Raport jednostkowy

Transkrypt

Raport jednostkowy

PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
POCZTA
Od : Rafał Berliński
Data odbioru :
2000-09-29 19:47:11
Do : EM Kancelaria
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport półroczny SA-P 2000
(Zgodnie z § 46 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998r. - Dz.U. Nr 163, poz. 1160)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej )
2000-01-01
Za półrocze roku bieżącego obejmujące okres od
oraz za półrocze roku poprzedniego obejmujące okres od
2000-06-30
do
2099-01-01
do
2099-06-30
2000-09-29
dnia
(data przekazania)
Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych Spółka Akcyjna
(pełna nazwa emitenta)
PPWK S.A.
INNE
(skrócona nazwa emitenta)
00-410
(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
Warszawa
(kod pocztowy)
(miejscowość)
Solec
18/20
(ulica)
628-32-51 w.117
(numer)
628-02-36
[email protected]
(telefon)
526-021-09-84
(NIP)
(fax)
011525843
(e-mail)
www.ppwk.com.pl
(REGON)
(www)
MISTERS AUDYTOR Sp.z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera :
X Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (biegłego rewidenta) z przeglądu półrocznego
sprawozdania finansowego
X Półroczne sprawozdanie finansowe
X Wstęp
X Zestawienie zmian w kapitale własnym
X Bilans
X Rachunek przepływu środków pieniężnych
X Rachunek zysków i strat
X Noty objaśniające i dodatkowe noty objaśniające
X Komentarz Zarządu
WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000)
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Aktywa, razem (stan na 2000-06-30)
VI. Zobowiązania, razem (stan na 2000-06-30)
- w tym zobowiązania krótkoterminowe
VII. Kapitał własny (stan na 2000-06-30)
VIII. Kapitał akcyjny (stan na 2000-06-30)
IX. Liczba akcji (stan na 2000-06-30)
X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) (stan na 2000-06-30)
XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/EURO
XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za ostatni rok obrotowy) w zł/EURO
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
tys. zł
15 389
2 990
4 390
4 390
33 138
6 262
5 833
25 663
2 678
2 580 293
9,95
2,66
tys. EURO
3 774
733
1 077
1 077
7 876
1 488
1 386
6 099
636
2,36
0,65
1
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (BIEGŁEGO
REWIDENTA) Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
2
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WSTĘP
WSTĘP
Podstawowym przedmiotem dzia łalności Polskiego Przedsi ębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych im.
Eugeniusza Romera S.A. Warszawa ul. Solec 18/20 jest: dzia łalność wytwórcza, usługowa, handlowa a w
szczególności w zakresie opracowania, wydawania i reprodukcji wydawnictw kartograficznych, wydawania
literatury fachowej, us ług kartograficznych i poligraficznych, sprzeda ży i dystrybucji wydawnictw.
Spółka zarejestrowana jest w S ądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy S ąd Gospodarczy-Rejestrowy ul.
Świętokrzyska 12 Warszawa w Rejestrze Handlowym Dzia ł B Nr. 29651.
Sprawozdanie finansowe prezentowane jest za I pó łrocze 1999, 2000
Omówienie stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów.
Aktywa i pasywa wyceniono wed ług zasad określonych w ustawie o rachunkowo ści z tym że:
1. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane s ą następująco:
- wartość firmy
10 lat
- koszty organizacji poniesione przy przekszta łceniu spółki
- 5 lat
- oprogramowanie do komputerów
- 3 lata
2. Środki trwałe o wartości powyżej 3 500 zł. amortyzuje się metodą liniową według stawek
przewidzianych w rozporz ądzeniu Ministra Finansów. Środki trwałe oraz przedmioty d ługotrwałego użytku o
wartości do 3 500 odpisywane s ą jednorazowo w koszty i ujmowane w ewidencji pozabilansowej. Pozosta łe
przedmioty długotrwałego użytku o cenie poni żej 300 zł. zaliczane są do materiałów.
3. Stany i rozchody materia łów i towarów objęte są ewidencją ilościowo-wartościową i wycenianie
według cen zakupu ustalonych jako ceny przeci ętne średnioważone. Produkcję w toku oraz zapasy wyrobów
gotowych wycenia si ę w koszcie wytworzenia z zachowaniem zasad ostro żnej wyceny.
4. Wartość należności urealniono tworz ąc rezerwy na dłużników postawionych w stan likwidacji lub
upadłości, kwestionujących należności oraz zalegających na dzień bilansowy z zapłatą dłużej niż 6
miesięcy jeżeli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności w
najbliższym czasie nie jest prawdopodobna.
5. Wartość zapasów urealniono tworz ąc odpisy aktualizuj ące.
Wynik został wyliczony przy zastosowaniu kalkulacyjnego rachunku wyników.
Prezentacja sprawozdania finansowego za I pó łrocze 2000r. nie ulega przekszta łceniu.
Przedsiębiorstwo nie posiada wewn ętrznych jednostek organizacyjnych sporz ądzających samodzielnie
sprawozdanie finansowe.
3
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
BILANS
stan na dzień
AKTYWA
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne
2. Rzeczowy majątek trwały
3. Finansowy majątek trwały
4. Należności długoterminowe
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
3. Akcje (udziały) własne do zbycia
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu
5. Środki pieniężne
III. Rozliczenia międzyokresowe
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
A k t y w a, r a z e m
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna)
3. Kapitał zapasowy
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe
6. Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
1. Rezerwy na podatek dochodowy
2. Pozostałe rezerwy
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe
2. Zobowiązania krótkoterminowe
VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów
P a s y w a, r a z e m
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Przewidywana liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Nota
1 półrocze / 2000
1999
1 półrocze / 1999
4 724
1 088
2 097
1 539
3 958
1 066
2 072
820
3 079
452
1 844
783
27 296
13 510
9 998
3 352
436
1 118
23 247
13 593
4 378
369
2 381
2 526
1 060
21 846
14 808
5 826
369
2
841
1 084
1 118
33 138
1 060
28 265
1 084
26 009
25 663
2 678
21 716
2 678
19 954
2 678
20 252
448
8 000
20 227
473
8 443
20 219
481
8 443
-10 105
4 390
715
-10 105
1 576
-11 867
126
715
6 262
429
5 833
498
33 138
1 576
4 407
601
3 806
566
28 265
126
5 929
773
5 156
0
26 009
25 663
2 580 293
9,95
21 716
2 625 293
8,27
2 580 293
8,42
19 954
2 625 293
7,60
1 półrocze / 2000
1999
1 półrocze / 1999
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
20
ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE
stan na dzień
a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń
- na rzecz jednostek zależnych
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
- na rzecz jednostki dominującej
- na rzecz innych jednostek
b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu)
Zobowiązania pozabilansowe, razem
4
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe
XIII. Koszty finansowe
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII)
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XVI. Zysk (strata) brutto
XVII. Podatek dochodowy
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XIX. Zysk (strata) netto
Nota
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
1 półrocze / 2000
15 389
15 069
320
7 738
7 496
242
7 651
961
4 964
1 726
4 198
2 934
2 990
1 półrocze / 1999
12 435
11 914
521
6 703
6 303
400
5 732
148
4 302
1 282
10
10 137
-8 845
1 415
165
4 240
150
150
38
2 738
-11 545
4 390
32
33
34
-11 545
322
4 390
-11 867
35
6 152
2 310 899
2,66
-10 292
2 297 408
-4,48
35
5
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE W ŁASNYM
za okres
I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO)
b) korekty błędów zasadniczych
I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Stan kapitału akcyjnego na początek okresu
1.2. Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu
3. Stan kapitału zapasowego na początek okresu
3.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- przeks. z kapit.rezerw. z aktualiz. wyceny
3.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
4. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny
b) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaży i likwidacji środków trwałych
4.2. Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu
5. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu
5.1. Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
- z podziału zysku na zakup akcji PPWK
b) zmniejszenie (z tytułu)
- umorzenie akcji
5.2. Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu
7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieg łych na początek okresu
7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieg łych na początek okresu
7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieg łych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
b) zmniejszenie (z tytułu)
- podział zysku
7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ )
1 półrocze / 2000
21 716
21 716
2 678
2 678
20 227
25
25
25
20 252
473
-25
25
25
448
8 443
-443
443
443
8 000
-10 105
-10 105
4 390
4 390
25 663
1 półrocze / 1999
31 021
1 000
32 021
2 678
2 678
19 942
277
277
277
20 219
481
481
5 456
2 987
2 987
2 987
8 443
3 464
3 464
3 464
3 464
3 464
-11 867
-11 867
19 954
6
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
za okres
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *)
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
3. Odsetki i dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu pozostałych rezerw
6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat)
7. Podatek dochodowy zapłacony
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu należności
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
12. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów
13. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej
2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego
3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym:
4. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
7. Otrzymane odsetki
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych
2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego
5. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
I. Wpływy z działalności finansowej
3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
3. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek
4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
6. Umorzenie akcji (udziałów) własnych
10. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
11. Zapłacone odsetki
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C)
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D)
1 półrocze / 2000
-2 495
4 390
-6 885
594
-128
-216
-861
83
-5 620
252
-131
5
-863
-960
19 429
7
354
18 776
292
20 389
244
397
19 748
1 365
1 702
1 702
337
173
164
-2 090
-2 090
2 525
436
1 półrocze / 1999
-1 117
-11 867
10 750
167
212
126
322
-105
9 505
-1 729
-203
168
-3
2 290
-46
46
3
43
605
5 400
5 400
4 795
4 400
11
172
212
-558
-558
1 399
841
7
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTY OBJAŚNIAJĄCE I DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
NOTA 1A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej
c) nabyta wartość firmy
e) nabyte oprogramowanie komputerowe
Wartości niematerialne i prawne razem
1 półrocze / 2000
71
150
867
1 088
1 półrocze / 1999
124
229
99
452
8
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 1B
TABELA RUCHU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych)
a) rozliczane w czasie
koszty organizacji
poniesione przy
założeniu lub
późniejszym
rozszerzeniu spółki
akcyjnej
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na
266
początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- oprogram.komp. - zakup
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na
266
koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja na początek okresu
168
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
27
- amortyzacja I pół. 2000r.
27
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
195
h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na
71
koniec okresu
b) koszty prac
rozwojowych
c) nabyta wartość
firmy
d) nabyte koncesje,
patenty, licencje i
podobne wartości
e) nabyte
oprogramowanie
komputerowe
f) nabyte prawa
wieczystego
użytkowania gruntów
g) pozostałe wartości
niematerialne i
prawne
h) zaliczki na poczet
Wartości
wartości niematerialne i prawne
niematerialnych i
razem
prawnych
785
893
1 944
785
244
244
1 137
244
244
2 188
596
39
39
635
150
114
156
156
270
867
878
222
222
1 100
1 088
9
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 2A
RZECZOWY MAJĄTEK TRWAŁY
a) środki trwałe
- budynki i budowle
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- pozostałe środki trwałe
b) inwestycje rozpoczęte
Rzeczowy majątek trwały, razem
1 półrocze / 2000
2 023
362
1 478
71
112
74
2 097
1 półrocze / 1999
1 844
368
1 344
1
131
1 844
10
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 2B
TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzjowych)
- grunty własne
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
- zakupu
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzed.
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- sprzed.
- amortyzacja I pół. 2000r.
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
- budynki i budowle
795
795
430
3
3
433
362
- urządzenia techniczne i
maszyny
3 077
252
252
41
41
3 288
2 471
86
-41
127
2 557
731
- środki transportu
- pozostałe środki trwałe
środki trwałe, razem
76
75
75
276
11
11
151
76
4
287
154
21
4
80
71
21
175
112
4 224
338
338
41
41
4 521
3 131
114
-41
156
3 245
1 276
Wartość netto rzeczowego maj ątku trwałego wykazanego w bilansie zosta ła powiększona statystycznie z tyt. ulgi inwestycyjnej ksi ęgowanej w rozliczeniach
międzyokresowych kosztów o 747 tys.z ł.
W nocie nr.2 statystycznie powi ększono największą grupę rodzajową tj. urządzenia techniczne i maszyny.
