travelplanet.pl spółka akcyjna

Transkrypt

KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH i GIEŁD
00-950 WARSZAWA PLAC POWSTAŃCÓW WARSZAWY 1
Raport roczny SA- R/2005
(rok bieżący)
(zgodnie z §86 ust. 1 pkt.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209,
poz. 1744)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za rok bieżący obejmuje okres od 1 stycznia 2005r do 31 grudnia 2005r
oraz rok poprzedni obejmujące okres od 1 stycznia 2004r do 31 grudnia 2004r
dnia 09 06 2006
(data przekazania)
TRAVELPLANET.PL SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
TRAVELPLANET.PL S.A.
(skrócona nazwa emitenta)
(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
50-066
kod pocztowy)
WROCŁAW
(miejscowość)
ŚWIDNICKA
(ulica)
13
(numer)
(071)341-82-45
(telefon)
(071)343-17-49
(fax)
897-16-52-554
(NIP)
932281575
(REGON)
[email protected]
(e-mail)
www.travelplanet.pl
(www)
Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o., 00-511 Warszawa, ul. Nowogrodzka 12 lok.3.
(Podmiot uprawniony do badania)
Raport roczny zawiera :
x Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego
x Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
x Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
x Pismo Prezesa Zarządu
x Roczne sprawozdanie finansowe
x Wprowadzenie
x Zestawienie zmian w kapitale własnym
x Bilans
x Rachunek przepływów pieniężnych
x Rachunek zysków i strat
x Dodatkowe informacje i objaśnienia
x Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji (w szt.)
XVI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
w tys. zł
rok bieżący
rok poprzedni
2005
2004
16 450
-18
44
63
688
-1 613
5 767
4 842
9 209
2 917
47
2 532
6 292
2 146
2 145 740
0,03
0,03
2 932,13
2 932,13
-
5 196
-129
3
11
-114
-237
484
133
2 235
1 761
14
1 487
474
1 775
1 775 370
0,01
0,01
266,98
266,98
-
w tys. EUR
rok bieżący
rok poprzedni
2005
2004
4 089
-4
11
16
178
-418
1 494
1 254
2 386
756
12
656
1 630
556
2 145 740
0,01
0,01
759,66
759,66
-
Raport roczny powinien być przekazany do Komisji Papierów Wartościowych i Giełd,
Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa
Global Reports LLC
1 150
-29
1
2
-28
-58
119
33
548
432
3
365
116
435
1 775 370
0,00
0,00
65,45
65,45
-
Travelplanet.pl S.A.
ul. Świdnicka 13,
50-066 Wrocław
NIP: 897-16-52-554
REGON: 932281575
Roczne sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 roku
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
Roczne sprawozdanie finansowe za okres obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2005.
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Informacje o Spółce
a. Travelplanet.pl S.A. powstała w wyniku zawarcia umowy Spółki sporządzonej w dniu
06.12.2000 r., w formie aktu notarialnego, Repertorium nr A nr 9351/2000 w Kancelarii Notarialnej
we Wrocławiu przy pl. Solnym 13, przed Notariuszem Heleną Szymczyk-Grabińską.
Zgodnie z umową Spółka została zawiązana na czas nieokreślony.
b. Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ul. Świdnickiej 13.
c.
W dniu 15.12.2000 r. postanowieniem Sądu Gospodarczego we Wrocławiu Spółka została
wpisana do rejestru handlowego pod nr RHB 10106. W dniu 24.10.2001 Postanowieniem Sądu
Rejonowego we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka
została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem
KRS 0000055057.
d. Przedmiotem działalności Spółki jest przede wszystkim:
•
działalność agencji podróży 63.30 B.
2. Skład Zarządu i Prokury
2005 rok
a. W skład Zarządu wchodzą :
• Pan Piotr Multan
• Pan Tomasz Moroz
• Pan Krzysztof Wachowski
Prezes Zarządu;
Wiceprezes Zarządu;
Członek Zarządu.
b. W skład Prokury wchodzi :
• Jakub Mazur
Prokurent.
2006 rok
a. W skład Zarządu wchodzi
• Tomasz Moroz
Prezes Zarządu.
b.
•
•
W skład Pokury wchodzą:
Anna Chryplewicz
Radosław Tadajewski
Prokurent;
Prokurent.
3. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego
a. Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1.01.2005 do 31.12.2005 i zostało
sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej
się przewidzieć przyszłości oraz że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie
zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na
zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
b. Rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzony metodą pośrednią.
4. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO ogłoszone przez Narodowy Bank
Polski
Okres
Kurs średni w
Minimalny kurs
Maksymalny
Kurs na ostatni
okresie
w okresie
kurs w okresie
dzień okresu
1 styczeń 2004 – 31 grudnia 2004
4,5182
4,0518
4,9149
4,0790
4,0233
3,8223
4,2756
3,8598
1
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
5. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych
przeliczone na EUR o ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia
w tys. zł
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
V. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
IX. Aktywa razem
X. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
2005
XI. Zobowiazania długoterminowe
XV. Liczba akcji
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł / EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
w tys. EUR
2004
2005
2004
16 450
5 196
4 089
1 150
-18
44
63
-129
3
11
-4
11
16
-29
1
2
688
-114
178
-28
-1 613
-237
-418
-58
5 767
4 842
9 209
484
133
2 235
1 494
1 254
2 386
119
33
548
2 917
1 761
756
432
47
2 532
6 292
2 146
2 145 740
14
1 487
474
1 775
1 775 370
12
656
1 630
556
2 145 740
3
365
116
435
1 775 370
0,03
0,01
0,01
0,00
0,03
0,01
0,01
0,00
2 932,13
266,98
759,66
65,45
2 932,13
266,98
759,66
65,45
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Zastosowane zasady i metody rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą
o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą.
Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich
nabycie ceny, z zachowaniem zasady ostrożności.
2
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
a. Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe
Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen
nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Odpisy
amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej
3.500 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Na składniki aktywów co, do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć przyszłości nie
będą przynosić korzyści ekonomicznych dokonuje się odpisu z tytułu trwałej utraty wartości.
Spółka stosuje dla podstawowych grup majątku następujące roczne stawki amortyzacyjne:
Dla wartości niematerialnych i prawnych:
• Inne wartości niematerialne i prawne
20 %
Dla środków trwałych:
•
•
•
•
Budynki i budowle- inwestycje w obcych środkach trwałych
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
10%
10-30%
10-20%
10-20%
b. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są
według wartości podlegającej zapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie
powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty
obcej. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy
pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub
zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych.
Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się
odpowiednio według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez
dokonanie odpisu aktualizującego.
c. Środki pieniężne
Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości
nominalnej. Wpływ walut obcych na rachunek bankowy wycenia się wg kursów kupna walut,
stosowanych na ten dzień przez bank prowadzący rachunek, zaś rozchód walut wycenia się wg kursu
sprzedaży banku stosowanego na dzień ich rozchodu. Na dzień bilansowy środki pieniężne w
walutach obcych wycenia się według średniego kursu ustalonego przez NBP.
Na dzień bilansowy jednostka nie posiadała rachunków bankowych w walutach obcych.
d. Kapitały
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze
sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na
poczet kapitału.
Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Ponadto do kapitału
zapasowego zaliczono również nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej, po potrąceniu kosztów emisji.
3
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
e. Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania
W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Spółka
dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede
wszystkim:
- czynsze poniesione,
- prenumerata,
- ubezpieczenia,
- koszty udzielonych rabatów związanych ze sprzedażą kuponów.
Rezerwy tworzy się na zobowiązania w przypadku, gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich
powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych
zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy.
Spółka tworzy rezerwy na koszty w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na
bieżący okres sprawozdawczy wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez
kontrahentów oraz z obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń,
których kwotę można oszacować, choć data powstania nie jest jeszcze znana. Do rozliczeń
międzyokresowych biernych zalicza się przede wszystkim: wartość wykonanych niezafakturowanych
usług oraz dostaw, wartości usług, które zostaną wykonane w przyszłości a dotyczą bieżącego okresu
obrotowego.
f.
Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością
aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia
w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej
w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku
dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy zachowaniu zasady
ostrożności.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic
przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku
dochodowego w przyszłości.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy
uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku
podatkowego.
g. Wynik finansowy
Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej,
wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenie
wyniku. Spółka stosuje wariant kalkulacyjny rachunku zysków i strat.
Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu
od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest
przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. W przypadku Spółki do przychodów
ze sprzedaży produktów zalicza się przede wszystkim przychody ze sprzedaży usług.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio
z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy.
4
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe
są to poniesione koszty operacji finansowych. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące
środków trwałych w budowie wpływają na wartość nabycia tych składników majątku. Różnice kursowe
oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu środka trwałego do użytkowania
wpływają na wynik operacji finansowych.
