Szanowni Akcjonariusze, Miniony rok byl dla

Transkrypt

Szanowni Akcjonariusze,
Miniony rok byl dla Softbanku okresem przelomu. Spólka zwyciezyla w dwóch
wielosetmilionowych przetargach – na budowe Zintegrowanego Systemu Informatycznego w
PKO BP SA oraz systemu Centralnej Ewidencji Pojazdów i Kierowców w MSWiA.
Kontrakty te stanowic beda zródlo stabilnych przychodów na najblizsze lata , co pozwoli nam
w tym czasie odbudowac pozycje Softbanku wsród integratorów na rynku bankowosci,
szczególnie w kontekscie wzmozonej konkurencji po wejsciu Polski do UE.
Pomimo pierwszych oznak ozywienia, rynek informatyczny w roku 2003 nie powrócil jeszcze
na sciezke dynamicznego wzrostu. Ogólna koniunktura gospodarcza sprawia jednak, ze
klienci sektora bankowego analizuja mozliwosci zlecania nowych projektów, szczególnie
zwiazanych z systemami oceny ryzyka kredytowego czy aplikacjami do konwersji systemów
raportowania w mysl zasad Miedzynarodowych Standardów Sprawozdawczosci Finansowej.
W odróznieniu od kontraktów z przelomu wieku, beda to jednak projekty mniejszej skali,
choc nadal o duzej wartosci dodanej.
Konsekwentnie kontynuowana polityka restrukturyzacji Grupy Kapitalowej, zaowocowala
sprzedaza udzialów w kolejnych spólkach zaleznych: FinFin, IASiE, Centrum Rozwiazan
Menedzerskich, Saba Grupa Softbank i Zeto-Rodan (w kwietniu br.) oraz konsolidacja w
ramach firmy Epsilio zasobów dedykowanych do sektora banków spóldzielczych.
Dopracowanie systemu alokacji kosztów oraz usprawnienie sprawozdawczosci zarzadczej
przyniosly Spólce 20-procentowe oszczednosci wzgledem zalozonego na rok 2003 budzetu, a
zoptymalizowana struktura finansowania pozwolila na prowadzenie dzialalnosci bez
koniecznosci zaciagania dlugu.
Po kolejnych transakcjach dokonanych w roku 2003, Prokom Software zakonczyl proces
przejmowania roli inwestora strategicznego Softbanku, kupujac 6 lutego br. ostatni pakiet
akcji w ramach Umowy Akcjonariuszy. 1 marca br. ze stanowiska Prezesa Zarzadu Spólki po
14 latach odszedl jej zalozyciel i wiodacy akcjonariusz, Pan Aleksander Lesz. Jego wiara w
sukces Softbanku i ogromne zaangazowanie w procesy biznesowe zaowocowaly w roku 2003
prawie 130-procentowym wzrostem kursu akcji – znacznie powyzej rynku.
Zyczac Panstwu milej lektury, chcialbym zapewnic, ze równiez i moim celem bedzie
budowanie wraz z nowym Zarzadem trwalej wartosci w Spólce, zachowujac na uwadze dobro
wszystkich interesariuszy.
Warszawa, kwiecien 2004 r.
Brought to you by Global Reports
OPINIA NIEZALEZNEGO BIEGLEGO REWIDENTA
Dla Rady Nadzorczej Softbank S.A.
1.
Przeprowadzilismy badanie zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitalowej Softbank („Grupy”), której jednostka dominujaca jest Softbank S.A. („jednostka
dominujaca”) z siedziba w Warszawie, ul. 17 stycznia 72A, za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003
roku obejmujacego:
?
wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
?
skonsolidowany bilans sporzadzony na dzien 31 grudnia 2003 roku, który po stronie aktywów
i pasywów wykazuje sume 249.724 tysiecy zlotych (slownie: dwiescie czterdziesci dziewiec
milionów siedemset dwadziescia cztery tysiace zlotych),
?
skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia
31 grudnia 2003 roku wykazujacy zysk netto w wysokosci 2.208 tysiecy zlotych (slownie:
dwa miliony dwiescie osiem tysiecy zlotych),
?
zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale wlasnym za okres od dnia 1 stycznia 2003
roku do dnia 31 grudnia 2003 roku wykazujace zwiekszenie stanu kapitalu wlasnego o kwote
33.970 tysiecy zlotych (slownie: trzydziesci trzy miliony dziewiecset siedemdziesiat tysiecy
zlotych),
?
skonsolidowany rachunek przeplywów pienieznych za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku
do dnia 31 grudnia 2003 roku wyka zujacy zmniejszenie stanu srodków pienieznych netto
o kwote 31.365 tysiecy zlotych (slownie: trzydziesci jeden milionów trzysta szescdziesiat piec
tysiecy zlotych), oraz
?
dodatkowe informacje i objasnienia.
Format zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakonczony dnia
31 grudnia 2003 roku („zalaczone skonsolidowane sprawozdanie finansowe”) wynika z
Rozporzadzenia Rady Ministrów z dnia 16 pazdziernika 2001 roku w sprawie informacji biezacych i
okresowych przekazywanych przez emitentów pa pierów wartosciowych (Dz. U. nr 139, poz. 1569,
z pózniejszymi zmianami) („Rozporzadzenie w sprawie informacji biezacych i okresowych”).
2.
Za rzetelnosc, prawidlowosc i jasnosc zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
jak równiez za prawidlowosc ksiag rachunkowych odpowiada Zarzad jednostki dominujacej.
Naszym zadaniem bylo zbadanie zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
i wyrazenie, na podstawie badania, opinii o tym, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we
wszystkich istotnych aspektach prawidlowo, rzetelnie i jasno przedstawia sytuacje majatkowa
i finansowa oraz wynik finansowy Grupy.
1
3.
Badanie skonsolidowanego sprawozdania
do obowiazujacych w Polsce postanowien:
finansowego
przeprowadzilismy
stosownie
?
rozdzialu 7 ustawy o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku ("ustawa"),
?
norm wykonywania zawodu bieglego rewidenta wydanych przez Krajowa Rade Bieglych
Rewidentów,
w taki sposób, aby uzyskac racjonalna pewnosc co do tego, czy skonsolidowane sprawozdanie
finansowe nie zawiera istotnych nieprawidlowosci. W szczególnosci badanie obejmowalo
sprawdzenie – w duzej mierze metoda wyrywkowa - dokumentacji, z której wynikaja kwoty
i informacje zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, Badanie obejmowalo równiez
ocene poprawnosci przyjetych i stosowanych przez Grupe zasad rachunkowosci i znaczacych
szacunków dokonanych przez Zarzad jednostki dominujacej, jak i ogólnej prezentacji
skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Uwazamy, ze przeprowadzone przez nas badanie
dostarczylo nam wystarczajacych podstaw do wyrazenia opinii o skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym traktowanym jako calosc.
4.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za poprzedni rok obrotowy zakonczony dnia 31 grudnia
2002 roku bylo przedmiotem badania przez bieglego rewidenta dzialajacego dla innego podmiotu,
który z dniem 25 kwietnia 2003 roku wydal opinie bez zastrzezen o tym sprawozdaniu finansowym.
5.
Naszym zdaniem zalaczone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych
aspektach:
6.
?
przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego
dzialalnosci gospodarczej za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku,
jak tez sytuacji majatkowej i finansowej badanej Grupy na dzien 31 grudnia 2003 roku;
?
sporzadzone zostalo zgodnie z zasadami rachunkowosci okreslonymi w powolanej wyzej
ustawie i wydanymi na jej podstawie przepisami;
?
jest zgodne z powolana wyzej ustawa i wydanymi na jej podstawie przepisami oraz
postanowieniami statutu Spólki wplywajacymi na jego tresc.
Nie zglaszajac zastrzezen, zwracamy uwage na nastepujace kwestie:
a.
Jak szerzej opisano w nocie 2B dodatkowych informacji i objasnien do zalaczonego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego wartosc firmy z konsolidacji Epsilio S.A.
(poprzednio dzialajacej pod nazwa Wonlok S.A.) wynosila na dzien 31 grudnia 2003 roku
28.426 tysiecy zlotych. Na dzien 31 grudnia 2003 roku Epsilio S.A. wykazala pasywa netto w
kwocie 2.079 tysiecy zlotych. Dokonana przez jednostke dominujaca wycena Epsilio S.A.
wykazuje wartosc przewyzszajaca wartosc aktywów netto dotyczacych Epsilio S.A., ujetych
w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Realizowalnosc powyzszego aktywa jest
uzalezniona od uzyskania w przyszlosci zalozonych w wycenie efektów dzialalnosci
gospodarczej tej spólki.
b.
Jak opisano w nocie 6A dodatkowych informacji i objasnien do zalaczonego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego dlugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
na dzien 31 grudnia 2003 roku obejmuja wykazane przez jednostke dominujaca aktywo z
2
tytulu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 14.770 tysiecy zlotych. Jednostka
dominujaca, zarówno w roku zakonczonym 31 grudnia 2003 jak i w roku ubieglym poniosla
znaczace straty podatkowe. Realizowalnosc powyzszego aktywa jest uzalezniona od
osiagniecia przez jednostke dominujaca zalozonych w prognozie finansowej na lata 2004-2006
wyników podatkowych.
c.
Jak opisano w punkcie 7 wprowadzenia oraz w dodatkowej nocie objasniajacej nr 18 do
zalaczonego sprawozdania finansowego, jednostka dominujaca dokonala korekt bledów
podstawowych dotyczacych sposobu ujecia na dzien 31 grudnia 2002 roku obligacji
zamiennych na akcje jednostki dominujacej zlozonych do konwersji na akcje oraz obligacji
zamiennych na akcje jednostki dominujacej, stanowiacych czesc rozliczenia transakcji
nabycia udzialów w spólkach Polbox Sp. z o.o., Pik-Net Sp. z o.o. oraz Multinet S.A.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2002
roku saldo z tytulu obligacji zamiennych zlozonych do konwersji na akcje jednostki
dominujacej w kwocie 32.000 tysiecy zlotych zostalo wykazane jako zobowiazanie z tytulu
niezarejestrowanego kapitalu, natomiast zobowiazanie z tytulu obligacji zamiennych
stanowiacych czesc rozliczenia transakcji zostalo wykazane w pasywach w wartosci
nominalnej wynoszacej 16 tysiecy zlotych. W zalaczonym skonsolidowanym bilansie,
w danych porównywalnych za 2002 rok saldo z tytulu obligacji zamiennych zlozonych do
konwersji oraz nadwyzka wartosci godziwej obligacji zamiennych stanowiacych czesc
rozliczenia transakcji na dzien ich przyznania nad ich wartoscia nominalna w kwocie 801
tysiecy zlotych, zostaly wykazane w ramach kapitalów wlasnych. Jednoczesnie róznica
pomiedzy wartoscia godziwa a wartoscia nominalna obligacji, stanowiacych czesc zaplaty za
nabyte spólki, w kwocie 801 tysiecy zlotych powiekszyla strate z tytulu sprzedazy udzialów w
spólkach Polbox Sp. z o.o., Pik-Net Sp. z o.o. oraz Multinet S.A. w danych porównywalnych
za 2002 rok, w zalaczonym skonsolidowanym rachunku zysków i strat za rok zakonczony
dnia 31 grudnia 2002.
d.
W dniu 15 stycznia 2004 roku weszla w zycie ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o zmianie
ustawy – Kodeks spólek handlowych oraz niektórych innych ustaw („ustawa zmieniajaca
KSH”), zmieniajaca m.in. przepisy ustawy o rachunkowosci. Na podstawie art. 6 ustawy
zmieniajacej KSH, Zarzad jednostki dominujacej podjal decyzje o zastosowaniu zmian do
przepisów ustawy orachunkowosci w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok
zakonczony 31 grudnia 2003 roku i odpowiednio zmienil stosowane przez Grupe zasady
(polityke) rachunkowosci. Wplyw tych zmian na skonsolidowane sprawozdanie finansowe
przedstawiono w punkcie 7 wprowadzenia do zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego.
e.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje informacje finansowe
4 jednostek zaleznych, które byly badane przez bieglych rewidentów dzialajacych w imieniu
innych podmiotów uprawnionych. Otrzymalismy, wydane przez bieglych rewidentów, opinie o
sprawozdaniach finansowych tych jednostek zaleznych. Laczna wielkosc sum bilansowych,
przed wylaczeniami konsolidacyjnymi, jednostek zaleznych badanych przez bieglych
rewidentów dzialajacych w imieniu innych podmiotów uprawnionych, stanowi 9,8% sumy
bilansowej skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy bez dokonywania wylaczen
konsolidacyjnych.
3
7.
Zapoznalismy sie ze sprawozdaniem Zarzadu na temat dzialalnosci Grupy Kapitalowej w okresie od
dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku oraz zasad sporzadzenia rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego ("sprawozdanie z dzialalnosci Grupy Kapitalowej")
i uznalismy, ze informacje pochodzace z zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
sa z nim zgodne. Informacje zawarte w sprawozdaniu z dzialalnosci Grupy Kapitalowej
uwzgledniaja postanowienia § 65.3 Rozporzadzenia w sprawie informacji biezacych i okresowych.
Biegly rewident
Nr 9542/7118
Lukasz Zalicki
w imieniu
Ernst & Young Audit sp. z o.o.
ul. Emilii Plater 53, 00-113 Warszawa
nr ewidencyjny 130
Jacek Hryniuk
Biegly rewident
Nr 9262/6958
Warszawa, dnia 29 kwietnia 2004 roku
4
GRUPA KAPITALOWA SOFTBANK
RAPORT UZUPELNIAJACY OPINIE Z BADANIA
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
ZA ROK ZAKONCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2003 ROKU
Raport uzupelniajacy opinie z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003 roku
(w tysiacach zlotych)
I.
CZESC OGÓLNA
1.
INFORMACJE OGÓLNE
Jednostka dominujaca w Grupie Kapitalowej Softbank (zwanej dalej „Grupa” lub "Grupa
Kapitalowa") jest Softbank S.A. ("jednostka dominujaca", „Spólka”). Jednostka dominujaca
rozpoczela dzialalnosc 18 stycznia 1989 roku jako spólka z ograniczona odpowiedzialnoscia.
Jednostka dominujaca zostala przeksztalcona w spólke akcyjna Aktem Notarialnym z dnia
31 sierpnia 1993 roku. Siedziba jednostki dominujacej miesci sie w Warszawie, ul. 17 stycznia
72A.
W dniu 30 stycznia 2001 roku jednostka dominujaca zostala wpisana do rejestru przedsiebiorców
Krajowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS 0000033391.
Jednostka dominujaca posiada numer NIP: 522-000-37-82 nadany w dniu 16 czerwca 1993 roku
oraz symbol statystyczny REGON: 010334578 nadany w dniu 5 sierpnia 1996 roku.
Jednostka dominujaca nalezy do Grupy Kapitalowej Prokom Software.
Podstawowym przedmiotem dzialalnosci jednostki dominujacej sa:
?
Reprodukcja komputerowych nosników informacji,
?
?
Produkcja komputerów i innych urzadzen do przetwarzania informacji,
Wykonywanie pozostalych instalacji elektrycznych,
?
?
Sprzedaz hurtowa maszyn i urzadzen biurowych,
Pozostala sprzedaz hurtowa wyspecjalizowana,
?
Pozostala sprzedaz hurtowa nie wyspecjalizowana,
?
Sprzedaz detaliczna mebli, wyposazenia biurowego, komputerów oraz sprzetu
telekomunikacyjnego,
?
Transmisja danych i teleinformatyka,
?
?
Wynajem nieruchomosci na wlasny rachunek,
Wynajem maszyn i urzadzen biurowych,
?
?
Doradztwo w zakresie sprzetu komputerowego,
Dzialalnosc w zakresie oprogramowania,
?
?
Przetwarzanie danych,
Dzialalnosc zwiazana z bazami danych,
?
?
Konserwacja i naprawa maszyn biurowych, ksiegujacych i liczacych,
Pozostala dzialalnosc zwiazana z informatyka,
?
Prace badawczo-rozwojowe w dziedzinie nauk technicznych,
?
?
Doradztwo w zakresie prowadzenia dzialalnosci gospodarczej i zarzadzania,
Zarzadzanie i kierowanie w zakresie prowadzenia dzialalnosci gospodarczej,
?
?
Dzialalnosc zwiazana z zarzadzaniem holdingami,
Reklama,
?
Pozaszkolne formy ksztalcenia, gdzie indziej niesklasyfikowane.
e
1
Zakres dzialalnosci podmiotów zaleznych i stowarzyszonych jest zwiazany z dzialalnoscia
jednostki dominujacej za wyjatkiem spólki AWiM Mediabank S.A., której zakres dzialalnosci
dotyczy:
?
Uslug promocyjnych, wydawniczych i public relations,
?
Prowadzenia stacji radiowej Radio PiN 102 FM.
Informacje dotyczace:
?
?
kapitalu zakladowego jednostki dominujacej,
struktury wlasnosciowej kapitalu zakladowego jednostki dominujacej,
?
?
zmian kapitalu zakladowego jednostki dominujacej,
skladu Zarzadu oraz zmian w skladzie Zarzadu.
zostaly przedstawione w raporcie z badania sprawozdania finansowego jednostki dominujacej za
rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003 roku, który zostal wydany z dniem 29 kwietnia 2004 roku.
2.
SKLAD GRUPY KAPITALOWEJ
Na dzien 31 grudnia 2003 roku w sklad Grupy Kapitalowej Softbank wchodzily nastepujace
jednostki zalezne (bezposrednio i posrednio) i wspólzalezne nie bedace spólkami handlowymi:
Nazwa jednostki
Metoda
konsolidacji
Rodzaj opinii o
sprawozdaniu
finansowym
Podmiot uprawniony do
badania sprawozdania
finansowego
Dzien bilansowy, na
który sporzadzono
sprawo zdanie
finansowe
Softbank Se rwis Sp. z o.o.
z siedziba w Gda nsku
pelna
w trakcie
badania
Ernst & Young Audit
Sp. z o.o.
31.12.2003
Sawan Grupa Softbank
S.A. z siedziba w
Krakowie
pelna
bez zastrzezen
Konto Sp. z o.o.
31.12.2003
SABA Grupa Softbank
S.A. z siedziba w
Bydgoszczy
pelna
bez zastrzezen
HLB Frackowiak i
Wspólnicy Sp. z o.o.
31.12.2003
bezpieczenstwo.pl Sp. z
o.o. z siedziba w
Bydgoszczy
pelna
nie podlega
badaniu
nie dotyczy
31.12.2003
ZUI Novum Sp. z o.o. z
siedziba w Lomzy
pelna
nie podlega
badaniu
nie dotyczy
31.12.2003
ZETO Rodan Sp. z o.o. z
siedziba w Warszawie
pelna
nie podlega
badaniu
nie dotyczy
31.12.2003
AWiM Mediabank S.A. z
pelna
bez zastrzezen
Wessly Sp. z o.o.
31.12.2003
e
2
Metoda
konsolidacji
Rodzaj opinii o
sprawozdaniu
finansowym
finansowego
Dzien bilansowy, na
który sporzadzono
sprawo zdanie
finansowe
Epsilio S.A. z siedziba w
Lodzi
pelna(a)
z zastrzezeniem
Wessly Sp. z o.o.
31.12.2003
CRM S.A. z siedziba w
Warszawie
pelna (b)
nie podlega
badaniu
nie dotyczy
30.04.2003
FinFin S.A. z siedziba w
Warszawie
pelna(c)
nie podlega
badaniu
nie dotyczy
05.02.2003
Nazwa jednostki
(a)
(b)
(c)
Na dzien 31 grudnia 2003 roku zostaly skonsolidowane metoda pelna aktywa i pasywa spólki Epsilio S.A.
(poprzednio dzialajacej pod firma „Wonlok”). Natomiast rachunek zysków i strat, ze wzgledu na termin
przejecia kontroli nad Epsilio S.A. przez jednostke dominujaca, co zostalo opisane szczególowo w nocie 2B
zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, byl konsolidowany za okres od 1 lipca 2003
roku do 31 grudnia 2003 roku.
W dniu 17 kwietnia 2003 roku jednostka dominujaca zbyla caly posiadany pakiet akcji Centrum Rozwiazan
Menedzerskich S.A. Z tego wzgledu, na dzien 31 grudnia 2003 roku w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym ujeto dane ze sprawozdania jednostkowego CRM S.A. sporzadzonego za okres zakonczony
dnia 30 kwietnia 2003 roku.
W dniu 5 lutego 2003 roku jednostka dominujaca zbyla caly posiadany pakiet akcji FinFin S.A.
Z powyzszego wzgledu, na dzien 31 grudnia 2003 roku w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
ujeto dane ze sprawozdania finansowego FinFin S.A. sporzadzonego za okres zakonczony dnia 5 lutego
2003 roku.
Udzialy w nastepujacych podmiotach stowarzyszonych (bezposrednio i posrednio) wykazane
zostaly metoda praw wlasnosci w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy na dzien
31 grudnia 2003 roku:
Nazwa jednostki
NetPower Sp. z o.o. z
Metoda
konsolidacji
praw
wlasnosci
Rodzaj opinii o
sprawozdaniu
finansowym
finansowego
bez zastrzezen
System Rewident
Sp. z o.o.
Dzien bilansowy, na
który sporzadzono
sprawo zdanie
finansowe
31.12.2003
Rodzaj i wplyw wywolany zmianami w stosunku do roku ubieglego w zakresie jednostek
objetych konsolidacja zostal przedstawiony w punkcie 6 wprowadzenia do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitalowej za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003 roku.
e
3
3.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
3.1. Opinia bieglego rewidenta oraz badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Ernst & Young Audit Sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, przy ul. Emilii Plater 53 jest podmiotem
uprawnionym do badania sprawozdan finansowych, wpisanym na liste pod numerem 130.
Ernst & Young Audit Sp. z o.o. w dniu 11 sierpnia 2003 roku zostala wybrana przez Rade
nadzorcza jednostki dominujacej do badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy.
Ernst & Young Audit Sp. z o.o. oraz biegly rewident kierujacy badaniem spelniaja, w rozumieniu
art. 66 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci (tekst jednolity Dz. U.
Nr 76 z 2002 roku, z pózniejszymi zmianami) (dalej „ustawa”), warunki do wyrazenia bezstronnej
i niezaleznej opinii z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Na podstawie
umowy zawartej w dniu 25 sierpnia 2003 roku z Zarzadem jednostki dominujacej
przeprowadzilismy badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakonczony
dnia 31 grudnia 2003 roku.
Naszym zadaniem bylo wyrazenie opinii o skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na
podstawie przeprowadzonego badania. Przeprowadzone w trakcie badania skonsolidowanego
sprawozdania finansowego procedury byly zaprojektowane tak, aby umozliwic wydanie opinii o
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym traktowanym jako calosc.
Nasze procedury nie obejmowaly uzupelniajacych informacji, które nie maja wplywu
na skonsolidowane sprawozdanie finansowe traktowane jako calosc.
Na podstawie przeprowadzonego badania, w dniu 29 kwietnia 2004 roku wydalismy opinie
bieglego rewidenta o nastepujacej tresci:
„Dla Rady Nadzorczej Softbank S.A.
1.
?
?
?
?
?
Przeprowadzilismy badanie zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitalowej Softbank („Grupy”), której jednostka dominujaca jest Softbank S.A.
(„jednostka dominujaca”) z siedziba w Warszawie, ul. 17 stycznia 72A, za rok zakonczony
dnia 31 grudnia 2003 roku obejmujacego:
wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
skonsolidowany bilans sporzadzony na dzien 31 grudnia 2003 roku, który po stronie
aktywów i pasywów wykazuje sume 249.724 tysiecy zlotych (slownie: dwiescie
czterdziesci dziewiec milionów siedemset dwadziescia cztery tysiace zlotych),
skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia
31 grudnia 2003 roku wykazujacy zysk netto w wysokosci 2.208 tysiecy zlotych (slownie:
dwa miliony dwiescie osiem tysiecy zlotych),
zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale wlasnym za okres od dnia 1 stycznia 2003
roku do dnia 31 grudnia 2003 roku wykazujace zwiekszenie stanu kapitalu wlasnego
o kwote 33.970 tysiecy zlotych (slownie: trzydziesci trzy miliony dziewiecset
siedemdziesiat tysiecy zlotych),
skonsolidowany rachunek przeplywów pienieznych za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku
do dnia 31 grudnia 2003 roku wykazujacy zmniejszenie stanu srodków pienieznych netto
e
4
o kwote 31.365 tysiecy zlotych (slownie: trzydziesci jeden milionów trzysta szescdziesiat
piec tysiecy zlotych), oraz
?
dodatkowe informacje i objasnienia.
Format zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakonczony
dnia 31 grudnia 2003 roku („zalaczone skonsolidowane sprawozdanie finansowe”) wynika
z Rozporzadzenia Rady Ministrów z dnia 16 pazdziernika 2001 roku w sprawie informacji
biezacych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartosciowych (Dz.
U. nr 139, poz. 1569, z pózniejszymi zmianami) („Rozporzadzenie w sprawie informacji
biezacych i okresowych”).
2.
Za rzetelnosc, prawidlowosc i jasnosc zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, jak równiez za prawidlowosc ksiag rachunkowych odpowiada Zarzad
jednostki dominujacej. Naszym zadaniem bylo zbadanie zalaczonego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego i wyrazenie, na podstawie badania, opinii o tym, czy
skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach prawidlowo,
rzetelnie i jasno przedstawia sytuacje majatkowa ifinansowa oraz wynik finansowy
Grupy.
3.
Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeprowadzilismy stosownie
do obowiazujacych w Polsce postanowie n:
?
rozdzialu 7 ustawy o rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku ("ustawa"),
?
norm wykonywania zawodu bieglego rewidenta wydanych przez Krajowa Rade Bieglych
Rewidentów,
w taki sposób, aby uzyskac racjonalna pewnosc co do tego, czy skonsolidowane
sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidlowosci. W szczególnosci
badanie obejmowalo sprawdzenie – w duzej mierze metoda wyrywkowa - dokumentacji,
z której wynikaja kwoty i informacje zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym, Badanie obejmowalo równiez ocene poprawnosci przyjetych i stosowanych
przez Grupe zasad rachunkowosci i znaczacych szacunków dokonanych przez Zarzad
jednostki dominujacej, jak i ogólnej prezentacji skonsolidowanego sprawozdania
finansowego. Uwazamy, ze przeprowadzone prze z nas badanie dostarczylo nam
wystarczajacych podstaw do wyrazenia opinii o skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym traktowanym jako calosc.
4.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za poprzedni rok obrotowy zakonczony dnia 31
grudnia 2002 roku bylo przedmiotem badania przez bieglego rewidenta dzialajacego dla
innego podmiotu, który z dniem 25 kwietnia 2003 roku wydal opinie bez zastrzezen o tym
sprawozdaniu finansowym.
5.
Naszym zdaniem zalaczone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we wszystkich
istotnych aspektach:
?
przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego
dzialalnosci gospodarczej za okres od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 31 grudnia 2003
roku, jak tez sytuacji majatkowej i finansowej badanej Grupy na dzien 31 grudnia 2003
roku;
e
5
?
sporzadzone zostalo zgodnie z zasadami rachunkowosci okreslonymi w powolanej wyzej
ustawie i wydanymi na jej podstawie przepisami;
?
jest zgodne z powolana wyzej ustawa i wydanymi na jej podstawie przepisami oraz
postanowieniami statutu Spólki wplywajacymi na jego tresc.
6.
a.
Nie zglaszajac zastrzezen, zwracamy uwage na nastepujace kwestie:
Jak szerzej opisano w nocie 2B dodatkowych informacji i objasnien do zalaczonego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego wartosc firmy z konsolidacji Epsilio S.A.
(poprzednio dzialajacej pod nazwa Wonlok S.A.) wynosila na dzien 31 grudnia 2003 roku
28.426 tysiecy zlotych. Na dzien 31 grudnia 2003 roku Epsilio S.A. wykazala pasywa
netto w kwocie 2.079 tysiecy zlotych. Dokonana przez jednostke dominujaca wycena
Epsilio S.A. wykazuje wartosc przewyzszajaca wartosc aktywów netto dotyczacych
Epsilio S.A., ujetych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Realizowalnosc
powyzszego aktywa jest uzalezniona od uzyskania w przyszlosci zalozonych w wycenie
efektów dzialalnosci gospodarczej tej spólki.
Jak opisano w nocie 6A dodatkowych informacji i objasnien do zalaczonego
skonsolidowanego
sprawozdania
finansowego
dlugoterminowe
rozliczenia
miedzyokresowe na dzien 31 grudnia 2003 roku obejmuja wykazane przez jednostke
dominujaca aktywo z tytulu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 14.770 tysiecy
zlotych. Jednostka dominujaca, zarówno w roku zakonczonym 31 grudnia 2003 jak i w
roku ubieglym poniosla znaczace straty podatkowe. Realizowalnosc powyzszego aktywa
jest uza lezniona od osiagniecia przez jednostke dominujaca zalozonych w prognozie
finansowej na lata 2004-2006 wyników podatkowych.
b.
c.
Jak opisano w punkcie 7 wprowadzenia oraz w dodatkowej nocie objasniajacej nr 18 do
zalaczonego sprawozdania finansowego, jednostka dominujaca dokonala korekt bledów
podstawowych dotyczacych sposobu ujecia na dzien 31 grudnia 2002 roku obligacji
zamiennych na akcje jednostki dominujacej zlozonych do konwersji na akcje oraz obligacji
zamiennych na akcje jednostki dominujacej, stanowiacych czesc rozliczenia transakcji
nabycia udzialów w spólkach Polbox Sp. z o.o., Pik-Net Sp. z o.o. oraz Multinet S.A. W
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2002
roku saldo z tytulu obligacji zamiennych zlozonych do konwersji na akcje jednostki
dominujacej w kwocie 32.000 tysiecy zlotych zostalo wykazane jako zobowiazanie z tytulu
niezarejestrowanego kapitalu, natomiast zobowiazanie z tytulu obligacji zamiennych
stanowiacych czesc rozliczenia transakcji zostalo wykazane w pasywach w wartosci
nominalnej wynoszacej 16 tysiecy zlotych. W zalaczonym skonsolidowanym bilansie, w
danych porównywalnych za 2002 rok saldo z tytulu obligacji zamiennych zlozonych do
konwersji oraz nadwyzka wartosci godziwej obligacji zamiennych stanowiacych czesc
rozliczenia transakcji na dzien ich przyznania nad ich wartoscia nominalna w kwocie 801
tysiecy zlotych, zostaly wykazane w ramach kapitalów wlasnych. Jednoczesnie róznica
pomiedzy wartoscia godziwa a wartoscia nominalna obligacji, stanowiacych czesc zaplaty
za nabyte spólki, w kwocie 801 tysiecy zlotych powiekszyla strate z tytulu sprzedazy
udzialów w spólkach Polbox Sp. z o.o., Pik-Net Sp. z o.o. oraz Multinet S.A. w danych
porównywalnych za 2002 rok, w zalaczonym skonsolidowanym rachunku zys ków i strat
za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2002.
e
6
d.
e.
7.
W dniu 15 stycznia 2004 roku weszla w zycie ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o
zmianie ustawy – Kodeks spólek handlowych oraz niektórych innych ustaw („ustawa
zmieniajaca KSH”), zmieniajaca m.in. przepisy ustawy o rachunkowosci. Na podstawie
art. 6 ustawy zmieniajacej KSH, Zarzad jednostki dominujacej podjal decyzje o
zastosowaniu zmian do przepisów ustawy o rachunkowosci w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym za rok zakonczony 31 grudnia 2003 roku i odpowiednio zmienil
stosowane przez Grupe zasady (polityke) rachunkowosci. Wplyw tych zmian na
skonsolidowane sprawozdanie finansowe przedstawiono w punkcie 7 wprowadzenia do
zalaczonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje informacje finansowe
4 jednostek zaleznych, które byly badane przez bieglych rewidentów dzialajacych w
imieniu innych podmiotów uprawnionych. Otrzymalismy, wydane przez bieglych
rewidentów, opinie o sprawozdaniach finansowych tych jednostek zaleznych. Laczna
wielkosc sum bilansowych, przed wylaczeniami konsolidacyjnymi, jednostek zaleznych
badanych przez bieglych rewidentów dzialajacych w imieniu innych podmiotów
uprawnionych, stanowi 9,8% sumy bilansowej skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy bez dokonywania wylaczen konsolidacyjnych.
Zapoznalismy sie ze sprawozdaniem Zarzadu na temat dzialalnosci Grupy Kapitalowej w
okresie od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku oraz zasad
sporzadzenia rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ("sprawozdanie
z dzialalnosci Grupy Kapitalowej") iuznalismy, ze informacje pochodzace z zalaczonego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego sa z nim zgodne. Informacje zawarte w
sprawozdaniu z dzialalnosci Grupy Kapitalowej uwzgledniaja postanowienia § 65.3
Rozporzadzenia w sprawie informacji biezacych i okresowych.”
Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeprowadzilismy w okresie od dnia
1 marca 2004 roku do dnia 29 kwietnia 2004 roku, w tym w siedzibie jednostki dominujacej od 1
marca 2004 roku do 5 marca 2004 roku i od 15 marca 2004 roku do 26 kwietnia 2004 roku.
3.2. Oswiadczenia otrzymane i dostepnosc danych
Zarzad jednostki dominujacej potwierdzil swoja odpowiedzialnosc za prawidlowosc, rzetelnosc i
jasnosc skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Zarzad jednostki dominujacej udostepnil
nam wszystkie sprawozdania finansowe jednostek objetych skonsolidowanym sprawozdaniem
finansowym, dokumentacje konsolidacyjna oraz pozostale wymagane dokumenty oraz udzielil
niezbednych wyjasnien. Otrzymalismy równiez pisemne oswiadczenie Zarzadu jednostki
dominujacej o:
?
?
kompletnym ujeciu informacji w dokumentacji konsolidacyjnej,
wykazaniu wszelkich zobowiazan warunkowych w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym, oraz
?
ujawnieniu w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wszelkich istotnych zdarzen,
które nastapily po dacie bilansu do dnia zlozenia oswiadczenia.
W oswiadczeniu potwierdzono, ze przekazane nam informacje byly rzetelne i prawdziwe zgodnie
z przekonaniem i najlepsza wiedza Zarzadu jednostki dominujacej i objely wszelkie zdarzenia
mogace miec wplyw na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
e
7
3.3. Informacje o skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za poprzedni rok
obrotowy
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2002 roku
zostalo zbadane przez Antoniego Reczka, nr ewidencyjny 90011/503 dzialajacego w imieniu
Pricewaterhouse-Coopers Sp. z o.o. Dzialajacy w imieniu podmiotu uprawnionego biegly
rewident wydal o tym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakonczony dnia
31 grudnia 2002 roku opinie bez zastrzezen.
Sprawozdanie finansowe Grupy za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2002 roku zostalo
zatwierdzone na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy w dniu 27 cze rwca 2003 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zakonczony dnia 31 grudnia 2002
roku wraz z opinia bieglego rewidenta, odpisem uchwaly o zatwierdzeniu sprawozdania
finansowego, sprawozdaniem z dzialalnosci Spólki zostaly zlozone w dniu 30 czerwca 2003 roku
w Krajowym Rejestrze Sadowym.
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, skonsolidowany bilans na dzien
31 grudnia 2002 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane zestawienie
zmian w kapitale wlasnym oraz skonsolidowany rachunek przeplywów pienieznych za rok
zakonczony dnia 31 grudnia 2002 roku wraz z opinia bieglego rewidenta, odpisem uchwaly o
zatwierdzeniu sprawozdania finansowego w dniu 10 listopada 2003 roku zostaly ogloszone w
Monitorze Polskim B nr 689.
e
8
4.
SYTUACJA FINANSOWA
4.1. Podstawowe dane i wskazniki finansowe
Ponizej przedstawiono wybrane wskazniki charakteryzujace sytuacje finansowa Grupy w latach
2001 – 2003, wyliczone na podstawie danych finansowych zawartych w zatwierdzonych
skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych odpowiednio za lata zakonczone 31 grudnia
2001 roku, 31 grudnia 2002 roku oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok
zakonczony 31 grudnia 2003 roku. Stosownie do zmian w ustawie o rachunkowosci Zarzad
jednostki dominujacej zmienil stosowane zasady rachunkowosci w 2002 roku i kolejny raz w
2003 roku. Dane finansowe zawarte w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych za lata
2001, 2002 i 2003, a tym samym takze wyliczone na ich podstawie wskazniki, nie sa w
konsekwencji w pelni porównywalne. Dodatkowo, wskazniki za lata zakonczone 31 grudnia 2001
roku i 31 grudnia 2002 roku wyliczono na podstawie danych finansowych zawartych w
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, które bylo przedmiotem badania przez innego
bieglego rewidenta.
2003
2002
2001
suma bilansowa
249.724
302.221
484.324
kapital wlasny
128.152
94.182
248.937
wynik finansowy netto
2.208
(154.755)
(18.466)
rentownosc majatku
0,8%
(39,9%)
(3,5%)
2,3%
(61,8%)
(6,9%)
0,6%
(44,3%)
(3,4%)
2,4
2,1
2,6
0,9
0,9
1,5
95
134
103
suma aktywów
rentownosc kapitalu wlasnego
kapital wlasny na poczatek okresu
rentownosc netto sprzedazy
przychody ze sprzedazy produktów i towaró w
plynnosc – wskaznik plynnosci I
majatek obrotowy ogólem
zobowiazania krótkoterminowe
plynnosc – wskaznik plynnosci III
srodki pieniezne
zobowiazania krótkoterminowe
szybkosc obrotu naleznosci
e
9
2003
2002
2001
naleznosci z tytulu dostaw i uslug x 365
przychody ze sprzedazy produktów i towarów
okres splaty zobowiazan
114
162
107
56,8%
31,8%
56,0%
48,7%
68,8%
47,2%
zobowiazania z tytulu dostaw i uslug x 365
wartosc sprzedanych towarów i materialów
+ koszt wytworzenia sprzedanych produktów
trwalosc struktury finansowania
kapital wlasny + rezerwy
+ zobowiazania dlugoterminowe
suma pasywów
obciazenie majatku zobowiazaniami (%)
(pasywa ogólem – kapital wlasny) x 100
majatek ogólem
wskaznik inflacji:
srednioroczny
od grudnia do grudnia
0,8%
1,7%
1,9%
0,8%
5,5%
3,6%
4.2. Komentarz
Przedstawione wskazniki wskazuja na nastepujace trendy:
?
?
Grupa kapitalowa osiagnela w roku 2003 zysk netto w porównaniu do straty netto za lata
2001-2002;
Wskazniki rentownosci w 2003 osiagnely wartosci dodatnie, podczas gdy w latach 20012002 ich wysokosc ksztaltowala sie na poziomie ponizej zera;
?
Wskazniki plynnosci w 2003 nieznacznie poprawily sie w stosunku do 2002 roku, ale
pozostaly na poziomie nizszym od wysokosci osiagnietych w 2001 roku;
?
Szybkosc obrotu naleznosci znacznie wzrosla w 2003 w stosunku do lat 2002 i 2001;
?
Okres splaty zobowiazan w 2003 roku skrócil sie w stosunku do 2002 roku, ale wzrósl w
stosunku do 2001 roku;
?
Wskaznik trwalosci struktury finansowania zwiekszyl sie w stosunku do 2002 roku,
przewyzszajac równiez poziom z roku 2001;
Obciazenie majatku zobowiazaniami zmniejszylo sie z w stosunku do 2002, osiagajac
poziom zblizony do 2001 roku.
?
e
10
4.3. Ciaglosc dzialalnosci
Podczas naszego badania nic nie zwrócilo naszej uwagi co powodowaloby nasze przekonanie, ze
jednostka dominujaca nie jest w stanie kontynuowac dzialalnosci przez co najmniej 12 miesiecy
liczac od dnia 31 grudnia 2003 roku na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania badz
istotnego ograniczenia przez nia dotychczasowej dzialalnosci.
W punkcie 5 we wprowadzeniu do zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003 roku Zarzad jednostki dominujacej wskazal, ze
bedace podstawa sporzadzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego sprawozdania
finansowe jednostki dominujacej i jednostek zaleznych zostaly sporzadzone przy zalozeniu
kontynuowania dzialalnosci przez te jednostki przez okres przewidywanej przyszlosci, nie krótszy
niz 12 miesiecy od dnia 31 grudnia 2003 i ze nie wystepuja okolicznosci wskazujace na
zagrozenie kontynuowania dzialalnosci przez te jednostki.
W stosunku do Epsilio S.A., która wykazuje uje mne kapitaly wlasne na dzien 31 grudnia 2003
roku, Zarzad jednostki dominujacej przedstawil nam oswiadczenie o zapewnieniu wsparcia
finansowego w celu zachowania zdolnosci tej spólki do kontynuacji dzialalnosci.
e
11
II.
CZESC SZCZEGÓLOWA
1.
KOMPLETNOSC I POPRAWNOSC DOKUMENTACJI KONSOLIDACYJNEJ
Podczas badania nie stwierdzilismy mogacych miec istotny wplyw na zbadane skonsolidowane
sprawozdanie finansowe nieprawidlowosci dokumentacji konsolidacyjnej, które nie zostalyby
usuniete, w tym w zakresie spelnienia warunków, jakim powinna odpowiadac dokumentacja
konsolidacyjna (a w szczególnosci obejmujacych wylaczenia dotyczace korekt
konsolidacyjnych).
2.
ZASADY I METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW
Zasady (polityke) rachunkowosci Grupy oraz wykazywania danych przedstawiono w punkcie 8
wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakonczony dnia
31 grudnia 2003 roku.
Zmiany zasad (polityki) rachunkowosci Grupy i ich skutki zostaly przedstawione w punkcie 7
wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakonczony dnia
Do zagadnienia ciaglosci stosowania zasad (polityki) rachunkowosci Grupy odnieslismy sie w
opinii bieglego rewidenta.
3.
CHARAKTERYSTYKA
SKLADNIKÓW
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SKONSOLIDOWANEGO
Struktura aktywów i pasywów Grupy zostala przedstawiona w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003 roku.
Dane wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sa zgodne z dokumentacja
konsolidacyjna.
3.1. Wartosc fi rmy z konsolidacji oraz sposób dokonywania odpisów
Sposób ustalenia wartosci firmy z konsolidacji i ujemnej wartosci firmy z konsolidacji oraz zasady
ich odpisywania w punkcie 8 wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Dokonane odpisy wartosci firmy oraz ujemnej wartosci firmy za rok obrotowy i do dnia
bilansowego przedstawiono w Notach 2B oraz 20B dodatkowych informacji i objasnien do
skonsolidow anego sprawozdania finansowego.
3.2. Kapital wlasny
Wykazany stan kapitalów wlasnych jest zgodny z dokumentacja konsolidacyjna i odpowiednimi
dokumentami prawnymi.
e
12
Dane dotyczace kapitalów wlasnych przedstawiono w Notach od 13 do 16 dodatkowych
informacji i objasnien do skonsolidow anego sprawozdania finansowego.
3.3. Kapital wlasny udzialowców mniejszosciowych
Kapital wlasny udzialowców mniejszosciowych na dzien 31 grudnia 2003 roku wynosil 5.995
tysiecy zlotych. Zostal on ustalony prawidlowo i jest zgodny z dokumentacja konsolidacyjna.
3.4. Rok obrotowy
Sprawozdania finansowe, bedace podstawa sporzadzenia skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, wszystkich jednostek za wyjatkiem CRM S.A., FinFin S.A. oraz Epsilio S.A.
wchodzacych w sklad Grupy Kapitalowej zostaly sporzadzone na dzien 31 grudnia 2003 roku
i obejmuja dane finansowe za okres sprawozdawczy od dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia
Sprawozdania finansowe CRM S.A. ze wzgledu na sprzedaz tej spólki zostaly ujete za okres od
dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 30 kwietnia 2003 roku.
Sprawozdania finansowe FinFin S.A. ze wzgledu na sprzedaz tej spólki zostaly ujete za okres od
dnia 1 stycznia 2003 roku do dnia 5 lutego 2003 roku.
Sprawozdania finansowe Epsilio S.A. ze wzgledu na date objecia kontroli nad Spólka zostaly
ujete za okres od dnia 1 lipca 2003 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku oraz na dzien 31 grudnia
2003 roku.
4.
WYLACZENIA KONSOLIDACYJNE
4.1. Wylaczenia wzajemnych rozrachunków (naleznosci i zobowiazan) oraz obrotów
wewnetrznych (przychodów i kosztów) jednostek objetych konsolidacja
Dokonane wylaczenia wzajemnych rozrachunków (naleznosci i zobowiazan) oraz obrotów
wewnetrznych (przychodów i kosztów) jednostek objetych konsolidacja sa zgodne
z dokumentacja konsolidacyjna.
4.2. Wylaczenia wyników nie zrealizowanych przez jednostki objete konsolidacja, zawartych
w wartosci aktywów oraz z tytulu dywidend
Dokonane wylaczenia wyników nie zrealizowanych przez jednostki objete konsolidacja
zawartych w wartosci aktywów oraz z tytulu dywidend sa zgodne z dokumentacja
konsolidacyjna.
5.
SPRZEDAZ CALOSCI LUB CZESCI UDZIALÓW (AKCJI) W JEDNOSTCE
PODPORZADKOWANEJ
e
13
Skutki sprzedazy calosci udzialów w FinFin S.A., CRM S.A., Instytucie Analiz Spolecznych i
Ekonomicznych S.A. oraz Besta Sp. z o.o. zostaly wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu
finans owym Grupy zgodnie z odpowiednimi dokumentami prawnymi i z dokumentacja
konsolidacyjna.
6.
POZYCJE KSZTALTUJACE WYNIK DZIALALNOSCI GRUPY
Charakterystyka pozycji ksztaltujacych wynik dzialalnosci Grupy zostala przedstawiona w
zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003.
7.
WYKORZYSTANIE PRACY SPECJALISTÓW
W trakcie naszego badania nie korzystalismy z wyników prac niezaleznych specjalistów.
w imieniu
Ernst and Young Audit Sp. z o.o.
ul. Emilii Plater 53, 00-113 Warszawa
numer ewid. 130
Lukasz Zalicki
Biegly rewident
Nr 9542/7118
Jacek Hryniuk
Biegly rewident
Nr 9262/6958
Warszawa, dnia 29 kwietnia 2004 roku
e
14
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres od 01.01.2003 do 31.12.2003
Dokument
Komisja Papierów Wartosciowych i Gield
1
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
2,003
rok biezacy
SKONSOLIDOWANY BILANS
Aktywa
I. Aktywa trwale
1. Wartosci niematerialne i prawne, w tym:
2. Wartosc firmy jednostek podporzadkowanych
3. Rzeczowe aktywa trwale
4. Naleznosci dlugoterminowe
4.2. Od pozostalych jednostek
5. Inwestycje dlugoterminowe
5.1. Nieruchomosci
5.3. Dlugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiazanych, w tym:
- udzialy lub akcje w jednostkach zaleznych i wspólzaleznych nie objetych konsolidacja
b) w pozostalych jednostkach
5.4. Inne inwestycje dlugoterminowe
6. Dlugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
6.1. Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego
6.2. Inne rozliczenia miedzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Naleznosci krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiazanych
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiazanych
c) srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
Aktywa razem
90,986
12,164
29,359
27,659
3,308
1,706
1,602
18,496
17,720
776
158,738
7,058
83,041
208
82,833
59,149
59,104
6,989
52,115
45
9,490
249,724
Pasywa
I. Kapital wlasny
1. Kapital zakladowy
4. Kapital zapasowy
5. Kapital z aktualizacji wyceny
8. Zysk (strata) z lat ubieglych
9. Zysk (strata) netto
11. Niezarejestrowane podniesienie kapitalu
III. Kapitaly mniejszosci
V. Zobowiazania i rezerwy na zobowiazania
1. Rezerwy na zobowiazania
1.1. Rezerwa z tytulu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na swiadczenia emerytalne i podobne
a) dlugoterminowa
1.3. Pozostale rezerwy
b) krótkoterminowe
2. Zobowiazania dlugoterminowe
2.2. Wobec pozostalych jednostek
3. Zobowiazania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiazanych
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia miedzyokresowe
a) dlugoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
128,152
20,951
104,533
78
419
2,208
801
5,995
115,577
9,504
806
376
376
8,322
8,322
4,184
4,184
86,972
9,380
75,747
1,845
14,917
14,917
2,738
12,179
249,724
Wartosc ksiegowa
Liczba akcji
Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl)
Rozwodniona liczba akcji
3)
Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl)
POZYCJE POZABILANSOWE
2. Zobowiazania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiazanych (z tytulu)
- udzielonych gwarancji i poreczen
- wplaty na kapital NetPower S.A.