11
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 2C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA W ŁASNOŚCIOWA)
a) własne
Środki trwałe bilansowe razem
1 półrocze / 2000
2 097
2 097
1 półrocze / 1999
1 844
1 844
Umowa na wieczystym u żytkowaniu gruntu oraz w łasność budynków przy ul.Solec 18/20 stanowi zabezpieczenie
spłaty krótkoterminowego kredytu bankowego zaci ągniętego w PBK S.A.
NOTA 2D
ŚRODKI TRWAŁE POZABILANSOWE
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście
- samochody w leasingu operac.
Środki trwałe pozabilansowe, razem
1 półrocze / 2000
2 098
879
2 977
1 półrocze / 1999
2 098
91
2 189
1 półrocze / 2000
1 539
10
1 539
1 półrocze / 1999
783
NOTA 3A
FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY
a) akcje i udziały, w tym:
- w jednostkach zależnych
Finansowy majątek trwały, razem
783
12
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 3B
ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJ ĄTKU TRWAŁEGO (Z PODZIAŁEM WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) akcje i udziały, w tym:
- w jednostkach
zależnych
a) stan na początek okresu
820
10
863
- odpis aktual.
863
144
- sprzed.akcji
144
d) stan na koniec okresu
1 539
10
1 539
10
- w jednostkach
stowarzyszonych
- w jednostce
dominującej
b) udzielone pożyczki
długoterminowe, w tym:
- jednostkom zależnym
- jednostkom
stowarzyszonym
- jednostce dominującej
NOTA 3C
ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJ ĄTKU TRWAŁEGO (Z PODZIAŁEM WG GRUP RODZAJOWYCH)
c) pozostałe papiery
wartościowe, w tym:
- odpis aktual.
- sprzed.akcji
d) stan na koniec okresu
- jednostek zależnych
- jednostek stowarzyszonych
- jednostki dominującej
e) pozostałe składniki
finansowego majątku trwałego
Finansowy majątek trwały,
razem
820
863
863
144
144
1 539
1 539
NOTA 3D
AKCJE (UDZIAŁY) W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY)
Lp. a
b
c
nazwa jednostki (ze wskazaniem formy siedziba
przedmiot
prawnej)
przedsiębiorstwa
1
WDA S.A.
Warszawa, ul.Kowalczyka 21a
2
PPWK MEDIA S.A.
Warszawa, ul. Solec 18/20
produkcja wyr.
poligraficznych
produkcja,usługi i
handel w zakr.
poligrafii i kartografii
d
charakter
powiązania
kapitałowego
e
zastosowana
metoda
konsolidacji
jednostka
stowarzyszona
jednostka
zależna
metoda praw
własności
metoda pełna
f
data objęcia
kontroli / data od
której wywierany
jest znaczny
wpływ
1997.03.31
g
h
i
wartość akcji/
odpisy
wartość
udziałów wg
aktualizujące bilansowa akcji/
ceny nabycia wartość (razem)
udziałów
2 490
2 490
0
10
0
10
1999.05.17
j
k
procent udział w ogólnej
posiadanego
liczbie głosów
kapitału
na walnym
akcyjnego/
zgromadzeniu
zakładowego
40,00
40,00
100,00
l
wskazanie innej
niż określona
pod lit. j) lub k),
podstawy
dominacji
100,00
NOTA 3E
AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY)-cd.
Lp. a
m
nazwa jednostki
kapitał własny jednostki (tys. zł.), w tym:
kapitał
należne
kapitał
pozostały kapitał własny, w tym:
akcyjny
wpłaty na
zapasowy
niepodzielony
zysk (strata)
/zakładowy
poczet
zysk
netto
kapitału
(niepokryta
(wielkość
strata) z lat
ujemna)
ubiegłych
1
WDA S.A.
750
53
55
-1 515
2
PPWK MEDIA Sp. z o o
10
-313
-87
-226
n
o
zobowiązania jednostki, w
należności jednostki, w tym:
tym:
- długo- długoterminowe
terminowe
2 640
3 442
368
256
p
aktywa
jednostki
razem
r
przychody ze
sprzedaży
3 498
3 139
1 165
s
nieopłacona
przez
emitenta
wartość
akcji/udziałów
t
otrzymane lub
należne
dywidendy/
udziały w
zyskach za
ostatni rok
obrotowy
13
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 3F
AKCJE / UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH (LOKATY)
Lp.
a
b
Nazwa (firma) jednostki, ze wsk.
Siedziba
formy prawnej
1
"MUZA" S.A.
Warszawa
c
Przedmiot
przedsiębiorstwa
Wydawnictwo
"MUZA" S.A.
d
Wartość
bilansowa akcji /
udziałów
e
f
% posiadanego Udział w ogólnej
kapitału liczbie głosów na
akcyjnego /
walnym
zakładowego
zgromadzeniu
1 529
3,00
g
Nieopłacona
przez emitenta
wartość akcji
(udziałów)
h
Otrzymane lub
należne
dywidendy za
ostatni rok
obrotowy
3,00
NOTA 3H
DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJ ĄTKOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
Długoterminowe papiery wartościowe oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem
1 półrocze / 2000
1 539
1 półrocze / 1999
783
1 539
783
1 półrocze / 2000
1 529
1 529
32
1 561
1 półrocze / 1999
773
773
1 127
1 900
2 490
2 490
10
10
10
4 400
3 617
783
NOTA 3I
DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJ ĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (saldo)
- wartość według cen nabycia
- korekty aktualizujące wartość (saldo)
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) akcje i udziały (wartość bilansowa):
Wartość według cen nabycia, razem
Korekty aktualizujące wartość (saldo), razem
Wartość bilansowa, razem
10
10
10
1 571
32
1 539
NOTA 4A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
a) należności długoterminowe z tytułu dostaw, robót i usług, w tym:
b) pozostałe należności długoterminowe, w tym:
1 półrocze / 2000
1 półrocze / 1999
31
31
1 półrocze / 2000
1 półrocze / 1999
31
31
31
1 półrocze / 2000
851
8 186
4 145
168
160
13 510
1 półrocze / 1999
743
5 874
7 937
227
27
14 808
1 półrocze / 2000
9 258
431
309
9 998
576
10 574
1 półrocze / 1999
5 464
107
255
5 826
335
6 161
1 półrocze / 2000
335
262
262
11
11
10
10
576
1 półrocze / 1999
205
130
130
1 półrocze / 2000
10 413
161
7
31
48
130
1 półrocze / 1999
6 159
2
NOTA 4B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
- wpłata
NOTA 5
ZAPASY
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na poczet dostaw
Zapasy, razem
NOTA 6A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) należności z tytułu dostaw, robót i usług, w tym:
e) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych
g) pozostałe należności
Należności krótkoterminowe netto
i) rezerwy na należności (wielkość dodatnia)
Należności krótkoterminowe brutto
NOTA 6B
ZMIANA STANU REZERW NA NALE ŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
- utworzenie
c) wykorzystanie (z tytułu)
-ugoda
d) rozwiązanie z (tytułu)
- spłata należności
Stan rezerw na należności krótkoterminowe na koniec okresu
335
NOTA 6C
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta 1 / USD
tys. zł
b2. jednostka/waluta 1 / CHF
tys. zł
14
PPWK S.A.
SA-P 2000
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b4. pozostałe waluty w tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem
w tys. zł
1 półrocze / 2000
10 574
1 półrocze / 1999
2
6 161
1 półrocze / 2000
1 półrocze / 1999
1 962
5 679
56
2 003
9 700
442
9 258
1 460
1 862
643
1 834
5 799
335
5 464
1 półrocze / 2000
1 półrocze / 1999
779
365
191
488
180
2 003
442
1 561
754
420
212
177
271
1 834
335
1 499
1 półrocze / 2000
3 352
3 352
1 półrocze / 1999
2
2
1 półrocze / 2000
1 półrocze / 1999
3 352
3 352
2
2
1 półrocze / 2000
3 352
1 półrocze / 1999
2
2
2
3 350
3 350
3 352
3 352
2
2
1 półrocze / 2000
63
372
1
436
1 półrocze / 1999
136
705
1 półrocze / 2000
436
436
1 półrocze / 1999
841
841
1 półrocze / 2000
1 100
809
291
18
18
1 118
1 półrocze / 1999
1 084
899
185
NOTA 6D
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (brutto)
g) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług (wielkość ujemna)
Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (netto)
NOTA 6E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE
SPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług, przeterminowane (wielkość ujemna)
Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (netto)
NOTA 8A
PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJ ĄTKOWE
b) pozostałe papiery wartościowe, w tym:
Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem
NOTA 8B
PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJ ĄTKOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem
NOTA 8C
PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJ ĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na giełdach i nie znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym
(wartość bilansowa)
b) obligacje (wartość bilansowa):
c1 bony dłużne
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość bilansowa, razem
2
2
NOTA 9A
ŚRODKI PIENIĘŻNE
a) środki pieniężne w kasie
b) środki pieniężne na rachunkach bankowych
c) inne środki pieniężne
Środki pieniężne, razem
841
NOTA 9B
ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
Środki pieniężne, razem
NOTA 10B
POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- remonty
- inne
b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- odsetki
Rozliczenia międzyokresowe, razem
1 084
NOTA 11
15
PPWK S.A.
Seria/ emisja
AB
A
C
Liczba akcji razem
Kapitał akcyjny razem
SA-P 2000
KAPITAŁ AKCYJNY
Rodzaj akcji
Imienne
Imienne
Na okaziciela
Rodzaj uprzywilejowania
Co do głosu i dywyd.
Co do dywyd.
Liczba akcji
w tys. zł
Wartość nominalna jednej akcji = 1,04 zł.
Wartość serii/emisji wg Sposób pokrycia Data rejestracji
wartości nominalnej kapitału
302 786
450
2 277 057
2 580 293
314 228
467
2 363 104
Prawo do
dywidendy (od
daty)
2096-07-11
2096-07-11
2096-12-23
2 677 799
Akcjonariusze posiadaj ący co najmniej 5% g łosów na WZA:
Marian Mikołajczak - 9,91%
Alina Meljon
- 6,72%
Na dzień 30.06.2000 liczba akcji PPWK SA wynosi ła 2.625.293 szt. W dniu 16.06.2000 Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy umorzy ło 45.000 szt.akcji.Do dnia 15.09.2000 wniosek o rejestracje umorzenia nie zosta ł
rozpatrzony przez S ąd.
NOTA 12
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
e) inny
Kapitał zapasowy, razem
1 półrocze / 2000
11 224
893
7 899
236
20 252
1 półrocze / 1999
11 224
893
7 899
203
20 219
1 półrocze / 2000
448
4 456
3 544
8 448
1 półrocze / 1999
481
4 456
3 987
8 924
1 półrocze / 2000
10 105
-10 105
1 półrocze / 1999
1 półrocze / 2000
100
615
715
1 półrocze / 1999
126
NOTA 13
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
- z aktualizacji wyceny
- finansowanie inwestycji
- na zakup akcji w celu umorzenia
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
NOTA 14
NIEPODZIELONY ZYSK LUB NIEPOKRYTA STRATA Z LAT UBIEG ŁYCH
b) niepokryta strata (wartość ujemna)
Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych
NOTA 16A
POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW):
- rezerwa na prawdopodobne straty
- rezerwa restrukturyzacyjna
Pozostałe rezerwy, razem
126
NOTA 16B
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW (Z WYŁĄCZENIEM REZERW NA NALEŻNOŚCI)
Pozostałe rezerwy, razem
1 576
13
13
474
474
400
400
715
a) stan pozostałych rezerw na początek okresu
- rezerwa na prawd.straty
c) wykorzystanie (z tytułu)
- wypłata
c) rozwiązanie (z tytułu)
- ugoda
d) stan pozostałych rezerw na koniec okresu
NOTA 17A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
f) pozostałe zobowiązania długoterminowe, w tym:
- zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa
Zobowiązania długoterminowe, razem
1 półrocze / 2000
429
429
429
1 półrocze / 1999
773
773
773
1 półrocze / 2000
429
429
1 półrocze / 1999
773
773
1 półrocze / 2000
429
429
1 półrocze / 1999
773
773
1 półrocze / 2000
1 702
1 półrocze / 1999
NOTA 17B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP ŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
NOTA 17C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
NOTA 18A
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) kredyty bankowe, w tym:
c) zobowiązania z tytułu wyemitowanych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
e) zobowiązania z tytułu dostaw i usług, w tym:
- wobec jednostek stowarzyszonych
h) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
j) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń
2 557
2
594
156
3 000
596
445
141
16
PPWK S.A.
