spowodowane jest to głównie kosztami
usług doradczych i kosztami obsługi projektów deweloperskich.
19
Global Reports LLC
Wyniki Grupy PEKAES
Spadek sprzedaży w 1Q 2009 w porównaniu do 1Q 2008 wyniósł 24.204 tys. zł (18,3%).
Koszty bezpośrednie w 1Q 2009 były niższe w porównaniu z analogicznym okresem 2008 roku, o 25.473
tys. zł (19,1%). Na poziom odchylenia miał wpływ koszt własny związany ze sprzedażą samochodów
(różnica w wysokości 10.147 tys. zł – 83,6%) mniejszy koszt własny sprzedanego paliwa (1.676 tys. zł –
22,5%), a także redukcja w 1Q 2009 kosztów związanych z wynagrodzeniami (1.092 tys. zł – 7,2%)
kosztami floty kierowców PEKAES (4.928 tys. zł – 42,4%) i kosztów transportu (7.445 – 11,2%)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne:
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za 1Q 2009 roku wyniósł 1.502 tys. zł co stanowi
zmniejszenie o 16.557 tys. zł (91,7%) w porównaniu do analogicznego okresu w 2008 roku, Powodem
takiej różnicy jest operacja przeszacowania gruntów w 1Q 2008 roku na wartość 13.644 tys. zł a także
wynik na sprzedaży majątku, w 1Q 2009 wyniósł 2.037 tys. zł natomiast w 1Q 2008 zysk na sprzedaży
majątku (głównie tabor ciężarowy) wyniósł 4.457 tys. zł.
Powyższe transakcje (sprzedaży taboru i przeszacowania gruntów) zarówno w 2008 jak i 2009 roku
traktowane są jako zdarzenia jednorazowe.
Działalności finansowa, w 1Q 2009 Grupa PEKAES wygenerowała wynik wyższy niż w 1Q 2008 roku o
2.493 tys. zł (498,8%), ze względu odchylnie na różnicach kursowych w wysokości 2.921 tys. zł
Grupa PEKAES w 1Q 2009 wygenerowała stratę w wysokości 2.086 tys. zł
6. Objaśnienia dotyczące
w prezentowanym okresie
sezonowości
lub
cykliczności
działalności
emitenta
Grupa PEKAES nie prowadzi działalności o charakterze sezonowym lub cyklicznym z wyjątkiem Spółek
zależnych: Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o., De Point SA, Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o. , które
będą prowadzić działalność deweloperską, a na dzień dzisiejszy są w fazie wstępnego rozwoju.
Działalność deweloperska jest obarczona wpływem sezonowości w dwóch aspektach: wykonawstwa prac
i popytu. Wykonawstwo części prac, poczynając od robót ziemnych przez prace konstrukcyjne aż do
zamknięcia stanu surowego, musi odbywać się z zachowaniem określonych reżimów technologicznych, w
tym temperatury powietrza. Niesprzyjające warunki, a zwłaszcza niska temperatura, mogą spowodować
konieczność wstrzymania prac i opóźnienia w harmonogramie realizacji projektu. W Polskiej praktyce,
okres w jakim może występować ta sezonowość to trzy miesiące – od połowy grudnia do połowy marca.
Sezonowość popytu charakteryzuje się tym, że w pewnych okresach jak wakacje lub okresy świąteczne,
występuje zmniejszony popyt wśród odbiorców budownictwa mieszkaniowego. Skutkuje to
zmniejszeniem przedsprzedaży i sprzedaży powykonawczej.
Cykliczność działalności deweloperskiej jest wywołana samą naturą i przebiegiem projektu
deweloperskiego w kolejnych fazach – od zabezpieczenia terenu pod budowę, przez okres
przygotowawczy, okres budowy i ponoszenia nakładów inwestycyjnych, aż do okresu rozliczenia
transakcji handlowej lub okresu eksploatacji obiektu. Wszystkie te fazy charakteryzują się odmiennym
zapotrzebowaniem na środki pieniężne i odmienną zdolnością do generowania wyniku finansowego. Cykl
życia projektu jest kilkuletni, więc w sytuacji, gdy w portfelu projektów znajdzie się proporcjonalnie dużo
20
Global Reports LLC
projektów będących w tej samej fazie realizacji, cykliczność może okazać się widocznym elementem
działalności tych firm.
7. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych
- W dniu 18.12.2007 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie PEKAES Transport SA podjęło uchwałę nr
3/2007 o przeprowadzeniu przymusowego wykupu akcji Spółki na rzecz większościowego akcjonariusza,
tj. spółki PEKAES SA. Przedmiotową uchwałą Walne Zgromadzenie dokonało wyboru biegłego - firmę
BAA Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - do ustalenia ceny wykupywanych akcji.
Na podstawie sporządzonej wyceny wartości Spółki PEKAES Transport SA biegły ustalił cenę wykupu 1
akcji na kwotę 0,4897 PLN.
Przymusowy wykup akcji rozpoczął się w I kwartale 2008 roku, po przekazaniu przez PEKAES SA do
PEKAES Transport SA środków pieniężnych w kwocie 62.957,79 PLN na wykup przedmiotowych akcji.
Procedura przymusowego wykupu akcji jest w toku, w związku z koniecznością uzyskania zezwolenia
sądów powszechnych na złożenie do depozytu sądowego niewypłaconych akcjonariuszom kwot
pieniędzy.
- W dniu 22 stycznia 2009 pomiędzy spółką De Point SA, a spółką Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o.,
została podpisana umowa regulująca wystawienie weksla. Weksel został wystawiony przez spółkę
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. i zakupiony przez De Point SA za kwotę 500 tys. zł, oprocentowanie
weksla wynosi 7,58% w skali roku, termin złożenia wizy na wekslu wynosi 10 lat.
- W dniu 22 stycznia 2009 roku pomiędzy spółką De Point SA, a spółką Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z
o.o. została podpisana umowa regulująca wystawienie weksla. Weksel został wystawiony przez spółkę
Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o. i zakupiony przez De Point SA za kwotę 400 tys. zł,
oprocentowanie weksla wynosi 7,46% w skali roku. Weksel własny wystawiony przez spółkę Inwestycja
Siedmiogrodzka Sp. z o.o. został wykupiony w dniu 26 marca 2009 przez spółkę De Point SA wraz z
należnymi odsetkami.
- W dniu 23 marca 2009 roku pomiędzy spółką De Point SA, a spółką Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o.
została podpisana umowa regulująca wystawienie weksla. Weksel został wystawiony przez spółkę
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. i zakupiony przez De Point SA za kwotę 400 tys. zł, procentowanie
weksla wynosi 6,30% w skali roku, termin złożenia wizy na wekslu wynosi 10 lat.