5
Global Reports LLC
Global Reports LLC
Travelplanet.pl
BILANS
Noty
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1.Wartości niematerialne i prawne
2.Rzeczowe aktywa trwałe
3.Należności długoterminowe
4.Inwestycje długoterminowe
5.Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1.Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
5.2.Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
1.Zapasy
2.Należności krótkoterminowe
2.1.Od jednostek powiązanych
2.2.Od pozostałych jednostek
3.Inwestycje krótkoterminowe
3.1.Krótkoterminowe aktywa finansowe
a)w jednostkach powiązanych
b)w pozostałych jednostkach
c)środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4.Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
I. Kapitał własny
1.Kapitał zakładowy
2.Kapitał zapasowy
3.Zysk (strata) z lat ubiegłych
4.Zysk (strata) netto
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1.Rezerwy na zobowiązania
1.1.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
1.2.Pozostałe rezerwy
a)długoterminowe
b)krótkoterminowe
2.Zobowiązania długoterminowe
2.1.Wobec pozostałych jednostek
3.Zobowiązania krótkoterminowe
3.1Wobec jednostek powiązanych
3.2.Wobec pozostałych jednostek
3.3.Fundusze specjalne
4.Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł)
Global Reports LLC
1
2
3 8
4
5
6
7 8
9
10
12
14
18
19
20
21
22
22
7
w tys. zł
2005
2004
2 287
946
910
0
0
431
972
411
87
0
0
474
285
146
6 922
9
1 576
0
1 576
5 247
0
93
0
5 154
90
9 209
261
213
1 263
0
846
382
464
344
0
32
0
312
73
2 235
6 292
2 146
6 602
-2 519
63
2 917
338
474
1 775
1 218
-2 530
11
1 761
260
8
330
0
330
47
47
2 532
0
2 532
0
0
9 209
6 292
2 145 740
3
2 145 740
4
256
256
14
14
1 487
510
977
0
0
2 235
474
1 775 370
0
1 775 370
3
0
Travelplanet.pl
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Noty
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
-od jednostek powiązanych
1.Przychody netto ze sprzedaży produktów
2.Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
w tym:
-jednostkom powiązanym
1.Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1.Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2.Dotacje
3.Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1.Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
X. Przychody finansowe
1.Odsetki, w tym:
-od jednostek powiązanych
XI. Koszty finansowe
1.Odsetki w tym:
dla jednostek powiązanych
2.Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
XIV. Zysk (strata) brutto
XV. Podatek dochodowy
a) część odroczona
XVI. Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w
szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Global Reports LLC
8
w tys. zł
2005
2004
16 450
588
16 450
5 196
265
5 196
14 484
0
14 484
1 965
212
1 765
-12
32
0
0
32
38
38
-18
98
96
2
36
25
14
11
44
0
44
-19
-19
63
3 386
0
3 386
1 810
1 070
1 063
-323
279
195
1
83
85
85
-129
159
8
2
26
19
17
7
3
0
3
-8
-8
11
38
63
2 145 740
0,03
11
1 775 370
0,01
38
2 145 740
0,03
1 775 370
0,01
25
26
26
27
28
29
31
35
Travelplanet.pl
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
I.Kapitał własny na początek okresu (BO)
I.a.Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
1.Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1.Zmiany kapitału zakładowego
a)zwiększenia (emisja)
1.2.Kapitał zakładowy na koniec okresu
2.Kapitał zapasowy na początek okresu
2.1 zwiekszenia
2.2.Kapitał zapasowy na koniec okresu
3.1.Strata z lat ubiegłych na początek okresu
b)zmniejszenia
- przeniesienie zysku z lat ubiegłych na pokrycie straty
3.2.Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
4.Wynik netto
a)zysk netto
b)strata netto
II.Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III.Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
w tys. zł
2005
1 775
2004
1 718
1 775
1 775
371
371
2 146
1 218
5 384
6 602
-2 530
11
11
-2 519
63
63
0
6 292
1 718
1 718
57
57
1 775
1 218
0
1 218
-2 541
10
10
-2 530
11
11
0
474
6 292
474
W tys. zł
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A.Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I.Zysk (strata) netto
II.Korekty razem
1.Amortyzacja
2.Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
zysk strata z działalnosci inwestycyjnej
3.Zmiana stanu rezerw
4.Zmiana stanu zapasów
5.Zmiana stanu należności
6.Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
7.Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
8.Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
B.Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I.Wpływy
1.a) odsetki
2.b) inne wpływy z aktywów finansowych
II.Wydatki
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2.Inne wydatki inwestycyjne
Global Reports LLC
9
63
625
196
16
79
-9
-730
11
-125
168
6
-195
221
2
-513
1 047
50
-24
688
433
-238
-9
-114
-59
2
-61
-1 554
207
1
206
-444
-1 554
0
-414
-30
Travelplanet.pl
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C.Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I.Wpływy
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
II. Wydatki
1.Spłaty kredytów i pożyczek
2.Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
3.Odsetki
III.Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D.Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
zmiana stanu z tyt. róznic kursowych
F.Środki pieniężne na początek okresu
G.Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
z ograniczona możliwość dysponowania
Global Reports LLC
10
-1 613
-237
5 754
501
5 754
13
-1
32
-18
5 767
4 842
4 842
0
312
5 154
209
501
-17
0
-7
-10
484
133
133
0
179
312
0
Travelplanet.pl
NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Noty objasniające do bilansu
NOTA 1A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
w tys. zł
2005
946
Inne wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne w budowie
Wartości niematerialne i prawne, razem
2004
411
195
606
946
NOTA 1B
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG
GRUP RODZAJOWYCH)
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek
okresu
zwiększenia zakup
zmniejszenia sprzedaż
wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec
okresu
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
amortyzacja za okres
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec
okresu
w tys. zł.
inne wartości
wartości
niematerialne i niematerialne i
prawne
prawne, razem
NOTA 1C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA
WŁASNOŚCIOWA)
295
835
0
295
835
0
1 130
79
105
184
1 130
79
105
184
946
946
w tys. zł.