SA-P 2000
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
k) zobowiązania długoterminowe w okresie spłaty, w tym:
l) fundusze specjalne
m) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
- ubezpieczenia
- zabezpieczenie rozczeń
- odsetki od pożyczki
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
w tys. zł
1 półrocze / 2000
344
368
112
50
10
16
5 833
1 półrocze / 1999
344
553
77
1 półrocze / 2000
5 707
1 półrocze / 1999
5 153
3
5 156
NOTA 18B
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta 1 / USD
tys. zł
b2. jednostka/waluta 1 / GBP
tys. zł
b4. pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
28
125
0
1
5 833
3
5 156
17
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 18C
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK
Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy
Siedziba
prawnej
PBK S.A. - VIII O/W-wa
ul. Jasna 1
PBK S.A. - VIII O/W-wa
ul. Jasna 1
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
zł waluta
700 000 PLN
4 300 000
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
zł waluta
368 606
1 333 575
Warunki oprocentowania
Termin spłaty Zabezpieczenia
20,232%
09.09.00
20,232%
09.09.00
Hipoteka zwykła - umowna na użytk.
wieczystym nieruchom. przy Solec 18/20 w
kwocie 700 000 tys. zł.
Hipoteka zwykła - umowna na użytk.
wieczystym, nieruchom. przy ul. Solec 18/20 i
własność budynków kredytob. w kwocie 4
300 000
18
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 18E
FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY)
- Z.F.S.S
Fundusze specjalne, razem
1 półrocze / 2000
368
368
1 półrocze / 1999
553
553
1 półrocze / 2000
488
451
25
12
10
8
2
498
1 półrocze / 1999
1 półrocze / 2000
13 199
1 870
15 069
1 półrocze / 1999
11 289
625
11 914
1 półrocze / 2000
15 065
4
15 069
1 półrocze / 1999
11 906
8
11 914
1 półrocze / 2000
22
298
320
1 półrocze / 1999
14
507
521
1 półrocze / 2000
320
320
1 półrocze / 1999
521
521
1 półrocze / 2000
1 848
4 273
284
4 450
985
377
213
12 430
991
-961
-4 964
7 496
1 półrocze / 1999
1 186
4 426
268
4 075
850
167
169
11 141
-388
-148
-4 302
6 303
NOTA 19
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE I PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- rezerwa na nie wypłacone wynagrodzenie
- rezerwa na badanie bilansu
- rezerwatyt. kosztów 99r. poniesionych w roku następnym
b) przychody przyszłych okresów, w tym:
- niezrealizowane różnice kursowe
- zakup wierzytelności
Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów, razem
Sposób obliczenia warto ści księgowej na jedną akcję zwykłą
kapitał własny
----------------ilość akcji ogółem
=
25 663 tys.z ł.
---------------2 580 293
= 9,95
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA 21A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- wydawnictwa
- usługi
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
NOTA 21B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
NOTA 22A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- materiały
- towary
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 22B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 23
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) zużycie materiałów i energii
b) usługi obce
c) podatki i opłaty
d) wynagrodzenia
e) świadczenia na rzecz pracowników
f) amortyzacja
g) pozostałe
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Zmiana stanu zapasów i rozl. mi ędzyokr. wynosi 3 417 minus 2 426 zaliczone w ci ężar pozostałych kosztów
operacyjnych.
NOTA 24
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
a) przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego
c) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
- na zapasy
- na bad. bilansu
- na urlopy
- na należności
- restrukturyzacyjne
-na koszty
d) pozostałe, w tym:
- zwrot kosztów sądowych
- inne
Pozostałe przychody operacyjne, razem
1 półrocze / 2000
7
4 184
3 206
21
73
9
475
400
7
6
1
4 198
1 półrocze / 1999
10
10
19
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
NOTA 25
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
b) korekty wartości zapasów
d) utworzone rezerwy (z tytułu)
- odzysk. z tyt. zerwania umowy
- na należności
- na straty
e) pozostałe, w tym:
- darowizny
- opłaty sądowe
- skł. Członkowskie
- likwidacja zapasów
Pozostałe koszty operacyjne, razem
1 półrocze / 2000
140
275
262
13
2 519
76
11
11
2 421
2 934
1 półrocze / 1999
9 809
256
126
130
72
59
13
10 137
Nieplanowane odpisy amortyzacyjne nie wyst ąpiły.
NOTA 28
POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE
b) pozostałe odsetki, w tym:
- od jednostek stowarzyszonych
c) zysk ze zbycia papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych
d)odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych
e) dodatnie różnice kursowe
Pozostałe przychody finansowe, razem
Przychód ze sprzeda ży papierów wartościowych Wartość sprzedanych papierów warto ściowych
-
1 półrocze / 2000
338
5
209
863
5
1 415
1 półrocze / 1999
12
1 półrocze / 2000
162
1
1 półrocze / 1999
225
1
2 490
8
8
14
2 738
26
38
354 tys.z ł
145 tys.z ł
NOTA 29
KOSZTY FINANSOWE
a) odsetki od kredytów i pożyczek, w tym:
b) pozostałe odsetki, w tym:
d) odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych
e) ujemne różnice kursowe, w tym:
- zrealizowane
g) pozostałe koszty finansowe, w tym:
Koszty finansowe, razem
2
2
165
NOTA 30
ZYSKI NADZWYCZAJNE
- prawa autorskie
Zyski nadzwyczajne, razem
1 półrocze / 2000
150
150
1 półrocze / 1999
1 półrocze / 2000
4 390
-4 606
159
-57
1 półrocze / 1999
-11 545
-166
12 658
947
322
322
322
NOTA 32
PODATEK DOCHODOWY
1. Zysk (strata) brutto
2. Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym
3. Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym
5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
6. Podatek dochodowy według stawki % - 30%, 34%
8. Podatek dochodowy należny
11. Podatek dochodowy współmierny do zysku (straty) brutto, wykazany w rachunku zysków i strat
Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstaw ą opodatkowania podatkiem dochodowym - (4 606)
-
Zmniejszenie
rozwiązanie rezerw na zapasy
rozwiązanie rezerwy restrukturyzacyjnej
rozwiązanie odpisu aktualizuj ącego z tyt. sprzeda ży akcji
rozwiązanie rezerwy na urlopy
rozwiązanie rezerwy na badanie bilansu
odpis aktualizuj ący wartość finansowego majątku trwałego
rozwiązanie rezerwy na nale żności zapłacone
wypłacone honoraria 99r.
odsetki wymagalne zrealizowane 99r.
rozwiązanie rezerwy na koszty
- 5
- 3
-
295
206
475
195
73
21
863
9
35
18
400
-
Zwiększenie
odsetki należne 99r.
reklama i reprezentacja
rozmowy telef. by łych pracowników
odsetki budżetowe
darowizny
składki członkowskie
amortyzacja z ulgi inwestycyjnej
PFRON
amortyzacja sam.osob.
ubezpieczenie sam.osob.
opłaty sądowe
rezerwy na nale żności
rezerwy na straty
likwidacja zapasów
-
689
14
28
9
1
76
11
217
43
2
1
8
262
13
4
20
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem Brutto a podstaw ą opodatkowania podatkiem dochodowym
Ujemne
18
- odsetki należne od bonów
18
Dodatnie
- odsetki wymagane
- odpis aktualizuj ący wartość zapasów
- rezerwa na badanie bilansu
-
-
159
177
16
140
21
NOTA 35
Sposób obliczenia zysku na jedną akcję zwykłą
zysk netto
----------------------------------średnioważ. liczba akcji
zwykłych
=
6 152
---------------2 310 899
=
2,66
Rozwodniona wartość księgowa nie występuje.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
Wynik finansowy netto w kwocie podlega korekcie o: 4 390
koszty nie powodujące wydatków do których zalicza się:
amortyzację - 594
elementy kształtujące wynik finansowy, ale dotyczące działalności inwestycyjnej i finansowej - (344)
wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej - (216)
odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek - (128)
Ogółem koszty wpływające na wynik - 250
Zmiana stanu aktywów i pasywów bilansu
Stan na 06/2000
Stan na 1999
715
1 576
zapasy
13 510
13 593
83
należności i roszczenia
9 998
4 378
(5 620)
zobowiązania krótkoterminowe
5 833
3 806
pozostałe rezerwy
korekty o:
- zobowiązanie podatkowe z tyt. umorz.akcji
- kredyty bankowe
(1 776)
Zmiana stanu
(861)
(1)
(74)
(1 702)
(1)
zobowiązania po korektach
4 057
3 805
252
rozliczenia międzyokresowe
630
499
(131)
10
5
5
(863)
(863)
przychody przyszłych okresów
pozostałe pozycje
odpis aktualizujący wartość finansowego
majątku trwałego
Ogółem wynik finansowy za rok obrotowy został skorygowany o kwotę (6 485)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (2 495)
21
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
Działalność inwestycyjna polega na nabywaniu oraz sprzedaży:
- składników majątku trwałego
- wartości niematerialnych i prawnych papierów wartościowych
- akcji i udziałów
Na przepływy z działalności inwestycyjnejmiały wpływ pozycje:
wydatki na nabycie bonów dłuż. - ( 19 748)
wydatki na nabycie wartości niematerialnych i prawnych - (244)
wydatki na nabycie rzeczowego majątku trwałego - (397)
wpływy ze sprzedaży finansowego majątku trw. - 354
wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku trw. - 7
wpływy ze zbycia bonów dłuż. - 18 776
odtrzymane odsetki - 292
Ogółem środki pieniężne z działalności inwestycyjnej - (960)
Działalność finansowa polega na obsłudze i pozyskiwaniu przez jednostkę kapitału własnego i obcego.
Na przepływy środków pieniężnych w działalności inwestycyjnej miały wpływ pozycje:
zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów bankowych - 1 702
spłata długoterminowych pożyczek - (172)
spłata krótkoterminowych kredytów bank. - (1)
zapłacone odsetki - (164)
Ogółem środki pieniężne z działalności finansowej - 1 365
Zmiana stanu środków pieniężnych netto - (2 090)
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Nota nr.1:
PPWK S.A. nie dokonywał inwestycji w papiery wartościowe wymienione w art.3 ust.3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r.
Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 z późn. zm.) oraz inne prawa pochodne, jak
również nie był stroną transakcji terminowych w okresie sprawozdawczym.
Nota nr.2:
PPWK S.A. nie posiadał I poł. 2000r. zobowiązań warunkowych. Nie udzielał gwarancji i poręczeń innym podmiotom, w tym
również jednostkom zależnym i stowarzyszonym.
Nota nr.3:
PPWK S.A. posiada zobowiązania wobec Skarbu Państwa z tytułu umowy sprzedaży Państwowego Przedsiębiorstwa
Wydawnictw Kartograficznych z dnia 16 grudnia 1996r. Powyższe zobowiązanie zostało ujęte w bilansie spółki.
Nota nr.4:
PPWK S.A. nie uzyskał przychodów i nie poniósł kosztów tytułem zaniechanej działalności w okresie sprawozdawczym, nie
przewiduje zaniechania działalności w następnych latach.
Nota nr.5:
PPWK S.A. nie ponosił kosztów wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby w I
półroczu 2000.
Nota nr.6:
W I poł. 2000r. poniesiono nakłady inwestycyjne na zakup:
- oprogramowania w wys. 244 tys.zł.
- maszyń i urządzeń w wys. 252 tys.zł.
- pozostałych środków trwałych w wys. 86 tys.zł.
- inwestycji rozpoczętych w wys. 74 tys.zł.
- rata kapitałowa za uzyskanie prawa własności budynków w wys. 130 tys.zł.
Razem nakłady inwestycyjne w I poł. 2000 roku - 786 tys.zł.