W I kwartale 2009 roku nie wystąpiła emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów Spółki
PEKAES SA, w zakresie poniżej wyszczególnionej Uchwały nr 18/2008 podjętej w dniu 04.06.2008 roku
przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki PEKAES SA, w sprawie:
wyrażenia zgody na nabycie przez Spółkę akcji własnych w celu umorzenia z kwoty przeznaczonej do
podziału zgodnie z art. 348 §1 Kodeksu spółek handlowych, które postanowiło:
1. wyrazić zgodę na nabycie przez Spółkę od akcjonariuszy Spółki akcji własnych w celu ich umorzenia
za cenę łączną nie wyższą niż 150.000.000,00 (sto pięćdziesiąt milionów) złotych,
2. akcje nabyte zostaną od poszczególnych akcjonariuszy oraz umorzone zgodnie z § 43 ust. 1 pkt. 2)
Statutu Spółki z kwoty, która może być przeznaczona do podziału zgodnie z art. 348 §1 Kodeksu
spółek handlowych,
3. nabycie akcji zostanie przeprowadzone w terminie do dnia 31 grudnia 2009 r. w sposób zapewniający
równe traktowanie akcjonariuszy, przy czym nabywanie akcji następować będzie w drodze wezwania
lub w transakcjach zgodnych z regulaminem Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie Spółka
Akcyjna,
4. upoważnić Zarząd do ustalenia pozostałych warunków nabycia akcji za uprzednią zgodą Rady
Nadzorczej Spółki wyrażonej w formie uchwały.
Postanowiono również, że: po zawarciu umów nabycia akcji Zarząd Spółki zwoła Walne Zgromadzenie z
porządkiem obrad przewidującym co najmniej:
1. podjęcie uchwały w sprawie umorzenia nabytych przez Spółkę akcji,
2. podjęcie uchwały w sprawie obniżenia kapitału zakładowego,
3. podjęcie uchwały w sprawie zmiany statutu Spółki w związku z obniżeniem kapitału zakładowego,
21
Global Reports LLC
W dniu 7 kwietnia 2009 roku, Rada Nadzorcza Spółki PEKAES SA podjęła uchwałę w sprawie
zatwierdzenia określonych przez Zarząd PEKAES warunków, o których mowa w Uchwale nr 18/2008
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki PEKAES SA z dnia 4 czerwca 2008 roku.
Po podjęciu wyżej wymienionej uchwały przez Radę Nadzorczą Spółki PEKAES SA, Zarząd PEKAES SA
przyjął w dniu 7 kwietnia 2009 r. w drodze uchwały „Warunki nabywania akcji własnych Spółki PEKAES
SA z siedzibą w Błoniu celem umorzenia”, w których określono warunki programu skupu akcji własnych
za pośrednictwem firmy inwestycyjnej w trybie, terminie i na warunkach określonych w przepisach
rozporządzenia Komisji (WE) nr 2273/2003 z dnia 22 grudnia 2003 r. wykonującego dyrektywę
2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do zwolnień dla programów odkupu i
stabilizacji instrumentów finansowych (Dz. Urz. WE L 336 z 23.12.2003).
W świetle wymogów formalnych wynikających z ww. rozporządzenia Komisji (WE), Zarząd Spółki
PEKAES SA przekazał do publicznej wiadomości w komunikacie bieżącym szczegółowe informacje
dotyczące programu odkupu akcji własnych, tj. „Warunki nabywania akcji własnych Spółki PEKAES SA z
siedzibą w Błoniu celem umorzenia w ramach przeprowadzenia skupu akcji własnych za pośrednictwem
firmy inwestycyjnej
8. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i
w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W dniu 7 kwietnia 2009 roku, Zarząd PEKAES SA podjął uchwałę w sprawie zarekomendowania
najbliższemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki podjęcie uchwały w sprawie przeznaczenia kwoty w
wysokości 21.612.500,00 złotych, tj. kwoty 0,65 zł na jedną akcję, która może zostać przeznaczona do
podziału zgodnie z art. 348 § 1 Kodeksu spółek handlowych, do wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy
Spółki.
Wypłata dywidendy związana jest z działaniami Zarządu PEKAES SA, zmierzającymi do optymalizacji
struktury bilansu z punktu widzenia wysokości kosztu finansowania działalności Spółki i budowania
wartości dla akcjonariuszy.
Wszystkie akcje Spółki PEKAES SA są akcjami zwykłymi.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie PEKAES SA zostało zwołane na dzień 9 czerwca 2009.
9. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone finansowe
sprawozdanie kwartalne, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący
sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe spółki
Według wiedzy PEKAES SA i pozostałych spółek Grupy PEKAES, poza zdarzeniami ujętymi w
niniejszym raporcie za 1 kwartał 2009r., nie wystąpiły inne zdarzenia po dniu, na który sporządzono
skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na
przyszłe wyniki finansowe Grupy PEKAES.
10. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych,
które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie 3 miesięcy 2009 r. (według stanu na 31.03.2009 r.) stan należności warunkowych nie zmienił
się w porównaniu do stanu na 31.12.2008 r. i wynosił: 200 tys. zł. Stan zobowiązań warunkowych
zwiększył się o 197 tys. zł, w porównaniu do stanu na 31.12.2008r. Informacje te zawarte są w tabeli
„Pozycje pozabilansowe”, załączonej pod skonsolidowanym Sprawozdaniem z działalności finansowej
Grupy PEKAES.
22
Global Reports LLC
11. Wybrane dane finansowe,
sprawozdania finansowego
zawierające
podstawowe
pozycje
skróconego
a)
Zmiana stanu: rezerw, rozliczeń międzyokresowych biernych, odpisów
aktualizujących wartość należności i aktywów finansowych oraz rezerw i aktywów
z tytułu odroczonego podatku dochodowego za 1 kwartał 2009 roku
Wpływ na wynik
finansowy
LP. Treść
1
Odpis aktualizujący wartość innych aktywów finansowych na skutek wyceny
bilansowej
172
2 Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych
-11
3 Odpisanie wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania
-27
4 Odpis aktualizujący wartość należności
-566
5 Rezerwa na koszty urlopów wypoczynkowych i ZUS
608
6 Rezerwa na premie
-44
7 Rezerwa na odprawy emerytalne i rentowe
-2
8 Rezerwa na usługi audytorskie
-59
9 Rezerwy na koszty usług i materiałów
-2 243
10 Rezerwy na sprawy sądowe i pracownicze
-46
11 Rezerwy na odprawy dla pracowników
-2
12 Rezerwa na naprawy gwarancyjne
31
13 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
504
14 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy
-621
-2 306
Odpisy na należności i rezerwy na sprawy sądownicze wykorzystane w okresie
od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r. w Grupie PEKAES
w tys. zł
lp. Treść
Kwota
1 Odpisy na należności
2 Rezerwy na sprawy sądownicze
736
31
SUMA
767
b) Tabela ruchu środków trwałych za okres od 01-01-2009 r. do 31-03-2009 r. (według
grup rodzajowych)
TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych)
grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
a) wartość brutto środków trwałych na początek
okresu
41 244
w tys. zł.
budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
153 025
urządze
nia
techniczne
i maszyny
środki
transportu
inne
środki
trwałe
środki
trwałe,
razem
31 284
145 205
6 846
377 604
68
231
3
302
68
231
3
302
korekta BO z tyt. zmiany składu Grupy Kapitałowej
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakup
- przyjęcie z inwestycji
- otrzymanie w formie aportu
- leasing finansowy
- przeszacowanie
23
Global Reports LLC
- inne (korekty konsolidacyjne z tyt. transferu
środków trwałych)
c) zmniejszenia (z tytułu)
16
- sprzedaż
25 817
9
25 676
- likwidacja
25 842
25 676
16
141
9
166
153 025
31 336
119 619
6 840
352 064
57 928
24 259
112 966
5 548
200 701
1 425
423
-19 249
101
-17 300
1 425
437
3 817
125
- przekazanie w formie aportu
- nieodpłatne przekazanie
przeniesienie środków trwałych na nieruchomości
inwestycyjne
- korekta z tyt. odwrócenia przekazania
zorganizowanej części przedsiębiorstwa
d) wartość brutto środków trwałych na koniec
okresu
41 244
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- za okres bieżący
- dot. sprzedanych środków trwałych
-22 964
- dot. zlikwidowanych środków trwałych
-14
-102
5 804
-22 964
-9
-125
-15
-15
5 649
183 401
- umorzenie od nieodpłatnego przekazania
umorzenie dotyczące środków trwałych do zbycia
przeniesionych do zpapsów
- korekta z tyt. odwrócenia przekazania
zorganizowanej części przedsiębiorstwa
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
59 353
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
24 682
93 717
47
47
- zwiększenie
27
- zmniejszenie
27
1
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
41 244
1
46
27
93 626
6 627
73
25 902
1 191
168 590
c) Przychody i koszty wzajemnych transakcji pomiędzy spółkami Grupy kapitałowej PEKAES
za 1 kwartał 2009 r. przedstawiały się następująco:
w tys. zł
Spółka
PEKAES SA
PEKAES Transport SA
On Road Truck Services SA
ATB Truck SA
Expolco Transped Sp. z o.o.
Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o.
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o.
De Point SA
razem
przychody
koszty
1 878
6 689
3 923
187
43
83
10 776
661
1 047
242
6
3
51
17
12 803
12 803
12. Opis organizacji Grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji:
24
Global Reports LLC
a) Organizacja Grupy kapitałowej
Obszary działalności Spółek grupy:
PEKAES SA - spółka dominująca, prowadząca działalność spedycyjną, logistyczną, transportową,
PEKAES Transport SA - spółka zależna, zajmująca się rekrutacją i udostępnianiem pracowników
(wynajem kierowców dla PEKAES SA),
On Road Truck Service SA - spółka zależna, której głównym zakresem działalności jest sprzedaż
detaliczna paliwa, sprzedaż taboru ciężarowego, sprzedaż detaliczna części i
akcesoriów do pojazdów mechanicznych, działalność hotelarska oraz
wykonująca usługi serwisowe dla pojazdów mechanicznych (taboru
ciężarowego),
PEKAES Truck SA w likwidacji - spółka zależna (poprzednio wykonująca działalność transportową),
ATB Truck SA
- spółka zależna, prowadzi działalność bieżnikowania, sprzedaży opon,
sprzedaż części i akcesoriów do pojazdów mechanicznych,
Expolco Transped Sp. z o.o. - spółka zależna, prowadzi działalność w zakresie spedycji morskiej,
De Point SA
- spółka zależna, prowadząca działalność deweloperską,
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. (poprzednia nazwa firmy Fokenia) - spółka zależna od De Point SA,
prowadząca działalność deweloperską,
Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o. (poprzednia nazwa firmy Trans Business Center) - spółka zależna
od De Point SA, prowadząca działalność deweloperską.
Jednostki Grupy PEKAES podlegające konsolidacji prezentuje poniższa tabela:
25
Global Reports LLC
L.p.
Nazwa Spółki
1
2
PEKAES Transport SA z siedzibą w Błoniu
ATB Truck SA z siedzibą w Warszawie
PEKAES Truck SA w likwidacji z siedzibą w
Szczecinie
On Road Truck Service SA z siedzibą w
Słubicach
Expolco Transped Sp. z o. o. z siedzibą w Gdyni
De Point SA z siedzibą w Warszawie
3
4
5
6
7
Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o. z siedzibą
w Warszawie
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie
Wysokość kapitału
zakładowego wg stanu
na dzień 31.03.2009 r.
Udział PEKAES SA
w%
28 577 717
3 419 620
99,56%
100,00%
2 057 890
98,28%
531 330
100,00%
161 500
138 046 800
92,26%
100,00%
100,00%
udziału posiada Spółka
De Point SA
100%
udziału posiada Spółka
De Point SA
10 000 000
17 500 000
oraz jednostka stowarzyszona Spedycja Polska „Spedcont” Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi.
Wg stanu na dzień 31.03.2009 roku PEKAES SA posiadała 47,07% udziału w kapitale zakładowym
SPEDCONT Sp. z o.o.
13. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy
kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i
zaniechania działalności
W I kwartale 2009 roku Spółka PEKAES SA nabyła od Akcjonariuszy osób fizycznych Spółki PEKAES
Truck SA w likwidacji 210 sztuk akcji (stanowiących 0,1% udziału w kapitale zakładowym) za łączną
kwotę 3,3 tys. zł (cena za 1 akcję 15,72 zł.).
W wyniku nabycia w I kwartale 2009 roku przez PEKAES SA akcji tej Spółki od Akcjonariuszy osób
fizycznych wysokość udziału PEKAES SA w kapitale zakładowym spółki PEKAES Truck SA w likwidacji w
okresie 31.12.2008 r. – 31.03.2009 r. wzrosła z 98,17% do 98,28%.
W Spółce PEKAES Transport SA zgodnie z podjętą w dniu 18 grudnia 2007 roku uchwałą przez
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie tej Spółki prowadzona jest procedura przymusowego wykupu akcji
na rzecz Spółki PEKAES SA od Akcjonariuszy mniejszościowych.
W dniu 22 stycznia 2009 roku zawarta została pomiędzy PEKAES SA a Ministrem Skarbu Państwa
umowa sprzedaży akcji Spółki PEKAES Transport SA, na podstawie której Spółka PEKAES SA nabyła
7.140 akcji tej Spółki.
W wyniku nabycia w I kwartale 2009 roku przez PEKAES SA akcji tej Spółki od Akcjonariuszy
mniejszościowych wysokość udziału PEKAES SA w kapitale zakładowym spółki PEKAES Transport SA w
okresie 31.12.2008 r. – 31.03.2009 r. wzrosła z 99,42% do 99,56%.
W dniu 16 stycznia 2009 roku Spółka PEKAES SA nabyła od Akcjonariuszy osób fizycznych Spółki
Expolco Transped Sp. z o.o. 22 udziały (stanowiące 6,81% udziału w kapitale zakładowym) za łączną
kwotę 484 tys. zł (cena za 1 akcję 22.000,00 zł.)
W wyniku nabycia w I kwartale 2009 roku przez PEKAES SA akcji tej Spółki od Akcjonariuszy osób
fizycznych wysokość udziału PEKAES SA w kapitale zakładowym spółki Expolco Transped Sp. z o.o. w
okresie 31.12.2008 r. – 31.03.2009 r. wzrosła z 85,45% do 92,26%
PEKAES SA zamierza objąć 100% udziałów w spółkach zależnych. Powyższe zdarzenia są
konsekwencją przyjętego planu uproszczenia planu struktury własnościowej w Grupie PEKAES.
26
Global Reports LLC
W dniu 28 stycznia 2009 roku wpłynęło Postanowienie Sądu w sprawie zarejestrowania nowej nazwy
Spółki PEKAES Service-Słubice SA z siedzibą w Słubicach - On Road Truck Services Spółka Akcyjna.