2005
946
własne
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy,
w tym umowy leasingu
Wartości niematerialne i prawne, razem
0
846
NOTA 2A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
0
411
w tys. zł.
2005
środki trwałe, w tym:
budynki i budowle
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
Global Reports LLC
2004
411
2004
910
280
268
0
138
224
910
11
87
86
0
1
0
87
Travelplanet.pl
NOTA 2B
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł.
budynki i budowle
urzadzenia
techniczne maszyny
0
290
0
290
0
10
10
280
wartość brutto środków trwałych na początek okresu
zwiększenia
zmniejszenia
wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
amortyzacja za okres
skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
wartość netto środków trwałych na koniec okresu
Global Reports LLC
12
173
257
0
430
88
74
162
268
inne środki trwałe
13
145
0
158
11
9
20
138
środki trwałe,
razem
186
692
0
878
99
93
192
686
Travelplanet.pl
NOTA 2C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w tys. zł
własne
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w
tym umowy leasingu
Środki trwałe bilansowe, razem
2005
598
2004
59
88
28
686
87
2005
2004
261
261
0
0
0
252
9
0
0
0
38
9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
285
285
0
0
261
261
0
0
NOTA 5A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO
PODATKU DOCHODOWEGO
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
początek okresu, w tym:
odniesionych na wynik finansowy
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (wynagrodzenia wypłacone w nastepnym
roku )
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi wtnagrodzenia za rok 2004 wypłacone w 005
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową (z tytułu)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem, w tym:
odniesionych na wynik finansowy
odniesionych na kapitał własny
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Global Reports LLC
13
w tys. zł
Travelplanet.pl
NOTA 5B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys. zł
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
koszty leasingu
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
koszty sprzedazy bonów
koszty powstania POK
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
NOTA 7A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
2004
3
3
210
0
0
213
2005
0
0
0
2004
382
382
382
1576
497
1484
441
56
57
2
1576
23
1599
22
34
0
879
33
846
2005
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2004
0
0
0
232
0
0
0
0
0
0
0
150
0
w tys. zł
od jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
inne
dochodzone na drodze sądowej
należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
do 12 miesięcy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
inne
dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem
odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
NOTA 7B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK
POWIĄZANYCH
z tytułu dostaw i usług, w tym:
od jednostek zależnych
od jednostek współzależnych
od jednostek stowarzyszonych
od znaczącego inwestora
od jednostki dominującej
inne, w tym:
dochodzone na drodze sądowej, w tym:
Global Reports LLC
2005
1
1
146
89
56
146
14
w tys. zł.
Travelplanet.pl
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
382
2005
33
2004
30
26
74
zmniejszenia (zrozwiązanie rezerw na należności - spłata )
36
71
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
na koniec okresu
23
33
NOTA 7C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys. zł
Stan na początek okresu
zwiększenia (założenia rezerw na należności przeterminowane
powyżej 180 dni)
NOTA 7D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA
jednostka waluta w tys. zł
WALUTOWA)
2005
w walucie polskiej
w tys.
zł
1 599
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
w tys.
zł
b1. jednostka / waluta
po przeliczeniu na tys. zł
pozostałe waluty w tys. zł
w tys.
zł
Należności krótkoterminowe, razem
w tys.
zł
1 599
NOTA 7E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O
POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
Global Reports LLC
15
2004
879
879
w tys. zł
2005
1 084
0
0
0
400
1 484
-23
1 461
2004
28
0
0
0
0
413
441
-33
408
Travelplanet.pl
NOTA 7F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG,
PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA
NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
w tys. zł.
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
NOTA 9A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2004
190
128
32
30
33
413
-23
377
-33
380
2005
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
93
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
w tys. zł
w jednostkach zależnych
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostkach współzależnych
udziały lub akcje
udzielone pożyczki
w jednostkach stowarzyszonych
udziały lub akcje
udzielone pożyczki
w znaczącym inwestorze
udziały lub akcje
udzielone pożyczki
w jednostce dominującej
udziały lub akcje
Global Reports LLC
2005
196
7
90
84
23
400
16
Travelplanet.pl
udzielone pożyczki
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
udzielone pożyczki
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
inne środki pieniężne
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
93
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
NOTA 9B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
2005
w walucie polskiej
w tys.
zł
93
w tys.
zł
zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa
finansowe, razem
w tys.
zł
93
2004
32
32
NOTA 9C
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
w walucie polskiej
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
NOTA 9E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
(STRUKTURA WALUTOWA)
w walucie polskiej
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
Global Reports LLC
17
2005
w tys.
zł
93
w tys.
zł
w tys.
w tys.
zł
zł
2004
32
93
32
2005
w tys.
zł
5 154
w tys.
zł
2004
312
w tys.
zł
5 154
312
Travelplanet.pl
NOTA 10A
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
koszty pozyskania kapitału
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
koszty sprzedazy bonów
pozostałe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
Global Reports LLC
18
w tys. zł
2005
0
0
90
39
51
90
2004
70
70
3
0
0
73
Travelplanet.pl
NOTA 12
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł.