Nota nr. 7.1:
W roku sprawozdawczym pomiędzy PPWK S.A. a podmiotami powiązanymi nie zawarto znaczących transakcji
przeniesienia praw lub zobowiązań (pod tytułem odpłatnym lub darmowym).
22
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
Nota nr. 7.2:
Jednostki powiązane kapitałowo z PPWK S.A.:
Nazwa i forma prawna
Siedziba
% posiadanych udziałów
WDA S.A.
Warszawa, ul. Kowalczyka 21a
40%
Udział w zarządzaniu
3 członków rady nadzorczej w 8 osob.składzie
Rodzaj powiązania
Jednostka stowarzyszona
Kapitał własny
857 tys.zł.
Wynik finansowy za I poł.2000r.
(1 515 tys.zł.)
PPWK MEDIA Sp. z o.o.
Warszawa, ul. Solec 18/20
100%
100%
Jednostka zależna
(303 tys.zł.)
(226 tys.zł.)
Wzajemne należności i zobowiązania z PPWK MEDIA
Nazwa spółki
PPWK S.A.
Należności na koniec okresu
93 tys.zł.
Zobowiązania na koniec okresu
PPWK MEDIA Sp. z o.o
93 tys.zł.
Koszty i przychody z wzajemnych transakcji z PPWK MEDIA .
Nazwa spółki
PPWK S.A.
koszty finansowe
przychody finansowe
202 tys.zł.
PPWK MEDIA Sp. z o.o.
202 tys.zł.
Inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Nazwa spółki
PPWK S.A.
PPWK MEDIA Sp.z o.o.
Finansowy majątek trwały
10 tys.zł.
Kapitał podstawowy
10 tys. zł
Nota nr.8:
Wszystkie wspólne przedsięwzięcia z jednostkami zależnymi w roku obrotowym podlegały konsolidacji.
Nota nr.9:
Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie wg. grup zawodowych
Zarząd i administracja
Redakcje map
Pracownicy poligraficzni
Pracownicy sprzedaży
Przeciętna liczba
zatrudnionych w I pól.2000r.
37
71
9
46
-----------------163
Przeciętna liczba
zatrudnionych w 1999r.
71
69
25
29
--------------------194
Ogółem zatrudnienie
Nota nr.10:
Wynagrodzenie, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i organów nadzorczych w I pół. 2000 r.
1. wynagrodzenia członków zarządu - 500 tys.zł.
2. wynagrodzenia rady nadzorczej
- 38 tys.zł.
3. wynagrodzenia członków zarządu
wypłacone przez WDA S.A.
- 12 tys.zł.
Nota nr.11:
W roku sprawozdawczym osoby zarządzające i nadzorujące emitenta nie posiadały zobowiązań wobec PPWK S.A. lub
przedsiębiorstw od niego zależnych, z tytułu kredytów, pożyczek, gwarancji lub wypłaconych zaliczek.
Nota nr.12:
Nie wystąpiły znaczące zdarzenia, dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
Nota nr.13:
W dniu 5.01.2000 spółka wypowiedziała umowę o wspólnym przedsięwzięciu zawarta 24 lutego 1997r. pomiędzy PPWK
S.A. i Warszawską Drukarnią Akcydensową S.A. Przedmiotem powyższej umowy jest:
1) Określenie zasad na jakich PPWK S.A. przystąpiła do WDA S.A. w charakterze akcjonariusza a w szczególności sposób
pokrycia objętych akcji;
2) Warunki współpracy przy produkcji poligraficznej wydawnictw kartograficznych z wykorzystaniem potencjału
produkcyjnego obu stron.
Wypowiedzenie umowy przez PPWK S.A. zostało złożone w dniu 05.01.2000r. i od tego dnia biegnie 12-sto miesięczny
okres wypowiedzenia. Przyczyną wypowiedzenia umowy jest nieterminowe wykonywanie przez WDA S.A. usług
zleconych przez PPWK S.A.
Zgodnie z zapisami umowy w przypadku rozwiązania umowy z przyczyn leżących po stronie WDA S.A., WDA S.A. zapłaci
PPWK S.A. kwotę odpowiadającą 100% wartości rocznej produkcji uzyskanej ze zleceń PPWK S.A. w ostatnim roku
kalendarzowym przed rozwiązaniem umowy.
W dniu 17.02.2000r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. podjęła decyzję o powołaniu na stanowisko Wiceprezesa Zarządu
pana Wacława Slezaka.
W dniu 17.02.2000r. Pan Jacek Błaszczyński - Prezes Zarządu PPWK S.A. nabył prawo do otrzymania 180 000 akcji
23
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
PPWK S.A. po cenie 11,56 zł. za jedną akcję, to jest 2 080,8 tys.zł. za wszystkie akcje. Powyższa cena nabycia obowiązuje
na dzień 1 marca 2000r. Prawo do otrzymania wskazanych powyżej akcji Pan Jacek Błaszczyński może zrealizować w
okresie od 1 marca 2000r. do
30 września 2001r., z tym zastrzeżeniem, że cena akcji, o której mowa powyżej,
nabywanych po 1 marca 2000r. ulega podwyższeniu o odsetki w wysokości stopy procentowej obowiązującej dla 52tygodniowych bonów skarbowych w dniu 1 marca 2000r.
W dniu 7.03.2000r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o. nabyła 180 000 akcji PPWK S.A. Akcje zostały nabyte w
celu realizacji opcji Pana Jacka Błaszczyńskiego - Prezesa PPWK S.A.
W dniu 16 maja 2000r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała na stanowisko Członka Zarządu Panią Beatę Konopską.
W dniu 16 maja 2000r. odbyło się Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A., które m.in. podjęło uchwały w
następujących sprawach:
- zatwiedzenie sprawozdania finansowego za 1999 rok.
- pokrycia straty za 1999r. z zysku osiągniętego w latach następnych
- umorzenia 45 000 akcji zwykłych na okaziciela
- udzielenia skwitowania z wykonywania obowiązków w 1999r. Członkom Zarządu oraz Członkom Rady Nadzorczej.
- powołania w skład Rady Nadzorczej PPWK SA Pani Marty Mikołajczaj-Kuśmierek.
- wyrażenia zgody na zbycie nieruchomości fabrycznych Spółki: w Warszawie przy ulicy Solec 18/20 oraz we Wrocławiu
przy ul.
Św.Jadwigi 12.
W dniu 19 czerwca 2000r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała następujące osoby do Zarządu nowej kadencji:
- Jacek Błaszczyński - Prezes Zarządu
- Rafał Berlinski - Wiceprezes Zarządu
- Beata Konopska - Członek Zarządu
- Wacław Slezak - Członek Zarządu
Jednocześnie Rada Nadzorcza powołała w skład Zarządu nowego członka Zarządu Pana Jacka Sas-Uchrynowskiego.
W dniu 10.08.2000r. Zarząd i PPWK S.A. zawarł umowę przeniesienia praw użytkowania wieczystego nieruchomości oraz
własności budynków stanowiących odrębne nieruchomości ze spółką zależną PPWK Media Sp. z o.o.
Przedmiotem umowy jest przeniesienia praw użytkowania wieczystego gruntu o powierzchni 2 049 m2 (działka numer 29/1)
oraz własności budynków. Przedmiotowe nieruchomości położone są we Wrocławiu przy ul. Świętej Jadwigi 12.
Strony ustaliły następujące warunki finansowe:
Przeniesienie praw następuje w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego PPWK Media Sp. z o.o. poprzez objęcie 60 000
udziałów o wartości nominalnej 100 złoty każdy przez PPWK S.A. Wartość przedmiotu umowy wynosi 6 000 000zł.
Warunkiem zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenie kapitału PPWK Media Sp. z o.o przez właściwy Sąd.
W dniu 10.08.2000r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o zawarła z Biblijnym Towarzystwem Teologicznym (dalej BST)
"Umowę najmu oraz umowę zobowiązującą sprzedaży".
Przedmiotem umowy jest oddanie BST do używania nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul.Świętej Jadwigi 12, na
którą to nieruchomość składa się działka gruntu o powierzchni 2 049 m2 oraz posadowiony na tym gruncie budynek.
Jednocześnie zawarto umowę sprzedaży której przedmiotem jest:
- prawo użytkowania wieczystego gruntu (29/1) o powierzchni 2 049 m2
- prawo własności stanowiących odrębną nieruchomość budynków posadowionych na gruncie.
Sąd Rejonowy we Wrocławiu - Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi dla przedmiotowych nieruchomości księgę wieczystą
KW nr 93657.
Strony ustaliły następujące warunki finansowe:
Cena przedmiotu umowy 6 000 000 zł. płatna w następujący sposób
a) kwota 1 500 000,00 zł. (jednego miliona pięćciuset tysięcy złotych) w terminie 7 dni od powiadomienia BST przez PPWK
Media o zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego PPWK Media,
b) kwota 4 500 000,00 zł. (cztery miliony pięćset tysięcy) najpóżniej w dniu zawarcia umowy przenoszącej własność
przedmiotu najmu.
Z zastrzeżeniem jednak, że kwota 4 500 000 złotych będzie pomniejszona o saldo zobowiązania PPWK S.A. wobec Skarbu
Państwa na dzień dokonywania przeniesienia praw, które to zobowiązanie jest zabezpieczone hipoteką na przedmiotowej
nieruchomości. Pozostała część ceny będzie spłacana zgodnie z terminami spłaty zobowiązania przez PPWK S.A.
Strony ustaliły Karę gwarancyjną w wysokości 1 500 000 złotych płatną w sytuacji, gdy jedna ze stron nie stanie do aktu
notarialnego przenoszącego przedmiotowe prawa.
Warunkiem zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenia kapitału spółki PPWK Media Sp. z o.o. oraz zapłata ceny
przez kupującego.
Jeżeli w terminie 20 marca 2001r. wynajmujący nie stanie się właścicielem przedmiotowych praw, każda ze stron umowy
uprawniona będzie odstąpić od postanowień umowy z wyjątkiem postanowień dotyczących kary gwarancyjnej w terminie do
30 marca 2001r.
W dniu 18.08.2000r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zmniejszyło liczebność Rady Nadzorczej do 5
osób. Jednocześnie odwołano ze składu Rady Nadzorczej Pana Grzegorza Latała.
W dniu 18.08.2000 r PPWK SA nabyła bony dłużne spółki zależnej PPWK MEDIA o wartości 1 969 tys.zł.
Nota nr.14:
Poprzednikiem prawnym emitenta było Państwowe Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych im. Eugeniusza
Romera. W dn. 25 maja 1992r. PPWK S.A. na podstawie umowy ze Skarbem Państwa reprezentowanym przez Ministra
24
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
Gospodarki Przestrzennej i Budownictwa przejęło mienie zlikwidowanego państwowego przedsiębiorstwa w odpłatne
użytkowanie (do spłaty w ciągu 10 lat.) Aktem Notarialnym Repertorium A 8215/96 z dnia 16 grudnia 1996 r. dokonano
zmiany umowy leasingu na umowę sprzedaży przedsiębiorstwa i ustanowienia hipoteki. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa
została określona na kwotę 2 600 000 zł. tj. kwotę odpowiadającą wartości określonej w umowie leasingu. Na poczet ceny
została zaliczona kwota 1 005 000 zł. wpłacona tytułem spłaty rat kapitałowych w wykonaniu umowy leasingu, co stanowi
42,5% wartości Przedsiębiorstwa. Pozostała część ceny tj. kwota 1 495 000 zł. jest spłacana w 23 równych ratach po 65
000 zł. każda, płatnych kwartalnie wraz z oprocentowaniem równym 0,5 stopy oprocentowania kredytu refinansowego.
Nota nr.15:
Wskażnik inflacji nie przekroczył 20%.
Nota nr.16:
Raport został sporządzony w oparciu o przyjęte zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego,
zgodne z ustawą o rachunkowości, opublikowane w raporcie rocznym za 1999r.
Nota nr.17:
Jednostka sporządza sprawozdanie skonsolidowane.
Nota nr.18:
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu NBP na dzień
30.06.2000r. tj.