W dniu 19 stycznia 2009 roku PEKAES SA powziął wiadomość o otrzymaniu przez Spółkę zależną od
PEKAES spółkę pod firmą „De Point Spółka Akcyjna” z siedzibą w Warszawie od Sądu Rejonowego dla
Warszawy-Mokotowa w Warszawie, IX Wydział Ksiąg Wieczystych, zawiadomienie o dokonaniu wpisu na
rzecz De Point:
1. prawa użytkowania wieczystego nieruchomości obejmującej zabudowane działki gruntu położonej w
Warszawie, przy ulicy Inowłodzkiej 5 oraz prawa własności znajdujących się na tej nieruchomości
budynków stanowiących odrębny od gruntu przedmiot własności, o łącznej wartości rynkowej
19.100.000,00 zł;
2. prawa użytkowania wieczystego nieruchomości obejmującej zabudowaną działkę gruntu położoną w
Warszawie, przy ulicy Annopol 5 oraz prawa własności znajdujących się na tej nieruchomości
7.200.000,00 zł.
Powyższe wpisy zostały dokonane w związku z podwyższeniem kapitału zakładowego De Point oraz
zawarciem przez De Point oraz PEKAES umowy przeniesienia prawa użytkowania wieczystego do ww.
nieruchomości i własności posadowionych na nich budynków.
Postanowieniem Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie z dnia 9 lutego 2009r.,
PEKAES SA powziął informację w dniu 16 lutego 2009 r., zostało zarejestrowane w
przedsiębiorców KRS podwyższenie kapitału zakładowego spółki De Point SA (jednostki
zależnej od PEKAES SA) z kwoty 94.246.800,00 zł do kwoty 138.046.800,00 zł, to jest
43.800.000,00 zł. w drodze emisji akcji serii C.
o którym
rejestrze
w 100%
o kwotę
Wszystkie akcje nowej emisji przeznaczone zostały do objęcia przez PEKAES SA w zamian za wkłady
niepieniężne w postaci:
1. 35.000 udziałów stanowiących 100% (stuprocentowy) udział w kapitale zakładowym spółki pod firmą
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, o wartości rynkowej 17.500.000,00 zł.,
2. prawa użytkowania wieczystego nieruchomości obejmującej zabudowane działki gruntu położonej w
Warszawie, przy ulicy Inowłodzkiej 5 oraz prawa własności znajdujących się na tej nieruchomości
19.100.000,00 zł. (Nieruchomość „Inowłodzka”).
3. prawa użytkowania wieczystego nieruchomości obejmującej zabudowaną działkę gruntu położonej w
Warszawie, przy ulicy Annopol 5 oraz prawa własności znajdujących się na tej nieruchomości
7.200.000,00 zł. (Nieruchomość „Annopol”.
Wartość ewidencyjna wniesionych przez PEKAES Udziałów, w księgach rachunkowych PEKAES wynosi
17.511.329,75 zł, wartość ewidencyjna wniesionego przez PEKAES wkładu niepieniężnego w postaci
Nieruchomości Inowłodzka, w księgach rachunkowych PEKAES, wynosi 14.182.428,30 zł, wartość
ewidencyjna wniesionego przez PEKAES wkładu niepieniężnego w postaci Nieruchomości Annopol, w
księgach rachunkowych PEKAES, wynosi 4.980.896,49 zł.
Wartość Udziałów, po jakiej zostały one wniesione przez PEKAES SA jako wkład niepieniężny do Spółki
zależnej De Point SA: 17.500.000,00 zł. Wartość Nieruchomości Inowłodzka, po jakiej została ona
wniesiona przez PEKAES SA jako wkład niepieniężny: 19.100.000,00 zł. Wartość Nieruchomości
Inowłodzka, po jakiej została ona wniesiona przez PEKAES jako wkład niepieniężny: 7.200.000,00 zł..
W związku z wniesionymi aktywami na dzień przekazania raportu bieżącego nie zostały utworzone żadne
rezerwy lub odpisy aktualizujące.
14. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
prognoz, wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie
kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Grupa PEKAES w 1 kwartale 2009 roku zrealizowała budżet sprzedażowy w 95,5%, a największe
odchylenia w porównaniu do budżetu zanotowano w spedycji morskiej i lotniczej (różnica ujemna w
wysokości 4,5% - 2.596 tys. zł) i sprzedaży samochodów (różnica ujemna w wysokości 51,8% - 2.315
tys. zł).
27
Global Reports LLC
Zysk EBITDA za 1 kwartał 2009 roku był wyższy od planowanego w budżecie o 128 tys. zł. Pozostałe
parametry takie jak nadwyżka finansowa oraz przepływy pieniężne netto w wykonaniu za 1 kwartał 2009
roku również zanotowały dodatnie odchylenie.
1 Q 2009 ACT
PRZYCHODY
107 705
1 Q 2009 Plan
Odchylenia
Odchylenia
(%)
112 721
-5 017
-4,5%
128
13,1%
EBITDA
1 100
973
EBITDA (%)
1,0%
0,9%
Nadwyżka finansowa
4 179
2 163
2 016
48,2%
Przepływy pieniężne netto
8 033
-3 620
11 653
145,1%
Na tej podstawie w ocenie Spółki realizacja przedstawionych prognoz jest wykonalna, z zastrzeżeniem,
że kluczowym ryzykiem dla ich osiągnięcia jest dalsze spowolnienie koniunktury w Polsce i Unii
Europejskiej, powodujący silny spadek głównie w wymianie handlowej a tym samym w przewozach
międzynarodowych (całopojazdowych drobnicowych, spedycji lotniczej i morskiej). Zarząd PEKAES SA
stale monitoruje te ryzyka i podejmuje aktywności zmierzające do redukcji kosztów i wzrostu sprzedaży.
15. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na
dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te
podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich
wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji
emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Struktura akcjonariatu Spółki PEKAES SA na dzień przekazania skonsolidowanego raportu
za I kwartał 2009 roku, tj. na dzień 14 maja 2009 roku przedstawia się następująco:
Poniższa tabela zawiera wskazanie akcjonariuszy PEKAES SA na dzień odbycia Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki w dniu 4 czerwca 2008 roku oraz zawiadomienia otrzymanego w dniu 8 sierpnia
2008 roku, 7 kwietnia 2009 roku i 11 maja 2009 roku wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te
podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających oraz
ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów.
28
Global Reports LLC
Struktura akcjonariatu Spółki PEKAES SA
na dzień 14 maja 2009 roku.
Stan posiadania
Akcjonariusz
AKJ CAPITAL Spółka Akcyjna
Logistyka Spółka komandytowa****
sztuk akcji
( % ) udział
akcji
w kapitale
zakładowym
ilość głosów
( % ) udziału
liczby głosów
w ogólnej
liczbie głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
19 424 218
58,42%
19 424 218
58,42%
ING Otwarty Fundusz Emerytalny * *
3 644 074
10,96%
3 644 074
10,96%
PZU Asset Management SA
w tym: PZU SA, PZU Życie SA
i PZU Fundusze Inwestycyjne *
2 645 000
7,95%
2 645 000
7,95%
Bank Gospodarstwa Krajowego *
1 662 500
5,00%
1 662 500
5,00%
Pioneer Pekao Investment
Management SA (dalej "PPIM) ***
1 669 481
5,02%
1 669 481
5,02%
Pozostali
4 204 727
12,65%
4 204 727
12,65%
33 250 000
100,00%
33 250 000
100,00%
Kapitał zakładowy Spółki
* ilość akcji posiadanych w dniu odbycia ZWZ, tj. w dniu 4.06.08 r.