2.2. Na rzecz pozostalych jednostek (z tytulu)
- udzielonych gwarancji i poreczen
3. Inne (z tytulu)
- zobowiazania z tytulu zakupu spólki Epsilio S.A. (uprzednio Wonlok S.A.)
- zobowiazania z tytulu umowy leasingowej z Computer Associates Sp. z o.o.
- zobowiazania z tytulu pozostalych umów leasingu
- pozostale
Pozycje pozabilansowe razem
(
2,002
rok poprzedni
72,152
14,259
9,328
33,589
369
369
1,011
1,011
3
3
1,008
13,596
12,256
1,340
230,079
5,962
114,499
23
114,476
101,257
101,257
10,084
7,693
83,480
8,361
302,231
126,564
17,414
232,766
78
1,321 )
155,174 )
32,801
6,496
169,171
11,682
688
554
554
10,440
10,440
615
615
144,961
1,608
141,973
1,380
11,913
11,913
253
11,660
302,231
)(
(
128,152
20,950,512
6.12
20,966,886
126,564
17,413,992
7.27
20,983,260
6.11
6.03
2,003
rok biezacy
7,966
7,966
7,960
6
1,632
1,614
18
9,598
2,002
rok poprzedni
5,662
3,721
3,721
1,941
1,941
36,200
26,508
6,376
3,308
8
41,862
W 2003 roku nastapil spadek wartosci pozycji pozabilansowych z 41 862 tys. zl do 9 598 tys. zl. glównie w zwiazku z uzyskanym przez Grupe w dniu
16 maja 2003 zezwoleniem Urzedu Ochrony Konkurencji i Konsumenta na zakup Epsilio S.A., który, jak opisano w Nocie 2B, zostal zrealizowany w
dniu 3 lipca 2003 roku. Ponadto, jak opisano w Nocie 1B, Grupa w 2003 roku rozwiazala umowe z Computer Associates Sp. z o.o.
Pozostale zobowiazania warunkowe, wynikajace z trwajacej kontroli podatkowej oraz spraw sadowych, opisano szczególowo w punkcie 22
dodatkowych not objasniajacych.
2
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów, w tym:
- od jednostek powiazanych
1. Przychody netto ze sprzedazy produktów
2. Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów, w tym:
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartosc sprzedanych towarów i materialów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedazy (I-II)
IV. Koszty sprzedazy
V. Koszty ogólnego zarzadu
VI. Zysk (strata) ze sprzedazy (III-IV-V)
VII. Pozostale przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwalych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostale koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwalych
2. Aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartosci inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki w tym:
2. Strata ze zbycia inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) na sprzedazy calosci lub czesci udzialów jednostek podporzadkowanych
XIII. Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)
XV. Odpis wartosci firmy jednostek podporzadkowanych
XVI. Odpis ujemnej wartosci firmy jednostek podporzadkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)
XVIII. Podatek dochodowy
a) czesc biezaca
b) czesc odroczona
XX. Udzial w zyskach (stratach) netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci
XXI. (Zyski) straty mniejszosci
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
(
(
(
(
2,208
20,698,813
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Srednia wazona liczba akcji zwyklych
5)
Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl)
Srednia wazona rozwodniona liczba akcji zwyklych
6)
Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl)
(
2,003
rok biezacy
344,678
779
136,293
208,385
279,037
14,115
87,956
191,081
65,641
13,083
41,549
11,009
8,558
289
20
8,249
14,003
499
4,237
9,267
5,564
22,708
2,364
1,500
347
18,497
16,667
1,452
3,358
1,613
10,244
435
11,170
11,701
233
298
2,595
1,352
3,947
89
2,208
0.11
20,966,886
0.11
(
)(
(
)(
)
)(
(
)
(
(
2,002
rok poprzedni
349,313
11,381
128,374
220,939
266,631
107
82,875
183,756
82,682
17,089
56,898
8,695
2,339
202
2,137
39,545
73
18,654
20,818
28,511
6,254
3,286
1,282
1,686
126,925
9,044
104,775
2,343
10,763
135
149,317
5,697
155,014
543
1,933
1,390
355
738
155,174
154,755
17,633,170
( 8.78
20,983,260
( 7.38
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
3
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WLASNYM
I. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO)
a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci
b) korekty bledów podstawowych
I. a. Kapital wlasny na poczatek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Kapital zakladowy na poczatek okresu
1.1. Zmiany kapitalu zakladowego
a) zwiekszenia (z tytulu)
- emisji akcji - zamiana obligacji zamiennych na akcje
1.2. Kapital zakladowy na koniec okresu
4. Kapital zapasowy na poczatek okresu
4.1. Zmiany kapitalu zapasowego
- emisji akcji powyzej wartosci nominalnej
- przesuniecie na kapital zapasowy z tytulu aktualizacji srodków trwalych
- przyznania praw do objecia emisji obligacji zamiennych na akcje
b) zmniejszenia (z tytulu)
- pokrycia straty
- pokrycia kosztów emisji obligacji zamiennych na akcje
4.2. Kapital zapasowy na koniec okresu
5. Kapital z aktualizacji wyceny na poczatek okresu
5.1. Zmiany kapitalu z aktualizacji wyceny
- zbycia srodków trwalych
5.2. Kapital z aktualizacji wyceny na koniec okresu
8. Zysk (strata) z lat ubieglych na poczatek okresu
8.1. Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu
8.2. Zysk z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
- odpisu na kapital zapasowy
8.3. Zysk z lat ubieglych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubieglych na poczatek okresu
b) korekty bledów podstawowych
8.5. Strata z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
- przeniesienia straty z lat ubieglych do pokrycia
8.6. Strata z lat ubieglych na koniec okresu
8.7. Zysk (strata) z lat ubieglych na koniec okresu
9. Niezarejestrowane podniesienie kapitalu na poczatek okresu
- niezarejestrowanej emisji obligacji zamiennych na akcje
- niezarejestrowana konwersja obligacji zamiennych
- przeniesienia na kapital zakladowy i zapasowy z tytulu rejestracji podniesienia kapitalu
9. 1 Niezarejestrowane podniesienie kapitalu na koniec okresu
10. Wynik netto
a) zysk netto
- zmiana przyjetych zasad polityki rachunkowosci
b) strata netto
- korekty bledów podstawowych
II. Kapital wlasny na koniec okresu (BZ )
III. Kapital wlasny, po uwzglednieniu proponowanego podzialu zysku (pokrycia straty)
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
2,003
rok biezacy
94,182
382
32,000
126,564
17,414
3,537
3,537
3,537
20,951
232,766
128,233
28,800
28,800
157,033
156,076
957
104,533
78
78
156,076
1,920
382
2,302
1,920
1,920
382
157,996
801
158,797
157,996
157,996
801
419
32,801
32,000
32,000
801
2,208
2,208
128,152
128,152
(
)(
)(
)(
)
(
(
(
)(
)
)
)(
(
)
)(
)(
)(
)(
)(
)
)
(
(
(
2,002
rok poprzedni
250,258
1,321
248,937
17,414
17,414
247,987
15,221
4
4
15,225
15,225
232,766
82
4
4
4
78
15,225
1,920
1,920
1,920
15,225
3,241
18,466
15,225
15,225
3,241
1,321
32,801
32,000
801
32,801
155,174
382
382
155,556
801
126,564
126,564
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
Porównywalne dane finansowe Grupy za rok 2002 zostaly przeksztalcone z nastepujacych powodów:
128,152
- korekty bledu podstawowego na kwote 32 000 tys. zl polegajacej na zaprezentowaniu w bilansie na dzien 31 grudnia 2002
roku salda
niezarejestrowanego kapitalu w pozycji kapitalów wlasnych zamiast w zobowiazaniach w pozycji "Zobowiazanie z tytulu niezarejestrowanego kapitalu".
- korekty bledu podstawowego na kwote 801 tys. zl wynikajacego z ujecia w wartosci godziwej emisji obligacji zamiennych na akcje stanowiacych
forme zaplaty dla podmiotów sprzedajacych spólki Multinet S.A., Pik-Net Sp. z o.o. i Polbox Sp. z o.o. w 2002 roku. Dokonana korekty nie miala
zadnego wplywu na wartosc aktywów netto w sprawozdaniach za prezentowane lata.
- zmiany polityki (zasad) rachunkowosci dotyczacej wyboru kursu waluty stosowanego przy przeliczaniu wartosci aktywów i pasywów w walutach
obcych, dokonanej na koniec 2003 roku. Mozliwosc taka zostala wprowadzona Ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o zmianie ustawy - Kodeks spólek
handlowych oraz niektórych innych ustaw, obowiazujaca od dnia 15 stycznia 2004 roku, z mozliwoscia zastosowania do sprawozdan finansowych za
rok 2003. Zgodnie z ta zasada na dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione wedlug sredniego kursu ustalonego
przez Narodowy Bank Polski, obowiazujacego na ten dzien dla danej waluty. Zmiana polityki zostala odpowiednio odniesiona na bilans otwarcia 2003
roku i spowodowala w danych porównywalnych za rok zakonczony 31 grudnia 2002 roku oraz na na dzien 31 grudnia 2002 roku:
- zwiekszenie wyniku netto 2002 roku o kwote 382 tys. zl,
- wzrost przychodów finansowych w 2002 roku o kwote 441 tys. zl – róznice kursowe,
- wzrost pozostalych kosztów operacyjnych w 2002 roku o kwote 59 tys. zl – odpis aktualizujacy naleznosci podwyzszonej o róznice kursowe,
- zmniejszenie wartosci zobowiazan krótkoterminowych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 372 tys. zl,
- wzrost srodków pienieznych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl,
- wzrost sumy bilansowej na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl.
4
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
2,003
rok biezacy
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPLYWÓW PIENIEZNYCH
A. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Zyski (straty) mniejszosci
2. Udzial w (zyskach) stratach netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartosci firmy jednostek podporzadkowanych lub ujemnej wartosci firmy jednostek podporzadkowanych
4. (Zyski) straty z tytulu róznic kursowych
5. Odsetki i udzialy w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z dzialalnosci inwestycyjnej
7. Zmiana stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu naleznosci
10. Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych, z wyjatkiem pozyczek i kredytów
11. Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych
13. Odpisy aktualizacyjne
14. Inne korekty
III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci operacyjnej (I+/-II)
B. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci inwestycyjnej
I. Wplywy
1. Zbycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- splata udzielonych pozyczek krótkoterminowych
- odsetki
- inne wplywy z aktywów finansowych
II. Wydatki
1. Nabycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwalych
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pozyczki krótkoterminowe
4. Dywidendy i inne udzialy w zyskach wyplacone mniejszosci
5. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci inwestycyjnej (I-II)
C. Przeplywy srodków pienieznych z dzialalnosci finansowej
I. Wplywy
1. Wplywy netto z emisji akcji (wydania udzialów) i innych instrumentów kapitalowych oraz doplat do kapitalu
2. Kredyty i pozyczki
3. Emisja dluznych papierów wartosciowych
4. Sprzedaz akcji wlasnych celem realizacji programu motywacyjnego kadry Zarzadzajacej Softbank S.A.
5. Inne wplywy finansowe
II. Wydatki
4. Splaty kredytów i pozyczek
5. Wykup dluznych papierów wartosciowych
7. Platnosci zobowiazan z tytulu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Zakup akcji wlasnych celem realizacji programu motywacyjnego kadry Zarzadzajacej Softbank S.A.
10. Inne wydatki finansowe
III. Przeplywy pieniezne netto z dzialalnosci finansowej (I-II)
D. Przeplywy pieniezne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu srodków pienieznych, w tym:
F. Srodki pieniezne na poczatek okresu
G. Srodki pieniezne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej mozliwosci dysponowania
2,002
rok poprzedni
2,208
2,645
89
23,629
11,468
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
3,464
299
2,108
2,178
1,096
31,458
52,903
3,982
3,056
2,917
4,853
90,099
1,182
88,917
12,182
12,182
76,735
75,712
743
280
117,793
9,497
104,796
30,500
30,500
74,296
74,296
3,500
27,694
(
(
)
)(
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
(
(
(
(
)(
)
155,174 )
231,692
738 )
355
18,877
5,697
472
9,908
105,439
831 )
19,206
24,821
28,334
20,579
5,270
76,518
76,063
562
75,501
64,205
64,205
11,296
10,671
600
14
11
64,172
15,413
47,088
37,627
37,627
9,461
8,611
850
1,199
472
11,891
91,850
372
56,645
31,053
8,209
59,486
23,763
20
100,374
8,248
63,486
306
1,212
27,122
8,524
31,365
31,365
83,480
52,115
-
25,470
122
131,110
37,741
83,000
540
9,633
196
74,465
13,944
13,944
69,536
83,480
25,391
)
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
(
)(
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
)
W 2003 roku Grupa dokonala zmiany polityki (zasad) rachunkowosci dotyczacej zastosowania kursu waluty przy przeliczaniu wartosci aktywów i
pasywów w walutach obcych. Mozliwosc taka zostala wprowadzona Ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o zmianie ustawy - Kodeks spólek
handlowych oraz niektórych innych ustaw, obowiazujaca od dnia 15 stycznia 2004 roku, z mozliwoscia zastosowania do sprawozdan finansowych za
rok 2003. Zgodnie z ta zasada na dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione wedlug sredniego kursu ustalonego
przez Narodowy Bank Polski, obowiazujacego na ten dzien dla danej waluty. Zmiana polityki spowodowala wzrost srodków pienieznych na dzien 31
grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA
A. NOTY OBJASNIAJACE
Noty objasniajace do bilansu
N o t a 1A - do poz. I. 1. aktywów
2,003
rok biezacy
3,921
7,269
3,783
30
944
12,164
TRUE
Na dzien 31 grudnia 2003 roku zabezpieczenia na wartosciach niematerialnych i prawnych Grupy wynosily 0 tys. zl.
1.1. Wartosci niematerialne i prawne
a) koszty zakonczonych prac rozwojowych
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartosci, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartosci niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartosci niematerialne i prawne
f) wartosci niematerialne i prawne w budowie
Wartosci niematerialne i prawne, razem
2,002
rok poprzedni
2,634
11,300
7,569
325
14,259
5
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 1B - do poz. I. 1. aktywów
a) koszty
zakonczonych prac
rozwojowych
a) wartosc brutto wartosci
niematerialny ch i prawnych
na poczatek okresu
b) zwiekszenia (z tytulu)
- zakupu
- zakupu jednostek
zaleznych
c) zmniejszenia (z tytulu)
- sprzedazy
- likwidacji
-rozwiazania umowy
licencyjnej z CA
- sprzedazy jednostek
zaleznych
- reklasyfikacji
d) wartosc brutto wartosci
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja
na poczatek okresu
f) amortyzacja za okres (z
tytulu)
- umorzenia
- sprzedazy
- likwidacji
-rozwiazania umowy
licencyjnej z CA
- sprzedazy jednostek
zaleznych
- reklasyfikacji
- zakupu jednostek
zaleznych
c) wartosc firmy
Wartosci
niematerialne i
prawne razem
23,435
6,029
5,674
13,758
1,289
934
531
151
1
-
27,898
9,097
8,592
352
-
-
355
9,783
1
83
355
6,281
1
29
150
-
-
505
10,135
1
83
-
-
3,226
352
-
-
6,473
-
6,497
-
19,681
1,298
-
11,691
1,278
1,611
-
-
(
(
277
3,848
1
83
-
(
767
-
(
3,077
-
)
-
-
(
(
) (
) (
-
3,226
-
6,825
-
8,766
682
-
26,860
5,745
206
-
13,195
283
153
-
-
1,206
1,377
1
28
)
) (
-
6,468
217
)
)
)
)
3,072
161
)
(
(
1,838
5,612
1
83
)
)
-
-
(
767
)
-
-
(
3,410
-
)
-
357
357
130
-
487
-
11,968
4,539
489
-
15,033
-
-
444
711
444
-
163
-
444
874
-
-
711
711
-
163
-
-
874
711
-
-
711
-
-
-
711
-
-
444
444
163
-
607
-
7,269
3,783
30
-
11,220
2,576
h) odpisy z tytulu trwalej
utraty wartosci na poczatek
okresu
- zwiekszenie
-odpis aktualizujacy czesci
licencji naby t ej od CA
- zmniejszenie
-rozwiazanie umowy
licencyjnej z CA
i) odpisy z tytulu trwalej
utraty wartosci na koniec
okresu
j) wartosc netto wartosci
na koniec okresu
g) zaliczki na poczet
wartosci niematerialnych i
prawnych
-
333
-
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
f) inne wartosci
niematerialne i
prawne
-oprogramowanie
komputerowe
3,932
2,917
2,917
(
d) nabyte koncesje,
p atenty, licencje i podobne
wartosci, w tym:
3,921
W I pólroczu 2003 roku Grupa ujawnila licencje zakupiona od firmy Computer Associates Sp. z o.o. na kwote 3 226 tys. zl. W latach poprzednich
licencja ta wykazywana byla pozabilansowo. Jednoczesnie w okresie sprawozdawczym Grupa dokonala odpisów amortyzacyjnych w wysokosci 767
tys. zl oraz, dodatkowo, utworzyla odpis aktualizujacy wartosc opisanej powyzej licencji w wysokosci 711 tys. zl. Odpis ten zostal dokonany z uwagi na
fakt, iz czesc aplikacji dostepnych na bazie licencji nie miala zastosowania dla Grupy Softbank. Na koniec 2003 roku Grupa rozwiazala opisana
powyzej umowe licencyjna, w zwiazku z tym wartosc licencji zostala wyksiegowana a dokonany odpis aktualizacyjny zostal odwrócony. Odpowiednie
pozycje obciazyly pozostale przychody operacyjne i przychody finansowe, jak opisano pod notami 30 i 32C.
Dodatkowo, w 2003 roku Grupa dokonala odpisu aktualizujacego inne wartosci niematerialne i prawne na kwote 163 tys. zl. Odpis ten spowodowany
byl stwierdzeniem braku uzytecznosci tej pozycji dla Grupy.
N o t a 1C
1.3. Wartosci niematerialne i prawne (struktura wlasnosciowa)
a) wlasne
Wartosci niematerialne i prawne, razem
2,003
rok biezacy
12,164
12,164
2,002
rok poprzedni
14,259
14,259
2,003
rok biezacy
29,359
29,359
2,002
rok poprzedni
9,328
9,328
N o t a 2A - do poz. I.2. Aktywów
2.1 Wartosc firmy jednostek podporzadkowanych
a) wartosc firmy - jednostki zalezne
Wartosc firmy jednostek podporzadkowanych, razem
6
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 2B - do poz. I.2. Aktywów
2.2 Zmiana stanu wartosci firmy - jednostki zalezne
a) wartosc firmy brutto na poczatek okresu
- bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
- Mediabank S.A.
- ZUI Novum Sp. z o.o.
- Saba Grupa Softbank S.A.
- Sawan Grupa Softbank S.A.
- Softbank Serwis Sp. z o.o.
- Zeto-Rodan Sp. z o.o.
- Centrum Rozwiazan Menadzerskich S.A.
- nabycia akcji Mediabank S.A
- nabycia udzialów w bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
- nabycia akcji Saba Grupa Softbank S.A.
- nabycia akcji Epsilio S.A. (*)
- sprzedaz akcji spólki Centrum Rozwiazan Menadzerskich S.A. (**)
d) wartosc firmy brutto na koniec okresu
e) odpis wartosci firmy na poczatek okresu
- bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
- Mediabank S.A.
- Zeto-Rodan Sp. z o.o.
f) odpis wartosci firmy za okres (z tytulu)
- bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. (****)
- Epsilio S.A.
- Mediabank S.A.
- Zeto Rodan Sp. z o.o. (***)
g) odpis wartosci firmy na koniec okresu
h) wartosc firmy netto na koniec okresu
2,003
rok biezacy
24,026
440
1,306
3,927
1,237
2,280
4,143
10,560
133
31,742
158
31,584
10
10
55,758
14,698
153
1,103
2,878
1,237
1,672
3,315
4,224
116
11,701
287
3,158
152
786
158
456
828
5,869
7
26,399
29,359
2,002
rok poprzedni
23,799
338
1,181
3,927
1,237
2,280
4,143
10,560
133
227
125
102
24,026
9,001
68
311
2,093
618
1,216
2,486
2,112
97
5,697
85
792
785
619
456
829
2,112
19
14,698
9,328
(*) 3 lipca 2003 roku Grupa zamknela transakcje nabycia od NFI "Hetman" S.A. za posrednictwem CA IB Securities SA 892 500 akcji na okaziciela
spólki Wonlok S.A. z siedziba w Lodzi, stanowiacych lacznie 100% kapitalu zakladowego tej spólki i dajacych prawo do 100% glosów na walnym
zgromadzeniu akcjonariuszy. Pierwotna umowa nabycia udzialów zostala zawarta 12 grudnia 2002 roku, jednakze dopiero po uzyskaniu decyzji
Urzedu Ochrony Konkurencji i Konsumenta w dniu 16 maja 2003 roku zgodnie z podpisana umowa Grupa miala prawo nabycia akcji Wonlok S.A. W
zwiazku z przyslugujacym Grupie wylacznym prawem do nabycia, zgodnie z interpretacja SIC - 33 do Miedzynarodowych Standardów
Sprawozdawczosci Finansowej, w dniu 16 maja 2003 roku zostala uzyskana przez Grupe kontrola nad Wonlok S.A.
Laczna cena transakcji wyniosla 27 646 tys. zl i oprócz ceny nabycia w kwocie 25 708 tys. zl oraz dodatkowej kwoty 800 tys. zl, zawierala 1 138 tys. zl
odsetek. Grupa nabyla aktywa za gotówke ze srodków wlasnych. W 2003 roku spólka Wonlok S.A. przyjela nowa nazwe Epsilio S.A. W tym samym
okresie sprawozdawczym Epsilio S.A. nabylo calosc przedsiebiorstwa Saba Grupa Softbank S.A. Suma bilansowa Epsilio S.A. wynosila na dzien 31
grudnia 2002 r. 7 985 tys. zl, a przychody ze sprzedazy w 2002 roku wyniosly 19 768 tys. zl. W oparciu o sporzadzona na dzien 12 grudnia 2002 roku
i 31 grudnia 2003 roku wycene spólki Wonlok S.A., Zarzad jednostki dominujacej uwaza, ze oczekiwane przychody i wyniki finansowe, które beda
realizowane przez te spólke oraz efekty synergii na skutek wspólpracy z innymi spólkami Grupy Softbank, zapewniaja realizowalnosc rozpoznanego
aktywa z tytulu wartosci firmy na kwote 31 584 tys. zl. Wartosc firmy zostala wyliczona w oparciu o róznice pomiedzy wartoscia godziwa aktywów netto
spólki na dzien 30 czerwca 2003 roku (wartosc ujemna 3 776 tys. zl) a cena nabycia w kwocie 27 646 tys. zl i dodatkowymi kosztami poniesionymi na
nabycie jednostki w wysokosci 162 tys. zl. Powstala wartosc firmy bedzie odpisywana przez 5 nastepnych lat poczawszy od dnia 1 lipca 2003 roku.
(**) W 2003 roku jednostka dominujaca Grupy Softbank zbyla wszystkie posiadane akcje w spólce CRM S.A.
(***) W 2003 roku jednostka dominujaca Grupy Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosc firmy spólki Zeto Rodan do kwoty 467 tys. zl z
uwagi na fakt, iz udzialy w spólce zostaly sprzedane w kwietniu 2004 roku za cene 650 tys. zl.
(****) W 2003 roku jednostka dominujaca grupy Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosc firmy spólki bezpieczenstwo.pl do kwoty 0 tys. zl,
ze wzgledu na slabsze niz oczekiwano wyniki finansowe podmiotu.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku posiadane akcje spólki Epsilio S.A. stanowily zabezpieczenie umowy kredytowej zawartej z bankiem ING Bank Slaski
S.A. na kwote 10 000 tys. zl.
3.1. Rzeczowe aktywa trwale
a) srodki trwale, w tym:
- grunty (w tym prawo uzytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inzynierii ladowej i wodnej
- urzadzenia techniczne i maszyny
- srodki transportu
- inne srodki trwale
b) srodki trwale w budowie
c) zaliczki na srodki trwale w budowie
Rzeczowe aktywa trwale, razem
2,003
rok biezacy
27,621
84
15,454
7,776
3,034
1,273
38
27,659
2,002
rok poprzedni
33,014
1,459
16,258
9,510
4,139
1,648
540
35
33,589
7
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
3.2. TABELA RUCHU SRODKÓW TRWALYCH (wg grup rodzajowych)
- urzadzenia
- budy nki, lokale i
- grunty (w tym prawo
techniczne i
obiekty inzynierii
uzytkowania
maszyny
ladowej i wodnej
wieczystego gruntu)
a) wartosc brutto srodków trwalych na poczatek okresu
1,618
19,181
25,192
(
1,343
)
938
5,101
- zakupu
22
3,830
- leasing finansowy
- przeklasyfikowanie miedzy grupami
50
- przeniesienie ze sr. trwalych w budowie
513
- ulepszenia w obcych srodkach twralych
35
- modernizacje
94
180
- inne - ujawnienie sr. trwalego
6
- przeniesienia do inwesty cji dlugoterminowych
(
1,343
)
- zakupu jednostki zaleznej
224
1,085
36
1,194
2,877
- sprzedazy
36
836
167
- likwidacji
231
1,267
- zlomowania
- darowizny
36
- sprzedazy jednostek zaleznych
127
1,407
d) wartosc brutto srodków trwalych na koniec okresu
239
18,925
27,416
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na poczatek
159
2,923
15,682
f) amortyzacja za okres (z tytulu)
(
4
)
546
3,005
(
- umorzenia
4
739
3,904
- sprzedazy
(
84
) (
107
) (
- likwidacji
(
114
) (
1,231
) (
- darowizna
- przeniesienia do inwesty cji dlugoterminowych
(
8
)
13
236
(
- zakupu jednostki zaleznej
11
998
- sprzedazy jednostek zaleznych
(
19
) (
795
) (
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
155
3,469
18,687
h) odpisy z tytulu trwalej utraty wartosci na poczatek
okresu
- zwiekszenie
2
953
- odp is aktualizujacy sprzet komputerowy
2
953
i) odpisy z tytulu trwalej utraty wartosci na koniec okresu
2
953
i) wartosc netto srodków trwalych na koniec okresu
84
15,454
7,776
- srodki
transportu
9,738
1,299
383
672
244
2,836
2,093
115
175
453
8,201
5,599
432
1,556
1,492
78
177
61
302
5,167
3,034
- inne srodki
trwale
)
) (
) (
(
) (
) (
4,951
547
176
161
20
190
689
144
10
11
2
522
4,809
3,303
233
346
88
19
2
72
163
95
3,536
1,273
srodki trwale,
razem
(
) (
) (
) (
(
)
) (
60,680
6,542
4,411
672
211
513
35
294
6
1,343
1,743
7,632
3,276
1,623
11
2
211
2,509
59,590
27,666
3,348
6,549
1,771
1,442
2
8
1,233
1,211
31,014
)
)
)
)
)
)
955
955
955
27,621
W 2003 roku Grupa odkupila w ramach umowy zawartej z PKO BP S.A. dwa serwery za kwote 2 000 tys. zl. Jeden z nabytych serwerów zostal
przyjety do uzytku wlasnego w kwocie 1 013 tys. zl, zas drugi w kwocie 1 003 tys. zl umieszczono w magazynie z zamiarem dalszej odsprzedazy.
Grupa dokonala odpisów aktualizujacych wartosc przyjetych serwerów. Wartosc sprzetu przyjetego na srodki trwale zostala pomniejszona o kwote
940 tys. zl, zas wartosc towaru na magazynie o kwote 883 tys. zl, co zostalo równiez opisane pod Nota 7. Wartosc opisanych powyzej odpisów
aktualizujacych obciazyla koszty kontraktu (czyli wartosc sprzedanych towarów i materialów), którego dotyczyly.
Ponadto, podczas okresowej weryfikacji majatku trwalego, Grupa dokonala odpisów aktualizujacych wartosc srodków trwalych na kwote 15 tys. zl.
Odpisy te wynikaly z róznic pomiedzy wartosc bilansowa a uzytkowa. Odpisy te obciazyly pozostale koszty operacyjne.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku nieruchomosci o wartosci ksiegowej netto wraz z gruntem 9 122 tys. zl, urzadzenia techniczne i maszyny o wartosci
ksiegowej 403 tys. zl i srodki transportu o wartosci ksiegowej 290 tys. zl stanowily zabezpieczenie podpisanych umów kredytowych. Na dzien 31
grudnia 2003 roku zadluzenie, którego zabezpieczeniem byly srodki trwale, wynosilo 2 315 tys. zl. Dodatkowym zabezpieczeniem kredytu w kwocie 2
000 tys. zl byla równiez inwestycja w prawo wieczystego uzytkowania gruntu do kwoty 1 336 tys. zl.
N o t a 3C - do poz. I. 3. aktywów
3.3. Srodki trwale bilansowe (struktura wlasnosciowa)
a) wlasne
b) uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- srodki transportu
Srodki trwale bilansowe, razem
2,003
rok biezacy
26,522
1,099
1,099
27,621
2,002
rok poprzedni
32,605
409
409
33,014
2,003
rok biezacy
3,071
3,071
3,071
2,002
rok poprzedni
3,334
3,334
3,334
2,003
rok biezacy
-
2,002
rok poprzedni
369
369
369
369
369
2,003
rok biezacy
369
369
369
369
-
2,002
rok poprzedni
374
374
5
5
369
369
2,003
rok biezacy
-
2,002
rok poprzedni
369
369
N o t a 3D
3.4. Srodki trwale wykazywane pozabilansowo:
- uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- srodki transportu i sprzet komputerowy (wg danych podanych przez leasingodawce)
Srodki trwale pozabilansowe, razem
4.1. Naleznosci dlugoterminowe
b) od pozostalych jednostek (z tytulu)
- pozyczka udzielona spólce CAIB Financial Advisers Sp. z o.o.
Naleznosci dlugoterminowe netto
Naleznosci dlugoterminowe brutto
4.2. Zmiana stanu naleznosci dlugoterminowych (wg tytulów)
a) stan na poczatek okresu
- przeklasyfikowanie pozyczki do naleznosci krótkoterminowych
d) stan na koniec okresu
N o t a 4D - do poz. I. 4. aktywów
4.4. Naleznosci dlugoterminowe (struktura walutowa)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl)
Naleznosci dlugoterminowe, razem
8
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
1,706
- przeniesienia z rzeczowych aktywów trwalych
1,706
1,706
W 2003 roku Grupa zrezygowala z planów wykorzystania na wlasne potrzeby prawa wieczystego uzytkowania gruntu. W zwiazku z powyzszym
dokonano przeniesienia kwoty 1 706 tys. zl ze srodków trwalych do inwestycji.
5.1. Zmiana stanu nieruchomosci (wg grup rodzajowych)
Inwestycja w prawo wieczystego uzytkowania gruntu o wartosci ksiegowej 1 706 tys. zl na dzien 31 grudnia 2003 roku stanowila zabezpieczenie
zaciagnietego kredytu do kwoty 1 336 tys. zl, wraz z zastawem rejestrowym na srodkach transportu do wartosci 290 tys. zl. Na dzien 31 grudnia 2003
roku zobowiazanie z tytulu tego kredytu wynosilo 2 000 tys. zl.
N o t a 5C - do poz. I. 5. aktywów
a) w jednostkach zaleznych i wspólzaleznych niepodlegajacych konsolidacji
- udzialy lub akcje
c) w pozostalych jednostkach
- udzialy lub akcje
Dlugoterminowe aktywa finansowe, razem
2,003
rok biezacy
-
2,002
rok poprzedni
3
3
1,008
1,008
1,011
2,003
rok biezacy
1,011
444
564
3
945
945
1,956
564
444
3
945
-
2,002
rok biezacy
2,783
1,535
851
294
3
100
534
453
81
2,306
437
414
31
183
1,141
100
1,011
N o t a 5D - do poz. I. 5. aktywów
5.4. Zmiana stanu dlugoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych)
- Besta Sp. z o.o.
- NetPower S.A.
- Internetowy Dom Maklerski S.A.
- Saba Serwis Sp. z o.o.
- IASiE S.A.
- zakupu akcji Internetowy Dom Maklerski S.A.
- wyceny metoda praw wlasnosci udzialów Besta Sp. z o.o.
- zakupu akcji Eruces, Inc.
- wyceny metoda praw wlasnosci akcji NetPower S.A.
- odpisu aktualizujacego wartosc akcji NetPower S.A.
- odpisu aktualizujacego wartosc udzialów Besta Sp. z o.o.
- odpisu aktualizujacego wartosc akcji Internetowy Dom Maklerski S.A.
- sprzedazy udzialów Besta Sp. z o.o.
- przeniesienie IASiE S.A. do krótkoterminowych inwestycji
- sprzedazy udzialów Saba Serwis Sp. z o.o.
- odpisu aktualizujacego akcje Eruces, Inc.
N o t a 5E - do poz. I. 5. aktywów
5.5. AKCJE (UDZIALY) W JEDNOSTKACH PODPORZADKOWANYCH
a
b
c
d
e
nazwa jednostki
(ze wskazaniem
siedziba
przedmiot
przedsiebiorstwa
charakter
powiazania
kapitalowego
zastosowana
metoda
Lp.
formy prawnej)
1 NetPower S.A.
2 Bielpolsoft j.v.
f
g
h
wartosc
data objecia
udzialów/
korekty
kontroli /
akcji wg ceny aktualizujace
wspólkontroli/
nabycia
(jednostka zalezna, konsolidacji/wycena
wspólzalezna,
metoda praw
stowarzyszona z
wlasnosci, badz
wyszczególnieniem
wskazanie ze
powiazan
jednostka nie
bezposrednich i
podlega
posrednich)
konsolidacji/wycenie
metoda praw
wlasnosci
Warszawa
Bialorus
usl. informatycznestowarzyszona
usl. informatycznezalezna
praw wlasnosci
pelna
uzyskania
znaczacego
wplywu
i
wartosc
(razem)
21.11.01
23.03.93
1567
205
j
k
l
wartosc
bilansowa
procent udzial w ogólnej wskazanie innej
posiadanego liczbie glosów niz okreslona pod
udzialów/
akcji/
kapitalu
na walnym
lit. j) lub k),
zakladowego zgromadzeniu podstawy kontroli/
wspólkontroli/
znaczacego wplywu
1567
205
0
0
49%
85%
49%
85%
-
N o t a 5F - do poz. I. 5. aktywów
5.6. AKCJE (UDZIALY) W JEDNOSTKACHPODPORZADKOWANYCH - cd.
a
m
Lp.
n
zobowiazania i rezerwy na zobowiazania jednostki,
w tym:
kapital wlasny jednostki w tym:
nazwa jednostki
kapital
nalezne wplaty
kapital
pozostaly
zakladowy
na kapital
zapasowy
kapital wlasny,
zakladowy
w tym:
(wielkosc ujemna)
zobowiazania
dlugo terminowe
zysk (strata)
zysk (strata) z lat
netto
o
naleznosci jednostki, w tym;
naleznosci naleznosci
dlugo- krótkoterminowe terminowe
zobowiazania
krótko terminowe
p
r
aktywa
przychody
jednostki
razem
ze
przez emitenta nalezne
sprzedazy
wartosc dywidendy od
udzialów / akcji jednostki za
w jednostce ostatni rok
obrotowy
ubieglych
1 NetPower S.A.
2 Bielpolsoft j.v.
74
-
9,400
-
( 6,203 )
-
-
( 3,123 ) ( 2,990 )
-
( 134 )
-
-
-
-
20
-
-
20
-
188
-
s
-
t
nieoplacona otrzymane lub
-
-
9
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 5G - do poz. I. 5. aktywów
5.7. UDZIALY LUB AKCJE W POZOSTALYCH JEDNOSTKACH
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Nazwa (firma)
Kapital
%
Udzial w ogólnej Nieoplacona
Otrzymane lub
Wartosc
jednostki, ze
Przedmiot przedsiebiorwlasny
- kapital posiadanego liczbie glosów przez emitenta nalezne dywidendy
L.p.
Siedziba
bilansowa akcji /
wsk. formy
stwa
jednostki, zakladowy kapitalu
na walnym
wartosc akcji
za ostatni rok
udzialów
prawnej
w tym:
zakladowego zgromadzeniu
(udzialów)
obrotowy
1 IDM S.A. (*) Kraków uslugi maklerskie
5,512
5,000
5.94
5.94
2 Eruces, Inc. Lenexa, USuslugi informatyczne
0.38
0.38
W 2003 roku Grupa Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosc inwestycji w akcje spólki Eruces Inc. z siedziba w Lenexa, USA. Odpis
aktualizujacy zostal dokonany z powodu osiagania znacznie slabszych wyników niz spodziewane. Odpis aktualizujacy o wartosci 945 tys. zl w calosci
obciazyl koszty finansowe okresu.
W 2003 roku Grupa Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosci inwestycji w akcje spólki IDM S.A. z siedziba w Krakowie. Odpis aktualizujacy
zostal dokonany z powodu trwalej utraty wartosci. Odpis aktualizujacy o wartosci 564 tys. zl w calosci obciazyl koszty finansowe okresu.
(*) Do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania, sprawozdanie finansowe spólki IDM S.A. nie zostalo zbadane przez bieglych rewidentów.
N o t a 5H - do poz. I. 5. aktywów
2,003
rok biezacy
-
5.8. Papiery wartosciowe, udzialy i inne dlugoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)
Papiery wartosciowe, udzialy i inne dlugoterminowe aktywa finansowe, razem
2,002
rok poprzedni
1,011
1,011
N o t a 5I - do poz. I. 5. aktywów
5.9. Papiery wartosciowe, udzialy i inne dlugoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalnosci)
C. Z nieograniczona zbywalnoscia, nienotowane na rynku regulowanym (wartosc bilansowa)
a) akcje (wartosc bilansowa):
- korekty aktualizujace wartosc (za okres)
- wartosc na poczatek okresu
- wartosc wedlug cen nabycia
D. Z ograniczona zbywalnoscia (wartosc bilansowa)
a) udzialy i akcje (wartosc bilansowa):
- korekty aktualizujace wartosc (za okres)
- wartosc na poczatek okresu
Wartosc wedlug cen nabycia, razem
Wartosc na poczatek okresu, razem
Korekty aktualizujace wartosc (za okres), razem
Wartosc bilansowa, razem
(
(
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
444
444
50
444
100
1,936
1,936
567
567
1,509 ) (
1,034 )
567
2,683
1,509
1,601
3,445
3,537
1,011
2,783
1,509 ) (
984 )
1,011
N o t a 5K - do poz. I. 5. aktywów
5.11. Inne inwestycje dlugoterminowe (wg rodzaju)
- wycena wbudowanych instrumentów finansowych w umowy wdrozeniowe
Inne inwestycje dlugoterminowe, razem
2,003
rok biezacy
1,602
1,602
2,002
rok poprzedni
-
Jak opisano w punkcie 7 (b) wprowadzenia do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Grupa dokonala wyceny wbudowanych
instrumentów finansowych zgodnie z zasadami okreslonymi w Rozporzadzeniu Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku oraz standardów MSR
32 i MSR 39 znowelizowanych w 2003 roku. Wartosc laczna aktywa z tytulu dodatniej wyceny instrumentów finansowych wbudowanych w umowy
handlowe wyniosla na dzien 31 grudnia 2003 roku 1 647 tys. zl, z czego kwota 1 602 tys. zl zostala zaklasyfikowana do inwestycji dlugoterminowych,
zas kwota 45 tys. zl do inwestycji krótkoterminowych.
N o t a 5L - do poz. I. 5. aktywów
5.12. Zmiana stanu innych inwestycji dlugoterminowych (wg grup rodzajowych)
2,003
rok biezacy
1,602
1,602
1,602
2,002
rok poprzedni
-
2,003
rok biezacy
1,602
1,602
2,002
rok poprzedni
-
N o t a 5M - do poz. I. 5. aktywów
5.13. Inne inwestycje dlugoterminowe (struktura walutowa)
Inne inwestycje dlugoterminowe, razem
10
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 6A – do poz. I. 6. aktywów
6.1. Zmiana stanu aktywów z tytulu odroczonego podatku dochodowego
1. Stan aktywów z tytulu odroczonego podatku dochodowego na poczatek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
2. Zwiekszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwiazku z ujemnymi róznicami przejsciowymi (z tytulu)
- powstania róznic przejsciowych z tytulu:
- utworzenia rezerw
- powstania niezrealizowanych kosztów finansowych
- pozostale
- aktualizacji majatku
- utworzenia odpisów aktualizujacych naleznosci
- wyceny kontraktów uslugowych
- nabycia jednostki zaleznej
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwiazku ze strata podatkowa (z tytulu)
- aktywowania strat podatkowych
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwiazku z ujemnymi róznicami przejsciowymi (z tytulu)
- odwrócenia sie róznic przejsciowych z tytulu:
- rozwiazania rezerw
- zrealizowania kosztów finansowych z poprzednich okresów
- sprzedazy udzialów jednostki stowarzyszonej Besta Sp. z o.o.
- amortyzacji podatkowej ABR
- pozostale
- aktualizacji naleznosci
- wykorzystania rezerwy
- korekty aktywa z tytulu zmiany stawki podatku
- wyceny kontraktów uslugowych
- korekty aktywa z tytulu podatku odroczonego spowodowanej brakiem pewnosci co do realizacji aktywa
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwiazku ze strata podatkowa (z tytulu)
- wykorzystania straty podatkowej
- brak mozliwosci wykorzystania straty
- zmiany stawki podatku dochodowego od osób prawnych
4. Stan aktywów z tytulu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
2,003
rok biezacy
12,256
12,256
13,946
2,752
2,752
468
347
531
1,406
11,194
11,194
8,482
5,895
5,895
4,940
2
30
112
226
645
2,587
193
554
1,840
17,720
17,720
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
(
(
(
)
)
)
(
)
)
)
)
2,002
rok poprzedni
10,717
10,717
49,634
25,109
25,109
1,211
16,320
147
1,519
5,150
762
24,525
24,525
48,095
48,095
48,095
699
979
1,425
894
86
44,012
12,256
12,256
)
)
)
)
)
)
)
)
)
Glówne pozycje aktywów zestawienie zmiany stanu z tytulu podatku odroczonego:
Podstawowe pozycje:
Aktywa trwale:
- wartosci niematerialne i prawne
- inwestycje dlugoterminowe
stan na
poczatek
okresu
50
50
stan na
koniec
okresu
35
35
Aktywa obrotowe:
- zapasy
- naleznosci krótkoterminowe
- inwestycje krótkoterminowe
772
761
10
1
870
869
1
Aktywa razem:
822
905
6,764
6,764
4,670
522
16
4,132
15,564
15,564
1,251
1,237
14
-
Pasywa razem:
11,434
16,815
Razem:
12,256
17,720
Kapital wlasny
- zysk /strata z lat ubieglych
Zobowiazania i rezerwy na zobowiazania:
- rezerwy na zobowiazania
- zobowiazania krótkoterminowe
-zobowiazanie finansowe-wycena bilansowa opcji
termin
wygasniecia
krótkoterminowe
krótkoterminowe
krótkoterminowe
dlugoterminowe
krótkoterminowe
krótkoterminowe
Zarówno w latach ubieglych, jak i w biezacym okresie sprawozdawczym czesc jednostek Grupy poniosla strate podatkowa. W zwiazku z tym w
aktywach z tytulu podatku odroczonego znajduje sie aktywowana czesc strat w wysokosci obecnie szacowanej do rozliczenia w latach nastepnych tj.
15 564 tys. zl.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku laczna wartosc potencjalnego aktywa z tytulu podatku odroczonego wyliczonego przez jednostke dominujaca wyniosla
37 596 tys. zl a po skompensowaniu z rezerwa z tytulu podatku odroczonego 37 491 tys. zl. Glówne pozycje aktywa stanowia salda z tytulu straty
podatkowej za 2002 rok w kwocie 17 178 tys. zl (90 412 tys. zl * 19% - wynikajaca przede wszystkim ze sprzedazy spólki TDC Internet Polska S.A.) i
straty podatkowej za 2003 rok w kwocie 4 742 tys. zl (24 959 tys. zl * 19% - wynikajaca przede wszystkim ze sprzedazy spólki FinFin S.A.) jakie
poniosla jednostka dominujaca. Na koniec 2003 roku jedostka dominujaca dokonala weryfikacji szacunków w zakresie planowanego do osiagniecia w
przyszlosci dochodu do opodatkowania i uznala, ze wartoscia mozliwa do odzyskania jest kwota 14 770 tys. zl, tym samym podnoszac wartosc
aktywa w porównaniu z 2002 rokiem o kwote 10 400 tys. zl. Zarzad jednostki dominujacej uwaza, ze realizacja rozpoznanego w tej kwocie aktywa jest
bardzo prawdopodobna w przyszlosci zgodnie z planem finansowym przygotowanym przez Zarzad i w oparciu o obowiazujace obecnie zapisy ustawy
o podatku dochodowym od osób prawnych.
Uzasadnienie aktywowania strat podatkowych w wysokosci 14 770 tys. zl opiera sie na sporzadzonej przez Zarzad jednostki dominujacej analizie
przyszlych dochodów do opodatkowania.
11
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 6B – do poz. I. 6. aktywów
a) czynne rozliczenia miedzyokresowe kosztów, w tym:
- koszty organizacji poniesione przy roszerzaniu spólki
- przedplacone uslugi serwisowe
- pozostale (wyposazenie rozliczane w czasie)
b) pozostale rozliczenia miedzyokresowe, w tym:
- uruchomienie nowej produkcji
- pozostale
Inne rozliczenia miedzyokresowe, razem
2,003
rok biezacy
710
442
210
58
66
66
776
2,002
rok poprzedni
1,017
695
240
82
323
323
1,340
2,003
rok biezacy
894
2,064
3,742
358
7,058
2,002
rok poprzedni
1,841
2,247
317
1,418
139
5,962
N o t a 7 - do poz. II. 1. aktywów
Zapasy
a) materialy
b) pólprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
940 tys. zl, zas wartosc serwera w magazynie o kwote 883 tys. zl, co zostalo równiez opisane pod Nota 3 B. Wartosc opisanych powyzej odpisów
W 2003 roku Grupa dokonala okresowej weryfikacji stanów magazynowych aktualizujac wartosc przechowywanego tam sprzetu, glównie czesci
zamiennych i sprzetu utrzymywanego w celu zachowania warunków gwarancji. Inwentaryzacja ta spowodowala dokonanie odpisu aktualizujacego
wartosc
towarów magazynowych i materialów na laczna kwote 1 680 tys. zl. Równiez w 2003 roku roku dokonano aktualizacji wartosci produkcji
w toku na kwote 845 tys. zl - projektów realizowanych bez zamówienia od konkretnego klienta. Odpis ten spowodowany byl niepewnoscia co do
realizacji zalozonych biznes planów tych projektów.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku pozycje zapasów nie stanowily zabezpieczenia zadnych zaciagnietych zobowiazan.
N o t a 8A - do poz. II. 2. aktywów
2,003
2,002
8.1. Naleznosci krótkoterminowe
rok biezacy
rok poprzedni
a) od jednostek powiazanych
208
23
- z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty:
208
23
- do 12 miesiecy
208
23
b) naleznosci od pozostalych jednostek
82,833
114,476
- z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty:
68,669
109,583
- do 12 miesiecy
51,307
104,059
- powyzej 12 miesiecy
17,362
5,524
- z tytulu podatków, dotacji, cel, ubezpieczen spolecznych i zdrowotnych oraz innych swiadczen
529
2,376
- inne
2,114
2,517
- wplacone wadia przetargowe
11,521
Naleznosci krótkoterminowe netto, razem
83,041
114,499
c) odpisy aktualizujace wartosc naleznosci
5,329
6,404
Naleznosci krótkoterminowe brutto, razem
88,370
120,903
Na dzien 31 grudnia 2003 roku naleznosci z tytulu dostaw i uslug do kwoty 20 661 tys. zl stanowily zabezpieczenie splaty posiadanych linii
kredytowych i zaciagnietego kredytu. Jednakze na koniec okresu sprawozdawczego zobowiazania z tytulu wyzej wymienionej linii kredytowej wynosily
0 tys. zl, zas z tytulu kredytu 142 tys. zl.
handlowych oraz niektórych ustaw, obowiazujaca od dnia 15 stycznia 2004 roku, z mozliwoscia zastosowania do sprawozdan finansowych za rok
2003. Zgodnie z ta zasada na dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione wedlug sredniego kursu ustalonego
roku i spowodowala w danych porównywalnych za 2002 rok wzrost wartosci naleznosci krótkoterminowych o kwote 59 tys. zl i jednoczesne
zmniejszenie wartosci naleznosci i zwiekszenie odpisów aktualizujacych naleznosci o te sama kwote.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku naleznosc od firmy Planetia S.A. w calosci objeta odpisem aktualizujacym w kwocie 495 tys. zl jest przedmiotem sporu
przed sadem.