1 EURO = 4,2075 zł.
Poszczególne pozycje rachunku wyników przeliczone zostały na EURO wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną
średnich kursów ogłaszanych przez NPB, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca objętego raportem
kwartalnym tj. 1EURO = 4,0772
Sposób wyliczenia średniej arytmetycznej:
31.01.2000r. - 4,1250
29.02.2000r. - 4,0539
31.03.2000r. - 3,9650
28.04.2000r. - 4,0226
31.05.2000r, - 4,0894
30.06.2000r. - 4,2075
Średnia w I pół. 2000r.: 24,4634:6 = 4,0772
W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not:
3G, 3J, 4C, 4D, 7A, 7B, 10A, 15, 17D, 17E, 18D, 26, 27, 31, 33
PODPISY
Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkcja
2000-09-15
Jacek Błaszczyński
Prezes Zarządu
Podpis
Jacek Błaszczyński
2000-09-15
Rafał Berliński
Wiceprezes Zarządu
Rafał Berliński
2000-09-15
Jacek Sas-Uhrynowski
Członek Zarządu
Jacek Sas-Uhrynowski
2000-09-15
Beata Konopska
Członek Zarządu
Beata Konopska
2000-09-15
Monika Jaros
Główny Księgowy
Monika Jaros
25
PPWK S.A.
SA-P 2000
w tys. zł
KOMENTARZ ZARZĄDU
26
M
A
RAPORT Z PRZEGLĄDU
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ZA OKRES
OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2000 ROKU
Polskiego Przedsiębiorstwa Wydawnictw
Kartograficznych Spółki Akcyjnej
w Warszawie
Misters Audytor Spółka z o.o.
Warszawa, wrzesień 2000 roku
PPWK S.A. - raport z przeglądu
DLA AKCJONARIUSZY I RADY NADZORCZEJ
Polskiego Przedsiębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych
Spółki Akcyjnej.
1.
Na podstawie i zgodnie z warunkami umowy z dnia 15 czerwca 1999 roku
pomiędzy Misters Audytor Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Fredy 6
oraz Polskim Przedsiębiorstwem Wydawnictw Kartograficznych S.A.
dokonaliśmy przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego sporządzonego
przez Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych S.A., z siedzibą
w Warszawie przy ul. Solec 18/20, na które składa się:
1) wstęp;
2) bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2000 roku, który po stronie aktywów i
pasywów wykazuje sumę 33.138 tys. złotych ( 33.137.770,30 złotych);
3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2000 roku
wykazujący zysk netto w kwocie 4.390 tys. złotych ( 4.390.043,01 złotych);
4) zestawienie zmian w kapitale własnym;
5) rachunek przepływu środków pieniężnych, wykazujący zmniejszenie stanu
środków pieniężnych netto za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2000 roku w
kwocie 2.090 tys. złotych ( 2.089.044,19 złotych);
6) noty objaśniające
2.
Za rzetelność, prawidłowość i jasność informacji zawartych w tym sprawozdaniu
odpowiada Zarząd Spółki.
Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych S.A. sporządza
sprawozdanie w oparciu o przepisy:
•
ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. Nr 121,
poz.591 z późniejszymi zmianami ),
•
rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 roku w sprawie
rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów
ich przekazywania przez emitentów papierów wartościowych
dopuszczonych do publicznego obrotu (Dz. U. Nr 163 poz. 1160).
3.
Naszym zadaniem było dokonanie przeglądu tego sprawozdania i wydanie o nim
raportu na podstawie przeprowadzonego przeglądu.
Przegląd został przeprowadzony zgodnie z normą Nr 6 wykonywania zawodu
biegłego rewidenta wydaną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Norma
ta wymaga, aby przegląd został zaplanowany i przeprowadzony w sposób
pozwalający na uzyskanie rozsądnej pewności, że informacje finansowe nie
zawierają istotnych nieprawidłowości a sprawozdanie finansowe nie wymaga
istotnych zmian.
Misters Audytor Sp. z o.o.
1
Zakres przeglądu sprawozdań finansowych jest znacznie mniejszy niż zakres
badania sprawozdań. Ograniczenie zakresu przeglądu czyni go mniej
prawdopodobnym niż w przypadku rewizji finansowej, zaś poziom pewności jest
odpowiednio niższy od tego, jaki zapewnia badanie sprawozdania finansowego.
Przegląd sprawozdania finansowego polegał przede wszystkim na:
1) pozyskaniu informacji o systemie rachunkowości w celu wyrażenia
poglądu o sposobie ewidencji rozliczeń, klasyfikacji przychodów i
wydatków a także sporządzenia sprawozdań finansowych,
2) zapoznaniu się z treścią uchwał Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i
Zarządu Polskiego Przedsiębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych S.A.
dotyczących problemów finansowych podjętych w okresie pierwszego
półrocza 2000 roku,
3) zastosowaniu procedur analitycznych w odniesieniu do danych
finansowych,
4) zasięganiu opinii Zarządu i pracowników odpowiedzialnych za
prowadzenie spraw finansowo-księgowych,
5) ocenie stanu spraw spornych, znajdujących się w toku postępowania
sądowego, zobowiązań warunkowych oraz zdarzeń, które nastąpiły po
dacie na którą sporządzono śródroczne sprawozdanie finansowe,
6) wglądzie w księgi rachunkowe.
Celem niniejszego przeglądu było ustalenie, iż na podstawie przeprowadzonych
czynności, które nie dostarczają kompletnych dowodów wymaganych w rewizji
finansowej nic nie zwróciło naszej uwagi, co spowodowałoby przeświadczenie,
że informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym wymagają istotnych zmian
dla uznania, że przedstawiają one rzetelnie, prawidłowo i jasno sytuację
majątkową i finansową Spółki oraz wynik finansowy i rentowność.
Efektem przeglądu nie jest wyrażenie opinii na temat prawidłowości i rzetelności
sprawozdania finansowego i w związku z tym takiej opinii nie wyrażamy.
4.
W wyniku dokonanego przeglądu nic nie zwróciło naszej uwagi, co mogłoby
spowodować przeświadczenie, że informacje finansowe zawarte w bilansie
sporządzonym na dzień 30 czerwca 2000 roku, rachunku zysków i strat za okres
od 1 stycznia 2000 roku do 30 czerwca 2000 roku oraz sprawozdaniu z
przepływu środków pieniężnych za okres I półrocza 2000 roku nie dają
prawidłowego i rzetelnego obrazu sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz
jej wyniku finansowego i rentowności.
2
5.
Niniejszy raport zawiera 3 strony kolejno numerowane i parafowane przez
biegłego rewidenta.
..............................................
Barbara Misterska
Biegły Rewident
wpisana na listę
pod pozycją
2581/117
...........................................
W imieniu
Misters Audytor
Spółki z o.o.
wpisanej na listę podmiotów
uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych
pod pozycją 63
Warszawa, dnia 15 września 2000 roku
3
Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych S.A.
Sprawozdanie Zarządu
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU PPWK S.A.
I PÓŁROCZE 2000 r.
1
Spis Treści
I. CHARAKTERYSTYKA SPÓŁKI. ................................................................................................3
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE. ............................................................................................................3
a) Firma........................................................................................................................................................3
b) Podstawy prawne działania PPWK SA.......................................................................................................3
c) Przedmiot działalności...............................................................................................................................4
d) Ilość i rodzaj akcji tworzących kapitał akcyjny ...........................................................................................4
II. DZIAŁALNOŚĆ PPWK S.A. W I PÓŁROCZU 2000 ROKU. ......................................4
1. INFORMACJA O NAKŁADACH INWESTYCYJNYCH................................................................................................4
2. INFORMACJA O GŁÓWNYCH INWESTYCJACH KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH. ....................................................5
3. OCENA SYTUACJI W BRANŻY............................................................................................................................5
4. PODSTAWOWE PRODUKTY ...............................................................................................................................5
5. SEZONOWOŚĆ SPRZEDAŻY ...............................................................................................................................6
6. DOSTAWCY I ODBIORCY PPWK S.A.................................................................................................................6
7. PRODUKCJA ....................................................................................................................................................7
8. PRZECIĘTNE W ROKU OBROTOWYM ZATRUDNIENIE W GRUPACH ZAWODOWYCH ................................................7
9. CZYNNIKI I ZDARZENIA NIETYPOWE MAJĄCE WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ PPWK S.A. ..........................................7
10. ISTOTNE WYDARZENIA W SPÓŁCE, KTÓRE MIAŁY MIEJSCE PO DNIU BILANSOWYM.............................................7
III. OCENA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ SPÓŁKI. ................................................................9
IV. OCENA SYTUACJI DOCHODOWEJ SPÓŁKI ...............................................................12
V. OCENA PŁYNNOŚCI SPÓŁKI. .................................................................................................13
VI. ZASADY SPORZĄDZANIA PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO. .....................................................................................................................................13
VII. INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA. ....................................................................................13
2
I. Charakterystyka spółki.
1. Podstawowe informacje o Spółce.
a) Firma
Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych
im. Eugeniusza Romera Warszawa-Wrocław
Siedziba: Warszawa 00-410
ul. Solec 18/20
Nr NIP: 526-021-09-84
REGON: 011525843
b) Podstawy prawne działania PPWK SA
Spółka prowadzi działalność gospodarczą w formie spółki akcyjnej na podstawie
Statutu Spółki sporządzonego w formie aktu notarialnego A nr 737/92.
Działalność gospodarczą rozpoczęła dnia 1.01.1992 r.
Wpis do rejestru handlowego nastąpił w dn. 30.11.1991 r w Sądzie Rejonowym
dla m.st. Warszawy XVI Wydział Gospodarczy, w dziale B pod nr 29651.
W dniu 5 września 1991 r. powołano do życia spółkę akcyjną Polskie
Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych S.A. (PPWK S.A.), której celem było
wzięcie w odpłatne użytkowanie mienia prywatyzowanego Państwowego
Przedsiębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych w trybie art. 39 Ustawy
prywatyzacyjnej. Założycielami Spółki były 233 osoby fizyczne.
W dniu 25 maja 1992 r. PPWK S.A. na podstawie umowy ze Skarbem Państwa
reprezentowanym przez Ministra Gospodarki Przestrzennej i Budownictwa przejęło
mienie zlikwidowanego państwowego przedsiębiorstwa w odpłatne użytkowanie (do
spłaty w ciągu 10 lat). Przejmując mienie PPWK S.A. uzyskało prawa do całości dorobku
przedsiębiorstwa państwowego, które zostało utworzone w 1951 r.
Aktem Notarialnym Repertorium A 8215/96 z dnia 16 grudnia 1996 r. dokonano
zmiany umowy leasingu na umowę sprzedaży przedsiębiorstwa i ustanowienia hipoteki.
Cena sprzedaży przedsiębiorstwa została określona na kwotę 2.600.000 zł tj. kwotę
odpowiadającą wartości określonej w umowie leasingu. Na poczet ceny została zaliczona
kwota 1.005.000 zł wpłacona tytułem spłaty rat kapitałowych w wykonaniu umowy
leasingu, co stanowi 42,5 % wartości Przedsiębiorstwa. Pozostała część ceny tj. kwota
1.495.000 zł jest spłacana w 23 równych ratach po 65.000 zł każda, płatnych kwartalnie
wraz z oprocentowaniem równym 0,5 stopy oprocentowania kredytu refinansowego.
W 1995 roku PPWK S.A. weszła do grona spółek publicznych a od stycznia
1996 r. jest notowana na rynku równoległym Giełdy Papierów Wartościowych w
Warszawie.
3
c) Przedmiot działalności
Zakres działalności Spółki obejmuje opracowywanie, publikację i sprzedaż wydawnictw
kartograficznych oraz pomocy dydaktycznych.
d) Ilość i rodzaj akcji tworzących kapitał akcyjny
Według stanu na 30.06.2000 r. kapitał akcyjny Spółki wynosił 2.677.798,86 zł i dzielił
się na 2.625.293 akcje o wartości nominalnej 1,02 zł każda.
W dniu 16 czerwca 2000 r. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A. podjęło
decyzję o umorzeniu bez obniżania kapitału akcyjnego 45.000 akcji serii C.
W dniu 18.08.2000 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A.
podjęło uchwałę o podwyższeniu wartości nominalnej akcji z 1,02 zł na 1,04 zł.