*** w dniu 08.08.08 r. Spółka otrzymała zawiadomienie od Pioneer Pekao Investment Management SA (dalej "PPIM")
o wzroście łącznego zaangażowania do poziomu 5,02% liczby akcji i całkowitej liczby głosów na WZ Spółki PEKAES
SA w zakresie portfeli zarządzanych przez PPIM, w których mieszczą się portfele funduszy inwestycyjnych Pioneer.
Zgodnie z w/w zawiadomieniem "PPIM" posiada 1.669.481 akcji Spółki PEKAES SA.
** w dniu 07.04.09 r. Spółka otrzymała zawiadomienie od ING Otwarty Fundusz Emerytalny ( zwany dalej "Fundusz")
o wzroście łącznego zaangażowania do poziomu 10,96% ogólnej liczby akcji i całkowitej liczby głosów na WZ Spółki
PEKAES SA. Zgodnie z w/w zawiadomieniem ING Otwarty Fundusz Emerytalny posiada 3 644 074 akcji i głosów na
WZ Spółki PEKAES SA
**** w dniu 11 maja 2009 roku Spółka otrzymała od Kulczyk Holding SA oraz KH Logistyka Sp. z o.o. (będącej spółką
zależną od Kulczyk Holding SA) informację o zawarciu przez KH Logistyka Sp. z o.o. z AKJ Capital SA
(dotychczasowym komplementariuszem spółki AKJ Capital Spółka Akcyjna Logistyka Spółka komandytowa z siedziba
w Warszawie, będącej podmiotem dominującym wobec PEKAES SA) umowy z dnia 28 kwietnia 2009 roku, na
podstawie której KH Logistyka Sp. z o.o. nabyła od AKJ Capital SA ogół praw i obowiązków komplementariusza spółki
AKJ Capital Spółka Akcyjna Logistyka Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie.
AKJ CAPITAL Spółka Akcyjna
Logistyka Spółka komandytow a.
****
12,65%
5,02%
ING Otw arty Fundusz Emerytalny
**
5,00%
PZU Asset Management SA
w tym: PZU SA, PZU Życie SA
i PZU Fundusze Inw estycyjne *
7,95%
10,96%
58,42%
Bank Gospodarstw a Krajow ego *
Pioneer Pekao Investment
Management SA (dalej "PPIM) ***
Pozostali
Po dniu 27 lutego 2009 roku tj. dniu przekazania ostatniego skonsolidowanego raportu za IV kwartał
2008 roku zawierającego strukturę akcjonariatu PEKAES SA sporządzoną wg stanu na dzień 4 czerwca
2008 roku i 08 sierpnia 2008 roku Spółka otrzymała w dniu 7 kwietnia 2009 roku zawiadomienie od ING
29
Global Reports LLC
Otwarty Fundusz Emerytalny zwany dalej "Fundusz") o wzroście łącznego zaangażowania do poziomu
10,96% ogólnej liczby akcji całkowitej liczby głosów na WZ Spółki PEKAES SA. Zgodnie z w/w
zawiadomieniem ING Otwarty Fundusz Emerytalny posiada 3 644 074 akcji i głosów na WZ Spółki
PEKAES SA.
W dniu 11 maja 2009 roku Spółka otrzymała od Kulczyk Holding SA oraz KH Logistyka Sp. z o.o.
(będącej spółką zależną od Kulczyk Holding SA) informację o zawarciu przez KH Logistyka Sp. z o.o. z
AKJ Capital SA (dotychczasowym komplementariuszem spółki AKJ Capital Spółka Akcyjna Logistyka
Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, będącej podmiotem dominującym wobec PEKAES SA)
umowy z dnia 28 kwietnia 2009 roku, na podstawie której KH Logistyka Sp. z o.o. nabyła od AKJ Capital
SA ogół praw i obowiązków komplementariusza spółki AKJ Capital Spółka Akcyjna Logistyka Spółka
komandytowa z siedzibą w Warszawie.
Zawiadomienie zawierające powyższą informację zostało skierowane do PEKAES SA na podstawie
artykułu 6 § 1 i 2 Kodeksu spółek handlowych, co oznacza, że Kulczyk Holding SA oraz KH Logistyka Sp.
z o.o. zakwalifikowały zawarcie przedmiotowej umowy jako sytuację uzyskania przez Kulczyk Holding SA
(za pośrednictwem spółki zależnej KH Logistyka Sp. z o.o.) statusu spółki dominującej, w rozumieniu art.
4 § 1 pkt 4 Kodeksu spółek handlowych, wobec PEKAES SA. W związku z zawarciem powyższej umowy
nie doszło jednak do pośredniego nabycia przez Kulczyk Holding SA (za pośrednictwem spółki zależnej
KH Logistyka Sp. z o.o.) akcji PEKAES SA, a tym samym ani Kulczyk Holding SA ani KH Logistyka Sp. z
o.o. nie uzyskały wobec PEKAES SA statusu podmiotu dominującego w rozumieniu przepisów Ustawy o
ofercie publicznej (…).
Po dniu 7 kwietnia 2009 roku do momentu przekazania przedmiotowego raportu, to jest do dnia 14 maja
2009 roku, według wiedzy Spółki nie nastąpiły żadne zmiany w strukturze własności znacznych pakietów
akcji.
16. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez
osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego,
wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego
raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Zgodnie z informacją przekazaną Spółce w dniu 8 grudnia 2008 roku, Prezes Zarządu PEKAES SA, Pan
Krzysztof Zdziarski posiada 51.030 sztuk akcji PEKAES SA nabytych w dniu 3 grudnia 2008 roku w
transakcjach poza rynkiem regulowanym po średniej cenie 11,20 zł za jedną akcję.
W I kwartale 2009 roku nie wystąpiły zdarzenia na mocy poniżej podjętych Uchwał:
W dniu 19 października 2007 roku Rada Nadzorcza jednostki dominującej PEKAES SA, w wykonaniu § 2
Uchwały nr 28 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki PEKAES SA z dnia 22 maja 2007 r., podjęła
uchwałę w sprawie przyjęcia regulaminu programu opcji menedżerskich w PEKAES SA.
Program opcji menedżerskich został skierowany do członków Zarządu jednostki dominującej PEKAES
SA, członków zarządów spółek zależnych oraz do kluczowych pracowników lub stałych
współpracowników Grupy Kapitałowej PEKAES. Wyżej wymienione osoby, po spełnieniu się warunków
przewidzianych w ww. uchwale Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia jednostki dominującej PEKAES SA
z dnia 22 maja 2007 r. oraz na zasadach określonych w przyjętym Regulaminie, uprawnione będą w
okresie do dnia 31 grudnia 2010 r. do objęcia łącznie 1.194.000 obligacji serii A z prawem pierwszeństwa
do objęcia akcji serii L jednostki dominującej PEKAES SA.
17. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji w
zakresie:
a) Postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej,
których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
b) Dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość
stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
30
Global Reports LLC
Spółki Grupy PEKAES, zwłaszcza PEKAES SA jest stroną szeregu postępowań sądowych:
upadłościowych, egzekucyjnych, gospodarczych, pracowniczych. Postępowania dotyczą głównie spraw
pracowniczych i gospodarczych i nie mają istotnego wpływu na bieżącą działalność emitenta.
Spółki Grupy PEKAES na bieżąco tworzą odpisy aktualizujące na należności oraz rezerwy na
zobowiązania sporne.
Do istotnych spraw z punktu widzenia tematu oraz wartości przedmiotu sporu (powyżej 150 tys. zł) w
Grupie PEKAES należą:
w PEKAES SA :
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES SA przeciwko Przedsiębiorstwo Spedycji
Miedzynarodowej C. Hartwig - Katowice SA, zawisłe przed Sądem Okręgowym w Katowicach, XIII
Wydział Gospodarczy, gdzie wartość przedmiotu sporu to kwota 774 211,28 zł, pozew został złożony 23
grudnia 2008 r. Dnia 08.01.2009 r. został wydany nakaz zapłaty (nie jest prawomocny) Dnia 12.03.2009
r.- doręczenie postanowienia sądu o umorzeniu postępowania w związku z ogłoszeniem upadłości;
kwiecień 2009 r.- zgłoszenie wierzytelności;
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES SA przeciwko Polta Sp. z o.o. zawisłe przed Sądem
Okręgowym w Lublinie, IX Wydział Gospodarczy, gdzie wartość przedmiotu sporu wynosi obecnie
493.251,65 zł, pozew w niniejszej sprawie został złożony dnia 29 kwietnia 2009 r. (wartość przedmiotu
sporu wynosiła 572.591,15 zł), 12 maja 2009 r. powództwo zostało ograniczone w związku z dokonaniem
częściowej zapłaty przez dłużnika;
- postępowanie egzekucyjne z wniosku PEKAES SA (d. PEKAES Multi-Spedytor Sp. z o.o.) przeciwko K.
Kazirodkowi prowadzone przez Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym ław Zwoleniu- Pawła
Piotrowskiego, na podstawie prawomocnego wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie, XX Wydział
Gospodarczy, sygn. akt: KM 870/08, wniosek egzekucyjny został złożony 5 grudnia 2008 r.; wartość
przedmiotu sporu to 517.954,24 zł. Stan na 12.05.2009 r.- postępowanie egzekucyjne jest w toku,
komornik podejmuje czynności mające na celu ustalenie majątku dłużnika, z którego może być
prowadzona egzekucja;
- postępowanie karne prowadzone przeciwko D. Zdrojewskiemu zawisłe przed Sądem Rejonowym dla
Warszawy-Woli, IV Wydział Karny, sygn. akt: IVK 1260/06, pełnomocnik pokrzywdzonego złożył wniosek
o orzeczenie obowiązku naprawienia szkody w wysokości 326.100,00 zł, postępowanie jest w toku;
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES Multi-Spedytor Sp. z o.o. (obecnie PEKAES SA)
przeciwko Rostisławowi Żownirczakowi, prezesowi zarządu Arm Projekt Sp. z o.o., toczące się przed
Sądem Okręgowym w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy, sygn. akt: XX GC 775/07, w którym spór
toczy się o kwotę w wysokości 268.374,12 zł; dnia 21 lipca 2008, została doręczona odpowiedź
Pozwanego na pozew, postępowanie jest w toku, termin kolejnej rozprawy został wyznaczony na
28.05.2009
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES SA przeciwko Waldemarowi Łakocie (członek zarządu
Target Transport i Spedycja Międzynarodowa Sp. z o.o.) o zapłatę kwoty 171 952,66 zł, prowadzone
przez Sąd Okręgowy w Gdańsku, IX Wydział Gospodarczy- decyzją PEKAES 03.02.2009 r. został
złożony pozew członkowi zarządu dłużnej spółki (sprawa wiąże się z bezskutecznością postępowania
egzekucyjnego z wniosku PEKAES SA (d. PEKAES Multi-Spedytor Sp. z o.o.) przeciwko Target
Transport i Spedycja Międzynarodowa Sp. z o.o., sygn. akt: KM 2328); Stan na 12.05.2009 r.postępowanie zostało wszczęte, brak zarządzeń w sprawie;
- postępowanie karne prowadzone przeciwko Jolancie Górze przez Sąd Rejonowy dla Warszawy- Woli,
III Wydział karny, sygn. akt: III K 152/06- wyrok z 24 kwietnia 2008 r., w którym orzeczono o obowiązku
naprawienie szkody na rzecz PEKAES SA poprzez zapłatę kwoty w wysokości 164.836,36 zł, jest już
prawomocny; na skutek otrzymanego przed egzekucyjnego wezwania do zapłaty, dłużniczka zobowiązała
się do zapłaty. Zgodnie z informacją uzyskaną od komornika, przeciwko dłużniczce toczy się
postępowanie egzekucyjne na kwotę ok. 35 000,00 zł, a jedynym sposobem egzekucji są potrącenia z
wynagrodzenia (miesięcznie 30-50 zł). Decyzją Spółki wszczęcie postępowania egzekucyjnego zostaje
wstrzymane, następują wpłaty od dłużniczki.
31
Global Reports LLC
- postępowanie sądowe z powództwa d. PEKAES Multi-Spedytor Sp. z o.o. (obecnie PEKAES SA)
przeciwko Pawłowi Grobickiemu i Włodzimierzowi Kwiatkowskiemu - członkom zarządu spółki EKOHURT RECYKLING Zakład Utylizacji Odpadów Sp. z o.o., prowadzone przez Sąd Okręgowy WarszawaPraga w Warszawie, X Wydział Gospodarczy sygn. akt: X GNc 203/07, gdzie wartość przedmiotu sporu
to kwota 164.585,00 zł; W dniu 22.01.2009 r. zapadł wyrok uchylający nakaz zapłaty i oddalający
powództwo (nieprawomocny), postępowanie w I instancji. 26 lutego 2009 r. w imieniu PEKAES SA
została wniesiona apelacja, postępowanie jest w toku.
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES SA przeciwko Zakładom Włókien Chemicznych „STILON”
SA, zawisłe przed Sądem Rejonowym w Gorzowie Wielkopolskim, V Wydział Gospodarczy, sygnatura
akt: V GU 12/08, gdzie wartość przedmiotu sporu to kwota: 164.260,68 zł, postępowanie upadłościowe
jest w toku.
- postępowanie upadłościowe Rybnickiego Przedsiębiorstwa Budowlano Montażowe "Peberow" SA
prowadzone przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, VII Wydział Gospodarczy, sygn. akt: VII U 107/03, kwota
uznanej wierzytelności PMS to łącznie 160 030,54 zł (w kat. VI 132 094,20 zł, w kat. VII 27 936,34 zł);
postępowanie jest w toku.
w PEKAES Transport SA:
- postępowanie sądowe z powództwa PEKAES Transport SA przeciwko K. Marszałkowi, zawisłe przed
Sądem Okręgowym w Warszawie o zapłatę kwoty w wysokości 1.097.766,50 zł, sygn. akt: XXI Pm 3/06;
w związku ze sprawą Express Polska sp. z o.o., która to sprawa toczy się w Niemczech przeciwko d.