N o t a 8B - do poz. II. 2. aktywów
8.1.1 Naleznosci krótkoterminowe od jednostek powiazanych
a) z tytulu dostaw i uslug, w tym:
- od jednostek zaleznych
- od jednostek stowarzyszonych
- od jednostki dominujacej
Naleznosci krótkoterminowe od jednostek powiazanych netto, razem
d) odpisy aktualizujace wartosc naleznosci od jednostek powiazanych
Naleznosci krótkoterminowe od jednostek powiazanych brutto, razem
2,003
rok biezacy
208
14
194
208
208
2,002
rok poprzedni
23
8
15
23
83
106
12
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 8C - do poz. II. 2. aktywów
8.2. Zmiana stanu odpisów aktualizujacych wartosc naleznosci krótkoterminowych
Stan na poczatek okresu
- aktualizacji naleznosci
- aktualizacji naleznosci dochodzonych na drodze sadowej
- aktualizacji innych naleznosci
- zakupu jednostki zaleznej (Epsilio S.A.)
- aktualizacji innych naleznosci
- spisania niesciagalnych naleznosci z lat ubieglych
- spisania umorzonych naleznosci
- splaty naleznosci od firmy Ementor A/S
… sprzedazy jednostek zaleznych
Stan odpisów aktualizujacych wartosc naleznosci krótkoterminowych na koniec okresu
W 2003 roku Grupa utworzyla i odwrócila szereg odpisów aktualizujacych wartosc naleznosci krótkoterminowych.
Glówne pozycje utworzonych odpisów to:
Comtec Computer Service:
- 374 tys. zl,
pozostale:
- 822 tys. zl,
Razem:
- 1 196 tys. zl.
2,003
rok biezacy
6,404
4,664
737
27
432
3,468
5,739
1,048
765
333
3,414
179
5,329
TRUE
2,002
rok poprzedni
1,702
5,668
2,254
3,414
966
677
289
6,404
TRUE
2,003
rok biezacy
88,054
316
5
18
65
298
88,370
2,002
rok poprzedni
117,303
3,600
46
174
852
3,426
120,903
Glówne pozycje odwróconych odpisów to:
Ementor A/S:
- 3 414 tys. zl,
- 137 tys. zl,
pozostale:
- 911 tys. zl,
Razem:
- 4 462 tys. zl.
Lacznie zmiany odpisów mialy dodatni wplyw na wynik na dzialalnosci operacyjnej w kwocie 3 266 tys. zl.
N o t a 8D - do poz. II. 2. aktywów
8.3. Naleznosci krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)
b1. jednostka/waluta tys./USD
tys. zl
b2. jednostka/waluta tys./EUR
tys. zl
Naleznosci krótkoterminowe, razem
N o t a 8E - do poz. II. 2. aktywów
8.4. Naleznosci z tytulu dostaw i uslug (brutto) - o pozostalym od dnia bilansowego okresie splaty:
a) do 1 miesiaca
b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy
c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy
d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku
e) powyzej 1 roku
f) naleznosci przeterminowane
Naleznosci z tytulu dostaw i uslug, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujace wartosc naleznosci z tytulu dostaw i uslug (wielkosc ujemna)
Naleznosci z tytulu dostaw i uslug, razem (netto)
(
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
38,076
57,579
881
37,939
2,822
476
4,164
6,649
17,599
5,549
7,318
2,765
70,860
110,957
1,983 ) (
1,351 )
68,877
109,606
Naleznosci do trzech miesiecy sa zwiazane z normalnym tokiem sprzedazy.
N o t a 8F - do poz. II. 2. aktywów
8.4.1. Naleznosci z tytulu dostaw i uslug, przeterminowane (brutto) - z podzialem na naleznosci nie splacone w okresie:
a) do 1 miesiaca
b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy
c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy
d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku
e) powyzej 1 roku
Naleznosci z tytulu dostaw i uslug, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujace wartosc naleznosci z tytulu dostaw i uslug, przeterminowane (wielkosc ujemna)
Naleznosci z tytulu dostaw i uslug, przeterminowane, razem (netto)
(
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
3,622
1,112
2,100
151
260
499
181
361
1,155
642
7,318
2,765
1,398 ) (
670 )
5,920
2,095
N o t a 10A- do poz. II. 3. aktywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
a) w jednostkach zaleznych
100
- udzialy lub akcje
100
e) w jednostce dominujacej
9,984
- dluzne papiery wartosciowe
9,984
f) w pozostalych jednostkach
6,989
7,693
- dluzne papiery wartosciowe
6,989
7,693
g) srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne
52,115
83,480
- srodki pieniezne w kasie i na rachunkach
52,115
83,480
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
59,104
101,257
roku i spowodowala w danych porównywalnych za 2002 rok wzrost srodków pienieznych o kwote 10 tys. zl.
N o t a 10B- do poz. II. 3. aktywów
10.2. Papiery wartosciowe, udzialy i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)
Papiery wartosciowe, udzialy i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
2,003
rok biezacy
6,989
6,989
2,002
rok poprzedni
17,777
17,777
13
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
14
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 10C- do poz. II. 3. aktywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
B. Z nieograniczona zbywalnoscia, notowane na rynkach pozagieldowych (wartosc bilansowa)
6,881
18,879
b) obligacje (wartosc bilansowa):
6,881
18,879
- wartosc rynkowa
6,989
17,677
6,881
18,879
C. Z nieograniczona zbywalnoscia, nienotowane na rynku regulowanym (wartosc bilansowa)
100
a) akcje (wartosc bilansowa):
100
- wartosc rynkowa
100
100
Wartosc wedlug cen nabycia, razem
6,881
18,979
17,777
142,127
Korekty aktualizujace wartosc (za okres), razem
108
(
1,202 )
Wartosc bilansowa, razem
6,989
17,777
TRUE
TRUE
Na dzien 31 grudnia 2003 roku papiery wartosciowe (obligacje korporacyjne) o wartosci nominalnej 8 500 tys. zl stanowily
zabezpieczenie gwarancji
bankowych wystawionych w imieniu Grupy przez bank prowadzacy rachunek jednostki dominujacej. Gwarancje bankowe zostaly wystawione w celu
zabezpieczenia nalezytego wykonania zawartych umów handlowych oraz wniesienia wadium przetargowego. Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa
posiadala obligacje korporacyjne Stoczni Szczecinskiej o wartosci nominalnej 1 500 tys. zl, których wartosc zostala objeta odpisem aktualizujacym w
2002 roku ze wzgledu na upadlosc firmy.
10.3. Papiery wartosciowe, udzialy i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalnosci)
N o t a 10E - do poz. II. 3. aktywów
10.5. Srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne (struktura walutowa)
tys. zl
tys. zl
b2. jednostka/waluta tys./ GBP
tys. zl
b4. pozostale waluty w tys. zl
Srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne, razem
2,003
rok biezacy
52,073
42
9
32
1
6
4
52,115
2,002
rok poprzedni
82,911
569
39
151
42
169
40
249
83,480
N o t a 10F - do poz. II. 3. aktywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
45
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
45
32 i MSR 39 znowelizowanych w 2003 roku. Wartosc laczna aktywa z tytulu dodatniej wyceny instrumentów finansowych wbudowanych w umowy
handlowe wyniosla na dzien 31 grudnia 2003 roku 1 647 tys. zl, z czego kwota 1 602 tys. zl zostala zaklasyfikowana do inwestycji dlugoterminowych,
zas kwota 45 tys. zl do inwestycji krótkoterminowych.
10.6. Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju)
N o t a 10G - do poz. II. 3. aktywów
10.7. Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
2,003
rok biezacy
45
45
2,002
rok poprzedni
-
Nota 11 - do poz. II. 4. aktywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
a) czynne rozliczenia miedzyokresowe kosztów, w tym:
5,841
6,949
1,889
2,079
- przedplacone uslugi serwisowe
233
232
- przedplacone ubezpieczenia
25
19
- przedplacone czynsze
50
61
- przedplacone prenumeraty
34
- przedplacone uslugi pozostale
21
- dyskonto weksli komercyjnych
253
1,397
- koszty poniesione przy zalozeniu i pózniejszym rozszerzeniu spólki akcyjnej
1,725
- aktywowane koszty prac nad nowym produktem
3,332
1,318
- wycena kontraktów uslugowych
59
63
- inne
b) pozostale rozliczenia miedzyokresowe, w tym:
3,649
1,412
161
- koszty zakupu akcji w spólce Epsilio S.A.
86
- koszty projektu Fenix
946
- koszty nowych emisji
66
219
- inne
3,583
- koszty porozumienia miedzy Epsilio S.A. a Apexim
Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe, razem
9,490
8,361
Grupa dokonala rozliczenia kontraktów uslugowych na dzien 31 grudnia 2003 roku, zgodnie z opisana we wprowadzeniu do sprawozdania
finansowego, nowo przyjeta polityka (polegajaca na rozpoznawaniu przychodów i kosztów z tytulu realizacji uslug wdrozeniowych w oparciu o stopien
zaawansowania uslugi), i w rezultacie, w porównaniu ze stosowana uprzednio polityka, rozpoznala dodatkowo 3 332 tys. zl. przychodów (jak równiez
opisano pod Nota 24B).
Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
15
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Nota 12 – do aktywów
Podsumowanie dokonanych i odwróconych odpisów aktualizujacych, opisanych w notach powyzej
W I pólroczu 2003 roku Grupa ujawnila licencje zakupiona od firmy Computer Associates Sp. z o.o. na kwote 3 226 tys. zl. W latach poprzednich
licencja ta wykazywana byla pozabilansowo. Jednoczesnie w okresie sprawozdawczym Grupa dokonala odpisów amortyzacyjnych w wysokosci 767
tys. zl oraz, dodatkowo, utworzyla odpis aktualizujacy wartosc opisanej powyzej licencji w wysokosci 711 tys. zl. Odpis ten zostal dokonany z uwagi na
fakt, iz czesc aplikacji dostepnych na bazie licencji nie miala zastosowania dla Grupy Softbank. Na koniec 2003 roku Grupa rozwiazala opisana
powyzej umowe licencyjna, w zwiazku z tym wartosc licencji zostala wyksiegowana a dokonany odpis aktualizacyjny zostal odwrócony. Odpowiednie
pozycje obciazyly pozostale przychody operacyjne i przychody finansowe, jak opisano pod notami 30 i 32C.
Dodatkowo, w 2003 roku Grupa dokonala odpisu aktualizujacego inne wartosci niematerialne i prawne na kwote 163 tys. zl. Odpis ten spowodowany
byl stwierdzeniem braku uzytecznosci tej pozycji dla Grupy.
940 tys. zl, zas wartosc towaru na magazynie o kwote 883 tys. zl, co zostalo równiez opisane pod Nota 7. Wartosc opisanych powyzej odpisów
Ponadto, podczas okresowej weryfikacji majatku trwalego, Grupa dokonala odpisów aktualizujacych wartosc srodków trwalych na kwote 15 tys. zl.
Odpisy te wynikaly z róznic pomiedzy wartosc bilansowa a uzytkowa. Odpisy te obciazyly pozostale koszty operacyjne.
W 2003 roku Grupa Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosc inwestycji w akcje spólki Eruces Inc. z siedziba w Lenexa, USA. Odpis
aktualizujacy zostal dokonany z powodu osiagania znacznie slabszych wyników niz spodziewane. Odpis aktualizujacy o wartosci 945 tys. zl w calosci
obciazyl koszty finansowe okresu.
W 2003 roku Grupa Softbank dokonala odpisu aktualizujacego wartosc inwestycji w akcje spólki IDM S.A. z siedziba w Krakowie. Odpis aktualizujacy
zostal dokonany z powodu trwalej utraty wartosci. Odpis aktualizujacy o wartosci 564 tys. zl w calosci obciazyl koszty finansowe okresu.
W 2003 roku Grupa dokonala okresowej weryfikacji stanów magazynowych aktualizujac wartosc przechowywanego tam sprzetu, glównie czesci
zamiennych i sprzetu utrzymywanego w celu zachowania warunków gwarancji. Inwentaryzacja ta spowodowala dokonanie odpisu aktualizujacego
towarów magazynowych i materialów na laczna kwote 1 680 tys. zl. Równiez w 2003 roku dokonano aktualizacji wartosci produkcji w toku na kwote
845 tys. zl - projektów realizowanych bez zamówienia od konkretnego klienta. Odpis ten spowodowany byl niepewnoscia co do realizacji zalozonych
biznes planów dla tych projektów.
W 2003 roku Grupa utworzyla i odwrócila szereg odpisów aktualizujacych wartosc naleznosci krótkoterminowych.
Glówne pozycje utworzonych odpisów to:
- 374 tys. zl,
pozostale:
- 822 tys. zl,
Razem:
- 1 196 tys. zl.
Glówne pozycje odwróconych odpisów to:
Ementor A/S:
- 3 414 tys. zl,
- 137 tys. zl,
pozostale:
- 911 tys. zl,
Razem:
- 4 462 tys. zl.
Lacznie odpisy te mialy dodatni wplyw na wynik na dzialalnosci operacyjnej w kwocie 3 266 tys. zl.
Razem powyzej opisane odpisy aktualizujace wartosc majatku Grupy spowodowaly obnizenie wyniku o kwote 2 769 tys. zl.
PASYWA
N o t a 13 do poz. I. 1. pasywów
KAPITAL ZAKLADOWY w pelnych zlotych
Seria /
emisja
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
P
P
P
O
O
O
O
S
O
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
akcji
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Zwykle na
okaziciela
Liczba akcji razem
Kapital zakladowy, razem
Wartosc nominalna jednej akcji =
Rodzaj
ograniczenia praw
do akcji
Wartosc serii / emisji
wg wartosci
nominalnej
Liczba akcji
zwykle
brak
2,000,000
2,000,000
zwykle
brak
98
98
zwykle
brak
102
102
zwykle
brak
98
98
zwykle
brak
102
102
zwykle
brak
9,800
9,800
zwykle
brak
10,200
10,200
zwykle
brak
2,940,000
2,940,000
zwykle
brak
3,030,000
3,030,000
zwykle
brak
30,000
30,000
zwykle
brak
1,964,998
1,964,998
zwykle
brak
2,025,202
2,025,202
zwykle
brak
20,000
20,000
zwykle
brak
4,000,000
4,000,000
zwykle
brak
526,940
526,940
zwykle
brak
687,542
687,542
zwykle
brak
104,830
104,830
zwykle
brak
49,080
49,080
zwykle
brak
5,200
5,200
zwykle
brak
2,080
2,080
zwykle
brak
7,720
7,720
zwykle
brak
3,200,000
3,200,000
zwykle
brak
336,520
336,520
Sposób
pokrycia
kapitalu
niepieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
pieniezny
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
konwersja
obligacji
Data rejestracji
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
20.06.97
23.04.98
29.12.00
10.01.01
16.08.01
16.08.01
29.11.01
18.12.01
04.03.02
02.01.03
02.12.03
Prawo do dywidendy (od
daty)
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.96
01.01.97
01.01.97
01.01.97
01.01.98
29.12.00
31.12.00
01.01.01
01.01.01
01.01.01
01.01.01
01.01.02
01.01.02
01.01.03
20,950,512.00
20,950,512.00
1 zl
Na dzien 31 grudnia 2003 roku kapital zakladowy jednostki dominujacej wynosil 20.950.512 zl i dzieli sie na 20.950.512 akcji o wartosci nominalnej 1
zl kazda, uprawniajacych do wykonywania 1 glosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Nie ma akcji uprzywilejowanych. Nie ulegaly zmianie
prawa z akcji. W posiadaniu Emitenta nie ma zadnych akcji wlasnych.
16
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
prawa z akcji. W posiadaniu Emitenta nie ma zadnych akcji wlasnych.
Data
Wydarzenie
Stan przed
02.01.03 Rejestracja przez sad podwyzszenia 17 413 992 akcje
kapitalu z konwersji obligacji
zamiennych
Stan po
20 613 992 akcje
28.10.03 Rejestracja przez sad podwyzszenia 20 613 992 akcje
kapitalu z konwersji obligacji
zamiennych
31.12.03 Stan liczby akcji
20 950 512 akcji
20 950 512 akcji
Uwagi
Emisja publiczna 3 200 obligacji zamiennych ( o
wartosci 10 000 zl kazda) na 3 200 000 akcji serii „S”
objetych w calosci przez Nihonswi AG. Saldo
wynikajace z zadeklarowanych do zamiany na akcje
spólki obligacji zamiennych na dzien 31 grudnia 2002
roku zostalo wykazane w pozycji "Kapital
niezarejestrowany" (patrz punkt 7 wprowadzenia do
sprawozdania finansowego).
Program opcji menedzerskich objetych przez kadre
zarzadzajaca - 33 652 obligacji zamiennych (o wartosci
10 zl kazda) na 336 520 akcji serii „O”
20 950 512 akcji
W dniu 2 stycznia 2003 roku sad dokonal rejestracji podwyzszenia kapitalu zakladowego jednostki dominujacej, co bylo wynikiem zamiany 3 200
obligacji serii E (wyemitowanej zgodnie z warunkami emisji okreslonymi w prospekcie emisyjnym jednostki dominujacej) na 3 200 000 akcji serii S o
wartosci nominalnej jednej akcji 1 zl. Saldo wynikajace z zadeklarowanych do zamiany na akcje spólki obligacji zamiennych na dzien 31 grudnia 2002
roku zostalo wykazane w pozycji "Kapital niezarejestrowany" (patrz punkt 7 wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego).
Struktura akcjonariatu (podmioty posiadajace bezposrednio ponad 5% akcji jednostki dominujacej) na dzien 31 grudnia 2003 roku:
Udzial procentowy
22.85%
13.45%
6.36%
6.13%
51.21%
100.00%
Nazwa podmiotu
Prokom Software S.A.
Nihonswi AG
Aleksander Lesz
Zbigniew Opach
Akcjonariusze <5%
RAZEM
liczba akcji/
liczba glosów
4,787,377
2,818,419
1,333,390
1,283,242
10,728,084
20,950,512
N o t a 15 - do poz. I. 4. pasywów
Kapital zapasowy
a) ze sprzedazy akcji powyzej ich wartosci nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umowa, ponad wymagana ustawowo (minimalna) wartosc
Kapital zapasowy, razem
2,003
rok biezacy
97,549
6,984
104,533
2,002
rok poprzedni
155,196
5,804
71,766
232,766
2,003
rok biezacy
78
78
2,002
rok poprzedni
78
78
2,003
rok biezacy
6,496
665
296
343
26
1,166
132
488
546
5,995
2,002
rok poprzedni
2,879
4,226
134
1,160
23
511
488
1,910
609
600
9
6,496
N o t a 16 - do poz. I. 5. pasywów
Kapital z aktualizacji wyceny
a) z tytulu aktualizacji srodków trwalych
Kapital z aktualizacji wyceny, razem
N o t a 19 - do poz. II pasywów
Zmiana stanu kapitalów mniejszosci
Stan na poczatek okresu
- zysku wygenerowanego przez spólke ZUI Novum Sp. z o.o.
- zysku wygenerowanego przez spólke Sawan Grupa Softbank S.A.
- zysku wygenerowanego przez spólke Zeto-Rodan Sp. z o.o.
- podniesienia kapitalu w spólce FinFin S.A.
- podniesienia kapitalu w spólce Saba Grupa Softbank S.A.
- podniesienia kapitalu w spólce Sawan Grupa Softbank S.A.
- straty wygenerowanej przez spólke Centrum Rozwiazan Menadzerskich S.A.
- nabycia akcji spólki Saba Grupa Softbank S.A. przez jednostke dominujaca
- sprzedazy akcji spólki FinFin S.A.
- zakupu udzialów spólki bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. przez jednostke dominujaca
Stan kapitalów mniejszosci na koniec okresu
N o t a 20B - do poz. III pasywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
a) ujemna wartosc firmy brutto na poczatek okresu
233
- nabycia akcji spólki Saba Grupa Softbank S.A.
233
d) ujemna wartosc firmy brutto na koniec okresu
233
f) odpis ujemnej wartosci firmy za okres (z tytulu)
233
233
g) odpis ujemnej wartosci firmy na koniec okresu
233
h) ujemna wartosc firmy netto na koniec okresu
W 2003 roku Grupa nabyla dodatkowe 12,5% akcji spólki Saba Grupa Softbank. Przy nabyciu tych akcji powstala ujemna wartosci firmy wyliczona
jako róznica pomiedzy wartoscia godziwa aktywów netto spólki a cena nabycia w kwocie 233 tys. zl. Grupa dokonala w 2003 roku jednorazowego
odpisu powyzej opisanej ujemnej wartosci firmy.
20.2 Zmiana stanu ujemnej wartosci firmy - jednostki zalezne
N o t a 21A - do poz. IV. 1. pasywów
17
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
21.1. Zmiana stanu rezerwy z tytulu odroczonego podatku dochodowego
1. Stan rezerwy z tytulu odroczonego podatku dochodowego na poczatek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
2. Zwiekszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytulu dodatnich róznic przejsciowych (z tytulu)
- powstania róznic przejsciowych z tytulu:
- niezrealizowanych przychodów finansowych
- rozliczenia kontraktów uslugowych
- róznica pomiedzy amortyzacja bilansowa a podatkowa
- nabycia jednostki zaleznej
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwiazku z dodatnimi róznicami przejsciowymi (z tytulu)
- odwrócenia sie róznic przejsciowych z tytulu:
- niezrealizowanych przychodów finansowych z lat poprzednich
- leasingu finansowego
- rozliczenia kontraktów uslugowych
4. Stan rezerwy z tytulu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
(
(
(
(
(
(
2,003
rok biezacy
688
688
753
753
753
18
599
129
7
635
635
635
277
2
356
806
806
)
)
)
)
)
)
(
(
(
(
(
2,002
rok poprzedni
539
539
679
679
679
323
356
530
530
530
325
205
688
688
)
)
)
)
)
Zmiany stanu dodatnich róznic przejsciowych dla podstawowych grup aktywów:
Podstawowe pozycje aktywów:
stan na poczatek
okresu
stan na koniec
okresu
termin
wygasniecia
Aktywa trwale
- srodki trwale
- dlugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
- wartosci niematerialne i prawne
-
187
37
37
113
dlugoterminowe
dlugoterminowe
dlugoterminowe
Aktywa obrotowe:
- inwestycje krótkoterminowe
- krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
688
329
359
619
65
554
krótkoterminowe
krótkoterminowe
Aktywa razem:
688
806
N o t a 21B - do poz. IV. 1. pasywów
21.2. Zmiana stanu dlugoterminowej rezerwy na swiadczenia emerytalne i podobne (wg tytulów)
- rezerwy na odprawy emerytalne
- utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne
d) rozwiazanie (z tytulu)
- rozwiazania rezerwy na odprawy emerytalne
e) stan na koniec okresu
- rezerwy na odprawy emerytalne
2,003
rok biezacy
554
554
178
178
376
376
2,002
rok poprzedni
231
231
323
323
554
554
N o t a 21E - do poz. IV. 1. pasywów
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
10,440
8,322
10,440
- rezerwa na zobowiazanie z tytulu zaleglego podatku u zródla
10,440
- rezerwa na koszty z tytulu ryzyk podatkowych
4,315
- rezerwa na roszczenia bylego pracownika (*)
2,481
- rezerwa na zobowiazania wobec Siemens (*)
1,526
c) wykorzystanie (z tytulu)
10,440
- zaplaty zaleglej naleznosci z tytulu podatku u zródla
10,440
e) stan na koniec okresu
8,322
10,440
Zobowiazanie z tytulu zaleglego podatku u zródla w kwocie 10 440 tys. zl bylo prezentowane w zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu za 2002
rok w Nocie 24B (inne rozliczenia miedzyokresowe). W skonsolidowanych danych porównywalnych za 2002 rok kwota ta zostala przeniesiona do
pozycji "pozostale rezerwy", w zwiazku ze zmiana polityki (zasad) rachunkowosci, jak opisano w punkcie 7 wprowadzenia do niniejszego
sprawozdania.
(*) Rezerwy wobec bylego pracownika i Siemens zwiekszyly stan rezerw Grupy w zwiazku z nabyciem spólki Epsilio S.A.
21.5. Zmiana stanu pozostalych rezerw krótkoterminowych (wg tytulów)
22.1. Zobowiazania dlugoterminowe
f) wobec pozostalych jednostek
- kredyty i pozyczki
- inne zobowiazania finansowe, w tym:
- instrumenty finansowe wbudowane w zawarte umowy wdrozeniowe
- umowy leasingu finansowego
Zobowiazania dlugoterminowe, razem
2,003
rok biezacy
4,184
300
3,509
3,509
375
4,184
2,002
rok poprzedni
615
615
615
instrumentów finansowych zgodnie z zasadami okreslonymi w Rozporzadzeniu Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku oraz standardów MSR 32
i MSR 39 znowelizowanych w 2003 roku. Wartosc laczna zobowiazan z tytulu ujemnej wyceny instrumentów finansowych wbudowanych w umowy
handlowe wyniosla na dzien 31 grudnia 2003 roku 5 129 tys. zl, z czego kwota 3 509 tys. zl zostala zaklasyfikowana do zobowiazan
dlugoterminowych, zas kwota 1 620 tys. zl do zobowiazan krótkoterminowych.
N o t a 22B- do poz. IV. 2. pasywów
22.2. Zobowiazania dlugoterminowe, o pozostalym od dnia bilansowego okresie splaty
a) powyzej 1 roku do 3 lat
2,003
rok biezacy
4,184
4,184
2,002
rok poprzedni
615
615
2,003
rok biezacy
4,184
-
2,002
rok poprzedni
615
-
N o t a 22C- do poz. IV. 2. pasywów
22.3. Zobowiazania dlugoterminowe (struktura walutowa)
18
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
4,184
w tys. zl
615
19
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 22D- do poz. IV. 2. pasywów
22.4. ZOBOWIAZANIA DLUGOTERMINOWE Z TYTULU KREDYTÓW I POZYCZEK
Nazwa (firma)
jednostki, ze wskaz.
Siedziba
formy prawnej
BRE
Kwota kredytu / pozyczki wg Kwota kredytu / pozyczki
umowy
pozostala do splaty
zl
waluta
Warszawa 300,000.00 PLN
zl
Warunki
Termin
Zabezpieczenia
Inne
waluta oprocentowania splaty
300,000.00 PLN
poreczenie Softbank,
przewlaszczenie rzeczy
WIBOR m +3 p31.12.2005 ruchom., polisa
23.1. Zobowiazania krótkoterminowe
a) wobec jednostek zaleznych
- z tytulu dostaw i uslug, o okresie wymagalnosci:
- do 12 miesiecy
e) wobec jednostek zaleznych od Prokom Software S.A.
- do 12 miesiecy
f) wobec jednostki dominujacej
- do 12 miesiecy
g) wobec pozostalych jednostek
- kredyty i pozyczki, w tym:
- z tytulu emisji dluznych papierów wartosciowych
- inne zobowiazania finansowe, w tym:
- wycena opcji zakupu akcji Softbank S.A. - program motywacyjny dla Kadry zarzadzajacej Grupa Kapitalowa
- leasing finansowy (dlugoterminowy w okresie splaty)
- do 12 miesiecy
- powyzej 12 miesiecy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytulu podatków, cel, ubezpieczen i innych swiadczen
- z tytulu wynagrodzen
- inne (wg tytulów)
- pozostale
- zobowiazania wobec pracowników
- zobowiazanie wobec Apexim
- z tytulu zakupu rzeczowych aktywów trwalych
- kaucje otrzymane
- PFRON
- z tytulu decyzji UKS
- inne
- wobec pracowników
- wplaty sponsorów dla szkól
- wycena instrumentów finansowych wbudowanych w umowy wdrozeniowe
h) fundusze specjalne (wg tytulów)
- ZFSS
Zobowiazania krótkoterminowe, razem
2,003
rok biezacy
11
11
11
9,369
9,369
9,369
75,747
3,625
33
278
278
57,006
56,926
80
363
5,683
887
7,872
5,260
344
10
269
146
154
16
53
1,620
1,845
1,845
86,972
2,002
rok poprzedni
9
9
9
11
11
11
1,588
1,588
1,588
141,973
3,190
4,369
15,310
15,310
106,574
100,664
5,910
297
9,887
1,306
1,040
758
282
1,380
1,380
144,961
32 i MSR 39 znowelizowanych w 2003 roku. Wartosc laczna zobowiazan z tytulu ujemnej wyceny instrumentów finansowych wbudowanych w umowy
handlowe wyniosla na dzien 31 grudnia 2003 roku 5 129 tys. zl, z czego kwota 3 509 tys. zl zostala zaklasyfikowana do zobowiazan
dlugoterminowych, zas kwota 1 620 tys. zl do zobowiazan krótkoterminowych.
roku i spowodowala w danych porównywalnych za 2002 rok spadek zobowiazan krókoterminowych o kwote 372 tys. zl.
Grupa nabywajac spólke Epsilio S.A. przejela realizacje kontraktu na wdrozenie Centralnego Systemu Informatycznego w BGZ S.A., realizowanego
wraz ze spólka Apexim. W zwiazku z powyzszym, w bilansie na dzien 31 grudnia 2003 roku rozpoznano zobowiazanie w wysokosci 5 260 tys. zl z
tytulu wynagrodzenia naleznego dla Apexim.
N o t a 23B - do poz. IV. 3. pasywów
23.2. Zobowiazania krótkoterminowe (struktura walutowa)
tys. zl
tys. zl
Zobowiazania krótkoterminowe, razem
2,003
rok biezacy
76,601
10,371
2,698
10,092
59
279
86,972
2,002
rok poprzedni
122,980
21,981
5,516
21,919
15
62
144,961
20
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 23C - do poz. IV. 3. pasywów
Nazwa (firma)
jednostki
Siedz iba
23.3. ZOBOWIAZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTULU KREDYTÓW I POZYCZEK
Kwota kredytu / pozyczki wg
Kwota kredytu / pozyczki pozostala
Warunki
umowy
do splaty
zl
waluta
zl
waluta
oprocentowania
T ermin
Kraków
2,300,000
PLN
2,000,000
PLN
WIBOR 1M +1,5%
12.09.2004
BPH-PBK S.A.
Kraków
37,100
PLN
9,290
PLN
WIBOR 12M +2,3%
03.06.2004
BPH-PBK S.A.
Kraków
56,400
PLN
5,770
PLN
WIBOR 12M + 3%
06.02.2004
Rodan Investment
Polska Agencja
Rozwoju
Przedsiebiorczosci
Bank M illennium
S.A.
Warszawa
1,550,000
PLN
1,167,000
PLN
8.50%
31.12.2003
Warszawa
700,000
PLN
142,315
PLN
3.50%
30.09.2004
1,800,000
PLN
-
PLN
WIBOR 1M +2%
11.09.2004
Gdansk
BRE
Warszawa
Kredyt Bank
Lomza
ING Bank Slaski
ING Bank Slaski
PKO BP S.A.
BPH PBK S.A.
Warszawa
Warszawa
Warszawa
Warszawa
ING Bank Slaski
ING Bank Slaski
PKO BP S.A.
BPH PBK S.A.
Warszawa
Warszawa
Warszawa
Warszawa
300,000
PLN
800,000
PLN
10,000,000
10,000,000
7,000,000
30,000,000
PLN
PLN
PLN
PLN
10,000,000
10,000,000
7,000,000
30,000,000
300,000
PLN
WIBOR +3%
-
PLN
WIBOR + 2,5%
PLN
PLN
PLN
PLN
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
PLN
PLN
PLN
PLN
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
WIBOR 1M + marza
-
PLN
PLN
PLN
PLN
-
Zabezpieczenia
Inne
splaty
BPH-PBK S.A.
srodki transportu,
grunty, gotówka
srodki transportu,
weksel wlasny
srodki transportu,
weksel wlasny
brak
weksel "in blanco" +
wierzy t elnosci Epsilio
S.A
weksel wlasny in blanco
poreczenie Softbank,
31.12.2004
przewlaszczenie rzeczy
ruchom., polisa
hipoteka -bud.biurowy
27.10.2003
do kwoty 1 100 000
Zastaw rejestrowy na
nieokreslony
akcjach Ep s ilio S.A.
nieokreslony
Cesja wierzytelnosci
6/30/2004 Hipoteka
7/1/2004 Cesja wierzytelnosci
Zastaw rejestrowy na
nieokreslony
akcjach Ep s ilio S.A.
nieokreslony
30.04.2004
Hipoteka
01.07.2004
-
Na dzien 31 grudnia 2003 roku zabezpieczeniem zobowiazan z tytulu umów kredytowych byly:
- niefinansowy majatek trwaly do kwoty
11 945 tys. zl,
- finansowy majatek trwaly do kwoty
10 000 tys. zl,
- naleznosci z tytulu dostaw i uslug do kwoty 20 661 tys. zl,
Razem majatek stanowiacy zabezpieczenie:
32 606 tys. zl.
N ot a 24B - do poz. IV. 4. pasywów
a) bierne rozliczenia miedzyokresowe kosztów
- dlugoterminowe (wg tytulów)
- rezerwa na pozostale koszty
- rezerwa na odszkodowania z tyt. zakazu konkurencji
- krótkoterminowe (wg tytulów)
- rezerwa na koszty
- rezerwa na place
- rezerwa na koszty z tytulu zaleglosci podatkowych
- rezerwa na koszty NetPower S.A.
- rezerwa na potencjalne straty na kontraktach uslugowych
- rezerwa na niewykorzystane urlopy
- rezerwy inne
b) rozliczenia miedzyokresowe przychodów
- dlugoterminowe (wg tytulów)
- uslugi serwisowe oplacone z góry
- inne
- krótkoterminowe (wg tytulów)
- wycena kontraktów uslugowych metoda stopnia zaawansowania
- uslugi serwisowe oplacone z góry
- inne
Inne rozliczenia miedzyokresowe, razem
2,003
rok biezacy
8,384
2,254
18
2,236
6,130
728
2,489
573
2,261
79
6,533
484
483
1
6,049
2,970
3,062
17
14,917
2,002
rok poprzedni
7,509
7,509
1,798
2,449
380
345
2,278
259
4,404
253
248
5
4,151
4,071
80
11,913
Zobowiazanie z tytulu zaleglego podatku u zródla w kwocie 10 440 tys. zl bylo prezentowane w zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu za 2002
rok w Nocie 24B (inne rozliczenia miedzyokresowe). W skonsolidowanych danych porównywalnych za 2002 rok kwota ta zostala przeniesiona do Noty
21E, do pozycji "pozostale rezerwy", w zwiazku ze zmiana polityki (zasad) rachunkowosci, jak opisano w punkcie 7 wprowadzenia do niniejszego
sprawozdania.
Grupa dokonala rozliczenia kontraktów uslugowych na dzien 31 grudnia 2003 roku zgodnie z opisana we wprowadzeniu do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego, nowo przyjeta polityka (polegajaca na rozpoznawaniu przychodów i kosztów z tytulu realizacji uslug wdrozeniowych w
oparciu o stopien zaawansowania uslugi) i w rezultacie, w porównaniu ze stosowana uprzednio polityka, pomniejszyla przychody biezacego okresu o
kwote 2 970 tys. zl (jak opisano równiez pod Nota 11).
N ot a 25
Sposób obliczenia wartosci ksiegowej na jedna akcje: "Kapitaly wlasne na koniec okresu" / "Liczba akcji na koniec okresu".
" 128 152 tys. zl / 20 951 tys. szt. akcji = 6,12 zl / jedna akcje zwykla"
Sposób obliczenia rozwodnionej wartosci ksiegowej na jedna akcje: "Kapitaly wlasne na koniec okresu" / "Liczba akcji na koniec nastepnego okresu". Do kalkulacji "sredniej wazonej liczby
akcji w nastepnym okresie sprawozdawczym" poza akcjami juz wyemitowanymi dodano maksymalna liczbe akcji przewidziana z konwersji obligacji zamiennych na akcje.
" 128 152 tys. zl / ( 20 951 + 16) tys. szt. akcji = 6,11 zl / jedna akcje zwykla"
Noty objasniajace do pozycji pozabilansowych
N o t a 26B
26.2. Zobowiazania warunkowe na rzecz jednostek powiazanych (z tytulu)
a) udzielonych gwarancji i poreczen, w tym:
- na rzecz jednostek zaleznych
b) pozostale (z tytulu), w tym:
- wplaty na kapital
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
Zobowiazania warunkowe na rzecz jednostek powiazanych, razem
2,003
rok biezacy
7,960
7,960
6
6
6
7,966
2,002
rok poprzedni
3,721
3,721
3,721
Noty objasniajace do rachunku zysków i strat / skonsolidowanego rachunku zysków i strat
21
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 27A - do poz. I. 1.
27.1. Przychody netto ze sprzedazy produktów (struktura rzeczowa - rodzaje dzialalnosci)
- oprogramowanie
- w tym: od jednostek powiazanych
- uslugi serwisowe
- udzielone licencje
- uslugi internetowe
- uslugi doradcze/wydawnicze/medialne
- uslugi pozostale
Przychody netto ze sprzedazy produktów, razem
2,003
rok biezacy
54,253
70,338
52
5,893
472
5,809
4
136,293
528
2,002
rok poprzedni
41,784
1
63,335
667
10,373
1,156
9,373
2,353
128,374
668
2,003
rok biezacy
136,293
528
54,253
70,338
52
5,893
472
5,809
4
136,293
528
2,002
rok poprzedni
127,778
668
41,215
1
63,335
667
10,373
1,156
9,354
2,345
596
569
19
8
128,374
668
2,003
rok biezacy
121,780
172
82,160
3,152
1,293
79
208,385
251
2,002
rok poprzedni
126,402
7,102
85,789
3,294
4,568
92
4,180
225
220,939
10,713
2,003
rok biezacy
208,385
251
121,780
172
82,160
3,152
1,293
79
208,385
251
2,002
rok poprzedni
220,886
10,713
126,402
7,102
85,736
3,294
4,568
92
4,180
225
53
53
220,939
10,713
N o t a 27B - do poz. I. 1.
27.2. Przychody netto ze sprzedazy produktów (struktura terytorialna)
a) kraj, w tym:
- oprogramowanie
- uslugi serwisowe
- udzielone licencje
- uslugi internetowe
- uslugi pozostale
b) eksport, w tym:
- oprogramowanie
- uslugi pozostale
Przychody netto ze sprzedazy produktów, razem
N o t a 28A - do poz. I. 2.
28.1. Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów (struktura rzeczowa - rodzaje dzialalnosci)
- sprzet komputerowy
- oprogramowanie/serwisy
- pozostale
- uslugi doradcze
Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów, razem
N o t a 28B - do poz. I. 2.
28.2. Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów (struktura terytorialna)
a) kraj, w tym:
- sprzet komputerowy
- pozostale
- uslugi doradcze
b) eksport, w tym:
Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów, razem
N o t a 29 - do poz. II.1., poz. IV i poz. V
Koszty wedlug rodzaju
a) amortyzacja
b) zuzycie materialów i energii
c) uslugi obce
d) podatki i oplaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia
g) pozostale koszty rodzajowe (z tytulu)
- pozostale
- umorzenie kosztów rozszerzenia spólki akcyjnej
Koszty wedlug rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczen miedzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na wlasne potrzeby jednostki (wielkosc ujemna)
Koszty sprzedazy (wielkosc ujemna)
Koszty ogólnego zarzadu (wielkosc ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
(
(
(
(
2,003
rok biezacy
12,161
9,837
36,582
971
73,075
11,657
1,491
97
1,394
145,774
1,523
1,663
13,083
41,549
87,956
2,002
rok poprzedni
13,180
6,588
42,024
1,901
75,795
12,388
6,246
4,288
1,958
158,122
)
1,881
)(
3,141 )
)(
17,089 )
)(
56,898 )
82,875
22
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 30 - do poz. VII.3.
Inne przychody operacyjne
a) rozwiazane rezerwy (z tytulu)
- odwrócenie odpisu aktualizujacego naleznosci od Invar Biuro System S.A.
- rozwiazanie rezerwy na koszty
- odwrócenia pozostalych odpisów aktualizujacych naleznosci
- pozostale
- odwrócenia odpisu aktualizujacego naleznosci od Ementor A/S
b) pozostale, w tym:
- pozostale
- refaktury
- odszkodowania
- z tytulu rozwiazania umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o.
Inne przychody operacyjne, razem
2,003
rok biezacy
4,800
335
338
713
3,414
3,449
784
207
253
2,205
8,249
2,002
rok poprzedni
966
610
225
67
64
1,171
550
455
166
2,137
W 2003 roku Grupa odwrócila odpis aktualizujacy naleznosci od firmy Ementor A/S w kwocie 3 414 tys. zl. Odpis zostal odwrócony w momencie
splacenia naleznosci.
Równiez w tym samym okresie Emitent rozwiazal umowe licencyjna z firma Computer Associates Sp. z o.o. Fakt ten spowodowal zmniejszenie
zobowiazan z tego tytulu, a w konsekwencji uznanie pozostalych przychodów operacyjnych w kwocie 2 205 tys. zl.
N o t a 31 - do poz. VIII.3.
Inne koszty operacyjne
a) utworzone rezerwy (z tytulu)
- utworzenie rezerwy na pozostale koszty operacyjne
- utworzenie odpisów aktualizujacych naleznosci
- utworzenie odpisów aktualizujacych naleznosci dochodzonych na drodze sadowej
- utworzenie rezerwy na zaleglosci podatkowe
- utworzenie pozostalych rezerw
- rezerwa na koszty z tytulu ryzyk dzialalnosci gospodarczej
b) pozostale, w tym:
- przekazane darowizny
- kary umowne
- inne
- likwidacja srodków trwalych
- refaktury
- skradzione srodki trwale
- aktualizacja wyceny RMK czynnych
- rezerwa na zalegle zobowiazania z tytulu podatku u zródla
- rezerwa na koszty likwidacji NetPower S.A.
- rezerwa na koszty emisji
- likwidacja zapasów magazynowych
- VAT nie podlegajacy odliczeniu
Inne koszty operacyjne, razem
2,003
rok biezacy
7,123
677
1,196
573
362
4,315
2,144
245
29
973
118
194
3
144
438
9,267
2,002
rok poprzedni
6,507
756
2,337
3,414
14,311
219
34
1,359
352
82
6
1,275
10,440
378
166
20,818
roku i spowodowala w danych porównywalnych za 2002 rok wzrost naleznosci o kwote 59 tys. zl. Naleznosc której dotyczyl wzrost byla uprzedni
objeta odpisem aktualizujacym w zwiazku z tym dodatkowo zwiekszono istniejacy odpis o 59 tys. zl.
N o t a 32B - do poz. X
32.2. Przychody finansowe z tytulu odsetek
a) z tytulu udzielonych pozyczek
- od pozostalych jednostek
b) pozostale odsetki
- od jednostek powiazanych, w tym:
- od pozostalych jednostek
Przychody finansowe z tytulu odsetek, razem
2,003
rok biezacy
37
37
2,327
2,327
2,364
2,002
rok poprzedni
15
15
3,271
3,271
3,286
23
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 32C - do poz. X
32.3. Inne przychody finansowe
a) dodatnie róznice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiazane rezerwy (z tytulu)
- odsetki od roszczenia B. Ogrodowczyk
- rozwiazania umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. z o.o.
c) pozostale, w tym:
- inne
- rozwiazanie rezerwy na podatek od czynnosci cywilno-prawnych (odsetki)
- wycena zobowiazan finansowych - opcja
Inne przychody finansowe, razem
2,003
rok biezacy
901
901
2,077
18
2,059
15,519
197
12
15,310
18,497
2,002
rok poprzedni
1,660
1,660
26
26
1,686
W 2003 roku Grupa rozwiazala umowe licencyjna z firma Computer Associates Sp. z o.o. Transakcja ta spowodowala rozwiazanie rezerw na kwote 2
059 tys. zl.
przez Narodowy Bank Polski, obowiazujacego na ten dzien dla danej waluty.
Zmiana polityki zostala odpowiednio odniesiona na bilans otwarcia 2003 roku i spowodowala w skonsolidowanych danych porównywalnych za 2002
rok wzrost przychodów finansowych z tytulu niezrealizowanych róznic kursowych o kwote 441 tys. zl.
W dniu 6 grudnia 2001 roku Softbank Serwis Sp. z o.o., spólka zalezna od Softbank S.A., zawarla z panem Aleksandrem Leszem, akcjonariuszem
Softbank S.A. i bylym Prezesem Zarzadu Emitenta, umowe opcji nabycia oraz opcji sprzedazy akcji jednostki dominujacej umozliwiajaca wdrozenie
programu opcji na akcje Softbank S.A. dla kluczowych czlonków kadry kierowniczej Grupy Kapitalowej Softbank ( w oparciu o uchwale Zgromadzenia
Wspólników Softbank Serwis Sp. z o.o. z dnia 6 grudnia 2001 roku). Spólka dokonywala odpowiedniej wyceny tych opcji w bilansach
sprawozdawczych za lata 2001-2002. W dnu 11 wrzesnia 2003 roku Softbank Serwis Sp. z o.o. zrealizowala opcje kupna 862.500 akcji od p.
Aleksandra Lesza. W wyniku powyzszego zdarzenia, Grupa ujela w przychodach finansowych kwote 15 310 tys. zl na skutek rozwiazania rezerwy
wynikajacej z wyceny opcji na dzien 31 grudnia 2002 roku w kwocie 15 310 tys. zl.
N o t a 33A - do poz. XI
33.1. Koszty finansowe z tytulu odsetek
a) od kredytów i pozyczek
- dla innych jednostek
b) pozostale odsetki
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytulu odsetek, razem
2,003
rok biezacy
1,213
1,213
239
239
1,452
2,002
rok poprzedni
2,510
2,510
6,534
6,534
9,044
2,003
rok biezacy
609
609
5,995
234
127
369
29
6
1,730
3,500
3,640
159
3,481
10,244
2,002
rok poprzedni
83
83
10,680
149
1,591
2,428
681
745
5,086
10,763
N o t a 33B - do poz. XI
33.2. Inne koszty finansowe
a) ujemne róznice kursowe, w tym:
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) utworzone rezerwy (z tytulu)
- odsetki od roszczenia Z. Mikuska
- odsetki od pozyczki udzielonej dla Apexim
- odsetki od roszczen - Siemens
- odpis aktualizujacy na odsetki od wierzytelnosci ZWUT
- odpis aktualizujacy na odsetki od naleznosci
- rezerwa na koszty z tytulu umowy licencyjnej z CA
- koszty wynagrodzenia dla EEA
c) pozostale, w tym:
- inne
- odpisanie w koszty róznicy przy podniesieniu kapitalu spólki Saba Grupa Softbank S.A.
- odpisanie w koszty róznicy przy podniesieniu kapitalu spólki Sawan Grupa Softbank S.A.
- strata na wyplacie dywidendy akcjonariuszom mniejszosciowym
- strata na rozwodnieniu udzialu w FinFin S.A.
- wycena opcji zakupu akcji
- wycena instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy
Inne koszty finansowe, razem
W 2003 roku Grupa utworzyla rezerwe na koszty finansowe dotyczace nabytej licencji od firmy Computer Associates Sp. z o.o. o wartosci 1 730 tys. zl.
Umowa ta zostala w grudniu 2003 roku rozwiazana, jak opisano pod Nota 32 C.
W 2003 roku Grupa nabywajac spólke Epsilio S.A. (uprzednio spólka nazywala sie Wonlok S.A.), co opisano szerzej pod Nota 2 B, wyplacila
wynagrodzenie podmiotowi posiadajacemu prawo pierwokupu akcji spólki Epsilio S.A. w kwocie 3 500 tys. zl.
Wycena instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy w kwocie 3 482 stanowi róznice pomiedzy wartoscia rozpoznanego aktywa w
kwocie 1 647 tys. zl (co opisano pod Notami 5K i 10G) a wartoscia rozpoznanego zobowiazania w kwocie 5 129 tys. zl (co opisano pod Notami 22A i
23A).
24
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
N o t a 34 - do poz. XII
Zysk (strata) na sprzedazy calosci lub czesci udzialów jednostek podporzadkowanych
a) zysk ze sprzedazy udzialów i akcji
- w jednostkach zaleznych
b) strata ze sprzedazy udzialów i akcji
- w jednostkach zaleznych
- w jednostkach stowarzyszonych
Zysk (strata) na sprzedazy calosci lub czesci udzialów jednostek podporzadkowanych, razem
(
(
(
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
730
210
730
210
1,165 ) (
345 )
1,165 )
(
345 )
435 ) (
135 )
W okresie sprawozdawczym Grupa zbyla 90% akcji spólki zaleznej FinFin S.A. Wartosc zbywanych aktywów netto przypadajacych na Grupe wynosila
2 134 tys. zl, a wartosc ujemnej wartosci firmy powstalej w dniu nabycia (tym samym co sprzedazy) dodatkowych 10% akcji spólki 101 tys. zl.
