Faktury wersja 3.80

Faktury wersja 3.80
1. Nowości
Od 1 stycznia 2013 roku wchodzi w życie Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 11 grudnia 2012 r.
(Dziennik Ustaw 2012, pozycja 1428) zmieniające rozporządzenie w sprawie zwrotu podatku niektórym
podatnikom, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie
mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług.
Wprowadzane nim przepisy, określają zasady ogólne wystawiania faktur, podmioty obowiązane do ich
wystawienia, a także przedmiot oraz zawartość faktury.
Definiują również możliwość wystawiania faktur uproszczonych i faktur zbiorczych jak również formułują
przypadki wystawiania faktur na żądanie. Ponadto regulują termin wystawienia faktury oraz obowiązek
wystawienia i przekazania określonej ilości egzemplarzy faktury.
Doprecyzowują również zasady wystawiania faktur korygujących i duplikatów faktur, a także zasady
i terminy przechowywania faktur oraz tryb udostępniania tych dokumentów właściwym organom.
Przewidują również unormowanie kwestii natury ogólnej związanych z fakturami elektronicznymi.
Wprowadzenie nowych ustaw i rozporządzeń podyktowane jest koniecznością dostosowania polskich
przepisów w zakresie VAT do regulacji Unii Europejskiej.
W związku z nowymi przepisami, w programie Faktury w wersji 3.80 zostały zaimplementowane konieczne
zmiany, dzięki którym funkcjonalność programu spełnia wymagania nakładane poprzez nowe akty
prawne.
1.1. Faktura uproszczona.
Od nowego roku sprzedaż może być dokumentowana fakturą uproszczoną. Faktura taka może być
wystawiona, gdy wartość towarów na niej nie przekracza 450 PLN. Zakres danych obowiązkowo
zamieszczanych na takiej fakturze jest mniejszy niż wymagany na fakturze zwykłej. Obowiązkowe dane na
fakturze uproszczonej to:
•
data wystawienia faktury (dokumentu)
•
numer identyfikacji podatkowej (bez konieczności wskazywania jego adresu i nazwy)
•
dane określające rodzaj dostarczonych towarów lub wykonanych usług
•
kwotę należnego podatku VAT lub dane potrzebne do jego obliczenia
•
łączną kwotę należności brutto.
Zmiana ta ważna jest dla przedsiębiorców, którzy nie współpracują ze stałymi klientami, lecz dokonują
sprzedaży na rzecz szerokiego i zmiennego kręgu odbiorców.
W menu wydruków towarzyszących fakturze został dodany nowy wydruk: ‘Faktura upr’ i ‘Duplikat’ do niej.
Po wyborze tych wydruków, program sprawdza czy wartość faktury nie przekracza 450 PLN. Jeżeli
przekracza program wyświetla odpowiedni komunikat.
Wydruki te spełniają wymagania nakładane przez rozporządzenie.
1.2. PESEL na fakturach dla osób fizycznych.
Na karcie kontrahenta zmieniło się oznaczenie pola NIP. Od wersji 3.80 Faktur pole to nazywa się
‘NIP/PESEL’. Dane wpisane w tym polu drukują się na fakturach. W przypadku wydruku faktur
wystawionych na osoby fizyczne, program sprawdza ilość cyfr wpisaną w polu NIP/PESEL i na wydruku
przed informacją umieszcza odpowiedni opis. Jeżeli na karcie kontrahenta w powyższym polu jest
wpisanych 11 cyfr i nie jest wypełniony przedrostek przed NIPem, to na wydruku faktury dla osoby
fizycznej zostanie umieszczony opis PESEL. W pozostałych przypadkach będzie NIP.
2. Zmiany
2.1. Metoda kasowa.
Użytkownicy będący małymi podatnikami mogą rozliczać podatek VAT metodą kasową. Od 01 stycznia
2013 roku, w metodzie kasowej następują zmiany.
Comarch ERP Klasyka Faktury
1
Zmiany w wersji 3.80
•
istotne stanie się czy sprzedaż dokonywana będzie na rzecz podatnika VAT czynnego czy nie,
ponieważ od tego będzie zależał termin na rozliczenie VAT należnego;
•
zlikwidowany ma być okres 90 dni, po upłynięciu, których aktualnie trzeba rozliczyć podatek pomimo
braku zapłaty, a w przypadku dokonania dostawy towarów lub świadczenia usług na rzecz podatnika
VAT czynnego ma nie być limitu, w przypadku sprzedaży dla pozostałych podatników – okres, po
którym podatek trzeba zapłacić ma wynosić 180 dni;
•
na dokumentach wystawianych przez małego podatnika ma być adnotacja ‘metoda kasowa’ zamiast
dotychczasowej ‘MP’.
2.1.1. Parametr MP
Użytkownicy, którzy do tej pory rozliczali się za pomocą metody kasowej (w Konfiguracji/ Pieczątka Firmy
zaznaczony parametr MK), po zainstalowaniu wersji 3.80 Faktur otrzymają komunikat informujący o tym,
że od 01.01.2013 roku zmieniły się przepisy dotyczące metody kasowej. Zmiany wymagają określenia czy
nabywca jest podatnikiem VAT czynnym.
2.1.2. Karta kontrahenta
Na potrzeby metody kasowej na karcie kontrahenta został dołożony parametr ‘podatnik VAT czynny’.
Parametr ten jest dostępny tylko wtedy, gdy w Konfiguracji jest zaznaczona opcja ‘MK’. Domyślnie
zaznaczenie będzie się podpowiadało dla kontrahentów o statusie krajowym, będących ‘Firmami’.