Seria / emisja
A
B
C
D
Liczba akcji,
razem
Rodzaj akcji
akcje zwykłe imienne
Kapitał zakładowy,
razem
Wartość nominalna
jednej akcji (w zł)
Global Reports LLC
Wartość
Rodzaj
serii/ emisji
Rodzaj
uprzywilejowania ograniczenia
wg wartości Sposób pokrycia Data
akcji
praw do akcji Liczba akcji nominalnej kapitału
rejestracji
brak
brak
500 000
1 wkłady pieniężne 06.12.2000
brak
brak
1 218 100
brak
brak
57 270
brak
brak
370 370
2 145 740
2 145 740
1 zł
19
Prawo do
dywidendy
(od daty)
15.12.2000
01.01.2002
01.01.2004
01.01.2005
Travelplanet.pl
NOTA 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys. zł
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
utworzony ustawowo
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo
(minimalną) wartość
z dopłat akcjonariuszy / wspólników
inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy, razem
NOTA 18A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
2005
4 984
0
2004
0
0
0
1 218
0
6 202
0
1 218
0
1 218
2005
2004
4
4
0
0
4
4
4
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
8
0
0
4
4
0
0
2005
256
831
757
330
2004
45
256
45
256
w tys.zł
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
odniesionej na wynik finansowy
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Zwiększenia
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic
przejściowych (naliczenie odsetek memoriałowych )
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Zmniejszenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem
odniesionej na wynik finansowy
odniesionej na kapitał własny
odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
NOTA 18E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys.zł
(WG TYTUŁÓW)
stan na początek okresu
zwiększenia (rezerwy na koszty bieżącego okresu )
wykorzystanie (rezerw na koszty z poprzedniego okresu )
stan na koniec okresu
.
Global Reports LLC
20
Travelplanet.pl
NOTA 19A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
w tys.zł
2005
47
0
0
47
47
47
2004
14
0
0
14
14
14
2005
47
0
0
47
2004
14
0
0
14
w tys.zł
2005
47
2004
14
47
14
wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe, w tym:
umowy leasingu finansowego
Zobowiązania długoterminowe, razem
NOTA 19B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys.zł
powyżej 1 roku do 3 lat
powyżej 3 do 5 lat
powyżej 5 lat
NOTA 19C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
w walucie polskiej
NOTA 20A
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
w tys. zł
w tys. zł
w tys. zł
w tys. zł
w tys.zł
wobec znaczącego inwestora
kredyty i pożyczki, w tym:
wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki, w tym:
inne zobowiązania finansowe, w tym:
emisji bonów płatniczych
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
pozostałe
fundusze specjalne (wg tytułów)
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
.
Global Reports LLC
jedno
stka waluta
21
2005
0
0
2 532
0
1 842
1 842
170
170
0
223
0
135
92
70
0
2 532
2004
510
510
977
1
11
0
133
133
0
89
0
105
62
576
0
1 487
Travelplanet.pl
NOTA 20B
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
w walucie polskiej
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
jednos
waluta w tys.zł
tka
2005
w tys. zł
2532
w tys. zł
w tys.
w tys.
zł
zł
2532
2004
1487
1487
NOTA 25A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I
MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
w tys.zł
2005
16 450
588
Przychody netto ze sprzedaży produktów
w tym: od jednostek powiązanych
2004
5 196
265
NOTA 25B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
kraj
eksport
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
2005
16 434
588
16
0
16 450
588
2004
5 177
265
19
0
5 196
265
w tys.zł
amortyzacja
zużycie materiałów i energii
usługi obce
podatki i opłaty
wynagrodzenia
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
pozostałe koszty rodzajowe (w tym usługi bankowe i delegacje )
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość
ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
.
Global Reports LLC
w tys. zł
22
2005
196
233
13 842
28
1 951
303
48
16 601
-140
2004
168
53
4 411
32
698
101
132
5 595
-76
0
-212
-1 765
14 484
0
-1 070
-1 063
3 386
Travelplanet.pl
NOTA 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys. zł
rozwiązane rezerwy (z tytułu zapłaty należności )
pozostałe, w tym:
Inne przychody operacyjne, razem
NOTA 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
2004
8
0
271
0
279
2005
38
0
0
0
38
2004
74
11
0
11
85
2005
2
2
0
0
0
0
0
2
94
0
0
0
0
0
0
94
96
2004
2
2
0
0
0
0
0
0
6
0
0
0
0
0
0
6
8
2005
0
0
0
0
2
0
2
2004
0
0
0
0
151
150
151
w tys. zł
utworzone rezerwy (z tytułu należności )
pozostałe, w tym:
koszty dochodzenia nalezności
Inne koszty operacyjne, razem
NOTA 29B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys. zł
z tytułu udzielonych pożyczek
od jednostek powiązanych, w tym:
od pozostałych jednostek
pozostałe odsetki
od jednostek powiązanych, w tym:
od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
NOTA 29C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
w tys.zł
dodatnie różnice kursowe
zrealizowane
niezrealizowane
rozwiązane rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:
porozumienie MCI
Inne przychody finansowe, razem
.