Przychód ze sprzedazy 90% akcji spólki wyniósl 868 tys. zl. Grupa poniosla strate w wysokosci 1 165 tys. zl. Jednostka dominujaca w sprawozdaniu
jednostkowym poniosla strate w wysokosci 309 tys. zl. Platnosc z tytulu tej transakcji zostala rozlozona na dwie raty. Pierwsza rata w wysokosci 174
tys. zl tj. 20% ceny zaplaty zostala zaplacona w lutym 2003 roku. Pozostala kwota w wysokosci 694 tys. zl wraz z odsetkami (dzienna srednia
arytmetyczna stopy WIBOR dla depozytów 6-miesiecznych) zostanie zaplacona w terminie 7 dni od daty otrzymania przez Kupujacego zbadanych
sprawozdan finansowych spólki za 2003 rok.
W dniu 12 maja 2003 roku Grupa zbyla 51% akcji spólki zaleznej CRM S.A. Wartosc zbywanych aktywów netto przypadajacych na Grupe wynosila
109 tys. zl, nieodpisana wartosc firmy wynosila 11 tys. zl a przychód ze sprzedazy wyniósl 850 tys. zl. Na tej transakcji Grupa osiagnela zysk w
wysokosci 730 tys. zl. Jednostka dominujaca w sprawozdaniu jednostkowymj osiagnela zysk w wysokosci 250 tys. zl.
Platnosc z tytulu transakcji zostala w calosci uregulowana w dniu jej realizacji.
W 2003 Grupa zbyla 10% akcji spólki Besta Sp. z o.o. za kwote 444 tys. zl. Wynik na tej transakcji wyniósl 0 tys. zl i byl spowodowany odpisami
aktualizujacymi utworzonymi w okresach poprzednich. Transakcja zostala rozliczona poprzez kompensate zobowiazan Grupy w stosunku do Besta
Sp. z o.o. z tytulu nabycia licencji Agat.
Nota 37A - do poz. XVIII
37.1. Podatek dochodowy biezacy
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)
2. Korekty konsolidacyjne
3. Róznice pomiedzy zyskiem (strata) brutto a podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytulów)
- amortyzacja oraz ubezpieczenia nie podatkowe
- otrzymane dywidendy
- zyski/straty finansowe wylaczone z podstawy opodatkowania w roku biezacym
- rozwiazane rezerwy na koszty
- zawiazanie rezerwy na zobowiazania z tytulu podatku u zródla
- darowizna
- koszty nie zrealizowanej sprzedazy w roku biezacym
- utworzenie odpisów aktualizujacych naleznosci krótkoterminowe
- odwrócenie odpisów aktualizujacych naleznosci krótkoterminowe
- zyski/straty finansowe wylaczone z podstawy opodatkowania w latach poprzednich
- aktualizacja wartosci pozostalych aktywów
- wycena kontraktów uslugowych
- zawiazanie rezerw
- przekroczenie limitu reprezentacji i reklamy
- koszty uzyskania przychodu z lat poprzednich roku
- pozostale koszty operacyjne nie bedace kosztami uzyskania
- pozostale koszty nie bedacymi kosztami uzyskania
- amortyzacja podatkowa ABR
- rozliczenie straty podatkowej z lat ubieglych
- pozostale przychody podatkowe nie bedace przychodami rachunkowymi
- aktualizacja wartosci zapasów
- rozwiazanie umowy licencyjnej z Saba Grupa Softbank S.A.
- rozwiazanie umowy licencyjnej z Computer Associates Sp. zo.o.
- koszty wynagrodzenia dla EEA z tytulu zakupu spólki Epsilio S.A.
- sprzedaz spólek zaleznych
- aktualizacja wartosci niefinansowego majatku trwalego
- koszty nie zrealizowanej sprzedazy w okresach poprzednich
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
5. Podatek dochodowy wedlug stawki 2003 - 27%, 2002 - 28%
7. Podatek dochodowy biezacy ujety (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
(
2,003
rok biezacy
298
7,756
22,490
1,070
25,732
3,668
198
872
4,175
12,045
1,180
8,916
256
3,342
3,194
716
72
2,507
17,000
2,533
3,500
27,677
1,658
785
30,544
1,352
1,352
)(
)(
)
(
)(
)(
)(
(
)(
)
)
)
)
)
)(
2,002
rok poprzedni
155,014
36,958
96,270
858
75
62,311
1,863
10,440
161
31
23,158
610
2,338
527
873
4,649
824
10
615
1,639
3,194
95,702
1,933
1,933
)
)
)
)
)
)
)
)
)
W okresie sprawozdawczym Grupa lacznie poniosla strate podatkowa w wysokosci 30 544 tys. zl, zas jednostki Grupy wygenerowaly dochód do
opodatkowania w kwocie 5 007 tys. zl i strate podatkowa do rozliczenia w okresach nastepnych w wysokosci 35 551 tys. zl. Poniesiona strata
podatkowa wynikala glównie ze sprzedazy spólki zaleznej FinFin S.A. w kwocie 27 377 tys. zl.
Przepisy dotyczace podatku od towarów i uslug, podatku dochodowego od osób prawnych, fizycznych, czy skladek na ubezpieczenia spoleczne
podlegaja czestym zmianom, wskutek czego niejednokrotnie brak jest odniesienia do utrwalonych regulacji badz precedensów prawnych.
Obowiazujace przepisy zawieraja równiez niejasnosci, które powoduja róznice w opiniach, co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych
zarówno miedzy organami panstwowymi, jak i miedzy organami panstwowymi i przedsiebiorstwami. Rozliczenia podatkowe oraz inne (na przyklad
celne czy dewizowe) moga byc przedmiotem kontroli organów, które uprawnione sa do nakladania wysokich kar, a ustalone w wyniku kontroli
dodatkowe kwoty zobowiazan musza zostac wplacone wraz z wysokimi odsetkami. Zjawiska te powoduja, ze ryzyko podatkowe w Polsce jest wyzsze
niz istniejace zwykle w krajach o bardziej rozwinietym systemie podatkowym. Rozliczenia podatkowe moga zostac poddane kontroli przez okres pieciu
lat. W efekcie kwoty wykazane w sprawozdaniu finansowym moga ulec zmianie w pózniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich wysokosci przez
organa skarbowe.
Nota 37B - do poz. XVIII
37.2. Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat:
- zmniejszenie (zwiekszenie) z tytulu powstania i odwrócenia sie róznic przejsciowych
- zmniejszenie (zwiekszenie) z tytulu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiekszenie) z tytulu z poprzednio nieujetej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub róznicy przejsciowej
poprzedniego okresu
(
- zmniejszenie (zwiekszenie) z tytulu odpisania aktywów z tytulu odroczonego podatku dochodowego lub braku mozliwosci
wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
Podatek dochodowy odroczony, razem
(
2,003
rok biezacy
4,352
1,840
10,822
683
3,947
(
(
2,002
rok poprzedni
20,787 )
24,411 )
)
43,808
)(
1,390
)
W 2003 roku Grupa dokonala weryfikacji projekcji finansowych odnosnie mozliwosci realizacji aktywa z tytulu podatku odroczonego i zwiekszyla
wartosc tej pozycji o kwote 11 194 tys. zl. Powyzszy szacunek zawiera ocene realizowalnosci aktywa w dajacej sie przewidziec przyszlosci i zgodnie z
przepisami prawa podatkowego.
25
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
26
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
2,003
rok biezacy
1,050
260
42
1,352
Podatek dochodowy wykazany w Rachunku Zysków i Strat przez poszczególne jednostki Grupy Softbank
Epsilio S.A.
ZUI Novum Sp. z o.o.
Sawan Grupa Softbank S.A.
Softbank Serwis Sp. z o.o.
Zeto-Rodan Sp. z o.o.
Razem biuzacy podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat:
2,002
rok poprzedni
180
564
1,057
132
1,933
N o t a 39 – do poz. XXII)
Zysk (strata) netto
(
(
a) zysk (strata) netto jednostki dominujacej
b) zyski (straty) netto jednostek zaleznych
c) zyski (straty) netto jednostek wspólzaleznych
d) zyski (straty) netto jednostek stowarzyszonych
e) korekty konsolidacyjne
Zysk (strata) netto
Glówne korekty konsolidacyjne w 2003 roku
Odpis wartosci firmy z konsolidacji za 2003 rok
Udzial w wyniku netto akcjonariuszy/udzialowców mniejszosciowych w 2003 roku
Ujednolicenie zasad (polityki) rachunkowosci
Odwracanie wartosci odpisów aktualizujacych
Korekty wewnetrznych obrotów
Konsolidacja spólki Epsilio S.A. od dnia 1 lipca 2003 roku
Wynik na sprzedazy jednostek powiazanych w 2003 roku
Pozostale korekty
Razem korekty konsolidacyjne w 2003 roku:
(
(
(
(
(
2,003
2,002
rok biezacy
rok poprzedni
4,570 ) (
183,343
309 ) (
10,169
(
355
7,087
38,693
2,208
(
155,174
2,003
11,468
89
2,033
21,277
1,215
553
435
1,005
7,087
)
)
)
)
)
)
)
)
)
Nota 40
Zysk (strata) netto
Przeniesienie na kapital zapasowy
Wyplata dywidendy
Zysk (strata) netto
2,003
rok biezacy
2,208
2,208
2,002
rok poprzedni
(
155,174 )
(
155,174 )
N o t a 41
Sposób obliczenia straty na jedna akcje: "Strata netto za okres sprawozdawczy" / "Srednia wazona liczba akcji w okresie prawozdawczym".
" 2 208 tys. zl / 20 699 tys. szt. akcji = 0,11 zl / jedna akcje zwykla"
Sposób obliczenia rozwodnionej straty na jedna akcje: "Strata netto za okres sprawozdawczy" / "Srednia wazona liczba akcji w nastepnym okresie sprawozdawczym". Do kalkulacji "sredniej
wazonej liczby akcji w nastepnym okresie sprawozdawczym" poza akcjami juz wyemitowanymi dodano maksymalna liczbe akcji przewidziana z konwersji obligacji zamiennych na akcje.
" 2 208 tys. zl / (20 951 + 16 ) tys. szt. akcji = 0,11 zl / jedna akcje zwykla"
Noty objasniajace do skonsolidowanego rachunku przeplywów pienieznych
Struktura srodków pienieznych
Wedlug stanu na 31 grudnia 2003 roku i 31 grudnia 2002 roku, srodki pieniezne Grupy skladaly sie z jednostek rozrachunkowych krajowych i
zagranicznych w gotówce i na rachunkach bankowych, w tym czesciowo w formie lokat pienieznych. Struktura walutowa zostala przedstawiona w
Nocie 11E.
Przeplywy pieniezne z dzialalnosci operacyjnej Grupy dotycza jej podstawowej dzialalnosci i sa wynikiem wplywów i wydatków uzyskanych i
poniesionych w zwiazku z obrotem sprzetem komputerowym, oprogramowaniem obcym i innymi towarami oraz swiadczeniem uslug wlasnych
polegajacych na dostarczaniu zintegrowanych rozwiazan informatycznych, produkcja i sprzedaza oprogramowania wlasnego oraz pozostalych uslug
wlasnych.
W 2003 roku glównymi zródlami wplywów i wydatków z dzialalnosci inwestycyjnej Grupy byly:
- nabycie spólki Epsilio S.A.
- obrót papierami wartosciowymi,
- zakupy srodków trwalych i wartosci niematerialnych i prawnych.
Dzialalnosc finansowa Grupy obejmowala glównie wplywy i wydatki zwiazane z obsluga wyemitowanych papierów komercyjnych, jak równiez zaplate
zwiazanych z nimi odsetek. Dodatkowo w 203 roku Grupa nabyla i sprzedala akcje jednostki dominujacej celem realizacji programu motywacyjnego
dla kadry zarzadzajacej Softbank S.A.
Zmiany stanu niektórych pozycji bilansowych wykazanych w rachunku przeplywów pienieznych nie odpowiadaja zmianom stanu wynikajacym z
bilansu. Ponizej charakterystyka tych róznic:
Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych - bilans:
Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych z tytulu splaty/zaciagniecia kredytów:
Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych z tytulu zamiany obligacji zamiennych na akcje:
Zmian stanu zobowiazan krótkoterminowych z tytulu wykupu obligacji:
Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych - rachunek przeplywów pienieznych:
(
Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych - bilans:
Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych z tytulu przeniesienia kosztów emisji na kapital zapasowy:
Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych - rachunek przeplywów pienieznych:
)
(
57,989
750
336
4,000
52,903
(
(
(
3,025
957
3,982
)
)
)
)
27
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
SPRAWOZDAWCZOSC WEDLUG SEGMENTÓW BRANZOWYCH I GEOGRAFICZNYCH
Grupa Softbank w 2003 roku osiagnela 99,99% przychodów ze sprzedazy na polskim rynku, eksport stanowil jedynie marginalna czesc obrotów
Grupy. Dlatego tez nie zaprezentowano podzialu dzialalnosci wg segmentów geograficznych .
Segment branzowy jest dajacym sie wyodrebnic obszarem dzialalnosci, w ramach którego nastepuje dystrybucja towarów lub swiadczenie uslug lub
grupy powiazanych towarów lub uslug, podlegajacym ryzyku i charakteryzujacym sie poziomem zwrotu z poniesionych nakladów inwestycyjnych
rózniacych sie od tych, które sa wlasciwe dla innych segmentów branzowych. Okreslajac, czy produkty i uslugi sa powiazane wzieto pod uwage
rodzaj towarów lub uslug.
Branzowy podzial dzialalnosci Grupy:
Dzialalnosc w zakresie doradztwa i dostarczania oprogramowania i sprzetu komputerowego:
- oprogramowania, licencji wlasnych i obcych,
- wdrozen wlasnych produktów, jak i oprogramowania obcego,
- serwisów wlasnych i obcych,
- sprzetu komputerowego obcego.
Dzialalnosc doradcza, wydawnicza i medialna:
- doradztwo biznesowe w zakresie systemów informacji zarzadczej itp.
- oprawa graficzna, druk materialów itp.
- prowadzenie stacji radiowej.
Grupa Softbank dokonuje podzialu branzowego na podstawie rodzaju prowadzonej dzialalnosci. Zasady wyceny aktywów i pasywów, jak i ustalania
wyniku finansowego dla wszystkich segmentów sa identyczne i zaprezentowano je we wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania
finansowego. Ceny transferowe ustalane sa za pomoca metody porównywalnej ceny rynkowej.
Ponizsze tabele przedstawiaja podstawowa strukture branzowa przychodów, kosztów, wyniku i aktywów/pasywów segmentu.
Podzial Grupy Softbank ze wzgledu na segmety branzowe:
Segmenty branzowe RZiS
Razem Grupa
Przychody netto ze sprzedazy:
Przychody netto ze sprzedazy wewnatrz segmentu:
Przychody netto ze sprzedazy segmentu:
(
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów:
- w tym nie ulokowane koszty:
(
Zysk (strata) brutto segmentu:
Dzialalnosc doradcza i
dostarczanie w zakresie
oprogramowania i sprzetu
komupterowego
371,363
26,685 ) (
344,678
365,901
26,110
339,791
279,037
244 )
272,965
(
298 ) (
273
Zysk strata netto segmentu:
- w tym jednostki stowarzyszone:
1,176
2,208
296
)(
Dzialalnosc
internetowa,
doradcza,
wydawnicza i
medialna
5,462
575 )
4,887
6,316
)
605
1,146
-
766
-
Aktywa:
249,724
241,132
Dzialalnosc
internetowa,
doradcza,
wydawnicza i
medialna
8,592
Pasywa :
- w tym nie ulokowane pasywa:
249,724
-
243,694
6,030
Segmenty branzowe BILANS
Razem Grupa
Dodatkowe dane dla segmentów
Naklady inwestycyjne (koszty nabycia aktywów):
Razem Grupa
( 114,293
Amortyzacja (w tym odpis wartosci firmy z konsolidacji):
komputerowego
komputerowego
) (
23,629
109,271
)(
23,970
(
Dzialalnosc
internetowa,
doradcza,
wydawnicza i
medialna
5,022 )
341
)
B. DODATKOWE NOTY OBJASNIAJACE
1. Instrumenty finansowe
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu:
Krótkoterminowe aktywa finansowe, w pozostalych jednostkach (dluzne papiery wartosciowe):
BO: 17 677 tys. zl,
ZMNIEJSZENIA: 10 688 tys. zl,
BZ: 6 989 tys. zl.
Dluzne papiery wartosciowe nabywane w celu lokowania wolnych srodków pienieznych wyceniane sa na dzien bilansowy wg wartosci rynkowej,
podawanej przez bank prowadzacy rachunek jednostki dominujacej. Papiery te moga zostac zbyte przed data wykupu na rynku regulowanym,
obciazone sa ryzykiem niewyplacalnosci wystawcy do wartosci nominalnej, oraz ryzykiem stopy procentowej.
Charakterystyka:
Nazwa
Wartosc
nominalna
Data wykupu
Wycena na dzien
bilansowy
Odsetki
Unilever Polska S.A.
3,500
1/7/2004
3,499
51
Unilever Polska S.A.
3,500
2/4/2004
3,490
57
Stocznia Szczecinska S.A.
SUMA
1,500
8,500
4/8/2002
6,989
108
28
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
SUMA
8,500
w tys. zl
6,989
108
29
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Instrumenty finansowe wbudowane w zawarte umowy.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa wydzielila i wycenila pochodne instrumenty finansowe wbudowane w zawarte umowy zakupu i sprzedazy
aktywów trwalych i uslug (za wyjatkiem umów najmu, w których indeksacja oplat kursem waluty USD lub EUR uwazana jest za powszechnie
stosowana). Wycena tych instrumentów finansowych spowodowala powstanie zobowiazan finansowych w kwocie 5 129 tys. zl i aktywów finansowych
w kwocie 1 647 tys. zl.
Wycena ta wplynela ujemnie na wyniki Grupy w kwocie 3 482 tys. zl. w 2003 roku.
Powstale na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazania finansowe realizuja sie w nastepujacych przedzialach czasowych.:
- do 3 miesiecy 607 tys. zl,
- powyzej 3 do 12 miesiecy 1 013 tys. zl,
- powyzej 12 miesiecy 3 509 tys. zl.
Powstale na dzien 31 grudnia 2003 roku aktywa finansowe realizuja sie w nastepujacych przedzialach czasowych.:
- do 3 miesiecy 2 tys. zl,
- powyzej 3 do 12 miesiecy 43 tys. zl,
- powyzej 12 miesiecy 1 602 tys. zl.
2. Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa obciazona byla zobowiazaniami pozabilansowymi w kwocie 9 598 tys. zl. W sklad zobowiazan
pozabilansowych wchodzily:
Gwarancje i poreczenia: 7 960 tys. zl,
- w tym dla jednostek powiazanych 7 960 tys. zl.
Pozostale: 1 638 tys. zl,
- zobowiazania z tyt. umów leasingu 1 614 tys. zl,
- pozostale 24 tys. zl.
Aktualnie w Spólce Softbank S.A. prowadzona jest kontrola skarbowa przez inspektora Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach na podstawie
upowaznien nr 29/W-4/W.K/2002/K z dnia 20 czerwca 2002 r. i nr 29/W-4/W.K./2002/K z dnia 1 lipca 2002 r. wydanych przez Generalnego
Inspektora Kontroli Skarbowej. Zakres kontroli obejmuje rzetelnosc deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidlowosci obliczania i wplacania
podatku dochodowego od osób prawnych za okres od 1 stycznia 1998 r. do 31 grudnia 2001 r. oraz podatku od towarów i uslug za okres od 1
stycznia 1999 r. do 31 grudnia 2001 r. W dniu 22 marca 2004 r. Softbank S.A. otrzymal od inspektora Kontroli Skarbowej protokól z kontroli
skarbowej. Protokól z kontroli doreczony Spólce zawiera tylko opis ustalen faktycznych dokonanych w toku czynnosci kontrolnych przeprowadzonych
w Softbank S.A. bez ich oceny prawnej. W dniu 5 kwietnia 2004 roku Spólka przekazala UKS w Katowicach swoje wyjasnienia i zastrzezenia
zgloszone do protokolu. Natomiast w dniu 15 kwietnia 2004 roku inspektor Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach przekazal jednostce dominujacej
odpowiedz na wyjasnienia i zastrzezenia jednostki dominujacej, w których poinformowal Emitenta o zakonczeniu czynnosci kontrolnych prowadzonych
w Softbank S.A. przez inspektora UKS oraz o tym, ze dalsze czynnosci zwiazane z kontrola podatkowa beda prowadzone w trybie art. 24 ust. 2
ustawy o kontroli skarbowej oraz art.291 par. 4 ordynacji podatkowej tj. uzupelnienie i zebranie pelne materialu dowodowego celem ustalenia wyniku
przeprowadzonej kontroli skarbowej.
Do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Spólka nie otrzymala decyzji UKS. W efekcie kwoty wykazane w sprawozdaniu finansowym moga
ulec zmianie w pózniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich wysokosci przez organa skarbowe.
Zdaniem Zarzadu jednostki dominujacej powyzej opisana kontrola UKS w czesci zakresu powoduje powstanie potencjalnych zobowiazan
warunkowych. W oparciu o analize niezaleznych doradców podatkowych, Zarzad uwaza, iz Grupa posiada silne argumenty merytoryczne
powodujace, ze negatywny rezultat postepowania w tym zakresie jest malo prawdopodobny. Spólka w oparciu o posiadane informacje i biezacy status
postepowania nie byl w stanie dokonac wiarygodnego szacunku powyzej opisanych zobowiazan warunkowych.
Z powództwa Planetia S.A. przeciwko Softbank S.A. z dnia 10 sierpnia 2001 roku trwa postepowanie sadowe o zaplate kwoty 1 mln zl przed Sadem
Okregowym w Warszawie.
Ostatnia rozprawa odbyla sie dnia 31 marca 2004 roku, nastepna wyznaczono na dzien 2 czerwca 2004 roku.
Softbank S.A. dnia 16 pazdziernika 2002 roku zlozyl pozew wzajemny o wyplate 587 tys. zl (kwota glówna 493 tys. zl, odsetki ustawowe do dnia
zaplaty oraz odszkodowania za utracone korzysci – 94 tys. zl) przez spólke Planetia S.A. z tytulu utraconych korzysci. Do chwili obecnej sprawa nie
zostala zakonczona. W celu zabezpieczenia roszczenia wynikajacego z opisanego powództwa wzajemnego, w dniu 23 marca 2004 roku zlozony
zostal przez Softbank S.A. wniosek o wydanie zarzadzenia tymczasowego zabezpieczajacego kwote glówna roszczenia – 493 tys. zl. Do dnia
dzisiejszego wniosek powyzszy nie zostal rozpatrzony.
Z uwagi na niekorzystna kondycje finansowa Planetia S.A., utrzymujaca sie od roku 2001, trudno oczekiwac, iz zabezpieczenie, jesli sad wniosek
uwzgledni, bedzie skuteczne.
W zwiazku z powyzszym w dniu 23 marca 2004 roku Softbank S.A. zlozyl pozew, w Sadzie Okregowym w Warszawie Wydz. III Cywilny, przeciwko
akcjonariuszom Planetia S.A. o zaplate kwoty 545 tys. zl. Pozew skierowany jest solidarnie wobec akcjonariuszy Planetia S.A., zobowiazanych do
zwrotu kwoty zaplaconej przez Softbank S.A. za akcje Planetia S.A. w ramach opcji put, gdyby nie uczynila tego Planetia S.A.
Na dzien zatwierdzania sprawozdania finansowego termin rozprawy nie zostala jeszcze wyznaczony.
Ponadto ze wzgledu na to, ze sprawa ta pozostaje w istotnym zwiazku z wyzej opisanymi, istnieje mozliwosc zawieszenia jej, az do rozstrzygniecia
sporu z powództwa Planetia S.A.
Uwzgledniajac opinie prawników prowadzacych wyzej opisane sprawy sadowe, Grupa uznaje, ze ryzyko negatywnego rozstrzygniecia
przedmiotowych spraw dla Grupy jest niskie.
3. Grupa nie posiada zobowiazan wobec budzetu panstwa lub jednostek samorzadu terytorialnego z tytulu uzyskania prawa wlasnosci budynków.
4. Grupa nie zaniechala zadnej dzialalnosci w okresie sprawozdawczym, ani tez nie planuje zaniechania w nastepnym okresie.
5. Koszty wytworzenia wartosci niematerialnych i prawnych oraz srodków trwalych w budowie na dzien 31 grudnia 2003 roku wyniosly 982 tys. zl i
dotyczyly rozwoju narzedzi programistycznych wytwarzanych na wlasne potrzeby i kosztów prac rozwojowych.
6. W 2003 roku Grupa poniosla naklady inwestycyjne w kwocie 43 498 tys. zl, w tym na zakup akcji w spólkach zaleznych wydatkowano 28 024 tys.
zl, a w spólce stowarzyszonej 378 tys. zl. Inwestycje powyzsze byly realizowane ze srodków wlasnych Grupy. Grupa planuje poniesc naklady
inwestycyjne w 2004 roku w wysokosci okolo 7 mln zl, w tym na aktywa niefinansowe okolo 7 mln zl na rozwój nowych produktów Grupy. Grupa w
okresie sprawozdawczym nie poniosla zadnych nakladów na ochrone srodowiska i nie planuje w nastepnym okresie takowych ponosic.
7. W 2003 roku Grupa zbyla posiadane akcje w spólkach FinFin S.A. i CRM S.A. Na sprzedazy CRM S.A. Grupa wygenerowala zysk w wysokosci
730 tys. zl, zas sprzedajac spólke FinFin S.A. Grupa wygenerowala strate w wysokosci 1 165 tys. zl.
30
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Jednostki powiazane kapitalowo z SOFTBANK S.A. (podlegajace konsolidacji metoda pelna) w tys zl.
Nazwa jednostki i stopien udzialu w zarzadzaniu
Naleznosci Softbank S.A. na koniec okresu sprawozdawczego
Zobowiazania Softbank S.A. na koniec okresu sprawozdawczego
Sprzedaz netto do jednostek powiazanych podlegajacych konsolidacji w okresie 01.01 - 31.12.2003
Sprzedaz netto do jednostek powiazanych nie podlegajacych konsolidacji w okresie 01.01 - 31.12.2003
Zakupy netto od jednostek powiazanych podlegajacych konsolidacji w okresie 01.01 - 31.12.2003
Zakupy netto od jednostek powiazanych nie podlegajacych konsolidacji w okresie 01.01 - 31.12.2003
Strata netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Naleznosci z tytulu udzielonej pozyczki przez Softbank S.A. wraz z odsetkami na dzien 31.12.2003
Zysk netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Strata netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Zysk netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Strata netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Zysk netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Zysk netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
Zysk netto
Suma bilansowa
Dywidendy otrzymane
bezpieczenstwo.pl
Sp. z o.o. (*)
Epsilio S.A.
100%
383
328
218
2,145
1,356
2,623
100%
2
21
22
124
6
2,251
14,464
-
Mediabank S.A.
100%
25
430
1
5,208
1,734
-
NOVUM
Sp. z o.o. (*)
51%
492
7
605
5,060
-
SABA Grupa
100%
105
3
9
52
1,905
123
-
Softbank S.A.
Sawan Grupa
Softbank S.A.
Softbank Serwis
Sp. z o.o. (*) (**)
Zeto-Rodan
Sp. z o.o. (*)
60%
854
13,550
100%
311
2,448
12,905
36
614
23
5,936
46,091
51%
52
1,711
-
31
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Strata netto w okresie 01.01.2003-30.04.2003
Suma bilansowa na dn. 30.04.2003
Dywidendy otrzymane
Sprzedaz jednostki 30.04.2003 ( zysk )
Strata netto w okresie 01.01.2003-05.02.2003
Suma bilansowa na dn. 05.02.2003
Dywidendy otrzymane
Sprzedaz jednostki 05.02.2003 ( strata )
Jednostka dominujaca w stosunku do Softbank S.A. - dane w tys. zl
CRM S.A. (*)
0%
10
48
76
56
1,276
250
-
FinFin S.A. (*)
0%
3
62
693
6,341
309
-
Nazwa jednostki
Sprzedaz netto do jednostki dominujacej w okresie 01.01 - 31.12.2003
Zakupy netto od jednostki dominujacej w okresie 01.01 - 31.12.2003
127
9,369
366
14,374
(*) Na dzien zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania spólki te nie byly zbadane.
(**) Na dzien zatwierdzenia niniejszsego sprawozdania spólka byla w trakcie badania rocznego sprawozdania skonsolidowanego, ponadto spólka jest
badana przez tego samego audytora co Grupa Softbank.
8. Wspólne przedsiewziecia, które nie podlegaja konsolidacji metoda pelna lub praw wlasnosci:
1. Spólka nie byla strona w zadnych wspólnych przedsiewzieciach nie bedacych osobami prawnymi w roku zakonczonym 31 grudnia 2003.
2. NetPower S.A. z siedziba w Warszawie przy ulicy 17 Stycznia 56, 02-146 Warszawa, zajmuje sie dostarczaniem rozwiazan informatycznych. Grupa
posiada 49% akcji w spólce NetPower S.A. Spólka ta jest wyceniana metoda praw wlasnosci w sprawozdaniu jednostkowym Softbank S.A. zgodnie z
art. 28.1.3 i 4 ustawy o rachunkowosci. W okresie sprawozdawczym Grupa nie poniosla kosztów zwiazanych z tym przedsiewzieciem, ani nie uzyskala
przychodów z tego tytulu. Zgodnie z Umowa Wspólników Grupa jest zobowiazana do wplaty na kapital zakladowy NetPower S.A. kwoty 6 tys. zl.
Spólka zostala w calosci objeta odpisem aktualizujacym.
9. Srednia struktura zatrudnienia (wg grup zawodowych) w 2003 roku
Zarzad
Kadra kierownicza
Dzialy produkcyjne
Dzialy serwisowe
Dzial handlowy
Administracja
Razem
2,003
29
39
486
52
91
149
846
2,002
27
87
475
122
92
146
949
32
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
10. Wynagrodzenia, lacznie z wynagrodzeniami z zysku, wyplacone osobom zarzadzajacym spólkami Grupy w 2003 roku wyniosly 7 640 tys. zl, a
osobom nadzorujacym spólki 449 tys. zl.
Lacznie stanowi to kwote 8 089 tys. zl.
Wynagrodzenia, lacznie z wynagrodzeniami z zysku, wyplacone osobom nadzorujacym spólki zalezne, a bedacymi równoczesnie pracownikami
jednostki dominujacej Grupy wyniosly 85 tys. zl.
W dniu 16 wrzesnia 2003 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjelo uchwale o wznowieniu programu motywacyjnego dla kadry
menedzerskiej, zakonczonego uprzednio uchwala Rady Nadzorczej z dnia 27 marca 2002 roku. W zwiazku z powyzszym w dniu 7 listopada 2003
roku trzech czlonków Zarzadu Spólki nabylo 336 520 akcji zwyklych Softbank S.A. serii "O" o wartosci nominalnej 1 zl kazda, powstalych w wyniku
konwersji 33 652 sztuk obligacji zamiennych serii "B" na warunkach okreslonych prospektem emisyjnym z dnia 4 wrzesnia 2000 roku.
Zgodnie z obowiazujacym w polskim prawie rachunkowym i przyjetymi przez Spólke zasadami rachunkowosci powyzej opisana transakcja zostala
prawidlowo rozliczona jako podniesienie kapitalu i ujeta w ksiegach w dniu wydania obligacji jako zobowiazanie, zas w dniu rejestracji przez sad jako
kapital zakladowy o wartosci nominalnej, wedlug której osoby uprawnione nabyly obligacje zamienne na akcje.
Zgodnie z Miedzynarodowym Standardem Sprawozdawczosci Finansowej Nr 2, opublikowanym w 2003 roku, którego przepisy beda obowiazujace w
odniesieniu do sprawozdan finansowych za okresy rozpoczynajace sie po 1 stycznia 2005 roku, natomiast ich zastosowanie w odniesieniu do
sprawozdan finansowych za okresy wczesniejsze jest dozwolone transakcja ta powinna zostac ujeta w wartosciach godziwych.
Oznacza to, iz stosujac powyzszy standard nalezaloby dla tego typu transakcji wykazywac róznice pomiedzy wartoscia rynkowa nabywanych akcji a
cena zaplaty jako koszt dodatkowego wynagrodzenia (koszty ogólnego zarzadu) osób nabywajacych akcje po preferencyjnej cenie.
Dla celów ustalenia róznicy pomiedzy wartoscia godziwa a cena nabycia za dzien wyceny uznaje sie dzien, w którym zostaje podjeta decyzja o
przyznaniu obligacji zamiennych na akcje, zas do ksiag rachunkowych taka wycene wprowadza sie z dniem nabycia praw przez osoby uprawnione.
W przypadku gdyby Emitent zastosowal powyzej opisany standard, ujecie tej transakcji polegajacej na przyznaniu w dniu 16 wrzesnia 2003 roku
trzem czlonkom Zarzadu 33 652 szt. obligacji zamiennych na akcje Spólki, spowodowaloby zwiekszenie kosztów ogólnego Zarzadu za rok
zakonczony 31 grudnia 2003 roku o kwote 9 423 tys. zl. oraz rozpoznanie kapitalu rezerwowego z tytulu emisji akcji powyzej ich wartosci nominalnej
w kwocie 9 423 tys. zl.
Korekta ta nie mialaby wplywu na wartosc aktywów netto Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku, jednak wynik netto Spólki za rok zakonczony 31
grudnia 2003 roku bylby nizszy o kwote 9 423 tys. zl.
W ponizszej tabeli zaprezentowano róznice pomiedzy wartoscia godziwa a cena nabycia:
Tytul
Wartosc objecia
Wartosc rynkowa
Wartosc korekty
akcje szt.
336 520
336 520
-
zl.
1
29
(28)
Wartosc
336 520
9 759 080
(9 422 560)
11. Wartosc niesplaconych zaliczek, kredytów, pozyczek, gwarancji, poreczen lub innych umów zobowiazujacych do swiadczen na rzecz jednostek
zaleznych od Emitenta, udzielonych przez przedsiebiorstwa jednostek zaleznych, osobom zarzadzajacym i nadzorujacym, oraz ich
wspólmalzonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiajacym oraz innym osobom, z którymi sa one
powiazane osobiscie wynosi 0 tys. zl.
12. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2003 rok nie zawiera skutków znaczacych zdarzen lat ubieglych.
13. Informacje o znaczacych zdarzeniach, jakie nastapily po dniu bilansowym.
6 stycznia 2004 r. - Pomiedzy Softbank S.A. a Softbank Serwis Sp. z o.o., podmiotem w 100% zaleznym Emitenta, zostala podpisana umowa
podwykonawcza, w ramach której Softbank Serwis Sp. z o. o. wykona prace zwiazane z budowa, asysta wdrozeniowa i obsluga infrastruktury
systemu CEPiK. Za wykonane prace podwykonawca otrzyma wynagrodzenie netto w kwocie 8 855 tys. zl. Zaplata bedzie nastepowala etapami, po
uznaniu rachunku Softbank S.A. kolejnymi kwotami wynagrodzenia naleznego mu od Klienta, tj. MSWiA.
15 stycznia 2004 r. - Pomiedzy Softbank S.A., a Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa z siedziba w Warszawie zostala zawarta umowa,
której przedmiotem jest dostarczenie i zainstalowanie sprzetu komputerowego (serwerów i pamieci masowych) wraz z oprogramowaniem na potrzeby
rozbudowy infrastruktury Zintegrowanego Systemu Zarzadzania i Kontroli. Umowa bedzie zrealizowana w ciagu 8 tygodni od dnia zawarcia i
przewiduje kary umowne w wysokosci 0,02% kwoty lacznego wynagrodzenia netto za kazdy dzien opóznienia. Wartosc netto umowy wynosi 18 913
tys. zl.
1 marca 2004 r. – Pan Aleksander Lesz, Prezes Zarzadu, zlozyl na rece Przewodniczacego Rady Nadzorczej Softbank S.A. rezygnacje z pelnionej
funkcji.
1 marca 2004 r. - Rada Nadzorcza Softbank S.A. na posiedzeniu w dniu 1 marca 2004 r., w zwiazku z rezygnacja pana Aleksandra Lesza, powolala
z dniem 1 marca 2004 r. pana Krzysztofa Korbe na stanowisko Prezesa Zarzadu Softbank S.A.
Pan Krzysztof Korba, lat 59, jest absolwentem Politechniki Warszawskiej. Kariere zawodowa rozpoczynal w Osrodku Informacji o Energii Jadrowej,
gdzie w latach 1969-1973 byl Kierownikiem Sekcji Systemy Informatyczne o Energii Jadrowej. W latach 1973-1974 byl zatrudniony na stanowisku
Analityka Systemowego-Projektanta Systemów Informatycznych w ZETO-ZOWAR. Od roku 1974 do 1980 pracowal jako Glówny Specjalista w
Rzadowym Centrum Informatycznym PESEL, a nastepnie - od 1980 do 1981 roku - ponownie w ZETO-ZOWAR, tym razem na stanowisku
Kierownika Dzialu. W okresie od 1981 do 1983 roku byl zastepca Dyrektora Departamentu Informatyki w Zakladzie Ubezpieczen Spolecznych, gdzie
odpowiadal za stworzenie bazy danych emerytów i rencistów oraz rozpoczecie generowania polecen zaplaty. W latach 1983-1993 pracowal dla ICL
Poland/International Computers Ltd. - najpierw na stanowisku Dyrektora Handlowego, a pózniej Kierownika Regionalnego, gdzie byl odpowiedzialny
m.in. za sprzedaz, obsluge klienta oraz rozwój biznesu glównie na terenie Polski Srodkowo-Pólnocnej. W latach 1993-1995 piastowal funkcje
Prezesa Zarzadu Bull Polska, zas od 1995 roku byl Prezesem Zarzadu/Dyrektorem Generalnym Unisys Polska. Pan Korba nie prowadzi dzialalnosci
konkurencyjnej wobec Emitenta i nie figuruje w Rejestrze Dluzników Niewyplacalnych.
31 marca 2004 r. - Softbank S.A. ["Emitent"] oraz bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. ["Sprzedajacy"] - podmiot zalezny w 100% od Emitenta, zawarly
Umowe sprzedazy przedsiebiorstwa ["Umowa"]. Na mocy Umowy, Emitent nabyl przedsiebiorstwo jako zespól skladników materialnych i
niematerialnych, obejmujacych wszystkie elementy wchodzace w sklad przedsiebiorstwa Sprzedajacego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z
wylaczeniem firmy Sprzedajacego. Cena sprzedazy przedsiebiorstwa wyniosla 35 tys. zl i zostala ustalona w oparciu o wycene niezaleznego
eksperta. Emitent nabyl przedsiebiorstwo za gotówke ze srodków wlasnych. Nabycie przedsiebiorstwa nastapilo z dniem 31 marca 2004 roku.
Zbywane aktywa Sprzedajacy wykorzystywal do prowadzenia dzialalnosci gospodarczej polegajacej na swiadczeniu uslug informatycznych.
7 kwietnia 2004 r. - Pomiedzy spólka Softbank S.A. i Rodan Investments Sp. z o.o. z siedziba w Warszawie zostala podpisana umowa sprzedazy
calego posiadanego przez Emitenta pakietu akcji Centrum Informatyki "ZETO-RODAN" sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, jednostki zaleznej
Emitenta, za cene 650 tys. zl. Nie istnieja zadne powiazania pomiedzy Emitentem a Kupujacym. Zbywane aktywa zostaly uznane za aktywa znacznej
wartosci, poniewaz transakcja dotyczy ponad 20% kapitalu zakladowego jednostki zaleznej Emitenta.
14. Softbank S.A. jednostka dominujaca Grupy Kapitalowej Softbank kontynuuje swoja dzialalnosc nieprzerwanie od 1989 roku. Nie istnieje zaden
podmiot, który bylby prawnym poprzednikiem spólki. Grupa Softbank sporzadza nieprzerwanie sprawozdania finansowe od 1998 roku.
15. W zwiazku z tym, ze w okresie ostatnich 3 lat dzialalnosci Grupy Softbank, zgodnie z danymi GUS, inflacja nie przekroczyla 20% w skali roku,
Grupa nie sporzadza sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych z uwzglednieniem wskaznika inflacji.
33
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
15. W zwiazku z tym, ze w okresie ostatnich 3 lat dzialalnosci Grupy Softbank, zgodnie z danymi GUS, inflacja nie przekroczyla 20% w skali roku,
Grupa nie sporzadza sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych z uwzglednieniem wskaznika inflacji.
16 i 17 Porównywalnosc danych finansowych
a) Na poczatku 2003 roku w Grupie Softbank zostala podjeta decyzja o zmianie prezentacji kosztów w rachunku zysków i strat. Zmiana ta polega na
wyodrebnieniu kosztów sprzedazy za 2003 rok w kwocie 13 083 tys. zl, które w latach poprzednich byly prezentowane w kosztach wytworzenia
sprzedanych produktów i kosztach ogólnego zarzadu. Zmiana ta zostala wprowadzona w celu zaprezentowania odbiorcom sprawozdan finansowych
dokladniejszego obrazu kosztów dzialalnosci operacyjnej realizowanej przez Grupe. W celu prezentacji danych porównywalnych za 2002 rok, kwota
16 735 tys. zl dotyczaca kosztów sprzedazy za 2002 rok, zostala wyodrebniona z kosztów wytworzenia sprzedanych produktów oraz kosztów
ogólnego zarzadu i wykazana jako koszty sprzedazy.
b) W 2003 roku Grupa wykazala kwoty rezerw na pewne lub o duzym stopniu prawdopodobienstwa zobowiazania w pozycji pozostale rezerwy. W
celu zachowania porównywalnosci, analogiczne pozycje na dzien 31 grudnia 2002 roku w lacznej kwocie 10 440 tys. zl zostaly wykazane w pozycji
pozostale rezerwy w skonsolidowanych danych porównywalnych.
c) W I pólroczu 2003 roku Grupa dokonala wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym
najmu) oraz pozostale. W poprzednich latach skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie byly ujmowane w skonsolidowanych
sprawozdaniach finansowych z uwagi na ich nieistotny wplyw na osiagane wyniki. W zwiazku z tym zmiana ta nie wymagala wprowadzania korekt do
danych porównywalnych.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporzadzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniajacego rozporzadzenie w sprawie
szczególowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 oraz
wspomagajac sie odpowiednimi przepisami Miedzynarodowych Standardów Sprawozdawczosci Finansowej, w szczególnosci MSR 32 i MSR 39
(znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydowal sie nie wyceniac pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci
indeksacji oplat kursem dolara amerykanskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, ze dlugoterminowe umowy najmu w Polsce
zwyczajowo zawieraja indeksacje oplat zmiennym kursem USD lub EUR.
W efekcie wyceny na dzien 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niz umowy najmu Spólka
rozpoznala aktywa finansowe o lacznej wartosci 1 647 tysiecy zlotych (z czego 1 602 tysiecy zlotych reprezentuje aktywa trwale, natomiast 45 tysiecy
zlotych aktywa obrotowe) oraz zobowiazania finansowe o lacznej wartosci 5 129 tysiecy zlotych (z czego 3 509 tysiecy zlotych stanowia zobowiazania
dlugoterminowe, natomiast 1 620 tysiecy zlotych stanowia zobowiazania krótkoterminowe). Zysk netto za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003
uwzglednia ujemny efekt wyceny wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych w kwocie 3 482 tysiecy zlotych,
d) Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa dokonala zmiany sposobu wyceny skladników aktywów i pasywów wyrazonych w walutach obcych.
Mozliwosc taka zostala wprowadzona Ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o zmianie ustawy – Kodeks spólek handlowych oraz niektórych innych
ustaw, obowiazujaca od dnia 15 stycznia 2004 roku, z mozliwoscia zastosowania do sprawozdan finansowych za rok 2003. Zgodnie z ta zasada na
dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione wedlug sredniego kursu ustalonego przez Narodowy Bank Polski,
obowiazujacego na ten dzien dla danej waluty. Zmiana polityki zostala odpowiednio odniesiona na bilans otwarcia 2003 roku i spowodowala
nastepujace zmiany w odniesieniu do danych porównywalnych:
a. zwiekszenie wyniku netto 2002 roku o kwote 382 tys. zl,
b. wzrost przychodów finansowych w 2002 roku o kwote 441 tys. zl – róznice kursowe,
c. wzrost pozostalych kosztów operacyjnych w 2002 roku o kwote 59 tys. zl – odpis aktualizujacy naleznosci podwyzszonej o róznice kursowe,
d. zmniejszenie wartosci zobowiazan krótkoterminowych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 372 tys. zl,
e. wzrost srodków pienieznych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl,
f. wzrost sumy bilansowej na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl.
e) W 2003 roku Grupa dokonala zmiany zasad (polityki) rachunkowosci dotyczacej rozpoznawania przychodów z tytulu realizacji kontraktów na
wdrozenie systemów informatycznych, poza uslugami serwisowymi, przyjmujac metode stopniowego zaawansowania. Zgodnie z ta metoda przychody
sa rozpoznawane proporcjonalnie do stopnia zaawansowania uslugi na dzien bilansowy pod warunkiem, ze jest mozliwe jego wiarygodne
oszacowanie. Jezeli nie mozna wiarygodnie ustalic efektów transakcji zwiazanej ze swiadczeniem uslug, przychody ze swiadczenia uslug sa
rozpoznawane tylko do wysokosci poniesionych kosztów z tego tytulu. Przychody z tytulu uslug serwisowych (utrzymania) sa rozpoznawane liniowo w
okresie, na który zostala zawarta umowa.
Jak przedstawiono w Notach 11 i 24B dodatkowych informacji i objasnien do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Grupa dokonala
rozliczenia kontraktów, w trakcie realizacji na dzien 31 grudnia 2003 roku zgodnie z powyzej opisana, nowo przyjeta polityka i w rezultacie, w
porównaniu ze stosowana uprzednio polityka, pomniejszyla kwoty zafakturowanych przychodów w 2003 roku o 3 332 tysiecy zlotych netto, a
jednoczesnie rozpoznala przychody niezafakturowane w 2003 roku w kwocie 2 970 tysiecy zlotych. Efekt netto wyceny kontraktów w trakcie realizacji
na dzien 31 grudnia 2003 roku wyniósl 362 tys. zl.
Grupa dokonala równiez szacunku rozliczenia kontraktów na dzien 31 grudnia 2002 roku i uznala, iz kwota ewentualnej korekty jest nieistotna z
punktu widzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
34
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
16 i 17 Porównywalnosc danych finansowych
a) Na poczatku 2003 roku w Grupie Softbank zostala podjeta decyzja o zmianie prezentacji kosztów w rachunku zysków i strat. Zmiana ta polega na
wyodrebnieniu kosztów sprzedazy za 2003 rok w kwocie 13 083 tys. zl, które w latach poprzednich byly prezentowane w kosztach wytworzenia
sprzedanych produktów i kosztach ogólnego zarzadu. Zmiana ta zostala wprowadzona w celu zaprezentowania odbiorcom sprawozdan finansowych
dokladniejszego obrazu kosztów dzialalnosci operacyjnej realizowanej przez Grupe. W celu prezentacji danych porównywalnych za 2002 rok, kwota
16 735 tys. zl dotyczaca kosztów sprzedazy za 2002 rok, zostala wyodrebniona z kosztów wytworzenia sprzedanych produktów oraz kosztów
ogólnego zarzadu i wykazana jako koszty sprzedazy.
b) W 2003 roku Grupa wykazala kwoty rezerw na pewne lub o duzym stopniu prawdopodobienstwa zobowiazania w pozycji pozostale rezerwy. W
celu zachowania porównywalnosci, analogiczne pozycje na dzien 31 grudnia 2002 roku w lacznej kwocie 10 440 tys. zl zostaly wykazane w pozycji
pozostale rezerwy w skonsolidowanych danych porównywalnych.
c) W I pólroczu 2003 roku Grupa dokonala wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w zawarte umowy administracyjne (w tym
najmu) oraz pozostale. W poprzednich latach skutki wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych nie byly ujmowane w skonsolidowanych
sprawozdaniach finansowych z uwagi na ich nieistotny wplyw na osiagane wyniki. W zwiazku z tym zmiana ta nie wymagala wprowadzania korekt do
danych porównywalnych.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporzadzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku zmieniajacego rozporzadzenie w sprawie
szczególowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 oraz
wspomagajac sie odpowiednimi przepisami Miedzynarodowych Standardów Sprawozdawczosci Finansowej, w szczególnosci MSR 32 i MSR 39
(znowelizowane w 2003 roku), Emitent zdecydowal sie nie wyceniac pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w postaci
indeksacji oplat kursem dolara amerykanskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, ze dlugoterminowe umowy najmu w Polsce
zwyczajowo zawieraja indeksacje oplat zmiennym kursem USD lub EUR.