Powyższe zmiany wejdą w życie pod warunkiem zarejestrowania przez Sąd Rejestrowy
zmiany Statutu Spółki.
Tabela 1. Struktura kapitału akcyjnego wg stanu na 30.06.2000 r.
Seria
Rodzaj akcji
AiB
Imienne
5 głosów na WZA,
pierwszeństwo przy wypłacie dywidendy,
pierwszeństwo pokrycia w majątku Spółki
w razie likwidacji Spółki,
302 786
1 513 930
A
Imienne
Pierwszeństwo przy wypłacie dywidendy
450
C
Liczba akcji Liczba głosów
Cena
na WZA
nominalna
Na okaziciela Brak uprzywilejowania
RAZEM
Udział
w
kapitale
akcyjnym
Udział w
głosach na
WZA
1,02 zł
11,53%
39,46%
450
1,042zł
0,02%
0,01%
2 322.057
2 277 057
1,02 zł
88,45%
60,53%
2 625.293
3 836 437
-
100,00%
100,00%
Udział
w
kapitale
akcyjnym
Udział w
głosach na
WZA
Tabela 2. Struktura kapitału akcyjnego po uwzględnieniu umorzenia akcji.
Seria
Rodzaj akcji
AiB
Imienne
5 głosów na WZA,
pierwszeństwo przy wypłacie dywidendy,
pierwszeństwo pokrycia w majątku Spółki
w razie likwidacji Spółki,
302 786
1 513 930
1,04 zł
11,73%
39,93%
A
Imienne
Pierwszeństwo przy wypłacie dywidendy
450
450
1,04 zł
0,02%
0,01%
2 277 057
2 277 057
1,04 zł
88,25%
60,06%
2 580 293
3 791 437
-
100,00%
100,00%
C
Liczba akcji Liczba głosów
Cena
na WZA
nominalna
Na okaziciela Brak uprzywilejowania
RAZEM
II. Działalność PPWK S.A. w I półroczu 2000 roku.
1. Informacja o nakładach inwestycyjnych.
W I półroczu 2000 r. poniesiono następujące nakłady inwestycyjne:
Ø Oprogramowanie w wys. 244 tys. zł
Ø maszyn i urządzeń w wys. 252 tys. zł
4
Ø
Ø
Ø
pozostałych środków trwałych w wys. 86 tys. zł
inwestycje rozpoczęte w wys. 74 tys. zł
rata kapitałowa za uzyskanie prawa własności budynków w wys. 130 tys. zł
Razem nakłady inwestycyjne w I półroczu b.r. wyniosły 786 tys. zł.
2. Informacja o głównych inwestycjach krajowych i zagranicznych.
PPWK S.A. nie dokonywała w I półroczu b.r.
również inwestycji w nieruchomości.
inwestycji kapitałowych. Nie dokonywała
3. Ocena sytuacji w branży.
PPWK S.A. jest największym w Polsce dostawcą informacji kartograficznej do użytku
powszechnego. Spółka tradycyjnie działa w dwóch segmentach rynkowych: kartografii szkolnej
(atlasy szkolne, geograficzne i historyczne, mapy ścienne, mapy podręczne i konturowe) oraz
kartografii użytkowej (mapy i plany miast, atlasy i mapy samochodowe, mapy turystyczne).
Po olbrzymiej dynamice wzrostu rynku wydawniczego zanotowanej w latach 1995-1997,
w latach 1998-1999 nastąpiło gwałtowne wyhamowanie, które jest również charakterystyczne
dla roku 2000. Sytuację pogarsza fakt słabości kanałów dystrybucyjnych. Funkcjonujące
podmioty hurtowe są niedokapitalizowane.
Coraz większe znaczenie w dystrybucji wydawnictw kartograficznych odgrywać będą
nowe technologie. Zarząd PPWK S.A. prowadzi obecnie prace nad strategią, która pozwoli
sprostać tym wyzwaniom.
4. Podstawowe produkty
Podstawową grupę produktów PPWK S.A. stanowią wydawnictwa obejmujące atlasy i
mapy szkolne (geograficzne i historyczne) , atlasy i mapy samochodowe , mapy i przewodniki
turystyczne oraz wydawnictwa specjalistyczne.
5
Tabela 2. Struktura sprzedaży wg asortymentu ( w tys. zł)
Grupa
Wartość
I poł. 1999
Udział w %
Wartość
I poł. 2000
Udział w %
Grupa szkolna
4 753
38,2%
8 419
54,7%
Atlasy szkolne
2 586
20,8%
6 640
43,2%
Atlasy ogólne
534
4,3%
448
2,9%
Mapy ścienne szkolne
925
7,4%
818
5,3%
Pozostałe szkolne
707
5,7%
513
3,3%
Grupa turystyczna
6 154
49,5%
4 644
30,2%
Atlasy i mapy samochodowe
2 243
18,0%
1 616
10,5%
Mapy i przewodniki turystyczne
2 196
17,7%
1 463
9,5%
Plany miast
1 715
13,8%
1 565
10,2%
Usługi
593
4,8%
1 627
10,6%
Pozostałe
935
7,5%
699
4,5%
12 435
100,0%
15 389
100,0%
RAZEM
5. Sezonowość sprzedaży
Wdrażana w 1999 r. reforma edukacyjna spowodowała przesunięcie na III kw. szczytu cyklu w
sezonowości sprzedaży. W 2000 r. sezonowość sprzedaży wróciła do cyklu obserwowanego w
latach poprzedzających reformę oświaty. Stąd duża dynamika sprzedaży w stosunku do
I półrocza 1999 r.
W okresie letnim, w związku z sezonem urlopowym występuje wzrost sprzedaży map
turystycznych i krajoznawczych.
6. Dostawcy i odbiorcy PPWK S.A.
W I półroczu 2000 r. nie nastąpiły istotne zmiany rynków zbytu. PPWK S.A. sprzedaje
swoje wyroby wyłącznie na terenie kraju.
Podobnie jak w poprzednich latach podstawowym kanałem dystrybucji wyrobów Spółki
jest grupa kilkudziesięciu hurtowni. Obecnie połowa hurtowni, z którymi współpracuje PPWK
S.A. posiada status hurtowni patronackich. Charakteryzują się one mocną pozycją na hurtowym
rynku książki i posiadają w swojej ofercie szeroki asortyment tytułów PPWK S.A.
Żaden z odbiorców wydawnictw Spółki nie uzyskał dominującej pozycji.
PPWK S.A. korzysta z usług 6 drukarni. Żaden z usługobiorców nie uzyskał dominującej
pozycji.
6
7. Produkcja
Od połowy ubiegłego roku przedsiębiorstwo znacznie przyspieszyło prace nad
wprowadzaniem technologii cyfrowej. Obecnie wszystkie nowe produkty powstają w
technologii cyfrowej.
Poziom technologii stosowanych przez Spółkę nie odbiega od stosowanych przez
konkurencję. Podstawowym oprogramowaniem wykorzystywanym przy opracowywaniu i
redakcji map jest MAPPING OFFICE ( MICROSTATION + moduły INTERGRAPH),
Ponadto w firmie wykorzystywane jest następujące oprogramowanie (programy
pomocnicze): COREL DRAW, FREEHAND oraz PHOTOSHOP.
8. Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Tabela 3. Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych
Wyszczególnienie
Zarząd i administracja
Redakcje map
Pracownicy poligrafii
Sprzedaż i marketing
Razem
I półrocze 2000 r.
37
71
9
46
163
1999r
71
69
25
29
194
9. Czynniki i zdarzenia nietypowe mające wpływ na działalność PPWK S.A.
Do nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność Spółki zaliczyć należy następujące:
Ø Reforma oświaty w tym zmiany programów nauczania wymusiły wymianę
większości tytułów w związku ze zmianą organizacji szkolnictwa w Polsce co
spowodowało zwiększenie wydatków związanych z rozwojem oferty wydawniczej.
Ø Zaburzenia w sezonowości sprzedaży związane ze zmianami w systemie oświaty i
programach nauczania. W stosunku do 1999 r. nastąpiło przesunięcie nasilenia
sprzedaży z III kwartału na I półrocze.
10. Istotne wydarzenia w spółce, które miały miejsce po dniu bilansowym.
Ø W dniu 10 sierpnia 2000 r. Zarząd PPWK S.A. zawarł umowę przeniesienia praw
użytkowania wieczystego nieruchomości oraz własności budynków stanowiących odrębne
nieruchomości ze spółką zależną PPWK Media Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest
przeniesienie praw wieczystego użytkowania gruntu o powierzchni 2.049 m2 oraz
własności budynków położonych we Wrocławiu, przy ul. Świętej Jadwigi 12. Przeniesienie
praw nastąpiło poprzez objęcie przez PPWK S.A. 60.000 udziałów nowej emisji o wartości
nominalnej 100 zł każdy. Wartość przedmiotu umowy wynosi 6.000.000 zł. Warunkiem
7
zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenia kapitału PPWK Media Sp. z o.o. przez
właściwy sąd.
Ø W dniu 10.08.2000 r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o. zawarła z Biblijnym
Towarzystwem Teologicznym (dalej BST) "Umowę najmu oraz umowę zobowiązującą
sprzedaży".
Przedmiotem umowy jest oddanie BST do używania nieruchomości położonej we
Wrocławiu przy ul. Świętej Jadwigi 12, na którą to nieruchomość składają się działka gruntu
o powierzchni 2049 m2 oraz posadowiony na tym gruncie budynek. Jednocześnie zawarto
umowę sprzedaży, której przedmiotem jest prawo użytkowania wieczystego gruntu o
powierzchni 2.049 m2 oraz prawo własności stanowiących odrębną nieruchomość
budynków posadowionych na gruncie. Cena przedmiotu umowy wynosi 6.000.000 zł i jest
płatna w następujący sposób
a)kwota 1.500.000,00 zł płatna w terminie 7 dni od powiadomienia BST przez
PPWK Media Sp. z o.o. o zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego
PPWK Media Sp. z o.o.
b)kwota 4.500.000,00 zł płatna najpóźniej w dniu zawarcia umowy przenoszącej własność
przedmiotu najmu, z zastrzeżeniem, że kwota 4.500.000 złotych będzie pomniejszona o
saldo zobowiązania PPWK S.A. wobec Skarbu Państwa na dzień dokonywania przeniesienia
praw, które to zobowiązanie jest zabezpieczone hipoteką na przedmiotowej nieruchomości.
Pozostała część ceny będzie spłacana zgodnie z terminami spłaty zobowiązania przez
PPWK S.A.
Strony ustaliły Karę gwarancyjną w wysokości 1.500.000 złotych płatną w sytuacji, gdy
jedna ze stron nie stanie do aktu notarialnego przenoszącego przedmiotowe prawa.
Warunkiem zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenia kapitału spółki PPWK Media
Sp. z o.o. oraz zapłata ceny przez kupującego. Jeżeli w terminie 20 marca 2001 r. BST nie
stanie się właścicielem przedmiotowych praw, każda ze stron umowy uprawniona będzie
odstąpić od postanowień umowy z wyjątkiem postanowień dotyczących kary gwarancyjnej
w terminie do 30 marca 2001 r.
Ø W dniu 18.08.2000 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A.
zmniejszyło liczebność Rady Nadzorczej do 5 osób. Jednocześnie odwołało ze składu Rady
Nadzorczej Pana Grzegorza Latałę.
Ø W dniu 13.09.2000 r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. w wyniku złożonej rezygnacji
odwołała ze składu Zarządu PPWK S.A. Pana Wacława Slezaka.