PMS sp. z o.o., został złożony wniosek o zawieszenie postępowania; postępowanie zostało zawieszone;
- postępowanie sądowe z powództwa S. Nitki przeciwko PEKAES Transport SA, toczące się przed
Sądem Okręgowym w Warszawie, XXI Wydział Pracy, sygn. akt: XXI P 636/05, w którym wartość
przedmiotu sporu opiewa na kwotę w wysokości 233 552,60 zł; postępowanie jest w toku;
- postępowanie egzekucyjne z wniosku PEKAES Transport SA przeciwko S. Wiśniewskiemu,
prowadzone przez Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym w Elblągu, pod sygn. akt: II KM
390/04, w którym dochodzona kwota w pierwotnej wysokości wynosiła 215.034,28 zł; postępowanie jest
w toku, nadal trwają regularne wpłaty w niewielkich wysokościach;
- postępowanie egzekucyjne z wniosku PEKAES Transport SA przeciwko E. Wróblewskiemu,
prowadzone przez Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym w Mińsku Maz., pod sygn. akt: I KM
1048/03, w którym dochodzona kwota w pierwotnej wysokości wynosiła 159.393, 47 zł; postępowanie jest
w toku, nadal trwają regularne wpłaty w niewielkich wysokościach;
18. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu
transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji (łączna wartość
wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza
wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500 tysięcy EURO, jeżeli nie są one
transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy
jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności
operacyjnej, prowadzonej przez emitenta lub jednostkę od niego zależną, z wyjątkiem
transakcji zawieranych przez emitenta będącego funduszem z podmiotem powiązanym,
wraz ze wskazaniem ich łącznej oraz w odniesieniu do umowy o największej wartości.
W I kwartale 2009 roku PEKAES SA i pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej PEKAES nie zawarły z
podmiotami powiązanymi transakcji o nietypowym charakterze, których łączna wartość w okresie od
początku roku obrotowego, wyrażona w złotych przekroczyła równowartość 500 tys. euro.
19. Inne informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną
poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi
lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub
gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta.
32
Global Reports LLC
W 1 kwartale 2009 roku PEKAES SA i pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej PEKAES nie udzieliły
poręczeń kredytu lub pożyczki oraz gwarancji, które spowodowałyby, że łączna wartość udzielonych
poręczeń i gwarancji wobec jednego podmiotu przekraczałaby 10% kapitałów własnych emitenta.
20. Informacje, które są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez emitenta:
Działalność spółek deweloperskich Grupy PEKAES (De Point SA, Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o.
Inwestycja Siedmiogrodzka Sp. z o.o.) jest w fazie początkowej.
Przygotowywane są pierwsze projekty deweloperskie. Jednostki nie uzyskują więc jeszcze istotnych
przychodów ze sprzedaży i nie są w stanie pokryć ani kosztów swego bieżącego funkcjonowania, ani
nakładów na rozwój projektów.
Spółki posiadają aktywa pozwalające na realizację wszystkich podjętych do chwili obecnej zobowiązań.
Dalsze prace nad projektami i konieczność ich sfinansowania przed okresem, kiedy możliwe będzie
uzyskanie kredytów bankowych lub innych podobnych źródeł, wymagać będzie do końca bieżącego roku,
udostępnienia funduszy, zależnie od zaaprobowanych i realizowanych planów i przedsięwzięć. W
przyszłości zaistnieć może konieczność wniesienia dodatkowych środków do prowadzonych przez
jednostkę projektów inwestycyjnych, co wymagać może pozyskania przez jednostkę dodatkowych
funduszy.
21. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej
kolejnego kwartału:
Główne czynniki które w istotny sposób mogą wpłynąć na osiągane wyniki przez Grupę PEKAES to
przede wszystkim:
•
•
•
•
•
pogarszająca się sytuacja w gospodarce krajowej i europejskiej, skutkująca spadkiem
popytu na usługi transportowe
spadek stawek transportowych na rynku usług krajowych oraz międzynarodowych
niestabilny kurs EUR i USD
duża konkurencja firm na rynku usług transportowych
pogarszająca się sytuacja na rynku sprzedaży pojazdów – brak popytu na nowe
samochody
Ponadto w spółkach deweloperskich Grupy PEKAES na działalność tych spółek w następnych okresach,
będzie mieć wpływ sytuacja na rynku nieruchomości w Warszawie oraz możliwość pozyskania funduszy
na przygotowanie i przeprowadzenie projektów realizowanych w Warszawie przy ul. Grzybowskiej i ul.
Siedmiogrodzkiej.
22. Pozostałe informacje.
- W dniu 6 lutego 2009 roku PEKAES SA zawarła z Bankiem POLSKA KASA OPIEKI SA z siedzibą w
Warszawie, umowę ramową zawieraną z klientem nie będącym konsumentem dotyczącą zasad
współpracy w zakresie transakcji pochodnych i kasowych.
Przedmiotem Umowy Ramowej jest uregulowanie zasad zawierania i rozliczania transakcji pochodnych i
kasowych. Zabezpieczeniem zawieranych transakcji jest blokada środków zgromadzonych na rachunku
zabezpieczającym oraz oświadczenie PEKAES SA o poddaniu się egzekucji do kwoty 2.850.000,00 zł.
Bank może żądać zabezpieczenia także w formie kaucji lub blokady lokaty terminowej. Kwota
zabezpieczenia pomniejszana jest o kwotę wolną, której wysokość Bank uzależnia od sytuacji zmian
sytuacji finansowej PEKAES SA.
Umowa została zawarta na czas nieokreślony. Umowa ramowa została uznana za znaczącą ze względu
na fakt, że szacunkowa łączna wartość świadczeń z niej wynikających za okres 5 lat może przekroczyć
co najmniej 10% wartości kapitałów własnych PEKAES SA.
33
Global Reports LLC
- W dniu 10 marca 2009 roku Zarząd PEKAES SA, powziął informację o zawarciu przez spółkę
Inwestycja Grzybowska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie-spółkę zależną w 100% od PEKAES SA - ze
spółką UNIBEP SA z siedzibą w Bielsku Podlaskim, umowy o roboty budowlano-montażowe.
Przedmiotem Umowy jest powierzenie przez spółkę Inwestycja Grzybowska do wykonania przez UNIBEP
SA inwestycji budowlanej, polegającej na wybudowaniu budynku biurowego przy ul. Grzybowskiej 81 w
Warszawie o powierzchni całkowitej ok. 16 500 m2 wraz z infrastrukturą wewnętrzną i zewnętrzną,
wykonaniu prac aranżacyjnych (tj. prac dodatkowych obejmujących wykonanie robót związanych z
wykończeniem powierzchni biurowej budynku biurowego dla najemców), uzyskaniu pozwolenia na
użytkowanie oraz wszelkich wymaganych prawem uzgodnień, opinii, sprawdzeń i aprobat niezbędnych
dla wybudowania i funkcjonowania budynku biurowego wraz z infrastrukturą wewnętrzną oraz
zewnętrzną. Rozpoczęcie robót wykonawczych nastąpi w ciągu 14 dni od otrzymania pisemnego
powiadomienia od spółki Inwestycja Grzybowska. Inwestycja zostanie zrealizowana w ciągu 13 miesięcy
od daty rozpoczęcie robót o których mowa powyżej.