W efekcie wyceny na dzien 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy inne niz umowy najmu Spólka
rozpoznala aktywa finansowe o lacznej wartosci 1 647 tysiecy zlotych (z czego 1 602 tysiecy zlotych reprezentuje aktywa trwale, natomiast 45 tysiecy
zlotych aktywa obrotowe) oraz zobowiazania finansowe o lacznej wartosci 5 129 tysiecy zlotych (z czego 3 509 tysiecy zlotych stanowia zobowiazania
dlugoterminowe, natomiast 1 620 tysiecy zlotych stanowia zobowiazania krótkoterminowe). Zysk netto za rok zakonczony dnia 31 grudnia 2003
uwzglednia ujemny efekt wyceny wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych w kwocie 3 482 tysiecy zlotych,
d) Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa dokonala zmiany sposobu wyceny skladników aktywów i pasywów wyrazonych w walutach obcych.
Mozliwosc taka zostala wprowadzona Ustawa z dnia 12 grudnia 2003 roku o zmianie ustawy – Kodeks spólek handlowych oraz niektórych innych
ustaw, obowiazujaca od dnia 15 stycznia 2004 roku, z mozliwoscia zastosowania do sprawozdan finansowych za rok 2003. Zgodnie z ta zasada na
dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione wedlug sredniego kursu ustalonego przez Narodowy Bank Polski,
obowiazujacego na ten dzien dla danej waluty. Zmiana polityki zostala odpowiednio odniesiona na bilans otwarcia 2003 roku i spowodowala
a. zwiekszenie wyniku netto 2002 roku o kwote 382 tys. zl,
b. wzrost przychodów finansowych w 2002 roku o kwote 441 tys. zl – róznice kursowe,
c. wzrost pozostalych kosztów operacyjnych w 2002 roku o kwote 59 tys. zl – odpis aktualizujacy naleznosci podwyzszonej o róznice kursowe,
d. zmniejszenie wartosci zobowiazan krótkoterminowych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 372 tys. zl,
e. wzrost srodków pienieznych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl,
f. wzrost sumy bilansowej na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl.
e) W 2003 roku Grupa dokonala zmiany zasad (polityki) rachunkowosci dotyczacej rozpoznawania przychodów z tytulu realizacji kontraktów na
wdrozenie systemów informatycznych, poza uslugami serwisowymi, przyjmujac metode stopniowego zaawansowania. Zgodnie z ta metoda przychody
sa rozpoznawane proporcjonalnie do stopnia zaawansowania uslugi na dzien bilansowy pod warunkiem, ze jest mozliwe jego wiarygodne
oszacowanie. Jezeli nie mozna wiarygodnie ustalic efektów transakcji zwiazanej ze swiadczeniem uslug, przychody ze swiadczenia uslug sa
rozpoznawane tylko do wysokosci poniesionych kosztów z tego tytulu. Przychody z tytulu uslug serwisowych (utrzymania) sa rozpoznawane liniowo w
okresie, na który zostala zawarta umowa.
Jak przedstawiono w Notach 11 i 24B dodatkowych informacji i objasnien do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Grupa dokonala
rozliczenia kontraktów, w trakcie realizacji na dzien 31 grudnia 2003 roku zgodnie z powyzej opisana, nowo przyjeta polityka i w rezultacie, w
porównaniu ze stosowana uprzednio polityka, pomniejszyla kwoty zafakturowanych przychodów w 2003 roku o 3 332 tysiecy zlotych netto, a
jednoczesnie rozpoznala przychody niezafakturowane w 2003 roku w kwocie 2 970 tysiecy zlotych. Efekt netto wyceny kontraktów w trakcie realizacji
na dzien 31 grudnia 2003 roku wyniósl 362 tys. zl.
Grupa dokonala równiez szacunku rozliczenia kontraktów na dzien 31 grudnia 2002 roku i uznala, iz kwota ewentualnej korekty jest nieistotna z
punktu widzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
35
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
18. KOREKTY BLEDÓW PODSTAWOWYCH
a) Porównywalne dane finansowe Grupy za rok 2002 zostaly przeksztalcone w celu korekty bledu podstawowego na kwote 32 000 tys. zl.,
wynikajacego z zaprezentowania w bilansie na dzien 31 grudnia 2002 roku niezarejestrowanego kapitalu w pozycji "Zobowiazanie z tytulu
niezarejestrowanego kapitalu".
b) W dniu 3 lipca 2000 roku Softbank S.A. zawarl umowy nabycia akcji spólek Multinet S.A., Pik-Net Sp. z o.o. i Polbox Sp. z o.o., w których
zobowiazal sie do realizacji programu motywacyjnego dla kadry zarzadzajacej tymi spólkami. Program motywacyjny zakladal wydanie 32 748 obligacji
zamiennych na akcje i uzalezniony byl od osiagniecia wskazanych wyników przez powyzsze spólki. Oczekiwane wyniki nie zostaly osiagniete. W
zwiazku z powyzszym obligacje zamienne na akcje nie byly i nie zostana wydane osobom zarzadzajacym spólkami Multinet S.A., Pik-Net Sp. z o.o. i
Polbox Sp. z o.o. Zgodnie z umowa nabycia akcji wyzej opisanych jednostek w takim przypadku polowa z obligacji zamiennych na akcje, czyli 16 374
szt. zostanie wydana w dniu zakonczenia programu motywacyjnego (koniec 2005 roku) podmiotom sprzedajacym te spólki.
Grupa ujela powyzej opisana transakcje w ksiegach w momencie emisji obligacji zamiennych na akcje Spólki jako zobowiazanie w kwocie 32,7 tysiecy
zlotych stanowiacej wartosc nominalna akcji, które w wyniku niespelnienia wskazanych wyników przez nabyte spólki uleglo obnizeniu do kwoty 16,4
tysiecy zlotych.
Zgodnie z Ustawa o Rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku, Grupa powinna byla w 2002 roku wykazac cene nabycia akcji i udzialów w oparciu
o wartosc godziwa wydawanych w zamian aktywów, zamiast w oparciu o ich wartosc nominalna. W konsekwencji, ze wzgledu na transakcje zbycia
powyzej opisanych akcji i udzialów w 2002 roku, zwiekszenie ceny ich nabycia spowodowala zwiekszenie straty na sprzedazy.
Dla celów ustalenia wartosci godziwej obligacji zamiennych, które zostana wydane z koncem 2005 roku, za dzien wyceny uznaje sie dzien, w którym
zostaje podjeta decyzja o przyznaniu obligacji zamiennych na akcje, zas do ksiag rachunkowych taka wycene wprowadza sie z dniem nabycia praw
przez osoby uprawnione. Poniewaz osoby uprawnione (zbywajacy udzialy) nabyly prawo do nabycia 16 374 szt. obligacji zamiennych na akcje Spólki
w momencie podjecia przez Zarzad Softbank S.A. uchwaly stwierdzajacej, ze nabyte spólki nie osiagnely wskazanych wyników, to róznica pomiedzy
wartoscia godziwa a cena nabycia powinna zostac ujeta po raz pierwszy w sprawozdaniu finansowym za rok 2002. Dlatego tez Grupa zdecydowala
sie skorygowac bilans otwarcia 2003 roku.
Tytul akcje szt. zl. Wartosc
Wartosc objecia 16 374 1,0 16 374
Wartosc rynkowa 16 374 49,9 817 063
Wartosc korekty - (48,9) ( 800 689)
Grupa dokonala korekty skonsolidowanych danych porównywalnych za 2002 rok, lecz powyzsza korekta nie miala zadnego wplywu na wartosc
aktywów netto w sprawozdaniach za prezentowane lata.
Poza zagadnieniami opisanymi powyzej nie wystapily inne istotne kwestie wplywajace na porównywalnosc danych finansowych.
36
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Korekty bilansu otwarcia 2003 roku w zwiazku ze zmianami zasad (polityki) rachunkowosci i korektami bledów podstawowych.
Dane za 2002 rok
SKONSOLIDOWANY BILANS
Zmiany z tytulu
zmiany polityki zasad
rachunkowosci
Aktywa
I. Aktywa trwale
1. Wartosci niematerialne i prawne, w tym:
- wartosc firmy
2. Wartosc firmy jednostek podporzadkowanych
3. Rzeczowe aktywa trwale
4. Naleznosci dlugoterminowe
5. Inwestycje dlugoterminowe
5.1. Nieruchomosci
5.2. Wartosci niematerialne i prawne
a) w jednostkach powiazanych, w tym:
- udzialy lub akcje w jednostkach podporzadkowanych wyceniane metoda praw wlasnosci
- udzialy lub akcje w jednostkach zaleznych i wspólzaleznych nie objetych konsolidacja
5.4. Inne inwestycje dlugoterminowe
6. Dlugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
6.1. Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Naleznosci krótkoterminowe
3. Inwestycje krótkoterminowe
c) srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
Aktywa razem
72,152
14,259
9,328
33,589
369
369
1,011
1,011
3
13,596
12,256
1,340
230,069
5,962
114,499
23
114,476
101,247
101,247
10,084
7,693
83,470
8,361
302,221
Pasywa
I. Kapital wlasny
1. Kapital zakladowy
2. Nalezne wplaty na kapital zakladowy (wielkosc ujemna)
3. Akcje (udzialy) wlasne (wielkosc ujemna)
4. Kapital zapasowy
5. Kapital z aktualizacji wyceny
6. Pozostale kapitaly rezerwowe
7. Róznice kursowe z przeliczenia jednostek podporzadkowanych
a) dodatnie róznice kursowe
b) ujemne róznice kursowe
8. Zysk (strata) z lat ubieglych
9. Zysk (strata) netto
10. Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkosc ujemna)
11. Niezarejestrowane podniesienie kapitalu
II. Zobowiazanie z tytulu niezarejestrowanego kapitalu
III. Kapitaly mniejszosci
IV. Ujemna wartosc firmy jednostek podporzadkowanych
V. Zobowiazania i rezerwy na zobowiazania
1. Rezerwy na zobowiazania
1.1. Rezerwa z tytulu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na swiadczenia emerytalne i podobne
a) dlugoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostale rezerwy
a) dlugoterminowe
b) krótkoterminowe
2. Zobowiazania dlugoterminowe
3. Zobowiazania krótkoterminowe
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia miedzyokresowe
4.1. Ujemna wartosc firmy
a) dlugoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
94,182
17,414
232,766
78
1,321 )
154,755 )
32,000
6,496
169,543
(
1,242
688
554
554
615
615
145,333
(
1,608
142,345
(
1,380
22,353
22,353
253
22,100
302,221
(
(
Dane porównywalne
do sprawozdania za
2003 rok.
Zmiany z tytulu
bledów
podstawowych
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
10
10
-
72,152
14,259
9,328
33,589
369
369
1,011
1,011
3
13,596
12,256
1,340
230,079
5,962
114,499
23
114,476
101,257
101,257
10,084
7,693
83,480
8,361
302,231
10
10
-
382
32,000
382
372
-
801
(
32,801
32,000 )
)
10,440
-
-
-
10,440
-
10,440
-
372
)
372
)
-
-
(
(
(
10
(
)(
(
10,440
10,440
)
10,440
-
)
)
126,564
17,414
232,766
78
1,321 )
155,174 )
32,801
6,496
169,171
11,682
688
554
554
10,440
10,440
615
615
144,961
1,608
141,973
1,380
11,913
11,913
253
11,660
302,231
37
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
Korekty bilansu otwarcia 2003 roku w zwiazku ze zmianami zasad (polityki) rachunkowosci i korektami bledów podstawowych.
I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów, w tym:
1. Przychody netto ze sprzedazy produktów
2. Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów, w tym:
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartosc sprzedanych towarów i materialów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedazy (I-II)
IV. Koszty sprzedazy
V. Koszty ogólnego zarzadu
VI. Zysk (strata) ze sprzedazy (III-IV-V)
VII. Pozostale przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwalych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostale koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwalych
2. Aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udzialy w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki w tym:
- dla jednostek powiazanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) na sprzedazy calosci lub czesci udzialów jednostek podporzadkowanych
XIII. Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII)
XIV. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XV. Odpis wartosci firmy jednostek podporzadkowanych
XVI. Odpis ujemnej wartosci firmy jednostek podporzadkowanych
XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI)
XVIII. Podatek dochodowy
a) czesc biezaca
b) czesc odroczona
XIX. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty)
XX. Udzial w zyskach (stratach) netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metoda praw wlasnosci
XXI. (Zyski) straty mniejszosci
XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI)
Zmiany z tytulu
zmiany polityki zasad
rachunkowosci
Dane za 2002 rok
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(
(
(
(
(
(
(
349,313
11,381
128,374
220,939
281,284
107
97,528
183,756
68,029
354
58,980
8,695
2,339
202
2,137
39,486
73
18,654
20,759
28,452
5,813
3,286
1,282
1,245
126,124
9,044
103,974
2,343
10,763
135
148,898
5,697
154,595
543
1,933
1,390
355
738
154,755
Zmiany z tytulu
bledów
podstawowych
-
-
(
14,653
)
(
14,653
)
(
-
14,653
16,735
2,082 )
-
-
-
59
)(
Dane porównywalne
do sprawozdania za
2003 rok.
-
59
59 )
441
-
441
-
(
801
801
)
)
)
382
-
(
801
-
382
-
(
801
-
(
)(
)(
)
(
)
(
)
382
(
801
)(
349,313
11,381
128,374
220,939
266,631
107
82,875
183,756
82,682
17,089
56,898
8,695
2,339
202
2,137
39,545
73
18,654
20,818
28,511
6,254
3,286
1,282
1,686
126,925
9,044
104,775
2,343
10,763
135
149,317
5,697
155,014
543
1,933
1,390
355
738
155,174
)
)
)
)
)
)
)
19. Sprawozdanie finansowe zostalo sporzadzone przy zalozeniu kontynuowania dzialalnosci w okresie przewidywanej przyszlosci, nie krótszym niz
12 miesiecy od daty bilansowej, czyli od dnia 31 grudnia 2003 roku.
20. W okresie, za który zostalo sporzadzono sprawozdanie finansowe, nie nastapilo polaczenie zadnej ze spólek z Grupy z inna jednostka z poza
Grupy.
Jednak w okresie sprawozdawczym pomiedzy Epsilio S.A. a SABA Grupa Softbank S.A. zostala zawarta Umowa sprzedazy przedsiebiorstwa, na
mocy której Epsilio S.A. nabylo przedsiebiorstwo jako zespól skladników materialnych i niematerialnych, obejmujacych wszystkie elementy wchodzace
w sklad przedsiebiorstwa w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego z wylaczeniem firmy oraz udzialu w prawie wieczystego uzytkowania gruntu od
Saba Grupa Softbank S.A. W sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Softbank transakcja ta nie miala zadnego efektu.
21. Grupa stosuje metode praw wlasnosci do wyceny akcji/udzialów w jednostkach stowarzyszonych.
38
Grupa SOFTBANK
SA-RS 2003
w tys. zl
22. Zobowiazania warunkowe
Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa wykazywala zobowiazania warunkowe z tytulu udzielonych gwarancji i poreczen na kwote 7 966 tys. zl.
Aktualnie w Spólce Softbank S.A. prowadzona jest kontrola skarbowa przez inspektora Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach na podstawie
upowaznien nr 29/W-4/W.K/2002/K z dnia 20 czerwca 2002 r. i nr 29/W-4/W.K./2002/K z dnia 1 lipca 2002 r. wydanych przez Generalnego
Inspektora Kontroli Skarbowej. Zakres kontroli obejmuje rzetelnosc deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidlowosci obliczania i wplacania
podatku dochodowego od osób prawnych za okres od 1 stycznia 1998 r. do 31 grudnia 2001 r. oraz podatku od towarów i uslug za okres od 1
stycznia 1999 r. do 31 grudnia 2001 r. W dniu 22 marca 2004 r. Softbank S.A. otrzymal od inspektora Kontroli Skarbowej protokól z kontroli
skarbowej. Protokól z kontroli doreczony Spólce zawiera tylko opis ustalen faktycznych dokonanych w toku czynnosci kontrolnych przeprowadzonych
w Softbank S.A. bez ich oceny prawnej. W dniu 5 kwietnia 2004 roku Spólka przekazala UKS w Katowicach swoje wyjasnienia i zastrzezenia
zgloszone do protokolu, miedzy innymi kwestionujace fakt, iz protokól nie zawiera oceny prawnej. Natomiast w dniu 15 kwietnia 2004 roku inspektor
Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach przekazal jednostce dominujacej odpowiedz na wyjasnienia i zastrzezenia jednostki dominujacej, w których
poinformowal Emitenta o zakonczeniu czynnosci kontrolnych prowadzonych w Softbank S.A. przez inspektora UKS oraz o tym, ze dalsze czynnosci
zwiazane z kontrola podatkowa beda prowadzone w trybie art. 24 ust. 2 ustawy o kontroli skarbowej oraz art.291 par. 4 ordynacji podatkowej tj.
uzupelnienie i zebranie pelne materialu dowodowego celem ustalenia wyniku przeprowadzonej kontroli skarbowej.
Do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Spólka nie otrzymala decyzji UKS. W efekcie kwoty wykazane w sprawozdaniu finansowym moga
ulec zmianie w pózniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich wysokosci przez organa skarbowe.
Zdaniem Zarzadu jednostki dominujacej powyzej opisana kontrola UKS w czesci zakresu powoduje powstanie zobowiazan warunkowych. W oparciu o
analize niezaleznych doradców podatkowych, Zarzad uwaza, iz Grupa posiada silne argumenty merytoryczne powodujace, ze negatywna decyzja
UKS oraz negatywny rezultat postepowania w tym zakresie jest malo prawdopodobny. Spólka w oparciu o posiadane informacje i biezacy status
postepowania nie byla w stanie dokonac wiarygodnego szacunku wyzej opisanych zobowiazan warunkowych.
Z powództwa Planetia S.A. przeciwko Softbank S.A. z dnia 10 sierpnia 2001 roku trwa postepowanie sadowe o zaplate kwoty 1 mln zl przed Sadem
Okregowym w Warszawie.
Ostatnia rozprawa odbyla sie dnia 31 marca 2004 roku, nastepna wyznaczono na dzien 2 czerwca 2004 roku.
Softbank S.A. dnia 16 pazdziernika 2002 roku zlozyl pozew wzajemny o wyplate 587 tys. zl (kwota glówna 493 tys. zl, odsetki ustawowe do dnia
zaplaty oraz odszkodowania za utracone korzysci – 94 tys. zl) przez spólke Planetia S.A. z tytulu utraconych korzysci. Do chwili obecnej sprawa nie
zostala zakonczona. W celu zabezpieczenia roszczenia wynikajacego z opisanego powództwa wzajemnego, w dniu 23 marca 2004 roku zlozony
zostal przez Softbank S.A. wniosek o wydanie zarzadzenia tymczasowego zabezpieczajacego kwote glówna roszczenia – 493 tys. zl. Do dnia
dzisiejszego wniosek powyzszy nie zostal rozpatrzony.
Z uwagi na niekorzystna kondycje finansowa Planetia S.A., utrzymujaca sie od roku 2001, trudno oczekiwac, iz zabezpieczenie, jesli sad wniosek
uwzgledni, bedzie skuteczne.
W zwiazku z powyzszym w dniu 23 marca 2004 roku Softbank S.A. zlozyl pozew, w Sadzie Okregowym w Warszawie Wydz. III Cywilny, przeciwko
akcjonariuszom Planetia S.A. o zaplate kwoty 545 tys. zl. Pozew skierowany jest solidarnie wobec akcjonariuszy Planetia S.A., zobowiazanych do
zwrotu kwoty zaplaconej przez Softbank S.A. za akcje Planetia S.A. w ramach opcji put, gdyby nie uczynila tego Planetia S.A.
Na dzien zatwierdzenia sprawozdania finansowego termin rozprawy nie zostal jeszcze wyznaczony.
Ponadto ze wzgledu na to, ze sprawa ta pozostaje w istotnym zwiazku z wyzej opisanymi, istnieje mozliwosc zawieszenia jej, az do rozstrzygniecia
sporu z powództwa Planetia S.A.
Uwzgledniajac opinie prawników prowadzacych wyzej opisane sprawy sadowe, Grupa uznaje, ze ryzyko negatywnego rozstrzygniecia
przedmiotowych spraw dla Grupy jest niskie.
23. Dodatkowe informacje
KONTROLA NAD SPÓLKA SAWAN GRUPA SOFTBANK S.A.
Grupa jest wlascicielem 58,9% akcji Sawan Grupa Softbank S.A (“Sawan”), konsolidowanej metoda pelna. Jednoczesnie Grupa posiadala na dzien
bilansowy opcje zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17% udzialów w glosach na WZA oraz w kapitale zakladowym. Zgodnie ze
statutem Sawan mozliwosc powolywania i odwolywania czlonków Zarzadu wymaga wiekszosci 2/3 glosów na WZA.
W dniu 31 stycznia 2004 roku wygasla umowa opcji zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17% udzialów w glosach na WZA oraz w
kapitale zakladowym. Fakt ten powoduje, iz Grupa formalnie utracila prawo do posiadania pakietu akcji spólki dajacego kontrole nad jednostka. W
chwili obecnej Softbank S.A. jest w trakcie negocjacji, które maja doprowadzic do uzyskania kontroli nad spólka.
Podpis osoby, której
powierzono prowadzenie ksiag
rachunkowych
Podpisy wszystkich Czlonków Zarzadu
4/29/2004 Krzysztof Korba
data
imie i nazwisko
4/29/2004 Jaroslaw Ogorzalek
data
imie i nazwisko
4/29/2004 Robert Smulkowski
data
imie i nazwisko
4/29/2004 Piotr Jelenski
data
imie i nazwisko
Prezes Zarzadu
stanowisko/funkcja
4/29/2004
podpis
Czlonek Zarzadu
stanowisko/funkcja
podpis
Czlonek Zarzadu
stanowisko/funkcja
data
Elzbieta Kalinowska
imie i nazwisko
Glówna Ksiegowa
podpis
stanowisko/funkcja
podpis
podpis
Czlonek Zarzadu
stanowisko/funkcja
4/29/2004 Przemyslaw BorzestowCzlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
podpis
4/29/2004 Przemyslaw SeczkowskCzlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
podpis
39
Sprawozdanie z dzialalnosci Grupy
Kapitalowej Softbank oraz zasad sporzadzania
rocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
za 2003 rok
SA-RS 2003
Sprawozdanie Zarzadu z dzialalnosci Grupy Softbank za 2003 rok do raportu rocznego SA-RS 2003
SPIS TRESCI
Wstep ........................................................................................................................................................................................ 3
Omówienie podstawowych wielkosci ekonomiczno-finansowych ..................................................................................................5
Wyniki finansowe ...................................................................................................................................................................5
Objasnienie róznic pomiedzy danymi finansowymi prezentowanymi w raporcie............................................................................. 6
SA-QSr4/2003 a SA-RS 2003 ................................................................................................................................................... 6
Kapitaly wlasne...................................................................................................................................................................... 7
Aktywa trwale ........................................................................................................................................................................ 8
Aktywa obrotowe ....................................................................................................................................................................8
Zadluzenie i plynnosc.............................................................................................................................................................. 8
Podstawowe dane ze sprawozdania z przeplywów srodków pienieznych ....................................................................................... 9
Zwrot z kapitalu i wartosc ksiegowa akcji .................................................................................................................................9
Rentownosc................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10
Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujeciu podmiotowym, przedmiotowym i wartosciowym ............................................ 10
Opis struktury glównych lokat kapitalowych lub glównych inwestycji kapitalowych dokonanych w ramach grupy kapitalowej.. 11
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrozen ............................................................................................................................. 11
Produkty, towary i uslugi oraz rynki zbytu i zaopatrzenia................................ ................................ ................................ ......... 12
Wykaz wazniejszych zdarzen majacych znaczacy wplyw na dzialalnosc oraz wyniki finansowe Grupy Kapitalowej w roku
obrotowym lub których wplyw jest mozliwy w latach nastepnych................................ ................................ .............................. 13
Opis zmian w organizacji Grupy Kapitalowej emitenta oraz ich przyczyn ................................................................................. 14
Wykaz najwazniejszych zdarzen, o których Grupa informowala w 2003 roku ........................................................................... 14
Wykaz najwazniejszych zdarzen, o których Grupa informowala po dniu bilansowym ................................................................ 19
Objasnienie róznic pomiedzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie SA-RS 2003 a wczesniej publikowanymi prognozami
wyników.................................................................................................................................................................................. 21
Zmiany w powiazaniach organizacyjnych lub kapitalowych oraz glówne inwestycje kapitalowe i sposoby ich finansowania ....... 21
Charakterystyka polityki w zakresie kierowania rozwojem Grupy Kapitalowej................................ ................................ ......... 23
Transakcje z podmiotami powiazanymi.................................................................................................................................... 23
Kredyty, umowy pozyczki, poreczen i gwarancji ....................................................................................................................... 24
Gwarancje bankowe i akredytywy.......................................................................................................................................... 24
Poreczenia........................................................................................................................................................................... 26
Kredyty, pozyczki i emisje papierów dluznych.......................................................................................................................... 27
Umowy pozyczki ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 28
Ocena stanu aktualnej i przyszlej sytuacji finansowej Grupy Kapitalowej oraz zarzadzanie zasobami finansowymi ................... 29
Wykorzystanie wplywów z emisji w okresie od maja 1998 do grudnia 2003 roku ....................................................................... 29
Ocena mozliwosci realizacji zamierzen inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitalowych, w porównaniu do wielkosci posiadanych
srodków, zuwzglednieniem mozliwych zmian w strukturze finansowania tej dzialalnosci .......................................................... 29
Grupa Kapitalowa Softbank na rynku informatycznym ............................................................................................................ 29
Charakterystyka zewnetrznych i wewnetrznych czynników istotnych dla rozwoju Grupy Kapitalowej oraz opis perspektyw
rozwoju dzialalnosci Emitenta, co najmniej do konca 2004 roku, z uwzglednieniem elementów strategii rynkowej przez niego
wypracowanej.......................................................................................................................................................................... 30
Dokonania i perspektywy rozwoju Grupy Softbank w roku 2003............................................................................................... 31
Zmiany zasad zarzadzania Spólka i Grupa Kapitalowa............................................................................................................. 32
Wladze osobowe w spólkach Grupy w dniu 31 grudnia 2003 roku ............................................................................................. 32
Wynagrodzenia wladz Grupy Kapitalowej................................................................................................................................ 33
Wartosc niesplaconych pozyczek udzielonych wladzom Grupy Kapitalowej ................................ ................................ .............. 34
Zestawienie wszystkich akcji Softbank S.A. bedacych w posiadaniu wladz Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku ....................... 34
Akcjonariat Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku.................................................................................................................... 35
Umowy i wydarzenia majace wplyw na proporcje posiadanych akcji przez obecnych akcjonariuszy.......................................... 36
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 2 z 39
Wstep
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostalo sporzadzone zgodnie z przepisami Ustawy o
Rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku, znowelizowanej w oparciu o zmiany z dnia 9 listopada 2001 roku
oraz z dnia 12 grudnia 2003 roku (obowiazujace od dnia 15 stycznia 2004 roku z mozliwoscia zastosowania do
sprawozdan finansowych za rok 2003) i wydanymi na jej podstawie przepisami uzupelniajacymi,
Rozporzadzeniem Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczególowych zasad sporzadzania
przez jednostki inne niz banki i zaklady ubezpieczen sprawozdania finansowego jednostek powiazanych,
Rozporzadzeniem Rady Ministrów z dnia 16 pazdziernika 2001 roku w sprawie szczególow ych warunków, jakim
powinien odpowiadac prospekt emisyjny, oraz skrót prospektu, Rozporzadzeniem Rady Ministrów z dnia 16
pazdziernika 2001 roku w sprawie informacji biezacych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartosciowych z pózniejszymi zmianami, które okreslaja miedzy innymi zasady rachunkowosci jednostek
majacych siedzibe lub miejsce sprawowania zarzadu na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej.
W danych porównywalnych za 2002 rok Grupa dokonala wielu zmian w stosunku do danych opublikowanych w
skonsolidowanym raporcie rocznym za 2002 roku. Ujete korekty wynikaly z ponizszych zdarzen:
a)
Na poczatku 2003 roku w Grupie Softbank zostala podjeta decyzja o zmianie prezentacji kosztów w
rachunku zysków i strat. Zmiana ta polega na wyodrebnieniu kosztów sprzedazy za 2003 rok w kwocie
13 083 tys. zl, które w latach poprzednich byly prezentowane w kosztach wytworzenia sprzedanych
produktów i kosztach ogólnego zarzadu. Zmiana ta zostala wprowadzona w celu zaprezentowania
odbiorcom sprawozdan finansowych dokladniejszego obrazu kosztów dzialalnosci operacyjnej
realizowanej przez Grupe. W celu prezentacji danych porównywalnych za 2002 rok, kwota 16 735 tys. zl
dotyczaca kosztów sprzedazy za 2002 rok, zostala wyodrebniona z kosztów wytworzenia sprzedanych
produktów oraz kosztów ogólnego zarzadu i wykazana jako koszty sprzedazy.
b)
W 2003 roku Grupa wykazala kwoty rezerw na pewne lub o duzym stopniu prawdopodobienstwa
zobowiazania w pozycji pozostale rezerwy. W celu zachowania porównywalnosci, analogiczne pozycje na
dzien 31 grudnia 2002 roku w lacznej kwocie 10 440 tys. zl zostaly wykazane w pozycji pozostale rezerwy
w skonsolidowanych danych porównywalnych.
c)
W I pólroczu 2003 roku Grupa dokonala wyceny pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w
zawarte umowy administracyjne (w tym najmu) oraz pozostale. W poprzednich latach skutki wyceny
wbudowanych instrumentów pochodnych nie byly ujmowane w skonsolidowanych sprawozdaniach
finansowych z uwagi na ich nieistotny wplyw na osiagane wyniki. W zwiazku z tym zmiana ta nie
wymagala wprowadzania korekt do danych porównywalnych.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku w oparciu o Rozporzadzenie Ministra Finansów z dnia 23 lutego 2004 roku
zmieniajace Rozporzadzenie w sprawie szczególowych zasad uznawania, metod wyceny , zakresu
ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych z dnia 12 grudnia 2001 roku oraz
wspomagajac sie odpowiednimi przepisami Miedzynarodowych Standardów Sprawozdawczosci
Finansowej, w szczególnosci MSR 32 i MSR 39 (znowelizowanymi w 2003 ro ku), podmiot dominujacy
zdecydowal sie nie wyceniac pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w umowy najmu w
postaci indeksacji oplat kursem dolara amerykanskiego lub euro. Decyzja taka jest spowodowana tym, ze
dlugoterminowe umowy najmu w Polsce zwyczajowo zawieraja indeksacje oplat zmiennym kursem USD
lub EUR.
W efekcie wyceny na dzien 31 grudnia 2003 roku pochodnych instrumentów finansowych wbudowanych w
umowy inne niz umowy najmu, podmiot dominujacy rozpoznal aktywa finansowe o lacznej wartosci 1 647
tys. zl. (z czego 1 602 tys. zl reprezentuje aktywa trwale, natomiast 45 tys. zl aktywa obrotowe) oraz
zobowiazania finansowe o lacznej wartosci 5129 tys. zl (z czego 3509 tys. zl stanowia zobowiazania
dlugoterminowe, natomiast 1620 tys. zl stanowia zobowiazania krótkoterminowe). Zysk netto za rok
zakonczony dnia 31 grudnia 2003 uwzglednia ujemny efekt wyceny wbudowanych pochodnych
instrumentów finansowych w kwocie 3 482 tys. zl.
d)
Na dzien 31 grudnia 2003 roku Grupa dokonala zmiany sposobu wyceny skladników aktywów i pasywów
wyrazonych w walutach obcych. Mozliwosc taka zostala wprowadzona Ustawa z dnia 12 grudnia 2003
roku o zmianie Ustawy – Kodeks spólek handlowych oraz niektórych innych ustaw, obowiazujaca od dnia
15 stycznia 2004 roku, z mozliwos cia zastosowania do sprawozdan finansowych za rok 2003. Zgodnie
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 3 z 39
z niniejsza Ustawa na dzien bilansowy poszczególne skladniki aktywów i pasywów zostaly wycenione
wedlug sredniego kursu ustalonego przez Narodowy Bank Polski, obowiazujacego na ten dzien dla danej
waluty. Zmiana polityki zostala odpowiednio odniesiona na bilans otwarcia 2003 roku i spowodowala
a.
b.
c.
d.
e.
f.
e)
zwiekszenie wyniku netto 2002 roku o kwote 382 tys. zl,
wzrost przychodów finansowych w 2002 roku o kwote 441 tys. zl – róznice kursowe,
wzrost pozostalych kosztów operacyjnych w 2002 roku o kwote 59 tys. zl – odpis aktualizujacy
naleznosci podwyzszonej o róznice kursowe,
zmniejszenie wartosci zobowiazan krótkoterminowych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote
372 tys. zl,
wzrost srodków pienieznych na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl,
wzrost sumy bilansowej na dzien 31 grudnia 2002 roku o kwote 10 tys. zl.
W 2003 roku Grupa dokonala zmiany zasad (polityki) rachunkowosci dotyczacej rozpoznawania
przychodów z tytulu realizacji kontraktów na wdrozenie systemów informatycznych, poza uslugami
serwisowymi, przyjmujac metode stopniowego zaawansowania. Zgodnie z ta metoda przychody sa
rozpoznawane proporcjonalnie do stopnia zaawansowania uslugi na dzien bilansowy pod warunkiem, ze
jest mozliwe jego wiarygodne oszacowanie. Jezeli nie mozna wiarygodnie ustalic efektów transakcji
zwiazanej ze swiadczeniem uslug, przychody ze swiadczenia uslug sa rozpoznawane tylko do wysokosci
poniesionych kosztów z tego tytulu. Przychody z tytulu uslug serwisowych (utrzymania) sa rozpoznawane
liniowo w okresie, na który zostala zawarta umowa.
Jak przedstawiono w Notach 11 i 24B dodatkowych informacji i objasnien do zalaczonego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Grupa dokonala rozliczenia kontraktów w trakcie realizacji
na dzien 31 grudnia 2003 roku, zgodnie z powyzej opisana nowo przyjeta polityka i w rezultacie, w
porównaniu ze stosowana uprzednio polityka, pomniejszyla kwoty zafakturowanych przychodów w 2003
roku o 3 332 tys. zl netto, a jednoczesnie rozpoznala przychody niezafakturowane w 2003 roku w kwocie 2
970 tys. z l. Efekt netto wyceny kontraktów w trakcie realizacji na dzien 31 grudnia 2003 roku wyniósl
(362 ) tys. zl.
Grupa dokonala równiez oszacowania rozliczenia kontraktów na dzien 31 grudnia 2002 roku i uznala, iz
kwota ewentualnej korekty jest nieistotna z punktu widzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
f)
Porównywalne dane finansowe Grupy za rok 2002 zostaly przeksztalcone w celu korekt y bledu
podstawowego na kwote 32 000 tys. zl, wynikajacego z zaprezentowania w bilansie na dzien 31 grudnia
2002 roku niezarejestrowanego kapitalu w pozycji "Zobowiazanie z tytulu niezarejestrowanego kapitalu".
Szczególowy opis dokonanych zmian znajduje sie w dodatkowych notach objasniajacych w punkcie 18.
g)
W dniu 3 lipca 2000 roku Softbank S.A. zawarl umowy nabycia akcji spólek Multinet S.A., Pik-Net
Sp. z o.o. i Polbox Sp. z o.o., w których zobowiazal sie do realizacji programu motywacyjnego dla kadry
zarzadzajacej tymi spólkami. Program motywacyjny zakladal wydanie 32 748 obligacji zamiennych na
akcje i uzalezniony byl od osiagniecia przez powyzsze spólki wskazanych wyników. Oczekiwane wyniki
nie zostaly osiagniete. W zwiazku z powyzszym obligacje zamienne na akcje nie byly i nie zostana wydane
osobom zarzadzajacym spólkami Multinet S.A., Pik-Net Sp. z o.o. i Polbox Sp. z o.o. Zgodnie z umowa
nabycia akcji wyzej opisanych jednostek w takim przypadku polowa z obligacji zamiennych na akcje, czyli
16 374 szt. zostanie wydana w dniu zakonczenia programu motywacyjnego (koniec 2005 roku) podmiotom
sprzedajacym te spólki.
Grupa ujela powyzej opisana transakcje w ksiegach w momencie emisji obligacji zamiennych na akcje
Spólki jako zobowiazanie w kwocie 32,7 tys. zl stanowiacej wartosc nominalna akcji, które w wyniku
niespelnienia wskazanych wyników przez nabyte spólki uleglo obnizeniu do kwoty 16,4 tys. zl.
Zgodnie z Ustawa o Rachunkowosci z dnia 29 wrzesnia 1994 roku, Grupa powinna byla w 2002 roku
wykazac cene nabycia akcji i udzialów w oparciu o wartosc godziwa wydawanych w zamian aktywów,
zamiast w oparciu o ich wartosc nominalna. W konsekwencji, ze wzgledu na transakcje zbycia powyzej
opisanych akcji i udzialów w 2002 roku, zwiekszenie ceny ich nabycia spowod owala zwiekszenie straty na
sprzedazy
Dla celów ustalenia wartosci godziwej obligacji zamiennych, które zostana wydane z koncem 2005 roku, za
dzien wyceny uznaje sie dzien, w którym zostaje podjeta decyzja o przyznaniu obligacji zamiennych na
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 4 z 39
akcje, zas do ksiag rachunkowych taka wycene wprowadza sie z dniem nabycia praw przez osoby
uprawnione. Poniewaz osoby uprawnione (zbywajacy udzialy) nabyly prawo do nabycia 16 374 szt.
obligacji zamiennych na akcje spólki w momencie podjecia przez Zarzad Softbank S.A. uchwaly
stwierdzajacej, ze nabyte spólki nie osiagnely wskazanych wyników, to róznica pomiedzy wartoscia
godziwa a cena nabycia powinna zostac ujeta po raz pierwszy w sprawozdaniu finansowym za rok 2002.
Dlatego tez Grupa zdecydowala sie skorygowac bilans otwarcia 2003 roku.
tytul
akcje (liczba sztuk)
zl
wartosc (w zl)
Wartosc nominalna
16 374
1,0
16 374
Wartosc godziwa
16 374
49,9
817 063
Wartosc korekty
-
(48,9)
(800 689)
Grupa dokonala korekty sprawozdania finansowego za rok 2002, lecz powyzsza korekta nie miala zadnego
wplywu na wartosc aktywów netto w sprawozdaniach za prezentowane lata.
Poza zagadnieniami opisanymi powyzej nie wystapily inne istotne kwestie wplywajace na porównywalnosc
danych finansowych.
Sprawozdanie z dzialalnosci Emitenta oraz zasady sporzadzania rocznego sprawozdania finansowego sporzadzone
zostaly zgodnie z par. 62 ust 1 pkt 1,2,4 oraz zgodnie z par. 64 ust 6 i 7 Rozporzadzenia Rady Ministrów.
Omówienie podstawowych wielkosci ekonomiczno -finansowych
W 2003 roku Grupa Kapitalowa Softbank zanotowala zysk netto w wysokosci 2 208 tys. zl, suma bilansowa
wyniosla 249 724 tys. zl, a zmiana stanu srodków pienieznych netto wykazala zmniejszenie stanu srodków o
(31 365) tys. zl.
Wyniki finansowe
W minionym 2003 roku Grupa Softbank wygenerowala nieznacznie nizsze przychody ze sprzedazy niz
w okresach poprzednich, jednakze wyniki osiagniete przez Grupe byly znacznie lepsze w porównaniu z rokie m
ubieglym. Nieznaczny spadek przychodów ze sprzedazy byl zwiazany bezposrednio z realizowana polityka
odchodzenia od niewielkich, nisko marzowych kontraktów w celu skupienia sie na duzych klientach w sektorze
bankowosci i administracji publicznej.
Wyniki na dzialalnosci operacyjnej i gospodarczej w 2003 roku osiagn ely poziom dodatni i wynios ly odpowiednio
5 564 tys. zl i 11 170 tys. zl. Oznacza to zdecydowana poprawe w stosunku do wyników za rok poprzedni.
Na wyniki Grupy wplynelo zaangazowanie zasobów do realizacji nowo zawartych kontraktów:
w sektorze bankowosci z Powszechna Kasa Oszczednosci Bankiem Panstwowym Spólka Akcyjna.
Przedmiotem Umowy jest udzielenie licencji, wdrozenie oraz serwis Z integrowanego Systemu
Informatycznego (ZSI). System ten bedzie jednym z najnowoczesniejszych systemów bankowych,
zawierajacych architekture multikanalowa, zas zakres wdrozenia obejmie wszystkie produkty Banku oraz
wszystkie oddzialy i agencje. Samo w drozenie zgodnie z harmonogramem bedzie odbywalo sie w ciagu
3 lat od dnia podpisania Umowy, zas umowa na serwis jest bezterminowa.
w sektorze administracji publicznej z Ministerstwem Spraw Wewnetrznych i Administracji (MSWiA) na
wykonanie i wdrozenie oraz obsluge eksploatacyjna i rozwój systemu informatycznego Centralnej
Ewidencji Pojazdów i Kierowców - CEPiK. Umowa przewiduje, ze budowa systemu zakonczona
zostanie do 31 grudnia 2005 roku, natomiast Softbank SA bedzie zapewnial obsluge serwisowa do
Powyzej opisane kontrakty i inne mniejsze zawarte przez Grupe w 2003 roku zapewnia w latach nastepnych
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 5 z 39
stabilne zródlo przychodów i pozwola na utrzymanie plynnosci finansowej na dobrym poziomie.
Dodatkowo na niski poziom wyników Grupy za 2003 rok w znaczacym stopniu wplynela:
- sprzedaz spólki Zeto-Rodan Sp. z o.o. – odpis wartosci firmy na kwote,
- odpis wartosci firmy wygenerowanej przy zakupie spólki Epsilio S.A.,
- odpisy wartosci firmy wygenerowanej przy zakupach pozostalych jednostek,
- rezerwa na ryzyka podatkowe, które moga wyniknac z trwajacej kontroli Urzedu Kontroli Skarbowej w
Softbank S.A.
Nalezy jednak podkreslic, iz wyniki Grupy osiagnely znacz aco wyzszy poziom niz w 2002 roku dzieki
ograniczeniu kosztów, unikaniu nisko rentowych kontraktów, a takze w efekcie sprzedazy nie-informatycznych
spólek (FinFin S.A., CRM S.A.) generujacych znaczne straty.
Pozyskane ze sprzedazy obligacji zamiennych na akcje srodki zostaly przeznaczone na restrukturyzacje
zadluzenia, które zostalo w praktyce calkowicie splacone przez podmiot dominujacy oraz na inwestycje w rozwój
Grupy, a w szczególnosci na zakup spólki Epsilio S.A. (dawna nazwa Wonlok S.A.). Transakcja ta zostala
sfinalizowana w dniu 3 lipca 2003 roku. Opisana wczesniej ni westycja byla kolejnym krokiem do poszerzania
dzialan w sektorze bankowym, poprzez pozyskanie nowego duzego klienta - BGZ S.A.
GLÓWNE POZYCJE RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT GRUPY SOFTBANK W LATACH 2001-2003
( w tys. zl )
31.12.01
31.12.02
31.12.03
Sprzedaz netto
Zysk ze sprzedazy
Zysk/Strata na dzialalnosci operacyjnej
Zysk/Strata netto
445 684
55
(2 952)
(18 466)
349 313
8 695
(28 511)
(155 174)
344 678
11 009
5 564
2 208
Zgodnie z wymogami Ustawy o Rachunkowosci w celu zachowania porównywalnosci dane z lat ubieglych zostaly przeksztalcone w
zwiazku z wejsciem w zycie przepisów znowelizowanej ustawy o rachunkowosci i przyjeciem nowych zasad (polityki) rachunkowosci
przez Grupe.
Objasnienie róznic pomiedzy danymi finansowymi prezentowanymi w raporcie
SA-QSr4/2003 a SA-RS 2003
Raport kwartalny za IV kwartaly 2003 roku prezentowal wstepne dane finansowe Grupy Softbank za 2003 rok.
W niniejszym raporcie zostaly przedstawione pelne dane finansowe Grupy uwzgledniajace przede wszystkim
wszelkie istotne zdarzenia, jakie mialy miejsce po publikacji kwartalnego sprawozdania a takze ostateczne
szacunki Zarzadów spólek Grupy odnosnie rezerw, wycen majatku i przyszlych projekcji finansowych.
Ponizej przedstawiono wartosciowo róznice pomiedzy danymi z raportu za IV kwartaly 2003 roku a raportem
rocznym na glównych pozycjach skonsolidowanego rachunku zysków i strat.
Wybrane dane finansowe
(w tys. zl)
Raport za IV
kwartaly 2003 roku
Przychody netto ze sprzedazy produktów,
towarów i materialów
Zysk ze sprzedazy
Zysk z dzialalnosci operacyjnej
Strata netto
1.
2.
3.
Raport roczny za
2003 rok
Róznice
344 990
344 678
(312)
11 248
12 963
4 053
11 009
5 564
2 208
(239)
(7 399)
(1 845)
Spadek przychodów ze sprzedazy zostal spowodowany:
a. bardziej konserwatywna wycena kontraktów uslugowych,
b. zmiana sposobu prezentacji przychodów ze sprzedazy z tytulu napraw gwarancyjnych.
Spadek wyniku ze sprzedazy zostal spowodowany:
a. doksiegowaniem kosztów dotyczacych okresu sprawozdawczego,
b. zmniejszeniem przychodów ze sprzedazy,
Spadek zysku na dzialalnosci operacyjnej zostal spowodowany:
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 6 z 39
a.
b.
c.
d.
4.
5.
doksiegowaniem kosztów dotyczacych okresu sprawozdawczego,
zmniejszeniem przychodów ze sprzedazy,
dokonaniem pelnej weryfikacji zapasów w spólkach Grupy,
utworzenie rezerwy na ryzyka podatkowe, które moga wyniknac z trwajacej kontroli Urzedu
Kontroli Skarbowej w Softbank S.A.
e. zawiazaniem rezerw na inne przyszle koszty
Zmniejszenie wyniku brutto zostalo spowodowane:
a. doksiegowaniem kosztów dotyczacych okresu sprawozdawczego,
b. zmniejszeniem przychodów ze sprzedazy,
c. zawiazaniem rezerw na przyszle koszty,
d. utworzeniem dodatkowych odpisów aktualizujacych wartosci inwestycji,
e. sprzedazy w 2004 roku spólki Zeto-Rodan Sp. z o.o.
Spadek wyniku netto zostal spowodowany:
f. doksiegowaniem kosztów dotyczacych okresu sprawozdawczego,
g. zmniejszeniem przychodów ze sprzedazy,
h. zawiazaniem rezerw na przyszle koszty,
i. utworzeniem dodatkowych odpisów aktualizujacych wartosci inwestycji,
j. sprzedaz a w 2004 roku spólki Zeto-Rodan Sp. z o.o.
Kapitaly wlasne
Na dzien 31 grudnia 2003 roku poziom kapitalów wlasnych Grupy Kapitalowej Softbank osiagnal wartosc
128 152 tys. zl.
Wedlug aktualnej wiedzy podmiotu dominujacego na dzien 31 grudnia 2003 roku wykaz akcjonariuszy
posiadajacych co najmniej 5 % ogólnej liczby glosów na WZ Softbank S.A. przedstawial sie nastepujaco:
Liczba posiadanych
akcji
Akcjonariusz
Prokom Software S.A
Nihonswi AG
Aleksander Lesz
Zbigniew Opach
4 787 377
2 818 419
1 333 390
1 283 242
% udzial w
kapitale
zakladowym
22,85 %
13,45 %
6,36 %
6,13 %
Liczba glosów
na WZA
4
2
1
1
787
818
333
283
% udzial w liczbie
glosów na WZA
377
419
390
242
22,85 %
13,45 %
6,36 %
6,13 %
W okresie sprawozdawczym sad dwukrotnie rejestrowal podwyzszenie kapitalu zakladowego Softbank S.A.