8
III. Ocena sytuacji majątkowej spółki.
Aktywa w tys. zł
30.06.2000
I. Majątek trwały
1. Wartości niematerialne i prawne
Struktura w %
Zmiana w zł
31.12.1999
Struktura w %
4 724
14,2%
766
3,3%
22
3 958
1 066
14,0%
1 088
7,3%
3,8%
2. Rzeczowy majątek trwały
2 097
6,3%
25
2 072
3. Finansowy majątek trwały
1 539
4,6%
719
820
2,9%
0
27 432
0,0%
0
0,0%
82,4%
0
4 185
23 247
82,2%
13 510
40,6%
-83
48,1%
851
2,6%
-9
13 593
860
produkcja w toku
8 186
24,6%
2 071
6 115
21,6%
wyroby gotowe
4 145
12,5%
-2 272
6 417
22,7%
towary
168
0,5%
-15
183
0,6%
zaliczki na poczet dostaw
160
0,5%
142
18
0,1%
10 134
30,5%
5 756
4 378
15,5%
9 394
28,2%
5 834
3 560
12,6%
0
0,0%
-369
369
1,3%
3 352
10,1%
971
2 381
8,4%
8,9%
4. Należności długoterminowe
II. Majątek obrotowy
1. Zapasy
w tym, materiały
2. Należności krótkoterminowe
w tym, należności z tytułu dostaw i usług
3. Akcje (udziały) własne do zbycia
4. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu
5. Środki pieniężne
III. Rozliczenia międzyokresowe
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
436
1,3%
-2 090
2 526
1 118
3,4%
58
3,8%
0
0,0%
0
1 060
0
1 118
3,4%
58
1 060
3,8%
33 274
100,0%
5 009
28 265
100,0%
Aktywa spółki na koniec I półrocza b.r. były wyższe o 5.009 tys. zł w stosunku do stanu
na koniec 1999 r. Na wzrost ten złożył się przyrost należności z tytułu dostaw i usług o 5.834
tys. zł, dokonana w II kwartale b.r. aktualizacja posiadanego pakietu akcji spółki Muza S.A. w
wys. 863,4 tys. zł (wzrost finansowego majątku obrotowego) oraz wzrost papierów
wartościowych przeznaczonych do obrotu o 971 tys. zł. W I i II kwartale PPWK S.A. nabył
krótkoterminowe papiery dłużne wyemitowane przez spółkę zależną PPWK MEDIA Sp. z o.o.
Wartość tych papierów wg. stanu na koniec czerwca b.r. wyniosła 3.350 tys. zł.
Struktura majątku spółki nie uległa istotnym zmianom i nadal największą pozycję
aktywów stanowił majątek obrotowy. Jego udział w aktywach ogółem wyniósł na koniec
czerwca b.r. 82,4% wobec 82,2 % w roku poprzednim.
Analiza struktury majątku obrotowego wskazuje, iż największe zmiany zaszły w pozycji
należności krótkoterminowych. Należności z tytułu dostaw i usług wzrosły o 5.756 tys. zł a ich
udział w sumie bilansowej zwiększył się z 12,6% na koniec 1999 roku do 28,2 % na koniec
czerwca b.r. Wysoki przyrost należności z tytułu dostaw i usług wynikał ze wzmożonej
sprzedaży pod koniec II kwartału z wydłużonym terminem płatności i nie wiązał się ze
wzrostem udziału należności przeterminowanych.
Istotne zmiany nastąpiły w strukturze zapasów. Na koniec czerwca b.r. największą pozycję
stanowiła produkcja w toku a jej udział w zapasach ogółem wyniósł 60,6 % wobec 39,4 % na
koniec czerwca 1999 roku. Znaczący przyrost produkcji w toku jest rezultatem rozpoczęciem
prac nad nowymi produktami w II kwartale b.r. w związku z przygotowywaną nową ofertą
wydawniczą PPWK S.A. Zwraca uwagę znaczący spadek zapasów wyrobów gotowych, który
9
3,0%
0,0%
jest efektem racjonalizacji polityki wydawniczej PPWK S.A. Ich udział w strukturze zapasów
wynosił 30,7% na koniec czerwca b.r. wobec 53,6 % na koniec czerwca 1999 roku
Szczegółową strukturę majątku obrotowego pokazują zamieszczone poniżej wykresy.
Struktura majątku obrotowego (stan na 30.06.1999 r)
Papiery
wartościowe
przeznaczone do
obrotu
Środki pieniężne
0%
4%
Akcje (udziały)
własne do zbycia
2%
Należności
krótkoterminowe
27%
Zapasy
67%
Struktura majątku obrotowego (stan na 30.06.2000 r.)
Papiery
w artościow e
przeznaczone do
obrotu
12%
Akcje
Środki
pieniężne
2%
(udziały) w łasne
do zbycia
0%
Zapasy
49%
Należności
krótkoterminow e
37%
10
P a s y w a w tys. zł
30.06.2000
I. Kapitał własny
1. Kapitał akcyjny
76,3%
3 683
8,0%
0
8. Zysk (strata) netto
II. Rezerwy
III. Zobowiązania
1. Zobowiązania długoterminowe
2. Zobowiązania krótkoterminowe
w tym, zobowiązania z tytułu dostaw i usług
21 716
2 678
76,8%
9,5%
0
0,0%
0
60,9%
25
0
20 227
71,6%
448
1,3%
-25
473
0,0%
1,7%
29,9%
8 000
24,0%
-443
8 443
0
0,0%
0
-10 105
-30,4%
-10 105
0
0
0,0%
4 126
12,4%
14 231
-10 105
-35,8%
1 115
3,4%
-461
0,0%
0
1 576
0
5,6%
0
1 115
3,4%
-461
1 576
5,6%
6 262
18,8%
1 855
1,3%
17,5%
-172
2 027
4 407
601
15,6%
429
5 833
3 806
13,5%
2 557
7,7%
-172
2 729
9,7%
1. Rezerwy na podatek dochodowy
2. Pozostałe rezerwy
Struktura w %
20 252
6. Różnice kursowe
7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych
31.12.1999
2 678
4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
5. Pozostałe kapitały rezerwowe
Zmiana w zł
25 399
2. Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego
3. Kapitał zapasowy
Struktura w %
0,0%
0,0%
2,1%
ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
i przychody przyszłych okresów
Pasywa razem
498
1,5%
-68
566
2,0%
33 274
100,0%
5 009
28 265
100,0%
W I półroczu b.r. nie zmieniły się główne źródła finansowania majątku spółki.
Największą pozycję pasywów stanowiły kapitały własne i ich udział w sumie bilansowej
wyniósł 76,3% wobec 76,8% na koniec 1999 roku.
Podobnie jak w latach ubiegłych spółka w niewielkim stopniu finansowała się
zobowiązaniami długoterminowymi. Ich udział w pasywach ogółem na koniec czerwca b.r.
wynosił 1,8 %.
W analizowanym okresie spółka korzystała z kredytu bankowego w rachunku bieżącym.
Według stanu na koniec czerwca b.r. zadłużenie z tego tytułu wynosiło 1.702 tys.
11
IV. Ocena sytuacji dochodowej spółki
Rachunek zysków i strat (w tys. zł)
I-II kw.2000 r.
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży
IV. Koszty sprzedaży
I-II kw.1999
15 389
Zmiana
Zmiana
w%
w tys. zł
12 435
23,8%
2 954
15 069
11 914
26,5%
3 155
320
521
-38,6%
-201
7 738
6 703
15,4%
1 035
7 496
6 303
18,9%
1 193
242
400
-39,5%
-158
7 651
5 732
33,5%
1 919
961
148
549,3%
813
V. Koszty ogólnego zarządu
4 964
4 302
15,4%
662
VI. Zysk (strata) na sprzedaży
1 726
1 282
34,6%
444
VII. Pozostałe przychody operacyjne
3 798
10
37880,0%
3 788
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
2 798
10 137
-72,4%
-7 339
IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
2 726
-8 845
-130,8%
11 571
0
0
0,0%
0
X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach
XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego
XII. Pozostałe przychody finansowe
XIII. Koszty finansowe
XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej
XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
0
0
0,0%
0
1 560
38
4005,3%
1 522
310
2 738
-88,7%
-2 428
3 976
-11 545
-134,4%
15 521
150
0
0,0%
150
1. Zyski nadzwyczajne
150
0
0,0%
150
2. Straty nadzwyczajne
0
0
0,0%
0
XVI. Zysk (strata) brutto
4 126
-11 545
-135,7%
15 671
XVII. Podatek dochodowy
0
322
-100,0%
-322
XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0
0
0,0%
0
4 126
-11 867
-134,8%
15 993
XIX. Zysk (strata) netto
Wskaźniki rentowności
Stopa marży brutto
Stopa rentowności operacyjnej
Stopa rentowności sprzedaży (ROS)
Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE)
Stopa zwrotu z aktywów (ROA)
I pół. 2000 r.
I pół. 1999 r.
49,7%
46,1%
17,7%
-71,1%
26,8%
-95,4%
17,5%
-48,7%
13,4%
-39,5%
W I półroczu b.r. spółka wypracowała wysoki dodatni wynik zarówno za poziomie
operacyjnym, jak i na poziomie zysku netto. Zysk na działalności operacyjnej wyniósł 2.726 tys.
zł wobec straty w wys. –8.845 tys. zł w analogicznym okresie ub. r. oraz zysk netto w wys.
4.126 tys. zł wobec straty netto w wys. – 11.867 tys. zł. w ub. r.
Na wyniki finansowe, które wypracowała spółka w ciągu pierwszego półrocza b.r. złożyły się
następujące elementy:
§ Wzrost przychodów ze sprzedaży netto. W stosunku do analogicznego okresu ub. r.
przychody ze sprzedaży netto wzrosły o 23,8 %
12
§
§
§
§
•
•
Wzrost marży na sprzedaży brutto do 49,7 % wobec 46,1% w ub. r.
Wzrost kosztów ogólnego zarządu o 15,4 %, zdecydowanie niższy niż dynamika
przychodów ze sprzedaży.
Wzrost kosztów sprzedaży o 550 %. Jest to efekt wdrożenia na początku II kw. b.r. nowej
strategii sprzedaży i związanej z tym istotnej rozbudowie sieci sprzedaży produktów
spółki oraz przeprowadzonej kampanii reklamowej.
Rozwiązanie rezerw w kwocie 3.783,9 tys. zł, w tym rezerw aktualizujących wartość
zapasów w wys. 3.206,1 tys. zł oraz rezerwa restrukturyzacyjna (odprawy dla
zwalnianych pracowników) w wys. 474,7 tys. zł.
Aktualizacja wartości posiadanego pakietu akcji spółki Muza S.A. w wys. 863,4 tys. zł.
Tarcza podatkowa związana z likwidacją zapasów, na które w ubiegłym roku utworzono
rezerwy. Koszty związane z likwidowanymi zapasami stanowią koszty uzyskania
przychodów. W I półroczu b.r. zlikwidowano zapasy o wartości 2.421,4 tys. zł.
V. Ocena płynności spółki.
Wskaźniki aktywności
Wskaźnik rotacji zapasów w dniach
Wskaźnik rotacji należności w dniach
Wskaźnik rotacji zobowiązań krótkoterminowych w dniach
I pół. 2000 r.
315
76
61
I pół. 1999 r.
482
66
20
Wskaźniki płynności
Wskaźnik bieżącej płynności
Wskaźnik podwyższonej płynności
I pół. 2000 r.
4,7
2,4
I pół. 1999 r.
4,2
1,4
Wskaźniki płynności podobnie jak w okresach poprzednich utrzymywały się na
bezpiecznym poziomie. Poprawa zarządzania zapasami (skrócenie cyklu rotacji o 167 dni w
stosunku do analogicznego okresu ub. r.) wpłynął na poprawę wskaźnika podwyższonej
płynności z 1,4 na 2,4. Niewielkiemu wydłużeniu uległ cykl spłaty należności z tytułu dostaw i
usług.
VI. Zasady sporządzania półrocznego sprawozdania finansowego.
Sprawozdanie zostało sporządzone w oparciu o przyjęte zasady wyceny aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, zgodne z ustawą o rachunkowości, opublikowane w raporcie
rocznym za 1999 r.
VII. Informacja uzupełniająca.
Ponadto, zgodnie z paragrafem 52 ust. 6 pkt. 1 Rozporządzenia RM z 22.12.1998 w sprawie
rodzaju, formy i zakresu informacji bieżących i okresowych oraz terminów ich przekazywania
przez emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu Zarząd Spółki
przekazuje dodatkowo informacje :
13
a)
Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach, wraz z ich określeniem wartościowym i
ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług, albo ich grup, w sprzedaży
emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym.