Global Reports LLC
2005
14
0
18
0
32
23
Travelplanet.pl
NOTA 30A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.zł
od kredytów i pożyczek
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
dla innych jednostek
pozostałe odsetki
dla jednostek powiązanych, w tym:
dla jednostek zależnych
dla jednostek współzależnych
dla jednostek stowarzyszonych
dla znaczącego inwestora
dla jednostki dominującej
dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
NOTA 30B
INNE KOSZTY FINANSOWE
2004
1
0
0
0
0
1
0
0
0
17
0
0
0
0
0
1
19
2005
0
0
0
0
10
6
10
2004
0
0
0
0
6
0
6
2005
44
2004
3
480
0
38
227
150
330
524
100
-100
0
189
-35
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
w tys.zł
ujemne różnice kursowe, w tym:
zrealizowane
niezrealizowane
utworzone rezerwy (z tytułu)
pozostałe, w tym:
czynsz leasingowy
Inne koszty finansowe, razem
NOTA 34
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
w tys.zł
Zysk (strata) brutto
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania
podatkiem dochodowym (wg tytułów)
przychody nie stanowiące przychodów do opodatkowania
przychody stanowiące przychody do opodatkowania ujęte w roku
poprzednim
koszty NKUP
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
Podatek dochodowy według stawki ... %
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej
okresu, w tym:
wykazany w rachunku zysków i strat
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub
ujemną wartość firmy
.
Global Reports LLC
2005
10
0
0
0
0
0
0
10
14
13
0
0
0
0
12
1
24
24
Travelplanet.pl
NOTA 34
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU
ZYSKÓW I STRAT
w tys.zł
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic
przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty
podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego
okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu
odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania
rezerwy na odroczony podatek dochodowy
inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
.
Global Reports LLC
25
2005
2004
-27
0
-8
0
8
0
0
0
-19
0
0
-8
Travelplanet.pl
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA 1
w tys. zł.
TRANSAKCJE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI
2005
MCI S.A. we Wrocławiu
Należności wzajemne na dzień bilansowy:
- krótkoterminowe
Zobowiązania wzajemne na dzień bilansowy:
- krótkoterminowe
Przychody ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym
Koszty ze wzajemnych transakcji w roku obrotowym
2004
0
0
150
150
510
510
152
29
0
28
CCS S.A. we Wrocławiu
- krótkoterminowe
- krótkoterminowe
Bankier.pl S.A. we Wrocławiu
0
0
0
0
232
232
0
0
560
0
113
0
NOTA 2
w tys. zł.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA (PRZECIĘTNIE)
2005
2004
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych
47
17
Ogółem
47
17
NOTA 3
WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW ZARZĄDU I ORGANÓW
NADZORCZYCH
Wynagrodzenia Członków Zarządu
Piotr Multan
Tomasz Moroz
Krzysztof Wachowski
Wynagrodzenia członków organów nadzorczych
2005
2004
494
172
148
174
0
494
.
Global Reports LLC
w tys. zł.
26
254
151
103
0
0
254
Travelplanet.pl
NOTA 4
INFORMACJE O WARTOŚCI ZALICZEK, KREDYTÓW,
POŻYCZEK I GWARANCJI, Z PODANIEM WARUNKÓW
OPROCENTOWANIA I SPŁAT TYCH KWOT UDZIELONYCH
OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM EMITENTA
Stan na początek roku
w tys. zł.
2005
2004
32
0
1
32
33
0
Stan na koniec roku
0
32
Stan udzielonych pożyczek na koniec roku ogółem
0
32
Pożyczki udzielone (odsetki)
Pożyczki spłacone
Pożyczki udzielone na okres jednego roku, których odsetki zostały naliczone wg zmiennej stawki
WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych obowiązującej na pierwszy dzień każdego okresu
odsetkowego plus stałe oprocentowanie w wysokości 3% w stosunku rocznym.
NOTA 5
Zobowiązania warunkowe i inwestycyjne, udzielone gwarancje, poręczenia wystawione weksle.
Pozycje nie występują.
NOTA 6
Planowane nakłady inwestycyjne.
W najbliższych latach Travelplanet.pl S.A. zamierza przeprowadzić następujące nakłady inwestycyjne:
1.
rozbudowa infrastruktury teleinformatycznej wykorzystywanej przez Call Center,
2.
otwarcie kolejnych Punktów Bezpośredniej Obsługi Klienta w centrach handlowych.
NOTA 7
Działalność zaniechana.
W trakcie roku od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 roku Spółka nie zaniechała działalności wcześniej
prowadzonej oraz w najbliższym czasie nie przewiduje zaniechania żadnego z rodzajów prowadzonej
działalności.
NOTA 8
Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący
okres.
Sprawozdanie finansowe za rok od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 roku nie zawiera znaczących
zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.
NOTA 9
Informacje o ważnych wydarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym.