Data
Wydarzenie
2 stycznia 2003
roku
Rejestracja przez
sad podwyzszenia
kapitalu z
konwersji obligacji
zamiennych
28 pazdziernika
2003 roku
Rejestracja przez
sad podwyzszenia
kapitalu z
konwersji obligacji
zamiennych
Liczba akcji
przed
17 413 992
Liczba akcji
po
20 613 992
20 613 992
20 950 512
Podstawa
Emisja publiczna 3 200 obligacji
zamiennych ( o wartosci 10 000 zl
kazda) na 3 200 000 akcji serii
„S” objetych w calosci przez
Nihonswi AG
Program opcji menedzerskich
objetych przez trzech czlonków
zarzadu – 33 652 obligacji
zamiennych (o wartosci 10 zl
kazda) na 336 520 akcji serii „O”
Strukture kapitalów wlasnych w poszczególnych okresach przedstawiono ponizej.
(w tys. zl)
31.12.01
Kapital zakladowy
Kapital zapasowy i rezerwowy
tys. zl
17 414
247 987
SA-RS 2003
31.12.02
17 414
233 766
31.12.03
20 951
104 533
Strona 7 z 39
Kapital rezerwowy z aktualizacji wyceny
Nie podzielony zysk z lat ubieglych
Zysk/Strata netto
Nie zarejestrowane podniesienie kapitalu
82
1 920
(18 466)
0
78
(1 321)
(155 174)
32 801
78
(419)
2 208
801
KAPITALY WLASNE RAZEM
248 937
126 564
128 152
przez Grupe.
Aktywa trwale
Na dzien 31 grudnia 2003 roku aktywa trwale Grupy stanowily 36,43 % sumy bilansowej. Stosunek ten ulegl
wzrostowi w porównaniu z okresami wczesniejszymi, w wyniku relatywnego obnizenia wartosci aktywów
obrotowych, co bylo bezposrednio zwiazane ze sprzedaza spólki TDC Internet Polska S.A. i spadkiem naleznosci
krótkoterminowych, jak równiez nabyciem spól ki Epsilio S.A. (dawniej Wonlok S.A.), której wartosc firmy
stanowi 31,24 % aktywów trwalych. W sklad aktywów trwalych wchodzily: wartosci niematerialne i prawne
13,37 % aktywów trwalych (które w wiekszosci skladaly sie z nabytych patentów, koncesji, licen cji i
oprogramowania komputerowego), wartosci firmy jednostek podporzadkowanych 32,27 % aktywów trwalych
(gdzie wartosc firmy Epsilio S.A. stanowi 96,82 %), rzeczowe aktywa trwale 30, 40 % aktywów trwalych (w
znacznej czesci skladajace sie z wartosci budynków i urzadzen technicznych), inwestycje dlugoterminowe 3,64 %
aktywów trwalych i dlugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 20,32 % aktywów trwalych (skladajace sie
prawie w calosci z aktywów z tytulu podatku odroczonego) aktywów trwalych.
Ponizej tabela przedstawiajaca podstawowe wskazniki pozwalajace na ocene efektywnosci aktywów trwalych .
(w tys. zl)
1
Wskaznik zyskownosci aktywów trwalych
Wskaznik pokrycia majatku trwalego kapitalem wlasnym
31.12.01
31.12.02
31.12.03
(0,22)
3,00
(2,15)
1,75
0,02
1,41
1
liczony jako stosunek zysku netto do wartosci aktywów trwalych
przez Grupe.
Aktywa obrotowe
Na dzien 31 grudnia 2003 roku aktywa obrotowe Grupy stanowily 63,57 % wartosci aktywów ogólem. W sklad
aktywów obrotowych wchodzily: naleznosci krótkoterminowe – 52,31 % aktywów obrotowych, inwestycje
krótkoterminowe - 37,26 % aktywów obrotowych, krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe - 5,98 %
aktywów obrotowych, zapasy stanowiace 4,45 % aktywów obrotowych.
W pozycji krótkoterminowe aktywa finansowe znajduja sie przede wszystkim: srodki pieniezne i obligacje
korporacyjne stanowiace alternatywny sposób lokowania wolnych srodków pienieznych i osiaganie rentownosci
wyzszej niz w przypadku standardowych lokat bankowych. Obligacje te stanowily w czesci zabezpieczenie
wystawionych gwarancji bankowych.
Zadluzenie i plynnosc
Na koniec grudnia 2003 roku Grupa Softbank utrzymywala dobra biezaca plynnosc finansowa. Zobowiazania
i rezerwy na zobowiazania Grupy stanowily 46,28 % ogólnej sumy bilansowej, zas 90,19 % kapitalów wlasnych.
Wskaznik ten osiagnal znacznie nizsza wartosc w porównaniu z rokiem ubieglym, co stanowi poziom ogólnie
akceptowalny.
Zobowiazania Grupy skladaly sie prawie w calosci z krótkoterminowych pozycji, które stanowily 83,28 %
zobowiazan i rezerw Grupy. Zobowiazania krótkoterminowe skladaly sie glównie z pozycji dotyczacych
dzialalnosci operacyjnej, czyli z rozrachunków z dostawcami. Udzial biernych rozliczen miedzyokresowych
w calosci pozycji - zobowiazania i rezerwy na zobowiazania - wyniósl 12,91 % i skladal sie w wiekszosci
z rezerw na zobowiazania zwiazane z biezaca dzialalnoscia.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 8 z 39
Na szczególna uwage zasluguje fakt, iz wskaznik dzwigni finansowej na koniec grudnia 2003 roku ksztaltowal sie
na poziomie 0,03. Wartosc ta jest zblizona do wartosci wygenerowanej w okresie analogicznym roku ubieglego.
Stan taki osiagnieto dzieki splacie przez Grupe wiekszosci kredytów, pozyczek i emisji papierów wartosciowych
zaciagnietych w okresie wczesniejszym i finansowaniu sie glównie srodkami wlasnym .
Wskazniki plynnosci Grupy Kapitalowej Softbank przedstawia tabela.
31.12.01
Plynnosc biezaca 1
Dzwignia finansowa 2
Stosunek zobowiazan i rezerw na zobowiazania do sumy
bilansowej w %
31.12.02
31.12.03
1,82
0,22
1,59
0,06
1,83
0,03
48,01 %
55,97 %
46,28 %
1
plynnosc biezaca liczona jest jako stosunek aktywów obrotowych do zobowiazan krótkoterminowych.
2
Dzwignia finansowa liczona jest jako stosunek sumy zobowiazan z tytulu kredytów, pozyczek, emisji papierów wartosciowych itp. do stanu
kapitalów wlasnych.
przez Grupe.
Podstawowe dane ze sprawozdania z przeplywów srodków pienieznych
(w tys. zl)
Przeplywy z dzialalnosci operacyjnej
Przeplywy z dzialalnosci inwestycyjnej
Przeplywy z dzialalnosci finansowej
31.12.01
(66 506)
44 406
75 329
31.12.02
76 518
11 891
(74 465)
31.12.03
4 853
(27 694)
(8 524)
przez Grupe.
W 2003 roku Grupa osiagnela dodatnie przeplywy pieniezne z dzialalnosci operacyjnej. Wartosc
wygenerowanych przeplywów byla na relatywnie niskim poziomie glównie za sprawa uregulowania zaleglego
zobowiazania z tytulu podatku u zródla. Przeplywy z dzialalnosci inwestycyjnej zamknely sie ujemnym saldem
z powodu inwestycji w spólke Epsilio S.A. (dawniej Wonlok S.A.), której cena zakupu wyniosla 27 646 tys. zl,
pozostale inwestycje w 2003 roku byly inwestycjami w majatek trwaly Grupy oraz przeplywami z obrotów
krótkoterminowymi papierami wartosciowymi. Ujemne przeplywy z dzialalnosci finansowej wynikaja ze splaty
przez Grupe czesci zadluzenia zaciagnietego w okres ach wczesniejszych.
Zwrot z kapitalu i wartosc ksiegowa akcji
Wskaznik ROE (liczony jako stosunek zysku netto do stanu kapitalów wlasnych) na dzien 31 grudnia 2003 roku
wyniósl 0,02 i osiagnal w 2003 roku poziom dodatni. Dzieki osiagnieciu w roku 2003 zysku netto jest znacznie
wyzszy od wskazników charakteryzujacych lata wczesniejsze. Wartosc ksiegowa netto Grupy na dzien 31 grudnia
2003 roku przypadajaca na jedna akcje wynosi 6,12 zl. Wskazniki zwrotu z kapitalu przedstawia tabela.
Wartosc ksiegowa Spólki netto (w tys. zl)(*)
w tym podniesienie kapitalu zarejestrowane 2 stycznia 2003 roku
Liczba akcji zwyklych (sztuk )
w tym podniesienie kapitalu zarejestrowane 2 stycznia 2003 roku
Wartosc ksiegowa netto na jedna akcje (zl)
Zysk netto na jedna akcje zwykla (zl)
31.12.01
31.12.02
31.12.03
248 937
0
17 413 992
0
14,30
(1,06)
126 564
32 000
20 613 992
3 200 000
6,14
(7,53)
128 152
0
20 950 512
0
6,12
0,11
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 9 z 39
przez Grupe.
Rentownosc
W 2003 roku Grupa zanotowala poprawe rentownosci dzialania na poziomie zysku brutto i netto. R ówniez
wskaznik rentownosci z dzialalnosci operacyjnej osiagnal wartosc lepsza niz w prezentowanych latach
poprzednich. W porównaniu z analogicznym okresem rok u poprzedniego odnotowano wzrost wartosci
prezentowanych wskazników.
Rentownosc na sprzedazy
Rentownosc z dzialalnosci operacyjnej
Rentownosc netto
31.12.01
31.12.02
31.12.03
3,26
(0,01)
(0,04)
2,49
(0,08)
(0,44)
3,19
0,02
0,01
przez Grupe.
Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujeciu podmiotowym, przedmiotowym
i wartosciowym
Laczna wartosc skwantyfikowanych zobowiazan pozabilansowych na koniec 2003 roku wyniosla 9 598 tys. zl. W
ich strukturze gwarancje i poreczenia stanowily 82,93 % i byly one wystawione na rzecz jednostek powiazanych
w celu poreczenia zobowiazan zaciagnietych przez te spólki. Pozostale zobowiazania stanowily 17,07 %
i wynikaly min. z podpisanych umów leasingowych srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych
na kwote 1 632 tys. zl.
Aktualnie w spólce Softbank S.A. (jednostka dominujaca) prowadzona jest kontrola skarbowa przez inspektora
Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach na podstawie upowaznien nr 29/W-4/W.K/2002/K z dnia 20 czerwca
2002 roku i nr 29/W-4/W.K./2002/K z dnia 1 lipca 2002 roku wydanych przez Generalnego Inspektora Kontroli
Skarbowej. Zakres kontroli obejmuje rzetelnosc deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidlowosci
obliczania i wplacania podatku dochodowego od osób prawnych za okres od dnia 1 stycznia 1998 roku do dnia 31
grudnia 2001 roku oraz podatku od towarów i uslug za okres od dnia 1 stycznia 1999 roku do dnia 31 grudnia
2001 roku. W dniu 22 marca 2004 roku Softbank S.A. otrzymal od inspektora Kontroli Skarbowej protokól z
kontroli skarbowej. Protokól z kontroli doreczony Spólce zawiera tylko opis ustalen faktycznych dokonanych w
toku czynnosci kontrolnych przeprowadzonych w Softbank S.A. bez ich oceny prawnej. W dniu 5 kwietnia 2004
roku jednostka dominujaca przekazala UKS w Katowicach swoje wyjasnienia i zastrzezenia zgloszone do
protokolu, miedzy innymi kwestionujace fakt, iz protokól nie zawiera oceny prawnej. Natomiast w dniu 15
kwietnia 2004 roku inspektor Urzedu Kontroli Skarbowej w Katowicach przekazal Sp ólce odpowiedz na
wyjasnienia i zastrzezenia Spólki, w których poinformowal Spólke o zakonczeniu czynnosci kontrolnych
prowadzonych w Spólce przez inspektora UKS oraz o tym, ze dalsze czynnosci zwiazane z kontrola podatkowa
beda prowadzone w trybie art. 24 ust. 2 ustawy o kontroli skarbowej oraz art.291 par. 4 ordynacji podatkowej tj.
uzupelnienie i zebranie pelne materialu dowodowego celem ustalenia wyniku przeprowadzonej kontroli
skarbowej.
Do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Softbank S.A. nie otrzymal decyzji UKS. W efekcie kwoty
wykazane w sprawozdaniu finansowym moga ulec zmianie w pózniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich
wysokosci przez organa skarbowe.
Zdaniem Zarzadu jednostki dominujacej powyzej opisana kontrola UKS w czesci zakresu powoduje powstanie
potencjalnych zobowiazan warunkowych. W oparciu o analize niezaleznych doradców podatkowych, Zarzad
uwaza, iz Grupa posiada silne argumenty merytoryczne powodujace, ze negatywna decyzja UKS oraz negatywny
rezultat postepowania w tym zakresie jest malo prawdopodobny. Spólka w oparciu o posiadane infor macje i
biezacy status postepowania nie byla w stanie dokonac wiarygodnego szacunku wyzej opisanych zobowiazan
warunkowych.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 10 z 39
Z powództwa Planetia S.A. przeciwko Softbank S.A. z dnia 10 sierpnia 2001 roku trwa postepowanie sadowe
o zaplate kwoty 1 mln zl przed Sadem Okregowym w Warszawie. Ostatnia rozprawa odbyla sie dnia 31 marca
2004 roku, nastepna wyznaczono na dzien 2 czerwca 2004 roku.
Softbank S.A. dnia 16 pazdziernika 2002 roku zlozyl pozew wzajemny o wyplate 587 tys. zl (kwota glówna
493 tys. zl, odsetki ustawowe do dnia zaplaty oraz odszkodowania za utracone korzysci – 94 tys. zl) przez spólke
Planetia S.A. z tytulu utraconych korzysci. Do chwili obecnej sprawa nie zostala zakonczona. W celu
zabezpieczenia roszczenia wynikajacego z opisanego powództwa wzajemnego, w dniu 23 marca 2004 roku
zlozony zostal przez Softbank S.A. wniosek o wydanie zarzadzenia tymczasowego zabezpieczajacego kwote
glówna roszczenia – 493 tys. zl. Do dnia dzisiejszego wniosek powyzszy nie zostal rozpatrzony. Z uwagi na
niekorzystna kondycje finansowa Planetia S.A., utrzymujaca sie od roku 2001, trudno oczekiwac, iz
zabezpieczenie, jesli sad wniosek uwzgledni, bedzie skuteczne.
W zwiazku z powyzszym w dniu 23 marca 2004 roku Softbank S.A. zlozyl pozew, w Sadzie Okregowym
w Warszawie Wydz. III Cywilny, przeciwko akcjonariuszom Planetia S.A. o zaplate kwoty 545 tys. zl. Pozew
skierowany jest solidarnie wobec akcjonariuszy Planetia S.A., zobowiazanych do zwrotu kwoty zaplaconej przez
Softbank S.A. za akcje Planetia S.A. w ramach opcji put, gdyby nie uczynila tego Planetia S.A. Na dzien
zatwierdzania sprawozdania finansowego termin rozprawy nie zostal jeszcze wyznaczony. Ponadto ze wzgledu na
to, ze sprawa ta pozostaje w istotnym zwiazku z wyzej opisanymi, istnieje mozliwosc zawieszenia jej, az do
rozstrzygniecia sporu z powództwa Planetia S.A.
Uwzgledniajac opinie prawników prowadzacych wyzej opisane sprawy sadowe, Grupa uznaje, ze ryzyko
negatywnego rozstrzygniecia przedmiotowych spraw dla Grupy jest niskie.
Opis struktury glównych lokat kapitalowych lub glównych inwestycji
kapitalowych dokonanych w ramach grupy kapitalowej
Grupa Kapitalowa Softbank w 2003 roku posiadane nadwyzki finansowe lokowala w formie depozytów
bankowych, bonów skarbowych i obligacji korporacyjnych. Podejmujac decyzje o zakupie papierów
komercyjnych pod uwage brano tylko te o wysokim stopniu bezpieczenstwa. Najczesciej byly to obligacje
gwarantowane przez spólke-matke danego podmiotu i posiadaly wysoki rating inwestycyjny. W obligacje
korporacyjne inwestowano na okres 1-2 miesiecy i byly to z reguly kwoty rzedu kilkunastu milionów zlotych.
Srodki pozostajace na rachunkach bankowych, których Grupa nie mogla zainwestowac na dluzszy okres,
lokowane byly na depozytach bankowych z oprocentowaniem negocjowanym z bankiem.
Natomiast glówne inwestycje kapitalowe Grupy Softbank to przede wszystkim inwestycje jednostki dominujacej
w obrebie spólek znajdujacych sie w Grupie. Dotyczylo to podwyzszen kapitalu oraz konwersji udzielonych
pozyczek jednostkom powiazanym. Odnosi sie to do takich spólek jak AWiM Mediabank S.A., bezpieczenstwo.pl
Sp. z o.o., Saba Grupa Softbank S.A. Tak inwestowane kapitalowo srodki przekazywane byly glównie w ramach
realizacji podpisanych umów inwestycyjnych, na rozwój i umacnianie pozycji rynkowych spólek objetych Grupa
Kapitalowa. Do glównych inwestycji kapitalowych roku 2003 nalezy zaliczyc sfinalizowana w dniu 3 lipca
umowe zakupu akcji spólki Wonlok S.A. (obecnie Epsilio S.A.). Zakup tego podmiot, to element strategii
umacniania pozycji i dalszej ekspansji Grupy Kapitalowej Softbank na rynku IT w bankowosci.
Opis istotnych czynników ryzyka i zagrozen
Stopniowe ozywienie polskiej gospodarki w 2003 roku nie znalazlo jeszcze istotnego odzwierciedlenia we
wzroscie nakladów na informatyke. Zarówno sektor przemyslowy jak i uslug finansowych bardzo ostroznie
podchodzil do inwestowania w aplikacje biznesowe oraz istotniejsza rozbudowe infrastruktury i sprzetu. Jednostki
administracji publicznej, dzialajac pod presja zagrozenia kryzysem budzetowym staraly sie przeprowadzic procesy
przetargowe tylko dla systemów niezbednych z punktu widzenia wejscia Polski do Unii Europejskiej. Nie
wystartowaly takze projekty IT zwiazane z programem offsetowym. Choc Spólki Grupy nie byly bezposrednio
zwiazane z tymi projektami, to przedluzanie sie uruchomienia offsetu wyeliminowalo jeden z bodzców rozwoju,
na który liczyla cala branza IT w Polsce.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 11 z 39
Klienci Grupy, zarówno z rynku instytucji finansowych jak tez z sektora produkcji i uslug, kontynuowali polityke
koncentracji na prostych projektach informatycznych, dajacych szybka redukcje kosztów lub poprawienie efektów
sprzedazy.
Za czynniki mogace wplywac negatywnie na pozycje rynkowa spólek Grupy Softbank , nalezy uznac:
? wypieranie lub marginalizacje rozwiazan dostarcz anych przez lokalnych dostawców poprzez rozwiazania
korporacyjne,
? przenoszenie procesów decyzyjnych zwiazanych z inwestycjami w IT do central zagranicznych firm,
? zniesienie w przetargach publicznych preferencji dla podmiotów krajowych po wejsciu Polski do Unii,
? mala presje przedsiebiorstw na wdrazanie systemów IT jako elementów budujacych przewage
konkurencyjna,
? rosnaca konkurencje w sektorze SME, do którego oferte skierowaly równiez firmy wiodace na rynku
duzych rozwiazan korporacyjnych,
? opóznienia w przetargach zwiazanych z infrastruktura informatyczna administracji publicznej,
? w sektorze bankowym – budzace kontrowersje propozycje zmiany dotyczacej outsourcingu w Ustawie
Prawo Bankowe,
? zmiany polityki partnerskiej globalnych korporacji, z którymi Grupa wspólpracuje w obszarze sprzetu
i oprogramowania.
Produkty, towary i uslugi oraz rynki zbytu i zaopatrzenia
Wartosciowe udzialy poszczególnych grup produktów, towarów i uslug w sprzedazy netto w 2003 roku
Wartosc
sprzedazy
w roku 2003
(tys. zl)
Wartosc
sprzedazy
w roku 2002
(tys. zl)
Uslugi wlasne
82 040
76 217
23,80 %
21,82 %
Licencje wlasne
54 253
52 157
15,74 %
14,93 %
Licencje i uslugi obce
86 605
94 537
25,13 %
27,06 %
Sprzet
121 780
126 402
35,33 %
36,19 %
RAZEM SPRZEDAZ:
344 678
349 313
100,00 %
100,00 %
Rodzaj
Udzial procentowy Udzial procentowy
w sprzedazy
w sprzedazy
ogólem w roku
ogólem w roku
2003
2002
W 2003 roku 99,9 % przychodów ze sprzedazy wygenerowanych przez jednostke dominujaca zostalo
osiagnietych na rynku krajowym. Dzialalnos c eksportowa stanowila jedynie marginalna czesc obrotów i byla
zwiazana z programami partnerskimi z glównymi dostawcami. W 2003 roku Softbank S.A. (jednostka
dominujaca) w dalszym ciagu odnotowywal znaczna dywersyfikacje wsród odbiorców rozwiazan
informatycznych. Nadal jednym z glównych odbiorców produktów, towarów i uslug oferowanych przez Jednostke
dominujaca pozostawal bank PKO BP S.A., (wartosc dostarczonych rozwiazan informatycznych stanowi ponad
50,45% calej sprzedazy). Znaczacymi odbiorcami rozwiazan Spólki byly równiez: ARiMR (21,05 %), Pekao S.A.
(8,40 %), MSWiA (6,16 %).
Rynkiem zbytu Grupy Softbank, poza zasadniczym sektorem instytucji finansowych: banków i firm
ubezpieczeniowych, sa urzedy administracji publicznej i firmy produkcyjne. W roku 2003 Grupa z sukcesem
prowadzila sprzedaz dla instytucji administracji publicznej i urzedów centralnych, zdobywajac prestizowy
kontrakt w MSWiA – CEPIK oraz realizujac dla ARiMR dostawy sprzetu i oprogramowania. W kontaktach
handlowych Grupy w zakresie sprzetu kluczowa role odgrywaja firmy HP oraz IBM oraz producenci innych
komponentów infrastruktury (np.: CISCO, 3COM). Elementy te stanowia istotne uzupelnienie oferty aplikacyjnej
Grupy, pochodzacej od takich graczy jak Microsoft, Oracle, IFS, Citrix, Novadigm, Fermat. Sprzedazy sprzetu
towarzyszy oferta gamy róznorodnych uslug, które stanowia dla spólek Grupy, a zwlaszcza Softbank Serwis Sp. z
o.o., istotne zródlo przychodów. Wsród dostawców, którzy pozwolili zrealizowac Grupie znaczaca sprzedaz
nalezy wymienic równiez firmy BEA oraz Microsoft.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 12 z 39
Poza wspólpraca z globalnymi partnerami Grupa Softbank rozwija wlasne aplikacje niszowe oraz systemy
adresowane do klientów z sektora SME. Chcac wykorzystac finansowanie pochodzace z Unii Europejskiej dla
projektów z tego sektora Softbank Serwis Sp. z o.o. uzyskal akredytacje PARP w programie „Innowacje
i technologie dla rozwoju przedsiebiorczosci”.
Grupa aktywnie penetruje rynek wschodni, upatrujac tam szansy na szersze wykorzystanie posiadanych
doswiadczen oraz sprzedaz systemu Eurobank OnLine, autorstwa spólki zaleznej Epsilio S.A. – wdrazanego
z sukcesem w Banku Gospodarki Zywnosciowej S.A.
Stabilnie rozwija sie wspólpraca z dostawcami oprogramowania aplikacyjnego oraz systemowego: IBM, Oracle,
Microsoft, BEA. Grupa oczekuje, ze w najblizszych latach wspólpraca z partnerami bedzie sie koncentrowac,
poza sprzetem i platforma systemów operacyjnych, na rozwiazaniach z obszaru infrastruktury jak: zarzadzanie
zasobami informatycznymi i siecia, systemy pamieci masowych oraz uslugi dotyczacych outsourcingu i ciaglosci
dzialania osrodków obliczeniowych.
Wszystkie wymienione powyzej firmy, bedace wlascicielami oferowanych przez Grupe rozwiazan aplikacyjnych,
narzedzi lub sprzetu komputerowego nie maja zadnych formalnych lub nieformalnych powiazan kapitalowych ze
spólkami Grupy Kapitalowej Softbank.
Wykaz wazniejszych zdarzen majacych znaczacy wplyw na dzialalnosc oraz
wyniki finansowe Grupy Kapitalowej w roku obrotowym lub których wplyw jest
mozliwy w latach nastepnych
W roku 2003 podjeto szereg prac, które prowadzily do uzgodnienia roli i miejsca Grupy Softbank w strukturze
Grupy Prokom. Identyfikacji obszarów wspóldzialania, pozwalajacych na uzyskanie najwiekszej synergii,
towarzyszylo porzadkowanie struktury Grupy Softbank.
Podmiot dominujacy pozbyl sie nierentownych inwestycji w spólkach nieinformatycznych Grupy. I tak:
w lutym 2003 roku dokonano zbycia calego posiadanego przez Softbank S.A. pakietu akcji FinFin S.A.,
jednostki zaleznej Emitenta, za cene 225 tys. USD.
w lutym 2003 roku dokonano zbycia wszystkich posiadanych akcji spólki Instytut Analiz Spolecznych
i Ekonomicznych S.A., za cene 100 tys. zl,
w kwietniu 2003 ro ku dokonano sprzedazy calego posiadanego przez Softbank S.A. pakietu akcji
Centrum Rozwiazan Menedzerskich S.A., za cene 850 tys. zl.
Grupa budujac swoja pozycje w sektorze banków spóldzielczych, na mocy zawartych wczesniej umów nabycia od
NFI "Hetman" S.A. za posrednictwem CA IB Securities SA (z grudnia 2002 roku oraz maja 2003 roku ), Softbank
S.A. zrealizowal w dniu 3 lipca 2003 roku transakcje nabycia ze srodków wlas nych akcji spólki Wonlok S.A.
z siedziba w Lodzi. Softbank S.A.stal sie wlascicielem 100 % kapitalu zakladowego tej spólki i uzyskal prawo do
100% glosów na Walnym Zgromadzeniu. W trzecim kwartale 2003 roku dokonano konsolidacji spólek Wonlok
S.A. oraz Saba Grupa Softbank S.A., tworzac przedsiebiorstwo o handlowej nazwie Epsilio S.A. Celem tej spólki
jest uzyskanie dominujacej pozycji wsród banków spóldzielczych, rozwój bankowego systemu transakcyjnego
Eurobank on-Line, z przeznaczeniem na rynek polski i eksport.
Dla Grupy istotne bylo znaczace zaangazowanie sie w najwazniejszy przetarg 2003 roku na budowe
Zintegrowanego Systemu Informatycznego (ZSI) dla PKO BP S.A. Podpisanie kontraktu z PKO BP S.A. nastapilo
w sierpniu 2003 roku. Jednostka dominujaca bedzie w tym przedsiewzieciu wykorzystywac róznorodne
kompetencje techniczne i programistyczne zasobów calej Grupy. Wdrozenie ma zakonczyc sie w ciagu 3 lat od
dnia podpisania umowy, a prace w tym zakresie zostaly podzielone na 21 etapów rozlozonych w czasie. Udzial
Emitenta w umowie szacowany jest na kwote okolo 80 mln USD (równowartosc okolo 310 mln PLN). Platnosci
beda dokonywane proporcjonalnie do zakresu wykonanych i odebranych prac.
Drugim znaczacym projektem, w który zostaly zaangazowane zasoby Grupy jest realizacja Centralnego Sytemu
Ewidencji Pojazdów i Kierowców (CEPIK). Zawarta z MSWiA umowa przewiduje, ze budowa systemu
zakonczona zostanie do 31 grudnia 2005 roku, natomiast Softbank S.A. bedzie zapewnial obsluge serwisowa do
31 grudnia 2009 roku. Za wykonane prace MSWiA bedzie placic w miesiecznych ratach w okresie od 1 kwietnia
2004 roku do 31 grudnia 2009 roku. Wartosc tego kontraktu to 189 mln zl.
Udzial obydwu wymienionych kontraktów w przychodach w 2003 roku jest niewielki jednak ich realizacja
otworzyla Grupie zródlo stabilnych przychodów na najblizsze lata.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 13 z 39
Opis zmian w organizacji Grupy Kapitalowej emitenta oraz ich przyczyn
Zmiany w organizacji Grupy Kapitalowej dokonane w roku 2003 mialy glównie na celu wzmocnienie
specjalizacji podmiotów w okreslonych rodzajach uslug i produktów informatycznych. Równolegle
dostosowywano dzialania operacyjne spólek Grupy, w zwiazku z pojawieniem sie podmiotu dominujacego
w stosunku do Emitenta, Prokom Software S.A. Dokonczony zostal etap procesu konsolidacji spólek
dedykowanych do obslugi sektora bankowosci spóldzielczej – zintegrowanie zasobów Wonlok S.A. i Saba Grupa
Softbank S.A. w ramach jednego podmiotu dzialajacego pod nazwa Epsilio S.A . Sfinalizowano równiez sprzedaz
niektórych podmiotów zaangazowanych w pozainformatyczny obszar dzialalnosci Grupy. Zmiany w organizacji
to takze wiekszy udzial podmiotu dominujacego w kapitale i glosach na walnych zgromadzeniach niektórych
jednostek Grupy, co skutkuje wiekszym wplywem na zarzadzanie i lepsza kontrola nad prowadzona przez Grupe
dzialalnoscia. Wszystkie wspomniane zmiany maja posluzyc lepszej organizacji pracy w Grupie Kapitalowej,
kontroli procesów oraz efektywniejszemu zarzadzaniu.
Wykaz najwazniejszych zdarzen, o których Grupa informowala w 2003 roku
3 stycznia 2003 roku - z inicjatywy Zarzadu zostal przeprowadzony wewnetrzny audyt podatkowy Spólki.
W wyniku tego badania w dniu 3 stycznia 2003 roku do Urzedu Skarbowego wlasciwego dla Spólki zostalo
zlozone w trybie 'czynnego zalu' przez Glówna Ksiegowa Softbank SA zawiadomienie o niepobraniu
zryczaltowanego podatku dochodowego od podatników majacych siedzibe poza granicami Polski z tytulu nabycia
praw autorskich i licencji w latach 1998 -2002. Zarzad podjal decyzje o przedmiotowym zawiadomieniu w celu
unikniecia jakichkolwiek mogacych pojawic sie zarzutów, pomimo istotnych watpliwosci, co do obowiazku
podatkowego ciazacego na Spólce ze wskazanego powyzej tytulu. Watpliwosci Zarzadu potwierdza orzecznictwo
NSA w analogicznej sprawie, korzystne dla innego platnika, które uznawalo, ze nie wystepuje obowiazek platnika
do pobrania tego podatku. Tym samym istnieje mozliwosc odzyskania obecnie zaplaconej kwoty zobowiazania
podatkowego i Sp ólka podejmie niezwlocznie wszelkie dozwolone prawem kroki w tym celu.
Zaleglosci podatkowe mogace wynikac z tego tytulu wynosza bez odsetek 6646 274 zl, natomiast odsetki
3 794 158 zl. Wskazana lacznie kwote Spólka uiscila na konto wlasciwego US.
6 stycznia 2003 roku - NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasee 178, w wyniku
konwersji 3.200 obligacji zamiennych serii E wyemitowanych przez Softbank S.A., nabyl 3 200 000 akcji serii S
Emitenta, stanowiacych 15,52 % kapitalu zakladowego i uprawniajacych do 3200 000 glosów stanowiacych
15,52 % ogólnej liczby glosów na zgromadzeniu Softbank S.A. Przed nabyciem ww. akcji NIHONSWI AG nie
posiadal akcji Emitenta. NIHONSWI AG nabyl akcje w celu inwestycyjnym, a w okresie 12 miesiecy od zlozenia
tego zawiadomienia nie zamierza zwiekszac udzialu w Softbank S.A.
8 stycznia 2003 roku - w dniu 2 stycznia 2003 roku sad dokonal rejestracji podwyzszenia kapitalu zakladowego
Softbank S.A. Obecnie kapital zakladowy Emitenta wynosi 20 613 992 zl i dzieli sie na 20 613 992 akcje,
o wartosci 1 zl kazda. Ogólna liczba glosów wynikajaca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 20 613 992.
31 stycznia 2003 roku - w dniu 31 stycznia 2003 roku zostala zawarta umowa ze spólka Ster-Projekt S.A. na
zakup sprzetu na potrzeby kontraktu z jednym z klientów Emitenta. Wartosc netto transakcji wynosi
28 159 639,69 zl, co przekracza 10 % wartosci kapitalów wlasnych Emitenta. Umowa nie przewiduje zadnych kar
umownych.
5 lutego 2003 roku - w dniu 30 stycznia 2003 roku firma Softbank Serwis Sp. z o.o. z siedziba w Gdansku,
ul. Marynarki Polskiej 177, podmiot w którym Emitent posiada 100 % udzialów, podpisala umowe z Fundacja
Centrum Europejskie Natolin zsiedziba w Warszawie, ul. Nowoursynowska 84. Przedmiotem umowy jest
zaprojektowanie i wdrozenie modernizacji infrastruktury teleinformatycznej Centrum Europejskiego Natolin.
Projekt obejmuje realizacje 27 specjalistycznych zadan podzielonych na piec podsystemów: telefoniczny,
telekomunikacyjny, informatyczny, informacyjny oraz multimedialny, w tym zaprojektowanie, wytworzenie
i wdrozenie dedykowanych aplikacji, dostawy oprogramowania i sprzetu, pelen pakiet uslug projektowych,
wdrozeniowych i serwisowych oraz szkolenia. Wszystkie elementy projektu zostana zintegrowane w jedno spójne
rozwiazanie stanowiac infrastrukture teleinformatyczna Centrum Europejskiego Natolin. W realizacji
profesjonalnych systemów multimedialnych Softbank Serwis wspólpracowac bedzie, w ramach konsorcjum,
z firma Tyco Integrated Systems Sp. z o.o. z Warszawy. Wartosc zawartego kontraktu netto wynosi 6,08 mln zl.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 14 z 39
7 lutego 2003 roku - w dniu 7 lutego 2003 roku w wyniku wygranego publicznego przetargu Spólka podpisala
umowe z Zakladem Ubezpieczen Spolecznych na swiadczenie uslugi opieki serwisowej oprogramowania BEA.
Umowa o lacznej wartosci netto 21 780 000 zl bedzie realizowana proporcjonalnie przez okres 3 lat. Umowa
przewiduje nastepujace kary umowne w przypadkach: niedotrzymania czasu reakcji na zgloszone problemy, w
zaleznosci od rodzaju problemu, do wysokosci 0,02 % wartosci umowy brutto za kazda rozpoczeta godzine
opóznienia; niedostarczenia aktualnej wersji oprogramowania BEA – w wysokosci 20 % wartosci umowy brutto i
mozliwosc odstapienia od umowy; opóznienia wykonania czynnosci objetych przedmiotem umowy - w wysokosci
0,2 % wartosci umowy brutto za kazdy dzien opóznienia; opóznienia reakcji serwisowej powyzej 72h - w
wysokosci 20 % wartosci umowy brutto i mozliwosc odstapienia od umowy.
7 lutego 2003 roku - w dniu 5 lutego 2003 roku pomiedzy spólka Softbank S.A. oraz panem Maurycym Kuhnem
i Jaroslawem Augustyniakiem z jednej strony (Sprzedajacy), a podmiotem krajowym z drugiej strony (Kupujacy),
zostala podpisana umowa sprzedazy calego posiadanego przez Sprzedajacych pakietu akcji FinFin S.A., jednostki
zaleznej Emitenta, za cene 250 tys. USD (ok. 960 tys. PLN), z czego za udzialy Emitenta przypada 225 tys. USD.
Nie istnieja zadne powiazania pomiedzy Emitentem a Kupujacym. Zbywane aktywa zostaly uznane za aktywa
znacznej wartosci, poniewaz transakcja dotyczy ponad 20 % kapitalu zakladowego jednostki zaleznej Emitenta.
21 lutego 2003 roku - w dniu 20 lutego 2003 roku pomiedzy spólka Softbank S.A. z jednej strony (Sprzedajacy),
a dwoma podmiotami bedacymi osobami fizycznymi z drugiej strony (Kupujacy) zostala podpisana umowa
sprzedazy calego posiadanego przez Sprzedajacego pakietu akcji (100 %) Instytutu Analiz Spolecznych
i Ekonomicznych S.A., jednostki zaleznej Emitenta, za cene 100 tys. zl. Nie istnieja zadne powiazania pomiedzy
Emitentem a Kupujacymi. Zbywane aktywa zostaly uznane za aktywa znacznej wartosci, poniewaz transakcja
dotyczy ponad 20 % kapitalu zakladowego jednostki zaleznej Emitenta.
31 marca 2003 roku - Spólka powziela wiadomosc od Aleksandra Lesza, iz otrzymal on w dniu 28 marca 2003
roku od Prokom Software S.A. oswiadczenie o przyjeciu oferty na sprzedaz czesci akcji Softbank S.A. w ramach
Umowy Akcjonariuszy z dnia 24 pazdziernika 2002 roku . Planowana sprzedaz 1 442 979 akcji (6,99 % ogólnej
liczby akcji Softbank S.A.), nalezacych do Aleksandra Lesza, których dotyczy oswiadczenie powinna byc
zrealizowana w transakcji pakietowej w dniu 10 kwietnia 2003 roku po cenie 13 zl za kazda akcje. Prokom
Software S.A. poinformowal równiez Aleksandra Lesza, iz prawo do przyjecia czesci oferty sprz edazy w liczbie
618 419 akcji (3 % ogólnej liczby akcji) przysluguje NIHONSWI AG, jako Podmiotowi Wskazanemu,
w rozumieniu Umowy Akcjonariuszy. Jednoczesnie NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich,
Brandschenkestrasse 178, posiadajacy obecnie 3 200 000 akcji Softbank S.A., stanowiacych 15,52 % kapitalu
zakladowego i uprawniajacych do 15,52 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu, poinformowal
Spólke, ze zamierza w okresie 12 miesiecy od zlozenia zawiadomienia (28 marca 2003 roku) zwiekszyc udzial
w Softbank S.A. maksymalnie do 21 % kapitalu zakladowego i ogólnej liczby glosów na walnym zgromadzeniu.
10 kwietnia 2003 roku - Prokom Software S.A. zsiedziba w Warszawie, Al. Jerozolimskie 67/79 nabyl od
Aleksandra Lesza 1 442 979 akcji Softbank S.A., co stanowi 6,99 % kapitalu zakladowego Emitenta i uprawnia do
6,99 % glosów na Walnym Z gromadzeniu.
17 kwietnia 2003 roku - NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasee 178 nabyl od
Aleksandra Lesza 618.419 akcji Softbank S.A., co stanowi 3,00 % kapitalu zakladowego Emitenta i uprawnia do
3,00 % glosów na Walnym Z gromadzeniu.
17 kwietnia 2003 roku - pomiedzy spólka Softbank S.A. z jednej strony a panem Piotrem Kotelnickim
(Nabywca) oraz Centrum Rozwiazan Menedzerskich S.A. (CRM S.A.) z drugiej strony, zostala podpisana umowa
sprzedazy calego posiadanego przez Softbank S.A. pakietu akcji (500 000 akcji imiennych o nominalnej wartosci
1 zl kazda uprawniajacych do 51,02 % glosów na Walnym Zgromadzeniu) Centrum Rozwiazan Menedzerskich
S.A. jednostki zaleznej Emitenta, za cene 850 tys. zl. Zaplata niniejszej kwoty nastapi do dnia 12 maja 2003 roku.
16 maja 2003 roku - Softbank S.A., CA IB Securitites SA oraz NFI "Hetman" SA podpisaly aneks do umowy
nabycia aktywów znacznej wartosci (udzialów w spólce Wonlok S.A.) z dnia 12 grudnia 2002 roku. Na mocy
aneksu strony przedluzyly termin realizacji transakcji do dnia 31 lipca 2003 roku.
3 czerwca 2003 roku - Spólka odzyskala objeta rezerwa, a dochodzona przed sadem naleznosc z tytulu
realizowanych wczesniej kontraktów wobec Ementor Denmark A/S. Z tego tytulu na konto Softbank SA w dniu
3 czerwca 2003 roku wplynela kwota 937 396 euro (4 117 378 zl).
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 15 z 39
27 czerwca 2003 roku - Odbylo sie Zwyczajne Walne Zgromadzenie akcjonariuszy Softbank S.A., które podjelo
nastepujace uchwaly:
1. W sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego, w tym bilansu, rachunku zysków i strat oraz
sprawozdania z przeplywu srodków pienieznych i informacji dodatkowej za rok 2002.
2. W sprawie zatwierdzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitalowej Softbank
S.A. za rok 2002 zawierajacego: skonsolidowany bilans, skonsolidowany rachunek zysków i strat,
skonsolidowane sprawozdanie z przeplywu srodków pienieznych oraz informacje dodatkowa
3. W sprawie pokrycia straty netto za rok 2002.
4. W sprawie zatwierdzenia sprawozdania Zarzadu z dzialalnosci Spólki w roku 2002
5. W sprawie zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej Spólki z dzialalnosci w roku 2002.
6. O udzieleniu absolutorium Prezesowi Zarzadu Spólki z wykonania obowiazków w 2002 roku.
7. O udzieleniu absolutorium Czlonkom Zarzadu Spólki z wykonania obowiazków w 2002 roku.
8. O udzieleniu Czlonkom Rady Nadzorczej Spólki absolutorium z wykonania obowiazków w 2002 roku.
9. W sprawie zmian w Regulaminie Walnego Zgromadzenia Softbank S.A.
10. W spraw ie ustalenia tekstu jednolitego Regulaminu Walnego Zgromadzenia Softbank S.A.
11. W sprawie zasad ladu korporacyjnego zgodnie z wymogami Gieldy Papierów Wartosciowych
w Warszawie S.A.
30 czerwca 2003 roku - Spólka opublikowala pelna deklaracje przestrzegania zasad ladu korporacyjnego zgodnie
z Regulaminem Gieldy.
1 lipca 2003 roku - Spólka zostala oficjalnie poinformowana przez PKO Bank Polski S.A. o zakonczeniu oceny
ofert dostawców i zakwalifikowaniu konsorcjum Accenture/Alnova/Softbank jako pierwszego do procesu
negocjacji w przetargu na Zintegrowany System Informatyczny.
3 lipca 2003 roku - Zgodnie z trescia poprzednich komunikatów (z dnia 13 grudnia 2002 roku oraz z dn ia 16 maja
2003 roku) Spólka zrealizowala w dniu transakcje nabycia od NFI "Hetman" S.A . za posrednictwem CA IB
Securities SA 892 500 akcji na okaziciela spólki Wonlok S.A. z siedziba w Lodzi, stanowiacych lacznie 100 %
kapitalu zakladowego tej spólki i dajacych prawo do 100 % glosów na Walnym Zgromadz eniu. Laczna cena
transakcji 27 646 185, 58 zl oprócz ceny nabycia 25 707 990,70 zl oraz dodatkowej kwoty 800 000 zl zawiera
1 138 194,88 zl odsetek. Softbank S.A. nabyl aktywa za gotówke ze srodków wlasnych. Nie istnieja zadne
powiazania pomiedzy Emitentem i osobami zarzadzajacymi lub nadzorujacymi Emitenta a NFI "Hetman" S.A.
i jego osobami zarzadzajacymi. Wonlok S.A. jest spólka informatyczna dzialajaca w sektorze bankowosci, w tym
bankowosci spóldzielczej. Suma bilansowa Wonlok S.A. wynosila na dzien 31 grudnia 2002 roku 10,4 mln zl, a
przychody ze sprzedazy w roku 2002 siegnely 20 mln zl.
22 lipca 2003 roku - pomiedzy Emitentem oraz Komercyjnym Bankiem Dialog-Optim Sp. z o. o. z siedziba
w Moskwie zostala podpisana umowa generalna. Przedmiotem umowy jest okreslenie zasad wspólpracy w celu
przeprowadzenia informatyzacji banku, w szczególnosci wdrozenia zintegrowanego systemu informatycznego.
Wdrozenie bedzie obejmowalo wykonanie analizy i projektu systemu; stworzenie systemu gospodarki wlasnej,
polityki transakcji i systemów informacyjnych; utworzenie sieci telekomunikacyjnej oraz innych systemów
pomocniczych. Informatyzacja bedzie realizowana w trzech etapach. Etap I - przeprowadzenie analizy
i stworzenie projektu systemu. Etap II - dostawa, instalacja iwdrozenie systemu w oddziale centralnym banku i w
jednej filii tego oddzialu. Etap III - pelne wdrozenie systemu (roll-out) we wszystkich oddzialach i filiach (obecnie
ponad 70 placówek na terenie Federacji Rosyjskiej). Wartosc prac w ramach I i II Etapu, wyniesie 2,5 mln USD
(ok. 9,8 mln PLN), a ich przewidywane zakonczenie nastapi w III kwartale 2004 roku. Inne szczególowe zasady
realizacji zostana okreslone w stosownych umowach szczególowych podobnie jak realizacja Etapu III. Systemem,
jaki Softbank S.A. zaoferowal w ramach tej umowy jest EUROBANK On-Line. Odpowiedzialnosc Emitenta
mogaca powstac w zwiazku z niewykonaniem lub nienalezytym wykonaniem tej lub jakiejkolwiek umowy
szczególowej wynika z zasad ogólnych i jest ograniczona do 5 % wartosci kazdej umowy szczególowej. Umowa
jest ubezpiecz ona przez KUKE.
11 sierpnia 2003 roku - Rada Nadzorcza Softbank S.A. podjela uchwale dotyczaca wyboru nowej firmy, Ernst
and Young Audit Sp. z o.o., która przeprowadzi przeglad pólrocznych sprawozdan finansowych
skonsolidowanych inieskonsolidowanych oraz badania rocznych sprawozdan finansowych skonsolidowanych
i nieskondolidowanych Emitenta. Decyzja o wyborze innego, niz w ubieglych latach podmiotu wynika ze zlozonej
w dniu 30 czerwca 2003 roku deklaracji przestrzegania przez Softabnk S.A. m.in zasady ladu korporacyjnego nr
42, o tresci "Celem zapewnienia nalezytej niezaleznosci opinii spólka powinna dokonywac zmiany bieglego
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 16 z 39
rewidenta przynajmniej raz na piec lat". W latach 1993-2002 audytorem Softbank S.A. byla firma
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
18 sierpnia 2003 roku - p omiedzy Powszechna Kasa Oszczednosci Bankiem Panstwowym S.A. ("Bank"),
a Softbank S.A., Accenture Sp. z o.o., Alnova Techonologies Corporation, ("Konsorcjum") zostala zawarta
umowa przedmiotem, której jest wdrozenie Zintegrowanego Systemu Informatycznego ("ZSI") w Banku.
Przedmiot Umowy obejmuje w szczególnosci udzielenie licencji, wdrozenie oraz serwis ZSI. Wdrozenie powinno
zgodnie z Umowa zakonczyc sie w ciagu 3 lat od dnia podpisania Umowy, a prace w tym zakresie zostaly
podziel one na 21 etapów rozlozonych w czasie. ZSI bedzie jednym z najnowoczesniejszych systemów
bankowych, zawierajacych architekture multikanalowa. Zakres wdrozenia obejmie wszystkie produkty Banku
oraz wszystkie oddzialy i agencje. Umowa zostala zawarta na czas nieokreslony. Kwota wynagrodzenia nalezna
Konsorcjum z tytulu udzielenia licencji na oprogramowanie oraz jego wdrozenie wynosi 114,4 mln USD netto
(równowartosc okolo 443 mln PLN). Poczawszy od zakonczenia wdrozenia pilotazowego wynagrodzenie roczne
za serwis wyniesie od 8,3 do 11 mln USD netto (równowartosc od okolo 32 do 43 mln PLN). Udzial Emitenta w
Umowie szacowany jest na kwote okolo 80 mln USD (równowartosc okolo 310 mln PLN). Platnosci beda
dokonywane proporcjonalnie do zakresu wykonanych i odebranych prac. Calkowita odpowiedzialnosc
Konsorcjum zgodnie z Umowa ograniczona jest do kwoty 60 mln USD (równowartosc okolo 232 mln PLN).
W przypadku czesciowego lub calkowitego odstapienia przez Bank od Umowy maksymalna wysokosc kar
umownych wynosi odpowiednio po 15 mln USD (równowartosc okolo 58 mln PLN). Laczna wysokosc kar
umownych z tytulu swiadczenia serwisu nie moze przekroczyc kwoty 11 mln USD (równowartosc okolo 43 mln
PLN).
18 sierpnia 2003 roku - Spólka Softbank S.A. powziela wiadomosc o rejestracji przez sad w dniu 6 sierpnia 2003
roku podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Agencji Wydawniczej i Marketingowej Mediabank S.A.,
bedacej spólka zalezna emitenta. Aktualnie kapital zakladowy AWiM Mediabank S.A. wynosi 3815 000 PLN.