Umowa została uznana za znaczącą ze względu na fakt, że wartość jej przedmiotu przekracza 10%
wartości kapitałów własnych PEKAES SA.
W dniu 5 maja 2009 roku Rada Nadzorcza Spółki PEKAES SA, podjęła uchwałę w sprawie wyboru spółki
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, jako biegłego rewidenta uprawnionego do
zbadania sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
PEKAES za 2009 rok waz z przeglądem półrocznym sprawozdania finansowego PEKAES SA i
skonsolidowanego sprawozdania za pierwsze półrocze 2009 roku. Umowa z biegłym rewidentem
zostanie zawarta na okres niezbędny do wykonania prac w niej wskazanych.
- Począwszy od dnia 12 maja 2009 roku Spółka otrzymuje od działającego na zlecenie Spółki PEKAES
SA domu maklerskiego DB Securities Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie („Dom Maklerski”)
informacje o zawarciu przez Dom Maklerski transakcji kupna akcji własnych Spółki w ramach realizacji
programu Skupu Akcji Własnych Spółki w celu ich umorzenia, przyjętego zgodnie z uchwałą nr 18/2008
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 4 czerwca 2008 roku (o czym Spółka informowała w
raporcie bieżącym nr 12/2009 z dnia 7 kwietnia 2009 r.).
Według stanu na dzień 13 maja 2009 roku, po zawarciu powyższych transakcji kupna akcji Spółki,
całkowita liczba akcji Spółki skupionych dla Spółki przez Dom Maklerski w ramach realizacji programu
Skupu Akcji Własnych Spółki wynosi 1 800 akcji, stanowiących 0,0054 % kapitału zakładowego Spółki i
uprawniających do 1 800 głosów, tj. do 0,0054 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
Zgodnie z prawem, skutek nabycia powyższych akcji następuje w chwili ich zapisania na rachunku
papierów wartościowych Domu Maklerskiego (w wyniku rozliczenia zawartych transakcji giełdowych).
Zarząd PEKAES
34
Global Reports LLC
Załącznik nr 1
SEGMENTY OPERACYJNE - DANE ZA OKRES OD 01.01 DO 31.03.2009 ROKU
Wyszczególnienie
Segmenty
Spedycja i
logistyka
Obsługa
serwisowa
Dzierżawa
Pozostałe
Usługa
bieżnikowania
Towary i
materiały
Wyroby
gotowe
Pozostała
sprzedaż
Korekty
konsolidacyjne
wartości
nieprzypisane
do segmentów
Razem
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych w okresie od 01.01 do 31.03.2009 roku
Przychody ogółem
86 646
2 432
3 752
1 641
16 307
1 818
9 152
-12 780
1 657
110 625
Sprzedaż na zewnątrz
Sprzedaż między segmentami
86 616
20
1 186
1 246
2 850
893
1 641
13 180
3 049
1 799
19
1 710
7 432
-43
-12 747
589
88
109 528
10
-89 437
-2 708
9
-3 605
-1 118
78
-14 724
-1 331
10
-9 455
10
12 565
980
-4 537
1 097
-114 350
-2 791
-78
-354
147
523
-59
1 524
487
-303
182
-33
-1 485
-4 365
-1 440
-5 165
Koszty segmentu
Wynik segmentu
Zysk z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
-5 165
3 821
Koszty finansowe
Zysk przed opodatkowaniem
-828
-2 172
Podatek dochodowy
Udziały mniejszości
-131
1
Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
216
Zysk netto
Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych w okresie od 01.01 do 31.03.2009 roku
Skonsolidowane aktywa ogółem
Aktywa segmentu
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
168 556
116 258
-2 086
-385 696
1 452
2 472
6 565
2 313
Nieprzypisane aktywa całej grupy
Skonsolidowane pasywa ogółem
Pasywa segmentu
Nieprzypisane pasywa całej grupy
Nakłady inwestycyjne
- rzeczowe aktywa trwałe
- wartości niematerialne
- nieruchomości inwestycyjne
413 091
236 670
534 286
264 501
413 091
-385 696
58 265
26 488
65
6 426
123
70
225 103
316 347
482 440
175
175
53
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
Amortyzacja wartości niematerialnych
4 298
405
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości
Pozostałe koszty niepieniężne
603
823
108
28
97
21
80
1
5
18
8
71
250
68
548
313
182
235
377
24
5 804
430
-103
3
533
100
35
Global Reports LLC
Załącznik nr 2
SEGMENTY OPERACYJNE- DANE ZA OKRES OD 01.01 DO 31.03.2008 ROKU
Wyszczególnienie
Spedycja i
logistyka
Segmenty
Dzierżawa
Obsługa
serwisowa
Pozostałe
Usługa
bieżnikowania
Towary i
materiały
Wyroby
gotowe
Pozostała
sprzedaż
Korekty
konsolidacyjne
-22 367
wartości
nieprzypisane
do segmentów
Razem
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych w okresie od 01.01 do 31.03.2008 roku
Przychody ogółem
96 262
2 655
4 446
1 741
32 937
2 789
14 204
Sprzedaż na zewnątrz
96 196
1 354
2 783
1 731
26 210
2 756
303
Sprzedaż między segmentami
53
1 301
1 656
10
6 720
33
12 671
-22 509
66
0
14
1 230
142
19 225
20 625
-9 766
22 090
-5 458
-140 900
-1 295
329
-1 031
-2 193
3 143
52
13 386
9 449
Koszty segmentu
Wynik segmentu
7
-107 092
-3 430
-3 902
-8
-150
0
-10 839
-925
544
7
-1 115
-30 135
-2 091
-38
626
2 764
698
19 875
152 542
584
131 917
Zysk z działalności operacyjnej
9 449
Przychody finansowe
1 388
Koszty finansowe
-747
Zysk przed opodatkowaniem
10 090
Podatek dochodowy
-236
Udziały mniejszości
-81
Udział w zyskach (stratach)netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
410
Zysk netto
Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych w okresie od 01.01 do 31.03.2008 roku
10 183
Skonsolidowane aktywa ogółem
Aktywa segmentu
-221 399
201 855
110 295
1 278
2 646
9 296
3 234
486 757
19 083
347 686
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Nieprzypisane aktywa całej grupy
360 470
Skonsolidowane pasywa ogółem
Pasywa segmentu
-221 399
60 807
42
22 954
486 757
8 308
92 111
Nieprzypisane pasywa całej grupy
616 045
Nakłady inwestycyjne
410
19
5
803
1 237
- rzeczowe aktywa trwałe
162
19
2
14
197
- wartości niematerialne
248
3
251
- nieruchomości inwestycyjne
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych
Amortyzacja wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości
Pozostałe koszty niepieniężne
5 248
936
105
31
108
26
0
23
36
377
-518
37
90
0
1 295
789
789
51
6 605
25
402
-808
-221 399
54
486 757
36
Global Reports LLC

Grupa Kapitałowa PEKAES

Transkrypt

Podobne dokumenty

Przemysław Schmidt

Oferta PEKAES

Pobierz - Blackpartners

Janusz Diemko - Sekretarz Rady Nadzorczej