Po dniu bilansowym nie nastąpiły znaczące zdarzenia mające wpływ na sprawozdanie finansowe roku
2005.
.
Global Reports LLC
27
Travelplanet.pl
NOTA 10
Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu
finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i
opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi oraz zmiany stosowanych zasad (polityki)
rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku
do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ
wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz
wynik finansowy i rentowność.
Nie istnieją takie różnice.
NOTA 11
Pozostałe noty objaśniające.
Następujące punkty nie zostały przedstawione w dodatkowych notach objaśniających do
sprawozdania finansowego :
•
Instrumenty finansowe – nie wystąpiły,
•
Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostki samorządu terytorialnego z tytułu
uzyskania prawa własności budynków i budowli – nie wystąpiły,
•
Koszt wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby –
nie wystąpił,
•
Relacje między prawnym poprzednikiem a Travelplanet.pl S.A. oraz sposób i zakres przyjęcia
aktywów i pasywów – nie dotyczy,
•
Korekty do sprawozdania finansowego, jeżeli ostatnie 3 lata działalności Spółki przypadły na
okres charakteryzujący się dużym wskaźnikiem inflacji (powyżej 20 % w skali roku) – nie dotyczy.
W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not:
2D,3A,3B,3C,3D,4A,4B,4C,4D,4E,4F,4G,4H,4I,4J,4K,4L,4Ł,4M,4N,4O,4P,4R,4S,4T,8A,9C,9F,9G,
11A,13A,13B,15,16,17,18B,18C,18D,19D,19E,20C,20D,21A,21B,22,23,24A,24B,29B,29C,31,32,33,
34C,34D,35,36,37,38
.
Global Reports LLC
28
Sprawozdanie finansowe za 2005 r. - Travelplanet.pl S.A.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA 1
TRANSAKCJE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI
w tys. zł.
2005
MCI S.A. we Wrocławiu
- krótkoterminowe
- krótkoterminowe
2004
0
0
150
150
510
510
152
29
0
28
CCS S.A. we Wrocławiu
- krótkoterminowe
- krótkoterminowe
Bankier.pl S.A. we Wrocławiu
0
0
0
0
232
232
0
0
560
0
113
0
NOTA 2
STRUKTURA ZATRUDNIENIA (PRZECIĘTNIE)
w tys. zł.
2005
2004
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych
47
17
Ogółem
47
17
NOTA 3
WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW ZARZĄDU I ORGANÓW
NADZORCZYCH
Wynagrodzenia Członków Zarządu
Piotr Multan
Tomasz Moroz
Krzysztof Wachowski
Wynagrodzenia członków organów nadzorczych
Global Reports LLC
w tys. zł.
2005
2004
494
172
148
174
0
494
254
151
103
0
0
254
NOTA 4
INFORMACJE O WARTOŚCI ZALICZEK, KREDYTÓW,
POŻYCZEK I GWARANCJI, Z PODANIEM WARUNKÓW
OPROCENTOWANIA I SPŁAT TYCH KWOT UDZIELONYCH
OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM EMITENTA
Stan na początek roku
w tys. zł.
2005
2004
32
0
1
32
33
0
Stan na koniec roku
0
32
Stan udzielonych pożyczek na koniec roku ogółem
0
32
Pożyczki udzielone (odsetki)
Pożyczki spłacone
Pożyczki udzielone na okres jednego roku, których odsetki zostały naliczone wg zmiennej stawki
WIBOR dla depozytów jednomiesięcznych obowiązującej na pierwszy dzień każdego okresu
odsetkowego plus stałe oprocentowanie w wysokości 3% w stosunku rocznym.
NOTA 5
Zobowiązania warunkowe i inwestycyjne, udzielone gwarancje, poręczenia wystawione weksle.
Pozycje nie występują.
NOTA 6
Planowane nakłady inwestycyjne.
W najbliższych latach Travelplanet.pl S.A. zamierza przeprowadzić następujące nakłady inwestycyjne:
1. rozbudowa infrastruktury teleinformatycznej wykorzystywanej przez Call Center,
2. otwarcie kolejnych Punktów Bezpośredniej Obsługi Klienta w centrach handlowych.
NOTA 7
Działalność zaniechana.
W trakcie roku od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 roku Spółka nie zaniechała działalności wcześniej
prowadzonej oraz w najbliższym czasie nie przewiduje zaniechania żadnego z rodzajów prowadzonej
działalności.
NOTA 8
Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący
okres.
Sprawozdanie finansowe za rok od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 roku nie zawiera znaczących
zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.
NOTA 9
Informacje o ważnych wydarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym.
Po dniu bilansowym nie nastąpiły znaczące zdarzenia mające wpływ na sprawozdanie finansowe roku
2005.
Global Reports LLC
NOTA 10
Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu
finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i
opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi oraz zmiany stosowanych zasad (polityki)
rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku
do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ
wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz
wynik finansowy i rentowność.
Nie istnieją takie różnice.
NOTA 11
Pozostałe noty objaśniające.
