Informacja dodatkowa do bilansu za rok 2014
Transkrypt
Informacja dodatkowa do bilansu za rok 2014
INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA DO BILANSU ZA 2014 ROK WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa i siedziba firmy FUNDACJA RADIA NIEPOKALANÓW dawniej FUNDACJA DOBRYCH MEDIÓW "PRZESŁANIE" Paprotnia, ul. O.Maksymiliana Kolbego 5 96-515 Teresin numer KRS organizacji pożytku publicznego 0000332816 NIP 837-17-79-826 REGON 141929904 Zarząd fundacji: Michał Chylak - dyr. Fundacji, Prezes Zarządu Remigiusz Trocki - z-ca dyr. Fundacji,Członek Zarządu Fundacji Organ nadzoru: Rada Fundacji 1. Oniszczuk Jan Krzysztof 2. Kotarba Krzysztof Stanisław 3. Wódka Marek 2. Zadania sfery pożytku publicznego Sfera zadań Fundacji – w szczególności ze względu na szeroką tematykę, która może być poruszana w środkach społecznego przekazu - może obejmować wszystkie sfery zadań publicznych wskazanych w art. 4 ustawie z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i wolontariacie. Celem statutowym Fundacji realizowanym na rzecz ogółu społeczności jest: 1. promocja wartości chrześcijańskich i humanistycznych w środkach społecznego przekazu, 2. inspirowanie działalności służącej ulepszaniu świata, komunikacji społecznej w oparciu o wartości humanistyczne i polską tradycję 3. wspomaganie działalności humanitarnej i związanej z ochroną środowiska Działania finansowane ze środków pieniężnych otrzymanych w ramach 1% podatku na rzecz opp: W 2014 roku, Fundacja, z środków pieniężnych uzyskanych z 1% sfinansowała działania związane z promocją wartości chrześcijańskich w środkach masowego przekazu tj na antenie Radia Niepokalanów przeznaczając na ten cel gros uzyskanych środków. W 2014 roku Fundacja jako partner w organizacji IV Konkursu Fotograficznego "Piękno Łodzi i regionu łódzkiego-łódzkie podwórka ufundowała i przekazała nagrody rzeczowe dla zwycięzców konkursu o wartości 984,01 zł W 2014 Fundacja zapoczątkowała akcję zbierania makulatury w celu uzyskania środków na budowę studni Burkina Faso w Afryce. Akcja ta ma na celu z jednej strony ochronę środowiska przez zbiórkę odpadów (makulatura), które mogłyby zanieczyścić środowisko, z drugiej zaś prowadzenie akcji humanitarnej polegającej na zaopatrzeniu w wody ludności,która jest jej pozbawiona. Koszt budowy jednej studnii wynosi 8000 EUR. Część środków uzyskanych z 1% przeznaczona została na promocję Fundacji (utrzymanie praw do domeny, stworzenie strony internetowej, przekaz materiałów informacyjnych i przypadającą na ten rok spłatę rat za laptopa oraz na obsługę prawną i księgową Poniesione koszty administracyjne były niezbędne dla dalszego funkcjonowania Fundacji Bank i numer konta opp do wpłat 1% Bank PEKAO S.A. Nr konta 47 1240 1822 1111 0010 2800 3921 Działania finansowane z innych środków W 2014 roku Fundacja uzyskała środki bezpośrednio od darczyńców - osób fizycznych, które zdecydowały się wesprzeć działania Fundacji wpisane w jej cele statutowe. 3. Organ rejestrowy fundacji i data rozpoczęcia działalności Fundacja Dobrych Mediów "PRZESŁANIE" działa na podstawie wpisu do KRS pod numerem 332816 dokonanego w dniu 16.07.2009 r. W 2013 roku zmieniono nazwę Fundacji na FUNDACJA RADIA NIEPOKALANÓW z uwagi na główny cel Fundacji tj. promocję wartości chrześcijanskich i humanistycznych na antenie Radia Niepokalanów. 4. Dodatkowe informacje wprowadzające Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez fundację co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Okresem sprawozdawczym dla niniejszego sprawozdania finansowego jest rok kalendarzowy 2014 Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji, jednakowej wyceny aktywów i pasywów, ustalania wyniku finansowego i sporządzania sprawozdania finansowego tak aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. 