Emitent jest wlascicielem 38 150 akcji stanowiacych 100 % kapitalu zakladowego AWiM Mediabank S.A.,
dajacych prawo do 76 300 glosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 100 % wszystkich glosów.
10 wrzesnia 2003 roku - Softbank Serwis Sp. z o. o., jako podmiot bedacy powiernikiem programu
motywacyjnego (opcji na akcje Softbank S.A.) dla kadry zarzadzajacej Grupy Softbank, zlozyl osobom
uprawnionym do udzialu w tym programie oferte nabycia akcji Emitenta, kupionych zgodnie z zapisami zawartej
z Aleksandrem Leszem umowy z dnia 6 grudnia 2001 roku od podmiotu wskazanego przez Aleksandra Lesza.
Aleksander Lesz nie mógl zapewnic wlasnych akcji na potrzeby programu z uwagi na zobowiazanie do ich
sprzedazy na rzecz spólki Prokom S.A. Zlozona przez Softbank Serwis Sp. z o.o. oferta sprzedazy akcji Emitenta
nie zostala przez osoby uprawnione do udzialu w programie motywacyjnym przyjeta. W konsekwencji, biorac pod
uwage sytuacje na rynku kapitalowym oraz mozliwosc uwolnienia zablokowanych srodków pienieznych w
kwocie ponad 22 mln zl, Softbank Serwis Sp. z o.o. podjal dzialania majace na celu zamkniecie programu
motywacyjnego oraz znalazl nabywce na postawiony do dyspozycji programu pakiet 862 250 akcji Emitenta.
10 wrzesnia 2003 roku - Softbank Serwis Sp. z o. o., podmiot zalezny w 100% od Emitenta, bedacy
powiernikiem programu motywacyjnego (opcji na akcje Softbank S.A.), w oparciu o art. 362 § 1 pkt 2 Kodeksu
Spólek Handlowych oraz postanowienia Umowy z dnia 6 grudnia 2001 roku zawartej z Aleksandrem Leszem,
zakupil ze srodków wlasnych 862 250 akcji Emitenta, owartosci nominalnej 1 zl, stanowiacych 4,18 % kapitalu
zakladowego Emitenta i tyle samo glosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta, po cenie 31,40 zl za jedna akcje,
celem zaoferowania ich czlonkom kadry zarzadzajacej uprawnionym do udzialu w programie motywacyjnym
(patrz. RB 39/2003 z dn. 11 wrzesnia 2003 roku). Wobec nie przyjecia oferty nabycia akcji przez osoby
uprawnione do udzialu w programie motywacyjnym, Softbank Serwis Sp. z o. o., podjal dzialania zmierzajace do
zamkniecia programu motywacyjnego oraz w dniu 10 wrzesnia 2003 r oku sprzedal 862 250 akcji (4,18 % kapitalu
zakladowego) Emitenta po cenie 28,00 zl za jedna akcje. Zamkniecie programu przyniesie korzysci w postaci
uwolnienia zablokowanych srodków pienieznych w kwocie ponad 22 mln zl oraz bedzie mialo pozytywny wplyw
na wynik Grupy Softbank.
11 wrzesnia 2003 roku – w wyniku wykonania decyzji Banku Przemyslowo - Handlowego PBK S.A. z czerwca
2003 roku, Softbank S.A. podpisal umowe kredytowa. Umowa okresla zasady korzystania przez Spólke z kredytu
obrotowego w wysokosci 30 000 000 zl (slownie: trzydziesci milionów zlotych). Kredyt jest przeznaczony na
finansowanie biezacej dzialalnosci gospodarczej Spólki. Oprocentowanie kredytu w zaleznosci od sposobu jego
ciagnienia wynosi:
- dla kredytu odnawialnego - stopa procentowa 1M, 3M, 6M WIBOR powiekszona o marze Banku,
- dla kredytu w rachunku biezacym - stopa procentowa 1M WIBOR powiekszona o marze Banku.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 17 z 39
Calkowita splata kredytu winna nastapic do 30 czerwca 2004 roku.
Wartosc umowy przekracza 10% wartosci kapitalów wlasnych Emitenta.
12 wrzesnia 2003 roku - Spólka Softbank S.A. powziela wiadomosc o rejestracji przez sad w dniu 29 sierpnia
2003 roku podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Agencji Wydawniczej i Marketingowej Mediabank
S.A., bedacej spólka zalezna Emitenta. Aktualnie kapital zakladowy AWiM Mediabank S.A. wynosi 6 715 000 zl.
Emitent jest wlascicielem 67 150 akcji stanowiacych 100 % kapitalu zakladowego AWiM Mediabank S.A.,
dajacych prawo do 134 300 glosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 100 % wszystkich glosów.
16 wrzesnia 2003 roku - Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Softbank S.A., dnia 16 wrzesnia 2003 roku podjelo
nastepujaca uchwale w sprawie: „zmiany uchwaly nr 9 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy
z dnia 24 czerwca 1999 roku zmienionej uchwala nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z
dnia 4 kwietnia 2000 roku oraz uchwala nr 6 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 9
sierpnia 2000 roku”
17 wrzesnia 2003 roku - Zarzad Softbank S.A. przekazal wykaz akcjonariuszy posiadajacych co najmniej 5 %
ogólnej liczby glosów obecnych na NWZ, kt óre odbylo sie 16 wrzesnia 2003 roku.
Akcjonariusz
1. Prokom Software S.A.
2. Aleksander Lesz
liczba akcji = liczba glosów
4 787 377
1 196 870
26 wrzesnia 2003 roku - Zarzad Softbank S.A. poinformowal, ze w dniu 26 wrzesnia 2003 roku pomiedzy
Softbank S.A., a zalezna od Emitenta w 100 % spólka SABA Grupa Softbank S.A. zostalo podpisane
porozumienie w sprawie rozwiazania umowy z dnia 28 wrzesnia 2001 roku (patrz RB 76/2001) dotyczacej
sprzedazy licencji na oprogramowanie wartosci 17 mln zl. W zwiazku z tym, iz w okresie obowiazywania umowy
doszlo do istotnej zmiany stosunków gospodarczych na rynku, na którym z wykorzystaniem licencji prowadzona
miala byc podstawowa dzialalnosc spólki SABA, strony zgodzily sie, ze umowa przestaje obowiazywac z dniem
26 wrzesnia 2003 roku, a udzielona na jej podstawie licencja wygasa w tym samym dniu. W zwiazku z
wygasnieciem licencji wynagrodzenie nalezne Softbank S.A. od SABA Grupa Softbank S.A. ulega stosownemu
zmniejszeniu i opiewa na kwote 1,1 mln zl.
1 pazdziernika 2003 roku - Zarzad Softbank S.A. powzial wiadomosc, iz w dniu 29 wrzesnia 2003 roku
pomiedzy Wonlok S.A. (Epsilio S.A. - nazwa w rejestracji) ["Kupujacy"], podmiotem zaleznym w 100 %
Emitenta, a Saba Grupa Softbank S.A. ["Sprzedajacy"], równiez podmiotem w 100 % zaleznym Emitenta, zostala
podpisana Umowa sprzedazy przedsiebiorstwa ["Umowa"]. Na mocy Umowy, Kupujacy nabywa
przedsiebiorstwo dzialajace pod nazwa Saba Grupa Softbank S.A. z siedziba w Bydgoszczy jako zespól
skladników materialnych i niematerialnych, obejmujacych wszystko, co wchodzi w sklad przedsiebiorstwa
w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego z wylaczeniem firmy oraz udzialu w prawie wieczystego uzytkowania
gruntu. Cena sprzedazy przedsiebiorstwa ustalona zostala w oparciu o wycene niezaleznego eksperta na 100 000
zl. Kupujacy nabedzie przedsiebiorstwo za gotówke ze srodków wlasnych. Nabycie przedsiebiorstwa nastepuje z
dniem 1 pazdziernika 2003 roku. Zbywane aktywa Sprzedajacy wykorzystywal do prowadzenia dzialalnosci
gospodarczej polegajacej na swiadczeniu uslug informatycznych, w szczególnosci dla sektora banków
spóldzielczych. Wonlok S.A. (Epsilio S.A. - nazwa w rejestracji) jako firma informatyczna, obecna m.in. równiez
w sektorze bankowosci spóldzielczej, zakupil przedsiebiorstwo z zamiarem kontynuowania tej dzialalnosci.
Wartosc aktywów Sprzedajacego w ksiegach Emitenta na dzien 30 czerwca 2003 r oku wynosila 0 tys. zl. Zarówno
Sprzedajacy jak i Kupujacy sa podmiotami powiazanymi z Emitentem poprzez udzial przedstawicieli Emitenta w
organach nadzorujacych te jednostki.
27 pazdziernika 2003 roku - Zarzad Softbank S.A. poinformowal, ze w ciagu ostatnich 12 miesiecy Emitent
podpisal z klientem, Bankiem PKO BP SA umowy, które nie byly przedmiotem oddzielnych raportów biezacych,
na laczna kwote ok. 66 mln zl, z których najwieksza zostala zawarta w dniu 27 pazdziernika 2003 roku. Umowa
dotyczy dostawy i instalacji oprogramowania i sprzetu komputerowego oraz zwiazanego z tym serwisu. Na jej
laczna wartosc netto ok. PLN 54,5 mln sklada sie suma kwot okreslonych w trzech walutach: PLN 2722 743,
EUR 5 516 226 oraz USD 6 682 154. Umowa przewiduje kary umowne do 10 % wartosci netto umowy. Bank
uprawniony jest do dochodzenia odszkodowania przewyzszajacego kary umowne na zasadach kc. Calkowita
odpowiedzialnosc Softbank S.A. jest ograniczona do wartosci umowy.
28 pazdziernika 2003 roku - w nawiazaniu do zawiadomienia o wyborze oferty Softbank S.A. w postepowaniu
przetargowym z dnia 3 pazdziernika 2003 roku, Softbank S.A. zawarl umowe z Ministerstwem Spraw
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 18 z 39
Wewnetrznych i Administracji (MSWiA) na wykonanie i wdrozenie oraz obsluge eksploatacyjna i rozwój systemu
informatycznego Centralnej Ewidencji Pojazdów i Kierowców - CEPiK. Wartosc umowy netto wynosi 188 862
tys. zl (brutto 230 411 tys. zl). Umowa przewiduje, ze budowa systemu zakonczona zostanie do 31 grudnia 2005
roku, natomiast Softbank S.A. bedzie zapewnial obsluge serwisowa do 31 grudnia 2009 roku. Za wykonane prace
MSWiA bedzie placic w miesiecznych ratach w okresie od 1 kwietnia 2004 roku do 31 grudnia 2009 roku.
Umowa przewiduje ze strony Emitenta kary umowne do wysokosci wartosci kontraktu.
28 pazdziernika 2003 roku - Spólka powziela wiadomosc orejestracji przez sad w dniu 28 pazdziernika 2003
roku podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Softbank S.A. Aktualnie kapit al zakladowy Emitenta wynosi
20 950 512 zl i dzieli sie na 20 950 512 akcji zwyklych o wartosci 1 zl kazda.
28 pazdziernika 2003 roku - Spólka podpisala z firma Face Technologies (PTY) Ltd. z siedziba w RPA umowe
na zakup rozwiazan informatycznych, w tym uslug, szkolen, oprogramowania i licencji. Umowa bedz ie
realizowana w terminie do 31 grudnia 2009 roku . Wartosc umowy uznanej za znaczaca przekracza 40 %, ale nie
przewyzsza 75 % kapitalów wlasnych Emitenta.
6 listopada 2003 roku - Z chwila rejestracji podwyzszenia kapitalu zakladowego Emitenta, o czym mowa
w raporcie biezacym z dnia trzech czlonków Zarzadu Softbank S.A. nabylo odpowiednio 100 000, 100 000
i 136 520 szt. akcji zwyklych Softbank S.A. serii "O" o wartosci nominalnej 1 zl kazda, powstalych w wyniku
konwersji odpowiednio 10 000, 10 000 i 13 652 szt. obligacji zamiennych serii "B" na warunkach okreslonych
prospektem emisyjnym z dnia 4 wrzesnia 2000 roku i w wykonaniu Uchwaly nr 1 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia z dnia 16 wrzesnia 2003 roku dotyczacej programu opcji menedzerskich. W zwiazku z faktem, iz
lacznie zarejestrowane zostaly juz wszystkie akcje serii "O" (400 600 sztuk) program motywacyjny zostaje
zamkniety.
4 grudnia 2003 roku - pomiedzy Softbank S.A., a Comp S.A. z siedziba w Warszawie zostala zawarta umowa
podwykonawcza, której przedmiotem jest Podsystem Bezpieczenstwa na potrzeby systemu Centralnej Ewidencji
Pojazdów i Kierowców (CEPiK). Umowa bedzie realizowana zgodnie z harmonogramem prac nad systemem
CEPiK (patrz RB 55/2003 z 28 pazdziernika 2003 roku). Wartosc umowy netto wynosi 35 710 345 zl.
10 grudnia 2003 roku – Softbank S.A. podpisal z Bankiem PKO BP SA aneks do umowy z dnia 19 grudnia 2001
roku na sprzedaz oprogramowania Microsoft w ramach projektu Microsoft Enterprise. Wartosc netto aneksu to
6 363 652 USD (ok. 24 181 877 PLN). Platnosci beda fakturowane pólrocznie i rozlozone zostaly na okres trzech
lat.
Wykaz najwazniejszych zdarzen, o których Grupa informowala po dniu
bilansowym
6 stycznia 2004 roku - p omiedzy Softbank S.A. a Softbank Serwis Sp. z o. o., podmiotem w 100 % zaleznym
Emitenta, zostala podpisana umowa podwykonawcza w ramach której Softbank Serwis Sp. z o. o. wykona prace
zwiazane z budowa, asysta wdrozeniowa i obsluga infrastruktury systemu CEPiK. Za wykonane prace
podwykonawca otrzyma wynagrodzenie netto w kwocie 8 855 077,48 zl. Zaplata bedzie nastepowala etapami, po
uznaniu rachunku Softbank S.A. kolejnymi kwotami wynagrodzenia naleznego mu od Klienta, tj. MSWiA.
15 stycznia 2004 roku - pomiedzy Softbank S.A., a Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa z siedziba
w Warszawie zostala zawarta umowa, której przedmiotem jest dostarczenie i zainstalowanie sprzetu
komputerowego (serwerów i pamieci masowych) wraz z oprogramowaniem na potrzeby rozbudowy infrastruktury
Zintegrowanego Systemu Zarzadzania i Kontroli. Umowa bedzie zrealizowana w ciagu 8 tygodni od dnia
zawarcia i przewiduje kary umowne w wysokosci 0,02 % kwoty lacznego wynagrodzenia netto za kazdy dzien
opóznienia. Wartosc netto umowy wynosi 18 912 643 zl.
16 stycznia 2004 roku - Rada Nadzorcza Softbank S.A. powolala z dniem 16 stycznia 2004 roku w sklad Zarzadu
Spólki Pana Przemyslawa Borzestowskiego i Pana Przemyslawa Seczkowskiego.
27 lutego 2004 roku - pomiedzy spólka Softbank S.A. i GNA societe anonyme holding z siedziba
w Luksemburgu zostala podpisana umowa sprzedazy calego posiadanego przez Emitenta pakietu akcji Saba Grupa
Softbank S.A. z siedziba w Bydgoszczy, jednostki w 100 % zaleznej Emitenta, za cene 10 500 zl (dziesiec tysiecy
piecset zlotych). Nie istnieja zadne powiazania pomiedzy Emitentem a Kupujacym. Zbywane aktywa zostaly
uznane za aktywa znacznej wartosci, poniewaz transakcja dotyczy ponad 20 % kapitalu zakladowego jednostki
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 19 z 39
zaleznej Emitenta. Jednoczesnie Zarzad informuje, ze w dniu 29 wrzesnia 2003 roku Saba Grupa Softbank S.A.
zbyla calosc swojego przedsiebiorstwa na rzecz Epsilio S.A. z siedziba w Lodzi, jednostki w 100 % zaleznej
Emitenta (patrz raport biez acy z dn. 1 pazdziernika 2003 roku ).
1 marca 2004 roku – Pan Aleksander Lesz, Prezes Zarzadu, zlozyl na rece Przewodniczacego Rady Nadzorczej
Softbank S.A. rezygnacje z pelnionej funkcji.
1 marca 2004 roku - Rada Nadzorcza Softbank S.A. na posiedzeniu w dniu 1 marca 2004 roku, w zwiazku
z rezygnacja pana Aleksandra Lesza, powolala z dniem 1marca 2004 roku pana Krzysztofa Korbe na stanowisko
Prezesa Zarzadu Softbank S.A.
Pan Krzysztof Korba, lat 59, jest absolwentem Politechniki Warszawskiej. Kariere zawodowa rozpoczynal
w Osrodku Informacji o Energii Jadrowej, gdzie w latach 1969-1973, byl Kierownikiem Sekcji Systemy
Informatyczne o Energii Jadrowej. W latach 1973-1974 byl zatrudniony na stanowisku Analityka SystemowegoProjektanta Systemów nI formatycznych w ZETO-ZOWAR. Od 1974 do 1980 roku pracowal jako Glówny
Specjalista w Rzadowym Centrum Informatycznym PESEL, a nastepnie - od 1980 do 1981 roku - ponownie
w ZETO-ZOWAR, tym razem na stanowisku Kierownika Dzialu. W okresie od 1981 do 1983 roku byl zastepca
Dyrektora Departamentu Informatyki w Zakladzie Ubezpieczen Spolecznych, gdzie odpowiadal za stworzenie
bazy danych emerytów i rencistów oraz rozpoczecie generowania polecen zaplaty. W latach 1983-1993 pracowal
dla ICL Poland/International Computers Ltd. - najpierw na stanowisku Dyrektora Handlowego, a pózniej
Kierownika Regionalnego, gdzie byl odpowiedzialny m.in. za sprzedaz, obsluge klienta oraz rozwój biznesu
glównie na terenie Polski Srodkowo-Pólnocnej. W latach 1993-1995 piastowal funkcje Prezesa Zarzadu Bull
Polska, zas od 1995 roku byl Prezesem Zarzadu/Dyrektorem Generalnym Unisys Polska. Pan Krzysztof Korba nie
prowadzi dzialalnosci konkurencyjnej wobec Emitenta i nie figuruje w Rejestrze Dluzników Niewyplacalnych.
1 kwietnia 2004 roku - Zarzad Softbank S.A. informuje, ze w dniu 31 marca 2004 roku Softbank S.A.
["Emitent"] oraz bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. ["Sprzedajacy"] - podmiot zalezny w 100 % od Emitenta, zawarly
Umowe sprzedazy przedsiebiorstwa ["Umowa"]. Na mocy Umowy, Emitent nabyl przedsiebiorstwo jako zespól
skladników materialnych i niematerialnych, obejmujacych wszystko, co wchodzi w sklad przedsiebiorstwa
Sprzedajacego w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wylaczeniem firmy Sprzedajacego. Cena sprzedazy
przedsiebiorstwa wynosi 35 000 zl i zostala ustalona w oparciu o wycene niezaleznego eksperta. Emitent nabyl
przedsiebiorstwo za gotów ke ze srodków wlasnych. Nabycie przedsiebiorstwa nastapilo z dniem 31 marca 2004
roku. Zbywane aktywa Sprzedajacy wykorzystywal do prowadzenia dzialalnosci gospodarczej polegajacej na
swiadczeniu uslug informatycznych.
7 kwietnia 2004 roku - Zarzad Softbank S.A. informuje, ze w dniu 7 kwietnia 2004 roku pomiedzy spólka
Softbank S.A. i Rodan Investments Sp. z o.o. z siedziba w Warszawie podpisana zostala umowa sprzedazy calego
posiadanego przez Emitenta pakietu akcji Centrum Informatyki "ZETO-RODAN" sp. z o.o. z siedziba
w Warszawie, jednostki zaleznej Emitenta, za cene 650 000 zl (szescset piecdziesiat tysiecy zlotych). Nie istnieja
zadne powiazania pomiedzy Emitentem a Kupujacym. Zbywane aktywa zostaly uznane za aktywa znacznej
wartosci, poniewaz transakcj a dotyczy ponad 20 % kapitalu zakladowego jednostki zaleznej Emitenta.
14 kwietnia 2004 roku - Zarzad Softbank S.A. informuje, ze w dniu 14 kwietnia 2004 roku spólka Softbank S.A.
podpisala z Polska Wytwórnia Papierów Wartosciowych S.A. (PWPW) z siedziba w Warszawie przy ul.
Sanguszki 1, umowe na dostawe sprzetu komputerowego, oprogramowania, wykonanie uslug szkoleniowych
i instalacji sieci komputerowych, oraz swiadczenie uslug serwisowych. Wartosc umowy netto wynosi 27,7 mln zl,
a jej termin realizacji - 20 tygodni od dnia wejscia umowy w zycie. Umowa wejdzie w zycie pod nastepujacymi
warunkami zawieszajacymi: 1) MSWiA oraz Ministerstwo Infrastruktury zawra porozumienie w sprawie
wspólpracy przy budowie i eksploatacji systemów teleinformatycznych; 2) Rada Nadzorcza i Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy PWPW wyrazi zgode na wdrozenie systemu oraz na zakup infrastruktury i uslug
zwiazanych z wdrozeniem Centralnej Personalizacji Dowodów Rejestracyjnych i ustanowienie zabezpieczenia w
postaci gwarancji bankowej na poczet realizacji umowy; 3) PWPW zawrze z Ministerstwem Infrastruktury aneks
do umowy, w sprawie wytwarzania centralnie personalizowanych dowodów rejestracyjnych. Jezeli warunki
zawieszajace nie ziszcza sie do dnia 30 kwietnia 2004 roku, strony moga odstapic od umowy. Umowa przewiduje
kary umowne, których wartosc za niezrealizowany w terminie element przedmiotu umowy nie moze przekraczac
25 % wartosci wynagrodzenia za ten element. Umowa jest uznana za znaczaca poniewaz jej wartosc przekracza
10 % kapitalów wlasnych Emitenta.
23 kwietnia 2004 r. - w dniu 22 kwietnia 2004 r. Softbank S.A. podpisal aneks do umowy podwykonawczej
z dnia 6 stycznia 2004 r. z Softbank Serwis Sp. z o. o. (podmiot w 100 % zalezny Emitenta). Aneks zmienia
umowe w ten sposób, ze za wszystkie wykonane prace, podwykonawca otrzyma ostatecznie wynagrodzenie w
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 20 z 39
kwocie netto 15 204 209,58 zl (co stanowi wzrost o 6 349 131,52 zl). Aneks wynika z przesuniecia czesci zadan
zaplanowanych do realizacji w Softbank S.A. na podwykonawce, co posluzy optymalizacji zasobów Emitenta. Jak
podano w raporcie biezacym ze stycznia br., zaplata bedzie nastepowala etapami, po uznaniu rachunku Softbank
SA kolejnymi kwotami wynagrodzenia naleznego mu od Klienta, tj. MSWiA.
Objasnienie róznic pomiedzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie
SA-RS 2003 a wczesniej publikowanymi prognozami wyników
Zadne prognozy wyniku skonsolidowanego ani jednostkowego na rok 2003 nie byly publikowane ani przez
Emitenta, ani przez Grupe Kapitalowa.
Zmiany w powiazaniach organizacyjnych lub kapitalowych oraz glówne
inwestycje kapitalowe i sposoby ich finansowania
Na dzien 31 grudnia 2003 roku podmiot dominujacy posiadal akcje lub udzialy w nastepujacych podmiotach
gospodarczych:
Lp.
Nazwa podmiotu zaleznego i stowarzyszonego
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o(**).
Epsilio S.A.
Mediabank S.A.
Saba Grupa Softbank S.A. (*)
Sawan Grupa Softbank S.A. (****)
Zeto-Rodan Sp. z o.o. (* **)
Zaklad Uslug Informatycznych NOVUM Sp. z o.o.
NetPower S.A
Procentowy udzial podmiotu
dominujacego w kapitalach
100,0 %
100,0 %
100,0 %
100,0 %
100,0 %
59,8 %
51,0 %
51,0 %
49,0 %
5 lutego 2003 roku - Softbank S.A. podpisal umowe umowy sprzedazy calego posiadanego pakietu akcji FinFin
S.A., spólki zaleznej od podmiotu dominujacego, za cene 250 tys. z USD (ok. 960 tys. zl).
20 lutego 2003 roku - Softbank S.A. podpisal umowe sprzedazy calego posiadanego pakietu akcji Instytutu
Analiz Spolecznych i Ekonomicznych S.A., jednostki zalez nej od podmiotu dominujacego, za cene 100 tys. zl.
28 lutego 2003 roku - Softbank S.A. podpisal umowe zakupu od osoby fizycznej 12,49 % pakietu akcji spólki
Saba Grupa Softbank S.A., spólki zaleznej od podmiotu dominujacego. W ten sposób Softbank S.A. lacznie
posiadal 87,5 % kapitalu Saba Grupa Softbank S.A.
17 kwietnia 2003 roku - Softbank S.A. podpisal umowe sprzedazy calego posiadanego pakietu akcji Centrum
Rozwiazan Menedzerskich S.A., jednostki zaleznej od podmiotu dominujacego, za cene 850 tys. zl.
3 lipca 2003 roku - Softbank S.A. zgodnie z podpisana umowa z dnia 12 grudnia 2003 roku zrealizowala
transakcje nabycia za posrednictwem CA IB Securites S.A. od NFI „Hetman” S.A. 100 % akcji spólki
Wonlok S.A. z siedziba Lodzi. Laczna cena transakcji wyniosla 27,6 mln zl. Softbank S.A. nabyl aktywa za
gotówke ze srodków wlasnych. Spólka Wonlok S.A. od dnia 30 czerwca 2003 roku nalezy do Grupy Softbank, w
zwiazku z uzyskaniem od tego dnia pelnej kontroli nad spólka.
6 sierpnia 2003 roku - sad dokonal podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Agencji Wydawniczej
i Marketingowej Mediabank S.A., bedacej spólka zalezna emitenta. Emitent jest wlascicielem akcji stanowiacych
100 % kapitalu zak ladowego AWiM Mediabank S.A. i dajacych na walnym zgromadzeniu 100 % wszystkich
glosów.
29 sierpnia 2003 roku - Softbank S.A. nabyl 12,5 % akcji spólki Saba Grupa Softbank S.A. uzyskujac tym
samym 100 % udzialów w glosach na Walnym Zgromadzeniu akcjonariuszy i w kapitale spólki.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 21 z 39
29 sierpnia 2003 roku - sad dokonal podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Agencji Wydawniczej
i Marketingowej Mediabank S.A., bedacej spólka zalezna Emitenta. Emitent jest wlascicielem akcji stanowiacych
100 % kapitalu zakladowego AWiM Mediabank S.A., dajacych prawo do 100 % wszystkich glosów na Walnym
Zgromadzeniu.
10 wrzesnia 2003 roku - Softbank Serwis Sp. z o. o., podmiot zalezny w 100 % od Emitenta, bedacy
powiernikiem programu motywacyjnego (opcji na akcje Softbank S.A.), w oparciu o art. 362 § 1 pkt 2 Kodeksu
Spólek Handlowych oraz postanowienia Umowy z dnia 6 grudnia 2001 roku zawartej z Aleksandrem Leszem,
zakupil ze srodków wlasnych 862 250 akcji Emitenta, owartosci nominalnej 1 zl, stanowiacych 4,18 % kapitalu
zakladowego Emitenta i tyle samo glosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta, po cenie 31,40 zl za jedna akcje,
celem zaoferowania ich czlonkom kadry zarzadzajacej uprawnionym do udzialu w programie motywacyjnym
(patrz. RB 39/2003 z dn. 11 wrzesnia 2003 roku). Wobec nie przyjecia oferty nabycia akcji przez osoby
uprawnione do udzialu w programie motywacyjnym, Softbank Serwis Sp. z o. o., podjal dzialania zmierzajace do
zamkniecia programu motywacyjnego oraz w dniu 10 wrzesnia 2003 r oku sprzedal 862 250 akcji (4,18 % kapitalu
zakladowego) Emitenta po cenie 28,00 zl za jedna akcj e. Zamkniecie programu przyniesie korzysci w postaci
uwolnienia zablokowanych srodków pienieznych w kwocie ponad 22 mln zl oraz bedzie mialo pozytywny wplyw
na wynik Grupy Softbank.
29 wrzesnia 2003 roku - pomiedzy Epsilio S.A. ["Kupujacy"], podmiotem zaleznym w 100 % Emitenta, a Saba
Grupa Softbank S.A. ["Sprzedajacy"], równiez podmiotem w 100% zaleznym Emitenta, zostala podpisana
Umowa sprzedazy przedsiebiorstwa ["Umowa"]. Na mocy Umowy, Kupujacy nabyl przedsiebiorstwo dzialajace
pod nazwa Saba Grupa Softbank S.A. z siedziba w Bydgoszczy jako zespól skladników materialnych
i niematerialnych, obejmujacych wszystko, co wchodzi w sklad przedsiebiorstwa w rozumieniu art. 55[1] kodeksu
cywilnego z wylaczeniem firmy oraz udzialu w prawie wieczystego uzytkowania gruntu. Zbywane aktywa
Sprzedajacy wykorzystywal do prowadzenia dzialalnosci gospodarczej polegajacej na swiadczeniu uslug
informatycznych, w szczególnosci dla sektora banków spóldzielczych. Epsilio S.A. jako firma informatyczna,
obecna m.in. równiez w sektorze bankowosci spóldzielczej, zakupil przedsiebiorstwo z zamiarem kontynuowania
tej dzialalnosci.
30 wrzesnia 2003 roku - na mocy umowy kredytowej zawartej pomiedzy Softbank S.A., a ING Bank Slaski S.A.
zostal ustanowiony zastaw rejestrowy na akcjach firmy Wonlok S.A. z siedziba w Lodzi, bedacej w 100 %
podmiotem zaleznym Emitenta. Zastaw dotyczy 892 500 akcji Wonlok S.A., o wartosci 1zl kazda, stanowiacych
lacznie 100% wszystkich akcji tego podmiotu i dajacych prawo do 100 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. Nie
istnieja zadne powiazania pomiedzy osobami zarzadzajacymi lub nadzorujacymi Emitenta, aING Bank Slaski
S.A. Zastawione aktywa uznaje sie za aktywa znacznej wartosci, poniewaz zastaw dotyczy ponad 20 % kapitalu
zakladowego podmiotu zaleznego Emitenta. Umowa pomiedzy Softbank S.A. oraz ING Bank Slaski S.A. dotyczy
kredytu obrotowego do wysokosci 10 mln zl przeznaczonego na finansowanie biezacej dzialalnosci gospodarczej
Spólki.
17 pazdziernika 2003 roku - sad dokonal podwyzszenia wysokosci kapitalu zakladowego Agencji Wydawniczej
i Marketingowej Mediabank S.A., bedacej spólka zalezna Emitenta. Emitent jest wlascicielem 100% kapitalu
zakladowego i dajacych prawo na Walnym Z gromadzeniu 100 % wszystkich glosów.
(*)
27 lutego 2004 roku - pomiedzy spólka Softbank S.A. i GNA societe anonyme holding z siedziba
w Luksemburgu zostala podpisana umowa sprzedazy calego posiadanego przez Emitenta pakietu akcji SABA
Grupa Softbank S.A. z siedziba w Bydgoszczy, jednostki w 100% zaleznej Emitenta.
(**)
31 marca 2004 roku - Softbank S.A. nabyl na mocy umowy sprzedazy przedsiebiorstwa przedsiebiorstwo
spólki bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o., jednostki w 100 % zaleznej od jednostki dominujacej, jako zespól skladników
materialnych iniematerialnych, obejmujacych wszystko, co wchodzi w sklad przedsiebiorstwa Sprzedajacego
w rozumieniu art. 55[1] kodeksu cywilnego, z wylaczeniem firmy Sprzedajacego. Cena sprzedazy
przedsiebiorstwa wynosi 35 000 zl i zostala ustalona w oparciu o wycene niezaleznego eksperta.
(***)
7 kwietnia 2004 roku - pomiedzy spólka Softbank S.A. i Rodan Investments Sp. z o.o. z siedziba
w Warszawie zostala podpisana umowa sprzedazy calego posiadanego przez Softbank S.A pakietu Zeto Rodan
Sp. z o.o. z siedziba w Warszawie.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 22 z 39
Zmiany w powiazaniach kapitalowych w spólkach Grupy Softbank w 2003 roku , dotyczace nabycia majat ku przez
Emitenta lub spólki z G rupy, finansowane byly ze srodków wlasnych Emitenta lub spólek zaleznych.
(****)
Na dzien bilansowy Grupa posiadala opcje zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17% udzialów
w glosach na WZA oraz w kapitale zakladowym. Zgodnie ze statutem Sawan mozliwosc powolywania i
odwolywania czlonków Zarzadu wymaga wiekszosci 2/3 glosów na WZA.
W dniu 31 stycznia 2004 roku wygasla umowa opcji zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17%
udzialów w glosach na WZA oraz w kapitale zakladowym. Fakt ten powoduje, iz Grupa formalnie utracila prawo
do posiadania pakietu akcji spólki dajacego formalna kontrole nad jednostka. W chwili obecnej Softbank S.A. jest
w trakcie negocjacji, które maja doprowadzic do uzyskania formalnej kontroli nad spólka.
Charakterystyka polityki w zakresie kierowania rozwojem Grupy Kapitalowej
Polityka rozwoju Grupy Kapitalowej Softbank koncentrowala sie glównie na doskonaleniu, uzupelnianiu
i rozszerzaniu wiedzy w obszarach i technologiach, które aktualnie wykorzystywane sa przy pracach nad
produktami wdrazanymi u klientów. Przeanalizowano i oceniono równiez mozliwosci wprowadzenia nowych
rozwiazan produktowych, systemowych i technologicznych, dzieki którym podmioty Grupy Kapitalowej moglyby
zajac miejsce na nowych obszarach rynku. W przypadku duzych przedsiewziec rozwojowych koordynacja
zajmowal sie podmiot dominujacy , a dla mniejszych specjalistycznych projektów bedacych w trakcie realiz acji,
nadzór delegowano do konkretnych spólek Grupy.
W zakresie sprawozdawczosci finansowo-ksiegowej, spólki Grupy Softbank korzystaly z róznych systemów
informatycznych m.in. „Oracle ”, „IFS”, „Symfonia”. Niektóre spólki korzystaly równiez z uslug
wyspecjalizowanych firm i biur rachunkowych.
Transakcje z podmiotami powiazanymi
29 wrzesnia 2003 roku - pomiedzy Epsilio S.A. (Kupujacy) podmiotem zaleznym w 100 % Emitenta, a Saba
Grupa Softbank S.A. (Sprzedajacy) równiez podmiotem w 100 % zaleznym Emitenta, zostala podpisana umowa
sprzedazy przedsiebiorstwa. Na mocy umowy, Kupujacy nabyl przedsiebiorstwo dzialajace pod nazwa Saba
Grupa Softbank S.A. z siedziba w Bydgoszczy jako zespól skladników materialnych i niematerialnych, za cene
100 tys. zl. Zbywane aktywa Sprzedajacy wykorzystywal do prowadzenia dzialalnosci gospodarczej polegajacej
na swiadczeniu uslug informatycznych, w szczególnosci dla sektora banków spóldzielczych. Epsilio S.A. jako
firma informatyczna, obecna m.in. równiez w sektorze bankowosci spóldzielczej, zakupil przedsiebiorstwo
z zamiarem kontynuowania tej dzialalnosci.
6 stycznia 2004 roku - pomiedzy Softbank S.A. aSoftbank Serwis Sp. z o. o., podmiotem w 100 % zaleznym
Emitenta, zostala podpisana umowa podwykonawcza w ramach której Soft bank Serwis Sp. z o. o. wykona prace
zwiazane z budowa, asysta wdrozeniowa i obsluga infrastruktury systemu CEPiK. Za wykonane prace
podwykonawca otrzyma wynagrodzenie netto w kwocie 8 855 077,48 zl. Zaplata bedzie nastepowala etapami, po
uznaniu rachunku Softbank SA kolejnymi kwotami wynagrodzenia naleznego mu od Klienta, tj. MSWiA.
22 kwietnia 2004 roku - Softbank S.A. podpisal aneks do umowy podwykonawczej z dnia 6 stycznia 2004 r.
z Softbank Serwis Sp. z o. o. (podmiot w 100% zalezny Emitenta). Aneks zmienia umowe w ten sposób, ze za
wszystkie wykonane prace, podwykonawca otrzyma ostatecznie wynagrodzenie w kwocie netto 15.204.209,58 zl
(co stanowi wzrost o 6.349.131,52 zl). Aneks wynika z przesuniecia czesci zadan zaplanowanych do realizacji w
Softbank SA na podwykonawce, co posluzy optymalizacji zasobów Emitenta. Jak podano w raporcie biezacym ze
stycznia br., zaplata bedzie nastepowala etapami, po uznaniu rachunku Softbank SA kolejnymi kwotami
wynagrodzenia naleznego mu od Klienta, tj. MSWiA.
W 2003 roku Grupa Softbank realizujac projekty wdrozeniowe na rynku uslug IT dokonal szeregu transakcji
z jednostkami z Grupy Prokom. Poniz sza tabela przestawia wartosciowo zakupy i sprzedaz do tych podmiotów .
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 23 z 39
Lp.
Sprzedaz Grupy Softbank do
podmi otu Grupy Prokom
(netto w tys. zl)
Nazwa podmiotu
1.
2.
Combidata Poland Sp. z o.o.
3.
Incenti S.A.
5.
PUP Spin Sp. z o.o.
Zakupy Grupy Softbank
z podmiotu Grupy Prokom
(netto w tys. zl)
693
14 397
-
5
20
-
48
-
Wiekszosc transakcji, które mialy miejsce pomiedzy Softbank S.A. i jednostkami zaleznymi Grupy Softbank
dotyczyla realizacji wspólnych projektów wdrozeniowych, badz informatycznych. Tylko niewielki odsetek
transakcji byl wykorzystany na cele wlasne Grupy. Wielkosc transakcji z podmiot ami Grupy Softbank
przedstawia ponizsza tabela.
Lp.
Sprzedaz Softbank S.A. Zakupy Softbank S.A.
do podmiotu Grupy
z podmiotu Grupy
(netto w tys. zl)
(netto w tys. zl)
Nazwa podmiotu
1.
604
12 845
2.
bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
172
-
3.
FinFin S.A. (*)
59
-
5.
Bielpolsoft Joint Venture
-
-
6.
AWiM Mediabank S.A.
1
425
7.
Zeto-Rodan Sp. z o.o.
-
-
8.
CRM S.A. (**)
-
-
9.
Zaklad Uslug Informatycznych „NOVUM” Sp. z o.o.
-
492
10. SAWAN Grupa Softbank S.A.
-
-
11. SABA Grupa Softbank S.A.
-
-
-60
5
-
-
96
21
12. NetPower S.A. (****)
Instytut Analiz Spolecznych i Ekonomicznych S.A.
13.
(***)
14. Epsilio S.A.
(*) Obroty ze spólka FinFin S.A. sa prezentowane w okresie od 1 stycznia 2003 roku do 5 lutego 2003 roku, tj. do dnia sprzedazy wszystkich
posiadanych przez Softbank S.A. akcji spólki.
(**) Obroty ze spólka CRM S.A. sa prezentowane w okresie od 1 stycznia 2003 roku do 30 kwietnia 2003 roku, tj. do dnia sprzedazy
wszystkich posiadanych przez Softbank S.A. akcji spólki.
( ***) Obroty ze spólka IASiE S.A. sa prezentowane w okresie od 1 stycznia 2003 roku do 20 lutego 2003 roku, tj. do dnia sprzedazy
wszystkich posiadanych przez Softbank S.A. akcji spólki.
(****) W I pólroczu 2003 roku Softbank S.A. wystawil dla spólki NetPower S.A. fakture korygujaca dotyczaca 2001 roku.
Kredyty, umowy pozyczki, poreczen i gwarancji
Gwarancje bankowe i akredytywy
W ramach dzialalnosci handlowej Grupa wykorzystuje dostepnosc gwarancji bankowej i akredytywy jako formy
zabezpieczenia transakcji gospodarczych z róznymi organizacjami, firmami i podmiotami administracji.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku bank prowadzacy rachunek biezacy jednostki dominujacej wystawil na wniosek
Softbank S.A. nastepujace gwarancje bankowe:
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 24 z 39
Nazwa beneficjenta
Kwota i waluta gwarancji
Waznosc gwarancji
Rodzaj Gwarancji
Wisniowy Developments E
Sp. z o.o.
186 096,00 USD
17 maj 2007 Platnicza
IBM World Trade
Corporation, USA
400 000,00 USD
14 lipiec 2003 Platnicza
P.P.U.P. Poczta Polska
66 923,82 zl
18 kwiecien 2004 Dobrego wykonania
Bank Gospodarki
Zywnosciowej S.A.
16 576,80 zl
12 listopad 2004 Dobrego wykonania
155 420,00 zl
139 700,00 zl
208 934,67 zl
16 marzec 2005
Zabezpieczajaca roszczenia w okresie
gwarancji
57 594,35 zl
26 maj 2005
gwarancji
Ministerstwo Edukacji
Narodowej
Ministerstwo Edukacji
Narodowej
P.P.U.P. Poczta Polska,
Centralny Zarzad Poczty
Polskiej
Centralny Zarzad Poczty
Polskiej
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy”
1 312,60 euro
1 229,26 euro
7 452,42 euro
28 marzec 2005 Dobrego wykonania
1 551,25 euro
Ministerstwo Finansów
16 000,00 zl
13 luty 2005 Dobrego wykonania
Komenda Glówna Policji
88 522,26 zl
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy”
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy”
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy”
Miejskie Przedsiebiorstwo
Komunikacyjne S.A.
Agencja Restrukturyzacji i
Modernizacji Rolnictwa
Zaklad Ubezpieczen
Spolecznych
211 657,78 zl
24 marzec 2005
gwarancji
3 styczen 2006 Dobrego wykonania
Dobrego wykonania oraz zabezpieczajaca
roszczenia z tytulu rekojmi i gwarancji
203 821,55 zl
10 luty 2006
797 148,00 zl
22 luty 2006 Dobrego wykonania
98 000,00 zl
Bank Gospodarki
Zywnosciowej S.A.
10 000,00 zl
12 marzec 2004 Wadium przetargowe
650 000,00 zl
11 luty 2004 Wadium przetargowe
600 000,00 zl
64 845,20 zl
7 czerwiec 2004 Wadium przetargowe
22 500,00 zl
14 czerwiec 2004 Wadium przetargowe
150 000,00 zl
Bank PKO BP S.A.,
Departament Logistyk i
Inwestycji
Powszechny Zaklad
Ubezpieczen S.A.
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy” Jednostka
FinansujacoKontraktujaca
Fundacja „Fundusz
Wspólpracy” Jednostka
FinansujacoKontraktujaca
tys. zl
SA-RS 2003
28 luty 2005
Dobrego wykonania oraz zabezpieczajaca
roszczenia z tytulu gwarancji
Strona 25 z 39
Nazwa beneficjenta
Kwota i waluta gwarancji
Bank PKO BP S.A.,
Departament Logistyk i
Inwestycji.
Waznosc gwarancji
60 000,00 zl
Rodzaj Gwarancji
5 kwiecien 2004 Wadium przetargowe
Dnia 20 sierpnia 2003 roku jednostka dominujaca przedluzyla umowe z TUiR Warta S.A . na udzielanie
ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych. Na dzien 31 grudnia 2003 roku ubezpieczyciel wspólpracujacy
z Softbank S.A. wystawil na wniosek firmy nastepujace gwarancje ubezpieczeniowe:
Nazwa beneficjenta
Zarzad Poczty Polskiej
Centralny
Centralny
Ce ntralny
Centralny
Centralny
Ministerstwo FinansówDepartament
Informacji Finansowej
Miejskie Przedsiebiorstwo
Komunikacyjne Sp. z o.o.
Ministerstwo Finansów, Departament
ds. Informatyzacji Resortu
Kwota i waluta
gwarancji
Waznosc gw arancji
Cel wystawienia
565 000,00 zl
44 000,00 zl
72 000,00 zl
21 000,00 zl
185 000,00 zl
100 000,00 zl
8 styczen 2004 Wadium przetargowe
300 000,00 zl
30 styczen 2004 Wadium przetargowe
46 000,00 zl
200 000,00 zl
6 marzec 2004 Wadium przetargowe
W ramach dzialalnosci handlowej Softbank Serwis Sp. z o.o. wykorzystuje dostepnosc gwarancji bankowej
i akredytywy jako formy zabezpieczenia transakcji gospodarczych z róznymi organizacjami, firmami
i podmiotami administracji.
Na dzien 31 grudnia 2003 banki prowadzace rachunki biezace Softbank Serwis Sp. z o.o. wystawily na wniosek
firmy nastepujace gwarancje bankowe:
Nazwa beneficjenta
wartosc zl
Waznosc
gwarancji
Pracownicza Spóldzielnia Mieszkaniowa Sobieski
82 200,00 zl
30 kwiecien 2004
Dobrego wykonania
304 268,52 zl
3 maj 2004
Dobrego wykonania
50 000,00 zl
13 luty2004
Platnosci
Centrum Europejskie Natolin
PKN Orlen
Cel wystawienia
Poreczenia
Na dzien 31 grudnia 2003 roku stan udzielonych poreczen przez Softbank S.A. przedstawial sie nastepujaco:
- poreczenie dla AWiM Mediabank S.A. umowy kredytu inwestycyjnego na kwote 1 200 tys. zl. Na dzien 31
grudnia 2003 roku kwota niesplaconego kredytu inwestycyjnego wynosila 600 tys. zl,
- poreczenie do umowy z dnia 26 listopada 2003 roku najmu powierzchni biurowej zawartej pomiedzy Sawan
Grupa Softbank S.A. a KBP-1 Sp. z o.o. Poreczenie podpisaly Sawan Grupa Softbank S.A., KBP -1 Sp. z o.o.
i Softbank S.A. Szacowana wartosc poreczenia wg stanu na 31 grudnia 2003 roku wyniosla 6 760 tys. zl.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 26 z 39
Kredyty, pozyczki i emisje papierów dluznych
31 marca 2003 roku wygasla umowa kredytowa podpisana przez Softbank S.A. i ING Bank Slaski S.A. dla linii
wspierajacej program emisji papierów dluznych o lacznej wysokosci 10 000 tys. zl.
W dniu 25 wrzesnia 2003 roku pomiedzy Softbank S.A., a bankiem PKO BP S.A. zostal zawarty aneks do umowy
kredytowej z 13 wrzesnia 2002 roku, podwyzszajacy do 7 000 tys. zl kwote kredytu w rachunku biezacym. Na
dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie Softbank S.A. z tytulu powyzszej umowy wynosilo 0 zl.
W 2003 roku Softbank S.A. kontynuowal umowe podpisana 13 lutego 2001 roku z ING Bank Slaski S.A. na
korzystanie z kredytu w rachunku biezacym do kwoty 10 000 tys. zl. Na dzien bilansowy linia kredytowa nie byla
wykorzystana.
W dniu 30 wrzesnia 2003 roku Softbank S.A. podpisal z ING Bank Slaski S.A. umowe kredytowa do kwoty
10 000 tys. zl. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie Softbank S.A. z tytulu powyzszej umowy wynosilo
0 zl.
Dnia 3 grudnia 2003 roku pomiedzy Softbank S.A., a bankiem Przemyslowo-Handlowym BPK S.A. zostal
zawarty aneks, do umowy kredytowej z dnia 11 wrzesnia 2003 roku podwyzszajacy kwote kredytu do
maksymalnej wysokosci 30 000 tys. zl. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie Softbank S.A. z tytulu
powyzszej umowy wynosilo 0 zl.
W dniu 6 stycznia 2003 roku NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasee 178, w wyniku
konwersji 3 200 obligacji zamiennych serii E wyemitowanych przez Softbank SA , nabyl 3 200 000 akcji serii S
Emitenta, stanowiacych 15,52 % kapitalu zakladowego iuprawniajacych do 3200 000 glosów stanowiacych
15,52 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu Softbank S.A. Przed nabyciem ww. akcji NIHONSWI
AG nie posiadal akcji Emitenta.
W dniu 17grudnia 2002 roku spólka AWiM Mediabank S.A. podpisala umowe kredytowa z BRE Bankiem S.A.
na kwote 900 tys. zl . Zabezpieczeniem splaty kredytu sa srodki trwale do kwoty 232 tys. zl i poreczenie Softbank
S.A. do kwoty 1 023 tys. zl. Kredyt zostal zaciagniety w celu rozpoczecia dzialalnosc medialnej. Na dzien 31
grudnia 2003 roku zobowiazanie z tyt. kredytu wynosilo 600 tys. zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do
dnia 31 grudnia 2005 roku.
