Rachunek przepływów środków pieniężnych

Krajowa Spółdzielcza Kasa Oszczędnościowo-Kredytowa
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)
DLA JEDNOSTEK INNYCH NIŻ BANKI I UBEZPIECZYCIELE ZA ROK 2009
A.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty o pozycje:
1. Amortyzacja
2. Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)
B.
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy z aktywów finansowych
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C.
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III)
Rok 2009
Rok 2010
24 574 371,39
272 153 198,43
1 525 600,57
0,00
-15 901 703,09
-86 557 955,37
-7 373 856,96
19 944,17
-23 837 187,00
406 430 845,70
-2 152 489,59
24 115 136,89
388 473 505,98
1 624 261,23
-97 290,34
-18 040 726,51
-20 803 064,04
-420 688,57
113 388,10
447 198,42
426 113 637,75
-463 210,06
296 727 569,82
412 588 642,87
91 285 650,68
7 654,72
36 001 575,17
6 387,44
91 277 995,96
75 376 221,87
8 377,44
0,00
15 893 396,65
35 995 187,73
17 857 170,86
8 453,26
0,00
18 032 273,27
97 290,34
171 929 620,37
988 355,93
65 870 760,26
1 384 173,72
170 941 264,44
64 486 586,54
170 941 264,44
170 941 264,44
64 486 586,54
64 486 586,54
-80 643 969,69
-29 869 185,09
23 952 054,33
23 952 054,33
0,00
23 181 775,26
23 181 775,26
0,00
1 510 618,07
28 935,52
0,00
55 174,81
2 226 555,62
0,00
0,00
1 930 000,00
0,00
71,00
1 426 436,74
22 441 436,26
0,02
296 555,60
20 955 219,64
238 525 036,39
403 674 677,42
E.
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F.
Środki pieniężne na początek okresu
412 061 528,54
650 586 564,93
G.
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D)
- o ograniczonej możliwości dysponowania
650 586 564,93
11 653 618,78
1 054 261 242,35
13 104 738,15
45