5. Przyjęte przez fundację zasady rachunkowości, metody wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku finansowego oraz sposób sporządzenia sprawozdania finansowego. Sprawozdanie finansowe składa się z: 1) bilansu 2) rachunku zysków i strat 3) informacji uzupełniającej i zawiera informacje przewidziane dla jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej. W związku z uchyleniem art..82 pkt 1 ustawy o rachunkowości, zawierającego delegację ustawową dla ministra właściwego do spraw finansów publicznych do wydania rozporządzenia określającego szczególne zasady rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzącymi działalności gospodarczej, z dniem wejścia w życie ustawy zmieniającej ( tj z dniem 5 września 2014 r.) przestały obowiązywać przepisy Rozp. Min.Fin. Z dnia 15 listopada 2001 r (Dz.U.z dnia 30 listopada 2001r) Stąd sprawozdanie finansowe Fundacji sporządzone zostało zgodnie z załącznikiem 4 do ustawy o rachunkowości przeznaczonym dla jednostek mikro po uzupełnieni o informacje istotne dla sprawozdania fundacji. Zgodnie, bowiem, z art.. 50 tej ustawy informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym mogą być wykazywane ze szczegółowością większą niż określana w załącznikach do ustawy, jeżeli wynika to z potrzeb lub specyfiki jednostki. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1.FUNDUSZE WŁASNE - poz.A.I i II.bilansu Nazwa I II III Fundusz statutowy Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami(wielkość dodatnia) 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Razem fundusze własne Wartość Uwagi 7 991,08 0,00 0,00 31 992,07 39 983,15 2. ŹRÓDŁA ZWIĘKSZENIA I WYKORZYSTANIE FUNDUSZU STATUTOWEGO Wyszczególnienie Statutowy 1. Stan na początek roku obrotowego fundusz założycielski a. zwiększenia - z zysku za rok 2010 - z zysku za rok 2013 - inne b. Zmniejszenia - pokrycie straty nie występują 2. Stan na koniec okresu obrotowego FUNDUSZ z aktualizacji wyceny 0,00 . 2 000,00 2 309,66 3 681,42 0,00 0,00 0,00 0,00 7 991,08 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmniejszenia Funduszu nie występują gdyż nadwyżka kosztów nad przychodami ujmowana jest w kosztach statutowych następnego roku. 3. ROZLICZENIE WYNIKU NA DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ Wynik na działalności statutowej 31 992,07 w tym: nadwyżka kosztów nad przychodami z 2013 r nadwyżka przychodów nad kosztami wynikająca 0,00 31 992,07 z działań podjetych w 2014r. 4. ZOBOWIĄZANIA ZWIĄZANE Z DZIAŁNOŚCIĄ STATUTOWĄ Nazwa stan na poczatek roku obrot. 1 2 3 4 gwarancje poręczenia kaucje i wadia koniec roku obrot. inne zobowiazania 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 5. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTU I POŻYCZEK nie występują - poz.B I. bilansu 6. STOSOWANE METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW a. Wyszczególnienie niskocenne wyposażenie b. Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości wg cen zakupu Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów- przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami nie wystąpiły 0,00 0,00 0,00 c. Informacja o zdarzeniach gospodarczych po dacie bilansu nieujęte w księgach handlowych Wyszczególnienie zdarzeń Kwota Nie uwzględniono w w złotych Bilansie 0,00 0,00 7. AKTYWA TRWAŁE Rachunku wyników - poz. A. bilansu a) Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne i prawne 1 Nazwa inne wartości niemat.i prawne Nazwa 1 grunty(prawo w.użytk.gruntu) 2 budynki,lokale,obiekty iżynierii lądowej i wodnej 3 urządzenia techniczne i maszyny 4 środki transportu 5 inne środki trwałe Razem konto wartość brutto 0,00 umorzenie wartość netto 0,00 konto wartość brutto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 umorzenie wartość netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ZESTAWIENIE ZMIAN WARTOŚCI GRUP RODZAJOWYCH ŚRODKÓW TRWAŁYCH Nazwa stan brutto 1 2 3 4 5 grunty(prawo