W dniu 27 pazdziernika 2000 ro ku (aneks 25 pazdziernika 2002 roku) spólka ZUI Novum Sp. z o.o. zawarla
z Kredyt Bank PBI O/Lomza umowe kredytu w rachunku biezacym do kwoty 800 tys. zl. Zabezpieczeniem
kredytu byla hipoteka na nieruchomosci do kwoty 1 100 tys. zl. Umowe podpisano w celu krótkoterminowego
finansowania biezacej dzialalnosci. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie z tytulu kredytu wynosilo 0 tys.
zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do dnia 27 pazdziernika 2004 roku.
W dniu 28 wrzesnia 2000 roku spólka Sawan Grupa Softbank S.A. zawarla z bankiem BPH-PBK S.A.
w Krakowie umowe kredytu w rachunku biezacym do kwoty 2 000 tys. zl. Umowa ta zostala przedluzona
Aneksem z dnia 12 wrzesnia 2003 roku . Zabezpieczeniem kredytu sa srodki trwale, weksel wlasny in blanco,
hipoteka kaucyjna na nieruchomosci gruntowej i blokada lokaty. Umowe podpisano w celu krótkoterminowego
finansowania biezacej dzialalnosci. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie z tytulu kredytu wynosilo 2 000
tys. zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do dnia 12 wrzesnia 2004 roku.
W dniu 31 pazdziernika 2001 roku spólka Sawan Grupa Softbank S.A. zawarla z bankiem BPH-PBK S.A
w Krakowie umowe kredytu w rachunku biezacym do kwoty 300 tys. zl. Umowa ta zostala przedluzona Aneksem
z dnia 31 pazdziernika 2003 roku. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel wlasny in blanco. Umowe podpisano w
celu krótkoterminowego finansowania biezacej dzialalnosci. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie z tyt.
kredytu wynosilo 0 tys. zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do dnia 30 pazdziernika 2004 roku.
W dniu 24 stycznia 2002 roku spólka Sawan Grupa Softbank S.A. zawarla z bankiem BPH-PBK S.A w Krakowie
umowe kredytu na kwote 56 tys. zl. Zabezpieczeniem kredytu sa srodki trwale i weksel wlasny in blanco. Umowe
podpisano w celu zakupu srodka trwalego. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie ztytulu kredytu
wynosilo 5,8 tys. zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do dnia 6 lutego 2004 roku.
W dniu 4 czerwca 2002 roku spólka Sawan Grupa Softbank S.A. zawarla z bankiem BPH-PBK S.A w Krakowie
umowe kredytu na kwote 37 tys. zl. Zabezpieczeniem kredytu sa srodki trwale i weksel wlasny in blanco. Umowe
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 27 z 39
podpisano w celu zakupu srodka trwalego. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie z tytulu kredytu
wynosilo 9,2 tys. zl. Ostateczna splata kredytu wyznaczona jest do dnia 3 czerwca 2004 roku.
Spólka Zeto-Rodan Sp. z o.o. zawarla w dniu 25 kwietnia 2001 roku umowe pozyczki ze spólka „RODAN
INVESTMENT” Sp. z o.o. na kwote 1 550 tys. zl. Umowe podpisano w celu finansowania biezacej dzialalnosci
spólki. Na dzien 31 grudnia 2003 roku zobowiazanie z tytulu kredytu wynosilo 1 167 tys. zl. Splata kredytu
wyznaczona jest do dnia 31 grudnia 2003 roku.
W dniu 8 pazdziernika 1999 roku spólka Epsilio SA zawarla z Polska Agencja Rozwoju Przedsiebiorczosci
umowe pozyczki na kwote 700 tys. zl. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel in blanco i zastaw wierzyt elnosci.
Umowe podpisano w celu sfinansowania przedsiewziecia wdrozeniowego. Na dzien 31 grudnia 2003 roku
zobowiazanie z tytulu kredytu wynosilo 142 tys. zl. Splata kredytu wyznaczona jest do dnia 30 wrzesnia 2004
roku.
Umowy pozyczki
Na dzien 31 grudnia 2003 roku stan udzielonych przez Softbank SA pozyczek przedstawial sie nastepujaco :
Na podstawie umowy przechowania z dnia 27 grudnia 2000 roku Softbank S.A. przekazal spólce
bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. kwote 300 tys. zl. Zwrot przekazanej kwoty nastapi w ciagu trzech dni od zadania
zaplaty. Umowa ta nie przewiduje zadnego oprocentowania.
Umowa z dnia 20 lutego 2002 roku Softbank S.A. udzielil spólce bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. pozyczki w
wysokosci 1 000 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysok osci wartosci stawki WIBOR powiekszonej o 2,5
punktu procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 31 grudnia 2003 roku
Na podstawie umowy z dnia 10 pazdziernika 2002 roku Softbank S.A. udzielil pozyczki spólce bezpieczenstwo.pl
Sp. z o.o. w kwocie 80 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysokosci wartosci stawki WIBOR powiekszonej
o 2,5 punktu procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 31 grudnia 2003 roku
Umowa z dnia 13 listopada 2002 roku podmiot dominujacy udzielil spólce bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. pozyczki
w wysokosci 80 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysokosci wartosci stawki WIBOR powiekszonej o 2,5
punktu procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 31 grud nia 2003 roku
Na podstawie umowy z dnia 4 grudnia 2002 roku Softbank S.A. udzielil pozyczki bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. w
kwocie 80 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysokosci wartosci stawki WIBOR powiekszonej o 2,5 punktu
procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 31 grudnia 2003 roku.
Umowa z dnia 18 czerwca 2003 roku Softbank S.A. udzielil spólce bezpiecz enstwo.pl Sp. z o.o. pozyczki
w wysokosci 650 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysokosci wartosci stawki WIBOR 3M powiekszonej o
2,5 punktu procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 31 grudnia 2003 roku.
Umowa z dnia 29 pazdziernika 2003 roku Softbank S.A. udzielil spólce bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o. pozyczki
w wysokosci 65 tys. zl. Oprocentowanie pozyczki jest w wysokosci wartosci stawki WIBOR dla depozytów
szesciomiesiecznych o 2,5 punktu procentowego w skali roku. Termin splaty w umowie zostal okreslony na 30
listopada 2003 roku.
Na dzien 31 grudnia 2003 roku naleznosci z tytulu udzielonych pozyczek spólce bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
wynosily 2 332 tys. zl (w tym udzielone pozyczki 1 955 tys. zl i kwota odsetek 368 tys. zl), z tego w 2003 roku
udzielono pozyczki w kwocie 715 tys. zl.
Dnia 6 kwietnia 2001 roku Softbank S.A.udzielil pozyczki firmie CA IB Financial Advisers S.A. w kwocie 401
tys. zl, zterminem splaty 3 lata, o oprocentowaniu zmiennym 18 % - 14 % rocznie. Celem pozyczki bylo
sfinansowanie programu obligacji zamiennych na akcje dla kadry kierowniczej Softbank S.A., zorganizowanego
przez CA IB Financial Advisers S.A. Na dzien 31 grudnia 2003 roku naleznosci z tytulu udzielonej pozyczki
wynosily 51 tys. zl.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 28 z 39
Ocena stanu aktualnej i przyszlej sytuacji finansowej Grupy Kapitalowej oraz
zarzadzanie zasobami finansowymi
W roku 2003 Grupa Kapitalowa Softbank na biezaco wywiazywala sie z zaciagnietych zobowiazan zarówno
handlowych jak i inwestycyjnych. Jednostki Grupy Kapitalowej staraly sie regulowac swoje zobowiazania z
wplywów operacyjnych, wspomagajac sie zewnetrznymi zródlami finansowania w postaci krótkoterminowych
linii kredytowych w rachunkach biezacych oraz kredytów i pozyczek. Duze przedsiewziecia inwestycyjne
finansowane byly z przekazanych na te cele srodków pienieznych na podwyzszenia kapitalów.
W przypadku, gdy byla konieczna splata zobowiazania w walucie obcej, Grupa starala sie zminimalizowac
róznice kursowe poprzez uzyskanie jak najlepszego kursu zakupu waluty obcej. Korzystano równiez z kontraktów
terminowych w celu zabezpieczenia sie przed róznicami kursowymi.
Wolne srodki finansowe podmioty Grupy Kapitalowej lokowaly w papiery wartosciowe charakteryzujace sie
wysokim bezpieczenstwem i duza plynnoscia oraz na lokatach bankowych, co umozliwialo utrzymywanie
wysokiej plynnosci.
W celu wywiazywania sie z biezacych i dlugoterminowych nakladów inwestycyjnych spólki Grupy posiadaly
szerokie mozliwosci korzystania z kapitalu obcego, za posrednictwem banków. W zwiazku z ekspansja
i pozyskaniem nowych kontraktów handlowych Grupa planuje w 2004 roku rozszerzenie wspólpracy kredytowej
ze swoimi partnerami bankowymi celem zaspokojenia potrzeb w zakresie kapitalu obrotowego.
Wykorzystanie wplywów z emisji w okresie od maja 1998 do grudnia 2003 roku
W dniu 5 grudnia 2002 roku jednostka dominujaca dokonala emisji publicznej 3 200 obligacji serii E zamiennych
na akcje. Emisja w calosci zostala objeta przez firme NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich,
Brandschenkestrasse 178. W dniu 6 grudnia 2002 roku zlozone zostalo oswiadczenie o zamianie wspomnianych
powyzej obligacji zamiennych na 3 200 000 akcji serii „S”. Z emisji obligacji zamiennych na akcje uzyskano
wplywy w wysokosci 32 000 tys. zl, co po pomniejszeniu o koszty zwiazane z emisja w wysokosci 957 tys. zl
dalo lacznie 31 043 tys. zl. Srodki pozyskane w 2003 roku z emisji obligacji zamiennych na akcje zostaly
przeznaczone na restrukturyzacje zadluzenia oraz na inwestycje w rozwój Grupy. Restrukturyzacja zadluzenia
rozpoczela sie, i w znacznej mierze dokonana zostala, juz w 2002 roku. Natomiast rozwój Grupy polegal
w szczególnosci na zakup ie spólki Epsilio S.A. (dawna nazwa Wonlok S.A.), sfinalizowanym w dniu 3 lipca 2003
roku. Inwestycja ta byla kolejnym krokiem do poszerzania dzialan w sektorze bankowym, poprzez pozyskanie
nowego duzego klienta - BGZ S.A.
Wszystkie wplywy z poprzedzajacych wyzej opisana emisje obligacji serii E zostaly wykorzystane przed okresem,
którego dotyczy sprawozdanie.
Ocena mozliwosci realizacji zamierzen inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitalowych, w porównaniu do wielkosci posiadanych srodków,
z uwzglednieniem mozliwych zmian w strukturze finansowania tej dzialalnosci
Plany inwestycyjne w stosunku do podmiotów Grupy Kapitalowej zostaly okreslone w tak, aby ich realizacja i
finansowanie nie zaklócaly biezacej plynnosci finansowej. W przypadku niektórych przedsiewziec inwestycje
dokonywane beda ze srodków wlasnych, natomiast dla grupy inwestycji zwiazanych z dlugoterminowa realizacja
obecnych i przyszlych kontraktów, finansowanie bedzie przebiegalo w oparciu o pozyskanie srodków
zewnetrznych w postaci kredytów, pozyczek i innych zródel takich jak papiery dluzne. Grupa dalej zamierza
utrzymywac potencjal medialny, w postaci dzialalnosci radiowej spólki AWiM Mediabank S.A., fundusze na ten
cel beda pozyskane z biezacej dzialalnosci. Planowane ni westycje kapitalowe Grupy (lacznie z wydatkami
odtworzeniowymi) w roku 2004 powinny zamknac sie kwota 15 - 18 mln zl.
Grupa Kapitalowa Softbank na rynku informatycznym
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 29 z 39
Grupa Softbank lokowana jest w czolówce polskich przedsiebiorców informatycz nych – integratorów rozwiazan
dla sektora bankowego. Spólki Grupy, dysponujac odpowiednim doswiadczeniem i technologia sa doskonale
przygotowane do uczestniczenia w najwazniejszych projektach informatycznych w sektorze bankowofinansowym. Przyszla pozycja Grupy na rynku bedzie wypadkowa czynników wewnetrznych zwiazanych
z: restrukturyzacja, przebudowa portfela produktów i uslug, wspólpraca w ramach Grupy Prokom oraz czynników
zewnetrznych, obejmujacych tendencje na rynku IT w Polsce i na rynku kluczowych odbiorców, a takze zmiany
spowodowane rozszerzeniem Unii Europejskiej.
W 2003 roku w polskim sektorze bankowym zdecydowanie wzroslo zainteresowanie rozwiazaniami do
zarzadzania ryzykiem oraz przygotowaniem implementacji miedzynarodowych standardów ksiegowych i innych
regulacji Komitetu Bazylejskiego II. W 2003 roku Grupa Softbank nawiazala bliska wspólprace z firma Fermat –
wiodacym europejskim dostawca systemów do zarzadzania ryzykiem. Dla Grupy waznym czynnikiem w walce o
rynek sa wlasne kompetencje z wdrozenia prowadzonego w BZ WBK S.A. oraz doswiadczenia Sawan Grupa
Softbank S.A., zdobyte przy budowie hurtowni danych oraz systemów sprawozdawczych. Umozliwiaja one
polaczenie aplikacji dostarczanych przez Fermat w Zintegrowana Platforme Zarzadzania Ryzykiem. Grupa chce
na rynku polskim odegrac znaczaca role wsród dostawców tej klasy systemów.
Priorytetowymi obszarami rozwoju sa dla Grupy: integracja aplikacji, systemy zarzadzania informacja (hurtownie
danych, wspomniane wyzej aplikacje do analiza ryzyka), rozwój systemów bezpieczenstwa oraz aplikacje
obslugujace elektronicznie kanaly dystrybucji (przede wszystkim w zakresie rozwiazan mobilnych). Wlasnie tam
spólki posiadaja i beda dalej rozwijac unikatowe na rynku doswiadczenie i kompetencje.
Charakterystyka zewnetrznych i wewnetrznych czynników istotnych dla rozwoju
Grupy Kapitalowej oraz opis perspektyw rozwoju dzialalnosci Emitenta, co
najmniej do konca 2004 roku, z uwzglednieniem elementów strategii rynkowej
przez niego wypracowanej
Najistotniejszym czynnikiem zewnetrznym wplywajacym na zachowanie sie polskiej gospodarki jest akcesja do
Unii Europejskiej. Ocenia sie, ze Polska jest o kilka lat opózniona pod wzgledem informatyzacji. Wydatki na IT
na zatrudniona osobe sa w polskich przedsiebiorstwach okolo 5-krotnie nizsze niz w krajach wysoko
rozwinietych. Przecietnie, wiodace polskie firmy, przeznaczaja na inwestycje w informatyke ok. 0,5 % swoich
przychodów, przy sredniej europejskiej na poziomie 2,5 %. W zwiazku z akcesja Polski do Unii oczekuje sie
dynamicznego rozwoju rynku IT – miedzy innymi w telekomunikacji, uslugach, przemysle maszynowym oraz
administracji. Wejscie Polski do Unii moze przyspieszyc procesy konsolidacji, równiez wsród firm
informatycznych tak, aby byly one w stanie dzialac na rynku regionalnym. Dodatkowo, w przypadku realizowania
w Europie modelu outsourcingu off-shore, polskie firmy informatyczne beda musialy zmierzyc sie z oferta firm
z Indii.
Z kolei na kluczowym dla Grupy rynku bankowym, za najwazniejsze trendy i procesy uznaje sie:
? tworzenie aliansów strategicznych z firmami ubezpieczeniowymi w celu przygotowania oferty dla
sprzedazy wiazanej (przykladem na rynku polskim sa dyskusje nad polaczeniem kapitalowym
PKO BP S.A. i PZU S.A.),
? nasilenie sie fuzji i przejec, przenoszenie procesów decyzyjnych do central poza Polska,
? wzrost potrzeb informacyjnych zwiazanych z poprawieniem efektywnosci zarzadzania,
? przygotowania do wprowadzenia nowych regulacji na podstawie zalecen Komitetu Bazylejskiego II,
? integracje tradycyjnych i elektronicznych form dystrybucji produktów bankowych.
Najwazniejszym wewnetrznym czynnikiem warunkujacym rozwój Grupy Softbank jest zdobycie (sierpniu 2003
roku) wieloletniego kontraktu na informatyzacje PKO BP S.A. oraz realizacja we wspólpracy z Prokom
Softwar e S.A. innych duzych projektów w sektorze ubezpieczeniowym i dla administracji publicznej.
Wsród zarzadzanych przez podmiot dominujacy spólek Grupy Softbank zainicjowane zostaly procesy, które
powinny poprawic przewage konkurencyjna Grupy, podniesc efektywnosc zarzadzania i usprawnic kontrole
kosztów. W ramach realizacji tej strategii w Grupie przeprowadzono konsolidacje przedsiebiorstw Saba Grupa
Softbank S.A. i Wonlok S.A. tworzac Epsilio S.A. – silny podmiot operujacy w sektorze banków spóldzielczych.
Grupa podejmuje równiez intensywne prace nad uporzadkowaniem oferty i jej rozbudowa. Nowe produkty beda
pozyskiwane poprzez prowadzenie wlasnych prac wykorzystujacych dorobek Grupy, przejmowanie nowych
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 30 z 39
spólek posiadajacych ciekawe produkty niszowe lub atrakcyjnych klientów, wspólprace ze spólkami Grupy
Prokom Software S.A., a takze nawiazywanie aliansów z zagranicznymi producentami oprogramowania.
Waznym elementem perspektyw rozwoju Grupy bedzie prowadzenie procesów projektowych dla Dialog-Optim
Banku w Moskwie. Projekt ten powinien umozliwic lepsze rozpoznanie i wejscie na rynek rosyjski.
Grupa planuje równiez rozwój technologiczny poprzez szersze wykorzystanie narzedzi inzynierii oprogramowania
(CASE): modelowania danych, testowania, zarzadzania infrastruktura.
Dokonania i perspektywy rozwoju Grupy Softbank w roku 2003
Softbank Serwis Sp. z o.o. w roku 2003 zajmowal sie obsluga i realizacja kontraktów w zakresie serwisu
technicznego, uslug outsourcingu systemów informatycznych, uslug teleinformatycznych, dostaw sprzetu
i oprogramowania. Glównym odbiorca uslug spólki byl Softbank S.A., co wynikalo z faktu swiadczenia prac
podwykownawczych w duzych kontraktach realizowanych przez podmiot dominujacy. Spólka rozwijala swoja
dzialalnosc równiez dla sektora malych i srednich przedsiebiorstw, oferujac rozwiazania i systemy wspomagajace
dzialalnosc firm. Do glównych klientów spólki nalezeli PKO BP S.A., Urzad Dzielnicy Warszawa-Sródmiescie,
Centrum Europejskie Natolin, PZU Zycie. W planach spólki przewiduje sie dalsze doskonalenie uslug zwiazanych
z systemowymi rozwiazaniami informatycznymi, informacyjnymi i komunikacyjnymi realizowanych zgodnie z
polityka jakosci, opartej o posiadany przez spólke certyfikat ISO 9001:2000.
Sawan Grupa Softbank S.A. w 2003 roku realizowala zadania zmierzajace do umacniania pozycji rynkowej
w zakresie obszarów Bussines Inteligence. Spólka starala sie jednoczesnie dywersyfikowac rynek odbiorców poza
obszar podmiotów finansowych. Plany i perspektywy rozwojowe spólki to przede wszystkim realizacja nowych
kontraktów na dostawe gotowych produktów oraz utrzymanie dotychczasowej pozycji rynkowej. Na dzien
bilansowy Grupa posiadala opcje zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17% udzialów w glosach na
WZA oraz w kapitale zakladowym. Zgodnie ze statutem Sawan mozliwosc powolywania i odwolywania
czlonków Zarzadu wymaga wiekszosci 2/3 glosów na WZA.
W dniu 31 stycznia 2004 roku wygasla umowa opcji zakupu 1 744 sztuk akcji Sawan stanowiacych 41,17%
udzialów w glosach na WZA oraz w kapitale zakladowym. Fakt ten powoduje, iz Grupa formalnie utracila prawo
do posiadania pakietu akcji spólki dajacego formalna kontrole nad jednostka. W chwili obecnej Softbank S.A. jest
w trakcie negocjacji, które maja doprowadzic do uzyskania formalnej kontroli nad spólka.
W 2003 roku do Grupy Softbank dolaczyla spólka Epsilio S.A. z siedziba w Lodzi. Epsilio zajmuje wysoka
pozycje wsród producentów oprogramowania przeznaczonego dla sektora bankowego, a do glównych produktów
spólki nalezy autorskie oprogramowanie oparte o technologie Oracle: Eurobank On-line, Comnet -Bank oraz
Comnet -Firma. Do glównych klientów firmy zalicza sie Bank Gospodarki Zywnosciowej S.A., gdzie wdrazany
jest system Eurobank. Dzieki posiadanemu portfelowi rozwiazan informatycznych spólka obsluguje znaczna czesc
sektora banków spóldzielczych. W dniu 29 wrzesnia 2003 roku spólka nabyla od Saba Grupa Softbank S.A.
przedsiebiorstwo, realizujac tym samym strategie lidera na rynku bankowosci spóldzielczej.
Dzialalnosc Zakladu Uslug Informatycz nych NOVUM Sp. z o.o. w roku 2003, tak jak w latach poprzednich,
skupiala sie na utrzymaniu i rozwijaniu autorskiego systemu bankowego NOVUM-BANK dla banków
spóldzielczych oraz innych, eksploatujacych system NOVUM BANK 4GL. Uruchamiano instalacje dla
produktów zwiazanych z bankowoscia elektroniczna oraz obsluga kart. W planach jest dalsze rozwijanie
produktów z zakresu bankowosci elektronicznej oraz wspomagajacych prace banków.
W roku 2003 Saba Grupa Softbank S.A. swoje produkty i towary dostarczala glównie na rynek bankowosci
spóldzielczej. Jednakze oprócz rozwiazan dla tego sektora spólka dysponowala równiez produktami dla
przedsiebiorstw (m.in. systemy zarzadzania obiegiem informacji). Realizujac poszczególne etapy strategii dla
rynku bankowosci spóldzielczej w dniu 29 wrzesnia 2003 roku spólka Saba Grupa Softbank S.A. sprzedala do
spólki Epsilio S.A. (dawniej Wonlok S.A.) calosc przedsiebiorstwa, a tym samym przeniosla dzialalnosc
operacyjna dedykowana do bankowosci spóldzielczej do spólki Epsilio S.A. W dniu 27 lutego 2004 roku Softbank
S.A. podpisal z GNA societe anonyme holding z siedziba w Luksemburgu umowe sprzedazy na rzecz tego
podmiotu calego posiadanego pakietu akcji Saba Grupa Softbank S.A.
Dzialalnosc firmy Zeto-Rodan Sp. z o.o. w 2003 roku, to przede wszystkim sprzedaz rozwiazan opartych
o autorski produkt SIDOMA. Spólka operuje na rynku rozwiazan dla podmiotów obslugujacych dzialalnosc
maklerska. Do glównych klientów spólki nalezaly: Raiffeisen Bank Polska S.A., Societe Generale S.A., Kredyt
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 31 z 39
Bank S.A., BRE BANK, ING Securities S.A., Internetowy Dom Maklerski S.A., CA IB Securities S.A., HSBC
Securities Polska S.A. W dniu 7 kwietnia 2004 roku Softbank S.A. podpisal umowe sprzedazy calego posiadanego
pakietu udzialów Zeto Rodan Sp. z o.o. spól ce Rodan Investments Sp. z o.o.
Spólka bezpieczenstwo.pl w roku 2003 realizowala kontrakty z zakresie budowy i wdrozen informatycznych
systemów wspomagania i koordynacji dzialan sluzb ratowniczych w takich miastach jak: Otwock, Czestochowa,
Golub-Dobrzyn, Bydgoszcz, Mlawa, Olesnica, Chelm. Dnia 31 marca 2004 roku Softbank S.A. zawarl
z bezpieczenstwem.pl umowe zakupu, na mocy której nabyl przedsiebiorstwo jako zespól skladników
materialnych i niematerialnych, obejmujacych wszystkie elementy wchodzace w sklad przedsiebiorstwa
w rozumieniu art. 55[1] kc, z wylaczeniem firmy Sprzedajacego . Cena sprzedazy przedsiebiorstwa wyniosla
35 tys. zl i zostala ustalona w oparciu o wycene niezaleznego eksperta.
Do oferty Grupy wchodzily równiez uslugi spólki AWiM Mediabank S.A., bedacej jednoczesnie wydawca pism
„Bank”, „Finansista” i „Nowoczesny Bank Spóldzielczy” jak równiez wlascicielem rozglosni radiowej o profilu
biznesowym „Radio PiN (102 FM)”. Rok 2003 to dzialalnosc polegajaca na dalszej budowie i umacnianiu pozycji
radia oraz dostosowywaniu zawartosci programowej do oczekiwan docelowego segmentu sluchaczy.
Spólki Grupy Kapitalowej beda realizowac okreslone dla kazdej z nich strategie. Prowadzone beda równiez
dzialania integracyjne, zmierzajace do uzyskania wiekszej efektywnosci operacyjnej na poszczególnych rynkach
Grupy. Rozbudowana i umacniania zostanie kompleksowa oferta w celu poprawy konkurencyjnosci Grupy
Kapitalowej, równiez za granica.
Zmiany zasad zarzadzania Spólka i Grupa Kapitalowa
W okresie sprawozdawczym nie nastapily znaczace zmiany w sposobie zarzadzania Grupa Kapitalowa. Podmiot
dominujacy monitoruje dzialalnosc i wyniki spólek Grupy Kapitalowej za posrednictwem Dzialu Nadzoru
Wlascicielskiego, a w obszarze strategii przez swoich przedstawicieli w radach nadzorczych poszczególnych
podmiotów. Pod koniec roku 2003 jednostka dominujaca rozpoczela projekt majacy na celu ujednolicenie
procedur i procesów zwiazanych ze sprawozdawczoscia finansowa i zarzadcza we wszystkich podmiotach Grupy.
W efekcie mozliwe bedzie sprawniejsze przygotowywanie skonsolidowanych raportów finansowych jak równiez
kompleksowych wewnetrznych raportów zarzadczych.
Wladze osobowe w spólkach Grupy w dniu 31 grudnia 2003 roku
Spólki Grupy Kapitalowej
Rada Nadzorcza
Marek Olekszyk
Elzbieta Kalinowska
Jaroslaw Adamski
Saba Grupa Softbank S.A.
Piotr Jakubowski
Rafal Bulka
Marek Olekszyk
Zbigniew Wierzbicki
Elzbieta Zukowska
Marek Olekszyk
NOVUM Sp. z o.o.
Sawan Grupa Softbank SA
ZETO Rodan Sp. z o.o.
tys. zl
Robert Fraczek
Gabriela Kotulska
Marek Komosa
Tadeusz Gasowski
Jaroslaw Ogorzalek
Jaroslaw Ogorzalek
Alicja Misarko
Pawel Barnas
Roman Bratek
SA-RS 2003
Zarzad
Andrzej Torebko
Aleksandra Grzeskowiak
Ewa Preston
Andrzej Dec
Michal Szczesniak
Grzegorz Józefiak
Jaroslaw Adamski
Malgorzata Wojtak
Grzegorz Józefiak
Przemyslaw Balewski
Zbigniew Forenc
Leszek Kotulski
Dariusz Dymek
Mariusz Gasowski
Wladyslaw Bogucki
Tomasz Bogucki
Strona 32 z 39
bezpieczenstwo.pl Sp. z o.o.
-
Mariusz Michalek
Mediabank S.A.
Aleksander Lesz
Piotr Jelenski
Andrzej Grzelec
Jaroslaw Ogorzalek
Przemyslaw Borzestowski
Elwira Graczyk
Tadeusz Noskowski
Zbigniew Wierzbicki
Venkatraman Subbarrao
Hera Siu
Jianbing Duan
Olekszyk Marek
Kinga Guzek
Adam Dunalewicz
Emil Marat
Dariusz Grzywaczewski
Krzysztof Jagielski
Malgorzata Wojtak
Janusz Kelner
Grzegorz Józefiak
Epsilio S.A.
NetPower S.A.
Marek Wieslaw Komosa
Jaroslaw Adamski
Wynagrodzenia wladz Grupy Kapitalowej
Wynagrodzenia, lacznie z wynagrodzeniami z zysku, wyplacone osobom zarzadzajacym spólkami Grupy w 2003
roku wyniosly 7 640 tys. zl, a osobom nadzorujacym spólki 449 tys. zl. Lacznie stanowi to kwote 8 089 tys. zl.
Wynagrodzenia, lacznie z wynagrodzeniami z zysku, wyplacone osobom nadzorujacym spólki zalezne, a
bedacymi równoczesnie pracownikami jednostki dominujacej Grupy wyniosly 85 tys. zl.
W dniu 16 wrzesnia 2003 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjelo uchwale
o wznowieniu programu motywacyjnego dla kadry menedzerskiej, zakonczonego uprzednio uchwala Rady
Nadzorczej z dnia 27 marca 2002 roku. W zwiazku z powyzszym w dniu 7 listopada 2003 roku trzech czlonków
Zarzadu Spólki nabylo 336 520 akcji zwyklych Softbank S.A. serii "O" o wartosci nominalnej 1 zl kazda,
powstaly ch w wyniku konwersji 33 652 sztuk obligacji zamiennych serii "B" na warunkach okreslonych
prospektem emisyjnym z dnia 4 wrzesnia 2000 roku.
Zgodnie z obowiazujacym w polskim prawie rachunkowym i przyjetymi przez Spólke zasadami rachunkowosci
powyzej opisana transakcja zostala prawidlowo rozliczona jako podniesienie kapitalu i ujeta w ksiegach w dniu
wydania obligacji jako zobowiazanie, zas w dniu rejestracji przez sad jako kapital zakladowy o wartosci
nominalnej, wedlug której osoby uprawnione nabyly obligacje zamienne na akcje.
Zgodnie z Miedzynarodowym Standardem Sprawozdawczosci Finansowej Nr 2, opublikowanym w 2003 roku,
którego przepisy beda obowiazujace w odniesieniu do sprawozdan finansowych za okresy rozpoczynajace sie po 1
stycznia 2005 roku, natomiast ich zastosowanie w odniesieniu do sprawozdan finansowych za okresy
wczesniejsze jest dozwolone transakcja ta powinna zostac ujeta w wartosciach godziwych.
Oznacza to, iz stosujac powyzszy standard nalezaloby dla tego typu transakcji wykazywac róznice pomiedzy
wartoscia rynkowa nabywanych akcji a cena zaplaty jako koszt dodatkowego wynagrodzenia (koszty ogólnego
zarzadu) osób nabywajacych akcje po preferencyjnej cenie.
Dla celów ustalenia róznicy pomiedzy wartoscia godziwa a cena nabycia za dzien wyceny uznaje sie dzien, w
którym zostaje podjeta decyzja o przyznaniu obligacji zamiennych na akcje, zas do ksiag rachunkowych taka
wycene wprowadza sie z dniem nabycia praw przez osoby uprawnione.
W przypadku gdyby Emitent zastosowal powyzej opisany standard, ujecie tej transakcji polegajacej na przyznaniu
w dniu 16 wrzesnia 2003 roku trzem czlonkom Zarzadu 33 652 szt. obligacji zamiennych na akcje Spólki,
spowodowaloby zwiekszenie kosztów ogólnego Zarzadu za rok zakonczony 31 grudnia 2003 roku o kwote 9 423
tys. zl. oraz rozpoznanie kapitalu rezerwowego z tytulu emisji akcji powyzej ich wartosci nominalnej w kwocie 9
423 tys. zl.
Korekta ta nie mialaby wplywu na wartosc aktywów netto Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku, jednak wynik
netto Spólki za rok zakonczony 31 grudnia 2003 roku bylby nizszy o kwote 9 423 tys. zl.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 33 z 39
tytul
Wartosc objecia
akcje (liczba sztuk)
336 520
zl
1,00
wartosc (w zl)
336 520
Wartosc rynkow a
336 520
29,00
9 759 080
Wartosc korekty
-
(28,00)
(9 422 560)
Wartosc niesplaconych pozyczek udzielonych wladzom Grupy Kapitalowej
Wartosc niesplaconych zaliczek, kredytów, pozyczek, gwarancji, poreczen lub innych umów zobowiazujacych do
swiadczen na rzecz Grupy Kapitalowej, osobom zarzadzajacym i nadzorujacym, oraz ich wspólmalzonkom,
krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiajacym oraz innym osobom,
z którymi sa one powiazane osobiscie wynosi 0 tys. zl.
Zestawienie wszystkich akcji Softbank S.A. bedacych w posiadaniu wladz
Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spólke, liczba i wart osc nominalna wszystkich akcji podmiotu
dominujacego bedacych w posiadaniu osób zarzadzajacych na dzien 31 grudnia 2003 ro ku przedstawiala sie
nastepujaco:
Liczba akcji w szt.
Wartosc nominalna w zl
1 600
0
0
1 600
0
0
1 333 390
0
0
107 720
101 500
-
1 333 390
0
0
107 720
101 500
-
Rada nadzorcza
Stanislaw Janiszewski
Ryszard Krauze
Alicja Kornasiewicz
Zarzad
Aleksander Lesz ***
Piotr Jelenski
Adam Dabkowski*
Jaroslaw Ogorzalek
Robert Smulkowski
Krzysztof Korba****
Przemyslaw Borzestowski**
Przemyslaw Seczkowski**
*
Zlozyl rezygnacje z pelnienia funkcji w Zarzadzie w dniu 16 stycznia 2004 roku.
** Powolani w sklad Zarzadu przez RN w dniu 16 stycznia 2004 roku.
*** Zlozyl rezygnacje z pelnienia funkcji Prezesa Zarzadu w dniu 1 marca 2004 roku.
**** Powolany przez RN na stanowisko Prezesa Zarzadu w dniu 1 marca 2004 roku.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 34 z 39
Akcjonariat Spólki na dzien 31 grudnia 2003 roku
Na dzien 31 grudnia 2003 roku kapital zakladowy Softbank S.A. wynosi 20 950 512 zl i dzieli sie na 20 950 512
akcji o wartosci nominalnej 1 zl kazda i prawie do wykonywania 1 glosu na Walnym Zgromadzeniu.
Wedlug stanu na dzien 31 grudnia 2003 roku wykaz akcjonariuszy Softbank S.A. posiadajacych co najmniej 5 %
ogólnej liczby glosów przedstawial sie nastepujaco:
Akcjonariusz
Prokom Software S.A
Nihonswi AG
Aleksander Lesz
Zbigniew Opach
tys. zl
Liczba
posiadanych
akcji
4
2
1
1
787
818
333
283
377
419
390
242
% udzial w
kapitale
zakladowym
Liczba glosów
na WZA
% udzial w
liczbie glosów
na WZA
22,85 %
13,45 %
6,36 %
6,13 %
4 787 377
2 818 419
1 333 390
1 283 242
22,85 %
13,45 %
6,36 %
6,13 %
SA-RS 2003
Strona 35 z 39
Umowy i wydarzenia majace wplyw na proporcje posiadanych akcji przez
obecnych akcjonariuszy
Podwyzszenie kapitalu zakladowego jednostki dominujacej
W okresie sprawozdawczym sad dwukrotnie rejestrowal podwyzszenie kapitalu zakladowego Softbank S.A.
Data
2 stycznia 2003
roku
28 pazdziernika
2003 roku
Wydarzenie
Rejestracja przez
sad podwyzszenia
kapitalu z
konwersji obligacji
zamiennych
Rejestracja przez
sad podwyzszenia
kapitalu z
konwersji obligacji
zamiennych
Liczba akcji
przed
Liczba akcji
po
17 413 992
20 613 992
20 613 992
20 950 512
Podstawa
Emisja publiczna 3 200 obligacji
zamiennych ( o wartosci 10 000 zl
kazda) na 3 200 000 akcji serii
„S” objetych w calosci przez
Nihonswi AG
Program opcji menedzerskich
objetych przez trzech czlonków
zarzadu – 33 652 obligacji
zamiennych (o wartosci 10 zl
kazda) na 336 520 akcji serii „O”
Zmiany majace wplyw na proporcje posiadanych akcji przez obecnych akcjonariuszy jednostki
dominujacej zaistniale w roku 2003 i 2004 do dnia podpisania sprawozdania finansowego
Aleksander Lesz
10 kwietnia 2003 roku - Prokom Software S.A. z siedziba w Warszawie, Al. Jerozolimskie 67/79 , nabyl od
Aleksandra Lesza 1 442 979 akcji Softbank S.A., co stanowi 6,99 % kapitalu zakladowego Emitenta i uprawnia do
6,99 % glosów na Walnym Zgromadzeniu.
17 kwietnia 2003 roku - NIHONSWI AG jako Podmiot Wskazany nabyl od Aleksandra Lesza 618 419 akcji
Softbank S.A., co stanowi 3,00 % kapitalu zakladowego Emitenta i uprawnia do 3,00 % glosów na Walnym
Zgromadzeniu.
26 sierpnia 2003 roku - Aleksander Lesz sprzedal 742.000 akcji Softbank S.A., co stanowi 3,60 % kapitalu
zakladowego Emitenta i uprawnia do 3,60 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. W wyniku tej transakcji
Aleksander Lesz posiada obecnie 1 196 870 akcji Softbank S.A., co stanowi 5,81 % kapitalu zakladowego
i uprawnia do 5,81 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu, a przed transakcja posiadal 1938 870
akcji Softbank S.A., uprawniajacych do 9,41 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. Nabywca akcji byl Podmiot
Wskazany w rozumieniu Umowy Akcjonariuszy z dnia 24 pazdziernika 2002 roku tj. CA IB Fund Management
S.A.
1 wrzesnia 2003 roku - Prokom Software S.A. oraz pan Aleksander Lesz zawarli aneks do Umowy
Akcjonariuszy z dnia 24 pazdziernika 2002 roku, który zmienia postanowienia umowy w ten sposób, ze panu
Aleksandrowi Leszowi nie przysluguje premia kursowa, z tytulu sprzedazy przez niego akcji Softbank S.A.,
natomiast liczba akcji objetych oferta zmniejsza sie o 372 000, które pozostana w wylacznej dyspozycji pana
Aleksandra Lesza.
11 wrzesnia 2003 roku - Softbank Serwis Sp. z o.o., jako podmiot bedacy powiernikiem programu
motywacyjnego (opcji na akcje Softbank Softbank S.A.) dla kadry zarzadzajacej Grupy Softbank, zlozyl osobom
uprawnionym do udzialu w tym programie oferte nabycia akcji Emitenta, kupionych zgodnie z zapisami zawartej
z Aleksandrem Leszem umowy z dnia 6 grudnia 2001 roku od podmiotu wskazanego przez Aleksandra Lesza.
Aleksander Lesz nie mógl zapewnic wlasnych akcji na potrzeby programu z uwagi na zobowiazanie do ich
sprzedazy na rzecz spólki Prokom S.A. Zlozona przez Softbank Serwis Sp. z o.o. oferta sprzedazy akcji Emitenta
nie zostala przez osoby uprawnione do udzialu w programie motywacyjnym przyjeta. W konsekwencji, biorac pod
uwage sytuacje na rynku kapitalowym oraz mozliwosc uwolnienia zablokowanych srodków pienieznych w
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 36 z 39
kwocie ponad 22 mln zl, Softbank Serwis Sp. z o.o. podjal dzialania majace na celu zamkniecie programu
motywacyjnego oraz znalazl nabywce na postawiony do dyspozycji programu pakiet 862 250 akcji Emitenta.
6 listopada 2003 roku - z chwila rejestracji podwyzszenia kapitalu zakladowego Aleksander Lesz nabyl 136 520
szt. akcji zwyklych Softbank S.A. serii "O" o wartosci nominalnej 1 zl kazda, powstalych w wyniku konwersji
odpowiednio 13 652 szt. obligacji zamiennych serii "B" na warunkach okreslonych prospektem emisyjnym z dnia
4 wrzesnia 2000 roku i w wykonaniu Uchwaly nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 16 wrzesnia
2003 roku dotyczacej programu opcji menedzerskich.
28 listopada 2003 roku - Prokom Software S.A. oraz Aleksander Lesz zawarli aneks do Umowy Akcjonariuszy z
dnia 24 pazdziernika 2002 roku, który zmienia postanowienia umowy w ten sposób, ze do dnia 6 lutego 2004 roku
przedluza termin, w którym Prokom Software S.A. jest uprawniony do zakupienia akcji Softbank S.A.
zaoferowanych do sprzedazy przez Aleksandra Lesza (opcja call).
7 stycznia 2004 roku - Aleksander Lesz sprzedal 110 000 (sto dziesiec tysiecy) sztuk akcji Softbank S.A. po
sredniej cenie 26,87 zl za jedna akcje.
15 stycznia 2004 roku - Aleksander Lesz sprzedal 374.547 akcji Softbank S.A., co stanowi 1,79 % kapitalu
zakladowego Emitenta i uprawnia do 1,79 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. W wyniku tej transakcji
Aleksander Lesz posiada obecnie 848 843 akcji Softbank S.A., co stanowi 4,05 % kapitalu zakladowego
i uprawnia do 4,05 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu, a przed transakcja posiadal 1223 390
akcji Softbank S.A., uprawniajacych do 5,84 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. Nabywca akcji byl Podmiot
Wskazany w rozumieniu Umowy Akcjonariuszy z dnia 24 pazdziernika 2002 roku tj. CA IB Fund Management
S.A.
6 lutego 2004 roku - Aleksander Lesz, Prezes Zarzadu Softbank S.A., zgodnie z Umowa Akcjonariuszy z dnia 24
pazdziernika 2002 roku (aneksowana 1 wrzesnia 2003 roku oraz 28 listopada 2003 roku) zbyl na rzecz Prokom
Software S.A. z siedziba w Warszawie, Al. Jerozolimskie 67/79, 450 223 akcje Softbank S.A., co stanowi 2,15 %
kapitalu zakladow ego Emitenta i uprawnia do 2,15 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. Srednia cena wszystkich
transakcji dokonanych w okresie obowiazywania Umowy wyniosla 13 zl. W wyniku transak cji Aleksander Lesz
posiada 398 620 akcji Softbank S.A., co stanowi 1,90 % kapitalu zakladowego iuprawnia do 1,90 % ogólnej
liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu.
Transakcja zawarta w dniu 6 lutego 2004 roku jest ostatnia dokonana pomiedzy Stronami na podstawie Umowy
Akcjonariuszy z 24 pazdziernika 2002 roku.
Aktualnie kapital zakladowy Emitenta wynosi 20 950 512 zl i dzieli sie na 20 950 512 akcji zwyklych o wartosci 1
zl kazda.
10 kwietnia 2003 roku - Prokom Software S.A. nabyl od Aleksandra Lesza 1 442 979 akcji i posiada lacznie
4 787 377 akcji Softbank S.A., co stanowi 23,22% kapitalu zakladowego i uprawnia do 23,22 % ogólnej liczby
glosów na Walnym Zgromadzeniu.
28 marca 2003 roku - Prokom Software S.A. wskazal do przyjecia czesci oferty sprzedazy (zgodnie z Umowa
Akcjonariuszy z 24 pazdziernika 2002 roku) w liczbie 618 419 akcji (3 % ogólnej liczby akcji) Nihonswi AG
z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasse 178, jako Podmiot Wskazany, w rozumieniu Umowy
Akcjonariuszy.
26 sierpnia 2003 roku - Prokom Software S.A. wskazal do przyjecia czesci oferty sprzedazy (zgodnie z Umowa
Akcjonariuszy z 24 pazdziernika 2002 roku) w liczbie 742 000 akcji (3,6 % ogólnej liczby akcji) CA IB Fund
Management S.A., jako Podmiot Wskazany, w rozumieniu Umowy Akcjonariuszy.
15 stycznia 2004 roku - Prokom Software S.A. wskazal do przyjecia czesci oferty sprzedazy (zgodnie z Umowa
Akcjonariuszy z 24 pazdziernika 2002 roku ) w liczbie 848.843 akcji (1,79 % ogólnej liczby akcji) CA IB Fund
Management S.A., jako Podmiot Wskazany, w rozumieniu Umowy Akcjonariuszy.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 37 z 39
6 lutego 2004 roku - Prokom Software S.A . nabyl od Aleksandra Lesza 450 223 akcje Softbank S.A., co stanowi
2,15 % kapitalu zakladow ego Emitenta i uprawnia do 2,15 % glosów na Walnym Zgromadzeniu. W wyniku
transakcji Prokom Software S.A. posiada 5.237.600 akcji Softbank S.A., co stanowi 24,99 % kapitalu
zakladowego i uprawnia do 24,99 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu. Przed transakcja Prokom
Software S.A. posiadal 4 787 377 akcji
20 marca 2004 roku – Zarzad Softbank S.A. powzial wiadomosc, iz w dniu 29 marca 2004 roku Prokom
Softwar e S.A. z siedziba w Warszawie nabyl w dniu 26 marca 2004 roku 400 akcji zwyklych na okaziciela
Softbank S.A., w wyniku czego posiada obecnie 5 238 000 akcji Softbank S.A., co stanowi 25,002 % kapitalu
zakladowego Emitenta i uprawnia do 25,002 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu Softbank S.A.
NIHONSWI AG
9 pazdziernika 2003 roku - NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasse 178, zbyl
1 000 000 akcji Softbank S.A., co stanowi 4,85% kapitalu zakladowego i uprawnia do 4,85% glosów na Walnym
Zgromadzeniu Softbank S.A. W wyniku tej transakcji NIHONSWI AG posiada 2 818 419 akcji Softbank S.A., co
stanowi 13,67 % kapitalu zakladowego i uprawnia do 13,67 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu,
a przed transakcja posiadal 3818 419 akcji Softbank S.A., uprawniajacych do 18,52 % glosów na Walnym
Zgromadzeniu.
30 stycznia 2004 roku - Zarzad Softbank powzial wiadomosc, iz od dnia 9 grudnia 2003 roku do dnia 26 stycznia
2004 roku, NIHONSWI AG z siedziba w CH-8027 Zurich, Brandschenkestrasse 178, zbyl lacznie 525 509 akcji
Softbank S.A., co stanowi 2,51 % kapitalu zakladowego i uprawnia do 2,51 % glosów na Walnym Zgromadzeniu
Softbank S.A. W wyniku tej transakcji NIHONSWI AG posiada 2 292 910 akcji Softbank S.A., co stanowi
10,94 % kapitalu zakladowego i uprawnia do 10,94 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu.
29 marca 2004 roku - Zarzad Softbank S.A. informuje, ze powzial wiadomosc, iz od dnia 19 marca 2004 roku do
dnia 25 marca 2004 roku, NIHONSWI AG z siedziba w CH-8052 Hergiswil, Buolterlistrasse 53, zbyl lacznie
250 000 akcji Softbank S.A., co stanowi 1,2 % kapitalu zakladowego i uprawnia do 1,2 % glosów na Walnym
Zgromadzeniu Softbank S.A. W wyniku tej transakcji NIHONSWI AG posiada 2 042 910 akcji Softbank S.A., co
stanowi 9,8 % kapitalu zakladowego i uprawnia do 9,8 % ogólnej liczby glosów na Walnym Zgromadzeniu.
Zbigniew Opach
5 lutego 2004 roku - Zbigniew Opach poinformowal Spólke, iz na dzien 5 lutego 2004 roku posiada
1 880 432 szt. akcji Softbank S.A., co stan owi 8,98 % kapitalu zakladowego oraz daje prawo do wykonywania
8,98 % glosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
tys. zl
SA-RS 2003
Strona 38 z 39
Podpisy wszystkich Czlonków Zarzadu
2004-04-29
Krzysztof Korba
Prezes Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
2004-04-29
Jaroslaw Ogorzalek
Czlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
2004-04-29
Robert Smulkowski
Czlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
2004-04-29
Piotr Jelenski
Czlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
2004-04-29
Przemyslaw Borzestowski
Czlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
2004-04-29
Przemyslaw Seczkowski
Czlonek Zarzadu
data
imie i nazwisko
stanowisko/funkcja
tys. zl
SA-RS 2003
podpis
podpis
podpis
podpis
podpis
podpis
Strona 39 z 39

Szanowni Akcjonariusze, Miniony rok byl dla

Transkrypt

Podobne dokumenty

Targi Akcjonariat Warszawa 25 listopada 2005

i`,eelcy,

aneks nr 2 - Inwestor.asseco.pl

12. Cezary Leszczyński