2.1.3. Seryjne ustawianie parametru podatnik VAT czynny.
Za pomocą Funkcji Specjalnych po naciśnięciu klawiszy <CTRL+M>, następnie <CTRL+ENTER> zostanie
zaznaczony parametr: Podatnik VAT czynny na kartach kontrahentów. Opcja zostanie zaznaczona dla
kontrahentów, którzy nie są osobami fizycznymi (czyli na karcie jest wybrana: ‘Firma’ lub ‘?’) oraz mają
ustawiony status Kraj.
2.1.4. Księgowanie dokumentów.
Informacja o statusie podatnik VAT czynny jest przenoszona do programów Comarch ERP KH i Comarch
ERP KP oraz jest zapisywana w pliku VAT_R.txt.
2.1.5. Wydruk dokumentów
Na wydrukach dokumentów wystawianych przez małego podatnika została dołożona w tytule adnotacja
‘metoda kasowa’, czyli od wersji 3.80 Faktur będzie np. ‘Faktura VAT metoda kasowa’.
2.2. Wydruki faktur
Od 01 stycznia 2013 roku wszystkie wydruki faktur muszą być zgodne z nowym rozporządzeniem. Program
w zależności od daty ustawionej w Menu głównym (po naciśnięciu klawisza <F3>) będzie drukował
wydruki faktur w postaci obecnej (do daty 31.12.2012), albo z uwzględnieniem wszystkich zmian
wprowadzanych rozporządzeniem fakturowym (od daty 01.01.2013). Wyjątkiem od tej zasady jest
duplikat do faktury, który pomimo tego, że jest drukowany do dokumentu wystawionego w 2012 roku,
musi być zgodny z rozporządzeniem obowiązującym od 2013 roku
Poniżej opisane są zmiany, jakie zostały wprowadzone na wydrukach faktur od 01.01.2013 roku.
2.2.1. Adnotacja oryginał/ kopia
Od 01 stycznia 2013 znika określenie oryginału i kopii faktury. W związku z tym na wydrukach faktur
wystawianych od przyszłego roku nie będzie już takiej adnotacji. W Konfiguracji/ Fakturowanie zostaje
jednak
parametr
‘Adnotacja
Oryginał/
kopia’.
Pozycja
ta
nie
została
usunięta
w wersji 3.80, aby zapewnić Użytkownikowi możliwość poprawnego wydruku faktur do końca 2012 roku.
W wersjach późniejszych parametr zostanie usunięty.
2.2.2. Ilość egzemplarzy
Comarch ERP Klasyka Faktury
2
Zmiany w wersji 3.80
Od nowego roku znika przepis mówiący o tym, że faktury i korekty do nich są wystawiane, w co najmniej
dwóch egzemplarzach, przy czym oryginał otrzymuje nabywca a kopię zatrzymuje sprzedawca.
Wg obecnie obowiązującego przepisu jeden dokument otrzymuje nabywca, a drugi zachowuje dostawca.
Drukowane egzemplarze faktur są identyczne. W Konfiguracji/ Fakturowanie została zmieniona nazwa
parametru ‘Liczba kopii wydruku’ na ‘Ilość egzemplarzy wydruku’.
UWAGA: Należy zwrócić uwagę aby w polu Ilość egzemplarzy była wpisana dokładnie
taka liczba ile wydruków faktur operator chce otrzymać.
2.2.3. Data sprzedaży.
Na wydrukach faktur sprzedaży i korekt do nich, określenie ‘Data sprzedaży’ zastąpione zostało „Datą
dostawy/ wykonania usługi”.
2.2.1. Odwrotne obciążenie.
Na wydrukach faktur wystawianych dla kontrahenta, na którym spoczywa obowiązek rozliczenia podatku,
zamiast adnotacji „Podatek VAT rozlicza nabywca” pojawi się informacja „Odwrotne obciążenie”.
W programie Faktury zmiana jest widoczna na wydruku: Faktura złom.
2.2.2. Faktura VAT marża.
Z wydruku Faktury sprzedaży, której podstawą opodatkowania jest marża usunięta została adnotacja
„Marża”. Według nowych przepisów należy na fakturach umieszczać podstawę stosowania procedury
marży. Po wystawieniu faktury, po naciśnięciu klawisza <F2> i wyborze opcji ‘Faktura marża’ wyświetli się
dodatkowe okno, w którym są zamieszczone adnotacje dla faktur marża. Operator musi zdecydować,
która z dostępnych opcji ma się wydrukować:
•
Procedura marży dla biur podróży
•
Procedura marży – towary używane
•
Procedura marży – dzieła sztuki
•
Procedura marży – przedmioty kolekcjonerskie i antyki
Wybór oznaczenia jest dokonywany po ustawieniu kursora na odpowiedniej pozycji i naciśnięciu klawisza
<ENTER>. Wybór jest zapamiętywany. Gdy operator ponownie będzie drukować fakturę Vat marża, to
kursor ustawi się na wybranej uprzednio adnotacji. Jeżeli do faktury jest wystawiana korekta, to wybrany
na fakturze napis przeniesie się na dokument korekty. Dodatkowo, przed wydrukiem dokumentu
wyświetli się lista procedur przeznaczonych dla faktury marża, z której operator będzie mógł wskazać
odpowiednią.
UWAGA: Comarch ERP Klasyka nie działa na 64-bitowych systemach operacyjnych
Windows
Sieć Partnerów Comarch jest na bieżąco informowana o wprowadzaniu zmian w programie. Wszystkich
Klientów prosimy o bezpośredni kontakt z Partnerami Comarch w tej sprawie. Informacje o zmianach
w programie będą również na bieżąco publikowane na stronie internetowej firmy Comarch S.A.
http://www.comarch.pl/erp
Comarch ERP Klasyka Faktury
3
Zmiany w wersji 3.80