w.użytk.gruntu) budynki,lokale,obiekty iżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Razem zakup 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 modernizacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na poczatek roku sprzedaż stan brutto likwidacja 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ZESTAWIEWNIE ZMIAN WARTOŚCI UMORZENIA GRUP RODZAJOWYCH ŚRODKÓW TRWAŁYCH Nazwa umarzanej grupy 1 2 3 4 5 stan zwiększenia na poczatek roku umorz.roczne. zmniejszenia stan urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 grunty(prawo w.użytk.gruntu) budynki,lokale,obiekty iżynierii lądowej i wodnej grunty użytkowane wieczyście stan 1 powierzchnia w m2 2 wartość 1 2 3 4 5 zwiększenia 0,00 0,00 Środki trwałe użytkowane na pod- stan brutto stawie umowy najmu lub dzierżawy na poczatek roku grunty(prawo w.użytk.gruntu) budynki,lokale,obiekty iżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Razem stan 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 zwiększenia stan brutto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 stan brutto na poczatek roku Przychody Rozchody stan brutto 0,00 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umorzenie wartości niematerialnych stan zwiększenia i prawnych na poczatek roku umorz.roczne. 1 Inne wartości niematerialne i prawne Razem zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i prawne 1 inne wartości niematerialne i prawne Razem 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartości niematerialne Inwestycje długoterminowe zmniejszenia na poczatek roku zmniejszenia stan 0,00 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 stan zwiększenia zmniejszenia stan 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na koniec roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 na poczatek roku 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne długoterminowe inwestycje Razem 8. ZAPASY RZECZOWYCH AKTYWÓW OBROTOWYCH- poz B.I. Bilansu nazwa konto Razem wartość 0,00 0,00 0,00 uwagi 9. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE tytuł należności 1. dostaw i usług 2. podatków 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych na;leżności Razem konto analit. kwota należn. 324,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 324,40 Uwagi Rodzaj należności za przekazaną makulaturę w ramach zbierania funduszy na studnię PODZIAŁ NALEŻNOŚCI POZOSTAŁYCH NA DZIEŃ BILANSOWY O PRZEWIDYWANYM UMOWĄ OKRESIE SPŁATY: Należności z tytułu okres wymagalności do 1 roku na poczatek roku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. dostaw i usług 2. podatków 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych na;leżności Razem należności okres wymagalności powyżej 1 roku na koniec roku obrot. na poczatek roku 324,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 324,40 na koniec roku obrot. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Zobowiązania z tytułu konto analit. 2. dostaw i usług kwota zobowiąz. 0,00 123,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,85 123,85 1. kredytów i pożyczek 202-140 3. podatków 4. ubezpieczeń społecznych 5. wynagrodzeń 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań Razem Uwagi Rodzaj zobowiązania wymagalna za usługę księgową nadpłata za usługi PLAY PODZIAŁ ZOBOWIĄZAŃ POZOSTAŁYCH NA DZIEŃ BILANSOWY O PRZEWIDYWANYM UMOWĄ OKRESIE SPŁATY: Zobowiązania z tytułu okres wymagalności do 1 roku na poczatek roku na koniec roku obrot. 0,00 0,00 2. dostaw i usług 123,00 0,00 3. podatków 0,00 0,00 0,00 0,00 0,85 123,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. kredytów i pożyczek 4. ubezpieczeń społecznych 5. wynagrodzeń 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań Razem zobowiązania okres wymagalności powyżej 1 roku na poczatek roku na koniec roku obrot. 0 0,00 0,00 0,00 11. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE ŚRODKI PIENIĘŻNE Nazwa Kasa w zł Rachunek bankowy w PLN(PEKAO SA) konto analit. 100-01 130-01 RAZEM ŚRODKI PIENIĘŻNE Rodzaj należności 469,48 wg spisu 39 201,06 Zgodnie z saldem na koniec roku 39 670,54 kwota zobowiąz. 12. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Tytuł rozliczenia międzyokresowego VIS Start Utrzymanie serwera Fundacjarn Przedłuż.okresu rejestracji domeny fundacjarn.pl Razem konto analit. 640-01 640-01 640-01 saldo na początek roku - poz B.IV. Bilansu 48,00 0,00 0,00 Uwagi 0,00 01.01.2014 - 11.10.2014 3,54 2014.01.15-2015.01.14 106,82 2014.11.13-2015.11.13 48,00 110,36 saldo na koniec roku 13. INFORMACJA O STRUKTURZE KOSZTÓW Rodzaj kosztu Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Świadczenia pieniężne: świadczenie na rzecz projektu związanego z audycjami na antenie Radia Niepokalanów Kwota 37 046,41 35 000,00 35 000,00 Świadczenia niepieniężne świadczenie związane z patnerstwem w konkursie fotograficznym-nagrody koszt spieniężanych darów (makulatura) nadwyżka kosztów nad przychodami za 2013 rok Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego Świadczenia pieniężne: 2 046,41 984,01 1 062,40 0,00 8 107,27 0,00 0,00 Świadczenia niepieniężne 8 107,27 0,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych Świadczenia pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 107,27 559,41 0,00 7 332,61 Świadczenia niepieniężne Koszty administracyjne: - zużycie materiałów i energii - zakup niskocennego wyposażenia (w tym programy) - usługi obce w tym usługi łączności koszty promocji strona internetowa usługi księgowe i prawne pozostałe usługi (pocztowe i inne) - podatki i opłaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty 840,17 2 795,36 1 968,00 1 599,00 130,08 0,00 0,00 0,00 215,25 - wartość netto sprzedawanych środków trwałych, śr.trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych - wartość netto z likwidacji śr. Trw. i wartości niemat.i prawnych mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gosp. - inne.(abonamenty związane z internetem) Razem 215,25 45 153,68 Koszty finansowe Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji stanowiacych długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od pożyczek i kredytów oprócz odsetek w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe Razem Kwota 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14. STRUKTURA INFORMACJERZECZOWA O STRUKTURZE I TERYTORIALNA PRZYCHODÓW PRZYCHODÓW - źródła i wysokość Rodzaj przychodu 1. PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Dotacje Świadczenia niepieniężne (darowizna makulatury) Darowizny od osób fizycznych Darowizny od osób prawnych Wpłaty z 1% podatku Darowizny kościelne Zbiórki publiczne Pozostałe przychody określone statutem Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 2. POZOSTAŁE PRZYCHODY Przychody ze sprzedaży środków trwałych Przychody z likwidacji środków trwałych Kwota 77 083,39 77 083,39 0,00 1 062,40 30 734,80 0,00 41 723,79 0,00 0,00 3 562,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77 083,39 Inne przychody 3. PPRZYCHODY FINANSOWE Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe Razem 15. INFORMACJA O ZYSKACH I STRATACH NADZWYCZAJNYCH nie wystąpiły 16. ZATRUDNIENIE I WYNAGRODZENIA przeciętne zatrudnienie w roku z podziałem na grupy zawodowe 0,00 0,00 W 2014 roku Fundacja nie zatrudniała osób na umowę o pracę ani nie zawirała umów cywilnoprawnych. INFORMACJA O WYPŁACONYCH WYNAGRODZENIACH POWYŻEJ OKREŚLONEGO w art.9 ust. 1 pkt 2 USTAWY O DZIAŁALNOŚCI POŻYTKU PUBLICZNEGO I O WOLONTARIACIE (Dz.U.Nr 96 poz. Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie 0,00 ........................................................... ............................................................ Podpis osoby sporządzającej załącznik Michał Chylak Dyrektor-Prezes Zarządu Fundacji (data,podpis)