Informacja dodatkowa - Podlaski Szkolny Związek Sportowy
Transkrypt
Informacja dodatkowa - Podlaski Szkolny Związek Sportowy
Informacja dodatkowa I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1) Nazwa i siedziba jednostki, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu lub innego organu prowadzącego rejestr. Nazwa jednostki: Podlaski Wojewódzki Szkolny Związek Sportowy, Adres siedziby: ul. Kościelna 9, 15 – 087 Białystok, Podstawowy przedmiot działalności w/g PKD: działalność związana ze sportem, pozostała, Organ rejestracyjny: Sąd Rejonowy Wydział Gospodarczy Krajowy Rejestr Sądowy, Nazwa rejestru: Rejestr stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej, nr 0000088337, 2) Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem PW SZS przedstawia sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się dn. 01.01.2009 i kończący się w dn. 31.12.2009 3) Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie ma innych okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane zdarzenia, które mogłyby zagrozić kontynuowaniu przez jednostkę działalności w okresie najbliższych 12 miesięcy. 4) Omówienie przyjętych zasad rachunkowości w tym metod wyceny aktywów i pasywów, także amortyzacji, wyniku finansowego oraz sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostkom prawo wyboru. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymaganiami ustawy z dnia 29 września 1994 roku (z późniejszymi zmianami) o rachunkowości obowiązującymi jednostki. Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym. W sprawozdaniu wykazuje zdarzenia zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy jednostki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty. Aktywa i pasywa wycenia się na dzień bilansowy w następujący sposób: 1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według cen nabycia, a w przypadku wykazania w/g kosztów wytworzenia pomniejszone o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, 2) inwestycje krótkoterminowe – według cen nabycia, 3) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – w/g cen nabycia lub kosztów wytworzenia, nie wyższych od cen ich sprzedaży na dzień bilansowy, 4) należności i udzielone pożyczki – w kwocie nominalnej zapłaty, bez odsetek z tytułu późniejszego terminu zapłaty przy okresie zaległości nie przekraczającym trzech miesięcy, 5) zobowiązania – w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z naliczonymi odsetkami za nieterminową zapłatę, 6) rezerwy – w/g uzasadnionej, oszacowanej wiarygodnie wartości, 7) kapitały własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w/g wartości nominalnej. Do wyceny według cen nabycia lub wytworzenia, cen rynkowych, wartości godziwej stosuje się definicje i określenia dla poszczególnych kategorii cen (wartości) zawarte w art. 28 ust. 2, 3 i 4 ustawy o rachunkowości. Środki trwałe umorzone są w/g metody liniowej. 1 II. Informacje i objaśnienia 1. Środki trwałe wartość początkowa: Lp. Wyszczególnienie 1. 2. 3. 4. Zespoły komputerowe Urządzenia techniczne Pozostałe środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Wartość początkowa na początek roku obrotowego Razem Zwiększenia w tytułu; zakupu, aktualizacji, inne Zmniejszenia wartości początkowej Stan na koniec roku obrotowego 17 899,50 8 757,04 33 098,13 2 127,00 3 527,78 - 20 026,50 12 284,82 33 098,13 7 200,04 700,00 - 7 900,04 66 954,71 6 354,78 - 73 309,49 2. Rozliczenie umorzenia majątku trwałego za 2009 rok: Stan na początek roku Lp. Wyszczególnienie 1. 2. 3. 4. Zespoły komputerowe Urządzenia techniczne Pozostałe środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Razem Zmniejszenia wartości środków trwałych Zwiększenia bieżące amortyzacja Stan na koniec roku 17 899,50 8 757,04 33 098,13 2 127,00 3 527,78 - 20 026,50 12 284,82 33 098,13 7 200,04 700,00 - 7 900,04 66 954,71 6 354,78 - 73 309,49 3. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy przewidywanym umową okresie spłaty Należność z tytułu 1. Dostaw i usług 2. Inne należności – rozl. z funduszem socjalnym 3. Inne należności – Zarząd Główny, rozliczenie dotacji Razem Okres wymagalności powyżej 1 roku stan na Koniec roku Początek roku Koniec roku obrotowego obrotowego obrotowego do 1 roku Początek roku obrotowego Razem Początek roku obrotowego Koniec roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy przewidywanym umową okresie spłaty Okres wymagalności Zobowiązanie z tytułu 1. Kredytów i pożyczek 2. Dostaw i usług 3. Podatków 4. Ubezpieczeń społecznych 5. Wynagrodzeń 6. Zobowiązań wekslowych 7. Innych zobowiązań Razem do 1 roku Początek roku obrotowego Koniec roku obrotowego powyżej 1 roku stan na Początek roku Koniec roku obrotowego obrotowego Razem Początek roku obrotowego Koniec roku obrotowego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 274,80 21 719,00 0,00 23 349,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 274,80 21 719,00 0,00 23 349,00 23 200,93 30 599,36 0,00 0,00 23 200,93 30 599,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52 194,73 53 948,36 0,00 0,00 52 194,73 53 948,36 2 5. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne Stan na Tytuł Początek roku obrotowego Koniec roku obrotowego 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 0,00 6. Rozliczenia międzyokresowe przychodów Stan na Tytuł Początek roku obrotowego 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie w/g tytułów): Dofinansowanie rozgrywek ligowych Inne Koniec roku obrotowego 8 000,00 8 000,00 6 000,00 8 000,00 2 000,00 7. Informacje o zyskach i stratach międzyokresowych Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły 1. Zyski międzyokresowe 0,00 0,00 2. Straty międzyokresowe 0,00 0,00 8. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazanych źródeł, w tym przychodów określonych statutem 1) Przychody z działalności statutowej składki brutto określone statutem przychody z działalności statutowej dotacja Urzędu Marszałkowskiego dotacja Ministerstwa Sportu i Turystyki poprzez Zarząd Główny dotacja Ministerstwa Sportu i Turystyki dotacja Urzędu Miasta wpłata 1% podatku ENERGA poprzez Zarząd Główny Pozostałe przychody określone statutem 2) Pozostałe przychody przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych przychody z likwidacji środków trwałych inne 3) Przychody finansowe cena sprzedaży akcji i udziałów odsetki od lokat, wkładów bankowych odsetki od pożyczek odsetki od posiadanych papierów wartościowych otrzymane dywidendy inne przychody finansowe 1 285 706,60 924,00 1 284 782,60 269 500,00 674 215,00 40 000,00 109 500,00 21 193,80 6 000,00 164 373,80 0,00 0,00 0,00 0,00 2 701,98 0,00 2 701,98 0,00 0,00 0,00 0,00 3 9. Informacja o strukturze kosztów: Nazwa zadania I Igrzyska 1) narciarstwo 2) łyżwiarstwo 3) koszykówka 4) siatkówka 5) indywidualne biegi przełajowe 6) sztafetowe biegi przełajowe 7) piłka ręczna 8) igrzyska LA 9) czwórbój LA 10) trójbój 11) współzawodnictwo sportowe 12) szachy 13) tenis stołowy 14) badminton 15) unihokej 16) pływanie 17) piłka nożna 18) sztafety lekkoatletyczne o Puchar UM II Gimnazjada 1) narciarsteo 2) łyżwiarstwo 3) koszykówka 4) siatkówka 5) indywidualne biegi przełajowe 6)sztafetowe biegi przełajowe 7) piłka ręczna 8) gimnazjada w LA 9) liga LA 10) współzawodnictwo sportowe 11) szachy 12) tenis stołowy 13) badminton 14) pływanie 15) piłka nożna 16) strzelanie 17) sztafety lekkoatletyczne o Puchar UM 18) Finał Krajowy Ligi LA III Licealiada 1) futsal 2) łyżwiarstwo 3) koszykówka 4) siatkówka 5) piłka ręczna 6) biegi przełajowe sztafet. 7) masowe biegi przeł. indywid. 