Opisano szczegółowo w Rozdziale II pkt. 4.
b) Informacje o zmianach rynków zbytów, w podziale na krajowe i zagraniczne oraz o zmianach w
źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, ze wskazaniem uzależnienia od
jednego lub kilku odbiorców i dostawców, a w przypadku, gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy
przekracza 10% przychodów ze sprzedaży ogółem – nazwy dostawcy lub odbiorcy, jego udziały w
sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z emitentem.
Opisano szczegółowo w Rozdziale II pkt. 6.
c)
Informacje o umowach znaczących dla działalności gospodarczej emitenta, w tym znanych emitentowi
umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami oraz umowach współpracy lub kooperacji.
Nie dotyczy PPWK S.A.
d) Informacje o zmianach w powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi
podmiotami oraz wskazanie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe,
instrumenty finansowe i nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą
kapitałową oraz opis metod ich finansowania.
W I półroczu 2000 r. PPWK S.A. zmniejszyła swój stan posiadania akcji spółki Muza S.A.
W okresie tym PPWK S.A. sprzedała 17.852 akcje. Według stanu na 30.06.2000 r. PPWK S.A.
posiada 82.148 akcji spółki Muza S.A., co stanowi 3,37 % kapitału akcyjnego i uprawnia do 2,83
% głosów na WZA.
W I półroczu 2000 r. PPWK S.A. dokonała inwestycji w papiery dłużne wyemitowane przez
spółkę zależną PPWK Media Sp. z o.o. Według stanu na 30.06.2000 r. wartość papierów
dłużnych wyemitowanych przez PPWK Media Sp. z o.o wynosi 3.350 tys. zł.
Nie nastąpiły inne zmiany w powiązaniach kapitałowych i organizacyjnych w I półroczu 2000 r.
PPWK S.A. nie dokonywała w I półroczu 2000 r. inwestycji kapitałowych poza swoją grupą
kapitałową. Nie dokonywała również inwestycji w nieruchomości.
e)
Opis transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli jednorazowa lub łączna wartość kilku transakcji
zawartych pomiędzy przez dany podmiot powiązany w okresie 12 miesięcy stanowi wyrażoną w złotych
równowartość kwoty 500 000 EURO,
W I półroczu 2000 r. PPWK S.A. dokonywała inwestycji w papiery dłużne wyemitowane przez
spółkę zależną PPWK Media Sp. z o.o. Według stanu na 30.06.2000 r. wartość papierów
dłużnych wyemitowanych przez PPWK Media Sp. z o.o wynosi 3.350 tys. zł.
Nie nastąpiły inne zmiany w powiązaniach kapitałowych i organizacyjnych w I półroczu 2000 r.
Pan Jacek Błaszczyński Prezes Zarządu PPWK S.A. nabył w dniu 17 lutego 2000 r., prawo do
otrzymania 180.000 (stu osiemdziesięciu tysięcy) akcji PPWK S.A. po cenie 11,56 zł za jedną
akcję, to jest 2.080,8 tys. zł za wszystkie akcje. Powyższa cena nabycia obowiązuje na dzień
1 marca 2000 r. Prawo do otrzymania wskazanych powyżej akcji Pan Jacek Błaszczyński może
zrealizować w okresie od 1 marca 2000 r. do 30 września 2001 r., z tym zastrzeżeniem, że cena
akcji, o której mowa powyżej, nabywanych po 1 marca 2000 r. ulega podwyższeniu o odsetki w
14
wysokości stopy procentowej obowiązującej dla 52 -tygodniowych bonów skarbowych w dniu 1
marca 2000 r.
f) Informacje o zaciągniętych kredytach, umowach pożyczki, poręczeń i gwarancji,
g) Informacje o zaciągniętych kredytach i pożyczkach według terminów wymagalności,
W 1999 r. PPWK S.A. zawarła dwie umowy kredytu:
Rodzaj kredytu
Nazwa kredytodawcy
Okres trwania umowy
Wysokość kredytu
Oprocentowanie
Terminy spłaty
Obrotowy w rachunku bieżącym
PBK S.A. VIII o / W-wa
28.10.1999 – 9.09.2000 r.
700.000 zł
0,941 stopy kredytu lombardowego
10.09.2000 r.
Obrotowy w linii kredytowej
PBK S.A. VIII o / W-wa
12.10.1999 – 9.09.2000 r.
4.300.000 zł
0,941 stopy kredytu lombardowego
10.09.2000 r.
Na koniec czerwca 2000 r. zadłużenie z tytułu powyższych kredytów wynosiło 1.702 tys. zł.
W I półroczu 2000 r. PPWK S.A. nie zawierała umów pożyczki, poręczeń i gwarancji.
h) Informacja
o udzielonych pożyczkach według terminów wymagalności, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom grupy kapitałowej emitenta.
Nie dotyczy PPWK S.A,
i)
Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji:
j)
Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników na dany rok, jeżeli poszczególne różnice przekraczają 10%
wartości poszczególnych pozycji ostatniej prognozy przekazanej przez emitenta,
k) Ocenę zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania
się z zaciągniętych zobowiązań, ze wskazaniem ewentualnych zagrożeń oraz działań, jakie emitent
podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom:
Opisano szczegółowo w Rozdziale V.
l)
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu
do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej
działalności.
Na zakup i wdrożenie systemu do wspomagania zarządzania przeznaczono kwotę 600 tys. zł,
zakupu zostanie sfinansowany ze środków własnych spółki.
15
m) Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności gospodarczej za rok
obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik,
Opisano szczegółowo w Rozdziale II pkt 9
n) Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa
emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności gospodarczej emitenta co najmniej do końca
trwającego roku obrotowego, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej przez niego
wypracowanej,
Do najważniejszych czynników zewnętrznych istotnych dla rozwoju PPWK S.A. należy
zaliczyć:
- wprowadzana reforma oświaty. Reforma, której jednym ze skutków jest powstanie
nowego typu szkół, otwiera duży rynek na całkowicie nowe wydawnictwa. Stwarza
to również szanse dla nowych wydawnictw na umieszczenie swoich produktów na
rynku. Przewiduje się, że konkurencja na rynku wydawnictw szkolnych będzie dużo
większa;
- intensyfikacja konkurencji powodująca konieczność podejmowania działań mających
na celu zwiększenie atrakcyjności produktów PPWK S.A. na rynku. Wpływa to także
na poziom cen uzyskiwanych na wyroby;
- zmiany demograficzne. Obecnie obserwuje się niekorzystną sytuację demograficzną.
W okres szkolny wchodzi znacznie mniejsza liczba dzieci niż w latach poprzednich;
- wzrost gospodarczy i wzrost zamożności polskiego społeczeństwa powinien wpływać
na rozwój turystyki i komunikacji, co znajdzie także wyraz we wzroście popytu na
mapy turystyczne i samochodowe;
Wśród czynników wewnętrznych należy wyróżnić następujące
- rozpoczęta w ubiegłym roku restrukturyzacji technologicznej, organizacyjnej
i finansowej firmy;
- skuteczność wprowadzanej w b.r. nowej polityki dystrybucji produktów Spółki.
Strategia działania PPWK S.A. na najbliższy okres przewiduje umocnienie pozycji lidera
na rynku wydawnictw kartograficznych. Służyć mają temu następujące działania:
- dokończenie procesu dygitalizacji zasobów archiwalnych wydawnictw
kartograficznych oraz dalsze inwestycje w komputeryzację działów redakcyjnych, co
powinno pozwolić na skrócenie cyklu produkcyjnego i bardziej elastyczne
dostosowywanie oferty wydawniczej do potrzeb rynku;
- intensyfikacja działań w dziedzinie dystrybucji, w tym przede wszystkim rozwijanie
różnych form sprzedaży bezpośredniej.
o) Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania spółką emitenta oraz poziomie komputeryzacji emitenta,
wspomagającej zarządzanie w spółce emitenta i grupie kapitałowej emitenta,
W II kwartale 2000 r. rozpoczęto prace wdrożeniowe zintegrowanego pakietu do wspomagania
zarządzaniem przedsiębiorstwem klasy ERP/MRP II. Zakończenie wdrożenia i uruchomienie
nowego systemu przewidywane jest na 2001 rok.
p) Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących emitenta w ciągu ostatniego roku obrotowego,
16
Ø w dniu 17.02.2000 r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. podjęła decyzję o powołaniu na
stanowisko Wiceprezesa Zarządu pana Wacława Slezaka.
Ø W dniu 16 maja 2000 r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała na stanowisko Członka
Zarządu Panią Beatę Konopską
Ø W dniu 16 maja 2000 r. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A. podjęło
uchwałe o powołaniu w skład Rady Nadzorczej PPWK S.A. Pani Marty MikołajczajKuśmierek.
Ø W dniu 19 czerwca 2000 r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała powołała w skład
Zarządu nowego członka Zarządu Pana Jacka Sas-Uhrynowskiego.
Ø Według stanu na 30.06.2000 r. skład Zarządu PPWK S.A. był nastepujący:
Jacek Błaszczyński – Prezes Zarządu
Rafał Berliński – Wiceprezes Zarządu
Beata Konopska – Członek Zarządu
Wacław Slezak – Członek Zarządu
Jacek Sas-Uhrynowski – Członek Zarządu
Ø Skład Rady Nadzorczej wg stanu na dzień 30.06.2000 r
Maciej Radziwiłł – Przewodniczący Rady
Andrzej Marciniak – Wiceprzewodniczący Rady
Andrzej L. Sadkowski – członek Rady
Adam Kalkusiński – członek Rady
Grzegorz Latała – członek Rady
Marta Mikołajczak-Kuśmierek – członek Rady
q) Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze) odrębnie dla osób zarządzających i
nadzorujących, za ostatni zakończony rok obrotowy, bez względu na to, czy były one zaliczane w
koszty, czy też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca –
informacja o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach
jednostek zależnych i stowarzyszonych,
Łączna wartość wynagrodzeń i nagród dla osób zarządzających i nadzorujących w I półroczu
2000 r. wyniosła:
Ø wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnionych funkcji w PPWK SA
500,1 tys. zł
Ø wynagrodzenia członków rady nadzorczej z tytułu pełnionych funkcji w PPWK SA
38,1 tys. zł
Ø wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnionych funkcji w WDA S.A.:
6 tys. zł
r)
Wartość wszystkich nie spłaconych pożyczek udzielonych przez emitenta osobom zarządzającym i
nadzorujących oraz ich osobom bliskim, a także udzielonych im gwarancji i poręczeń,
Nie występują nie spłacone pożyczki udzielone przez PPWK S.A. osobom zarządzającym i
nadzorującym oraz ich osobom bliskim lub udzielone im gwarancje i poręczenia.
17
s)
W przypadku spółek kapitałowych – określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji
emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach grupy kapitałowej emitenta, będących w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących,
Członkowie zarządu i rady nadzorczej nie posiadają akcji i udziałów w PPWK S.A. i
jednostkach zależnych od PPWK S.A.
t)
Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co
najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu emitenta,
Według stanu na 30.06.2000 r. następujący akcjonariusze posiadali ponad 5% głosów na WZA:
Nazwa
akcjonariusza
Marian Mikołajczak
Alina Meljon
Pozostali
Razem
Liczba akcji
75.150
50.950
2.454.193
2.580.293
Liczba głosów na
WZA
375.750
254.750
3.160.937
3.791.437
Udział w kapitale
akcyjny w %
2,81
1,94
95,25
100,00
Udział w głosach na
WZA w %
9,91
6,72
83,37
100,00
u) Informacja o znanych emitentowi zawartych w ci ągu ostatniego roku obrotowego umowach; w wyniku,
których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy i obligatariuszy,
Nie dotyczy PPWK S.A.
Warszawa,15 września 2000 r.
18

Raport jednostkowy

Transkrypt

Podobne dokumenty

WOJEWÓDZKI KONKURS PRZEDMIOTOWY Z HISTORII Etap szkolny

Przemysław Schmidt

07-2014_CHG-MERIDIAN_Presseinformation HPK 2014_POL

(druk) - Wydatki do stypendium.

Jarmark rymów - spis treści

Struktury fałdowe i zrębowe

WYKAZ NIERUCHOMOŚCI ROLNEJ PRZEZNACZONEJ DO