8) Sprawni jak żołnierze 9) Srebrne Muszkiety 10) liga LA MSiT za pośr. ZG SZS wykorzystanie z dotacji Urząd MSiT Urząd Miasta Marszałkowski poz. źródeł 74 115,33 2 821,72 2 366,36 3 715,42 3 469,86 4 318,68 71 250,00 1 888,34 3 981,67 4 084,37 4 274,48 - - - - 6 886,61 274,34 374 34 296 08 296,08 215,76 6 811,08 4 072,72 8 223,59 5 876,47 5 752,81 4 722,18 1 872,68 2 524,00 3 992,71 3 943,89 5 274,38 4 356,78 2 650,73 5 666,09 10 557,37 5 720,84 4 877,17 6 013,98 2 359,73 3 364,44 3 215,53 4 599,65 2 258,00 3 924,14 - - 419,78 667,11 826,78 315,78 305,78 334,16 296,12 346,08 296,08 326,08 621,03 459,51 - 1 813,47 - - 215,72 79 064,67 2 940,43 2 408,46 4 540,44 5 174,67 6 356,03 3 097,58 5 062,65 8 453,72 6 327,51 4 194,50 1 837,11 2 653,41 3 373,29 5 241,92 3 104,64 1 698,31 88 850,00 2 140,11 7 570,93 7 289,48 3 068,20 5 279,31 8 218,44 11 724,13 10 007,17 6 214,50 3 374,42 3 984,62 4 534,82 2 656,75 3 970,44 1 602,83 - 5 500,00 - - - 32 672,39 295,19 334,53 397,93 345,93 605,12 236,64 468,96 341,63 236,64 334,52 345,99 345,98 353,93 796,73 236,64 236,64 - 2 148,73 - - 236,63 12 600,00 72 563,00 258,78 2 501,48 5 486,88 1 575,51 471,95 2 100,00 1 222,65 5 065,12 109 400,00 19 130,10 2 594,65 16 207,65 19 773,40 9 935,78 3 071,14 2 882,66 1 275,91 1 309,64 6 450,33 - 5 500,00 2 500,00 - 26 522,76 53 397,34 3545,40 140,33 2 425,45 3 838,91 1 901,55 169,39 354,66 245,46 4 11) sztafety lekkoatletyczne o Puchar UM 12) szachy 13) tenis stołowy 14) narciarstwo 15) współzawodnictwo sportowe 16) obozy 17) Na Dworze Królowej Sportu – mistrzostwa LA IV. Pozostałe zadania zlecone 1) Moje boisko ORLIK 2012 2) Animator sportu osób niepełnosprawnych I i II edycja 3) Animator sportu dzieci i młodzieży 4) Energa 5) Inauguracja Tygodnia Sportu Szkolnego 6) Zajęcia rekreacyjno – sportowe dla uczniów 7) Ogólnopolska Inauguracja Sportowego Roku Szkolnego 8) Wywiadówka z promocji zdrowia 9)Współzawodnictwo sportowe miasta Białegostoku - 2 765,73 - - 122,73 316,02 1 749,92 1 666,81 51 013,00 2 913,04 5 417,76 7 961,72 - - - 122,73 122,73 122,73 259,58 39 359,49 4 200,00 7 710,49 - 2 500,00 666,20 448 497,00 135 625,00 - 40 000,00 - 101 500,00 - 63 825,58 0,21 33 170,00 - - - 5 150,00 265 360,00 - - - 41 770,40 - - - - 6 000,00 - - - 1 500,00 43,10 - - 40 000,00 - 10 000,00 10 500,00 - - - 154,46 3 842,00 - - - 697,63 100 000,00 9,78 koszty administracyjne - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe 59 077,31 1 037,94 1 429,26 914,40 54 834,46 608,78 252,47 Całość kosztów w układzie rodzajowym Podlaskiego Wojewódzkiego Szkolnego Związku Sportowego w roku 2009: Lp. Symbol konta 1. 2. 3. Konto 401 Konto 402 Konto 403 4. 5. 6. 7. Konto 404 Konto 405 Konto 406 Konto 407 Razem Nazwa konta Amortyzacja Materiały, nagrody, puchary Usługi obce, telefony, najem obiektów, ksero, wyżywienie, zakwaterowanie, delegacje, przejazdy, op. medyczna Podatki i opłaty Wynagrodzenia osobowe i bezosobowe Narzuty na wynagrodzenia Ekwiwalenty sędziowskie 5 Kwota 5 746,00 115 332,24 199 285,14 414,40 749 029,45 30 837,02 208 454,98 1 309 099,23 10. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową - Nie dotyczy 11. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego: Wyszczególnienie statutowy 1. Stan na początek roku obrotowego a) zwiększenia b) zmniejszenia 2. Stan na koniec roku obrotowego Fundusz z aktualizacji wyceny 143 217,07 15 321,44 127 895,63 W przypadku, gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki należy ujawnić informację. Wszystkie informacje zostały zawarte powyżej. Data sporządzenia: 15.03.2010 sporządził: Główny Księgowy – Jadwiga Koffer Podpisy członków Zarządu: Zdzisław Dobrowolski Krzysztof Jurgiel Zdzisław Dziewiątkowski Piotr Chmielewski Beata Harasimowicz Lech Szargiej Janusz Ludwiczak Andrzej Korolczuk Janusz Łopuski Janusz Bielawski Edward Małachowicz Andrzej Anszczak Krzysztof Małkiński Jarosław Bajno Mariusz Markowski Piotr Bielecki Zenon Mościcki Bogusław Bieliński Bogusław Sowól Włodzimierz Borowik Regina Sulewska 6