Następujące punkty nie zostały przedstawione w dodatkowych notach objaśniających do
sprawozdania finansowego :
• Instrumenty finansowe – nie wystąpiły,
• Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostki samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania
prawa własności budynków i budowli – nie wystąpiły,
• Koszt wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby – nie
wystąpił,
• Relacje między prawnym poprzednikiem a Travelplanet.pl S.A. oraz sposób i zakres przyjęcia
aktywów i pasywów – nie dotyczy,
• Korekty do sprawozdania finansowego, jeżeli ostatnie 3 lata działalności Spółki przypadły na
okres charakteryzujący się dużym wskaźnikiem inflacji (powyżej 20 % w skali roku) – nie dotyczy.
W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not:
2D,3A,3B,3C,3D,4A,4B,4C,4D,4E,4F,4G,4H,4I,4J,4K,4L,4Ł,4M,4N,4O,4P,4R,4S,4T,8A,9C,9F,9G,
11A,13A,13B,15,16,17,18B,18C,18D,19D,19E,20C,20D,21A,21B,22,23,24A,24B,29B,29C,31,32,33,
34C,34D,35,36,37,38
Global Reports LLC
1. Informacje o Spółce
a. Travelplanet.pl S.A. powstała w wyniku zawarcia umowy Spółki
sporządzonej w dniu
06.12.2000 r., w formie aktu notarialnego, Repertorium nr A nr 9351/2000 w Kancelarii Notarialnej
we Wrocławiu przy pl. Solnym 13, przed Notariuszem Heleną Szymczyk-Grabińską.
Zgodnie z umową Spółka została zawiązana na czas nieokreślony.
b. Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ul. Świdnickiej 13.
c.
W dniu 15.12.2000 r. postanowieniem Sądu Gospodarczego we Wrocławiu Spółka została
wpisana do rejestru handlowego pod nr RHB 10106. W dniu 24.10.2001 Postanowieniem Sądu
Rejonowego we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka
została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem
KRS 0000055057.
d. Przedmiotem działalności Spółki jest przede wszystkim:
•
działalność agencji podróży 63.30 B.
2. Skład Zarządu i Prokury
2005 rok
a. W skład Zarządu wchodzą :
• Pan Piotr Multan
• Pan Tomasz Moroz
• Pan Krzysztof Wachowski
Prezes Zarządu;
Wiceprezes Zarządu;
Członek Zarządu.
b. W skład Prokury wchodzi :
• Jakub Mazur
Prokurent.
2006 rok
a. W skład Zarządu wchodzi
• Tomasz Moroz
Prezes Zarządu.
b. W skład Pokury wchodzą:
• Anna Chryplewicz
• Radosław Tadajewski
Prokurent;
Prokurent.
3. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego
a. Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1.01.2005 do 31.12.2005 i zostało
sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej
się przewidzieć przyszłości oraz że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie
zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na
zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
b. Rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzony metodą pośrednią.
4. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO ogłoszone przez Narodowy Bank
Polski
Okres
Kurs średni w
Minimalny kurs
Maksymalny
Kurs na ostatni
okresie
w okresie
kurs w okresie
dzień okresu
4,5182
4,0518
4,9149
4,0790
4,0233
3,8223
4,2756
3,8598
Informacja dodatkowa stanowi integralną część sprawozdania finansowego
Global Reports LLC
3
5. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych
przeliczone na EUR o ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia
w tys. zł
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
V. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej
IX. Aktywa razem
X. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
2005
XI. Zobowiazania długoterminowe
XV. Liczba akcji
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł / EUR)
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł / EUR)
XX. Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)
w tys. EUR
2004
2005
2004
16 450
5 196
4 089
1 150
-18
44
63
-129
3
11
-4
11
16
-29
1
2
688
-114
178
-28
-1 613
-237
-418
-58
5 767
4 842
9 209
484
133
2 235
1 494
1 254
2 386
119
33
548
2 917
1 761
756
432
47
2 532
6 292
2 146
2 145 740
14
1 487
474
1 775
1 775 370
12
656
1 630
556
2 145 740
3
365
116
435
1 775 370
0,03
0,01
0,01
0,00
0,03
0,01
0,01
0,00
2 932,13
266,98
759,66
65,45
2 932,13
266,98
759,66
65,45
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Zastosowane zasady i metody rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą
o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą.
Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich
nabycie ceny, z zachowaniem zasady ostrożności.
Global Reports LLC
4
a. Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe
Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen
nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Odpisy
amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej
3.500 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Na składniki aktywów co, do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć przyszłości nie
będą przynosić korzyści ekonomicznych dokonuje się odpisu z tytułu trwałej utraty wartości.
Spółka stosuje dla podstawowych grup majątku następujące roczne stawki amortyzacyjne:
Dla wartości niematerialnych i prawnych:
• inne wartości niematerialne i prawne
20 %
Dla środków trwałych:
•
•
•
•
Budynki i budowle- inwestycje w obcych środkach trwałych
Urządzenia techniczne i maszyny
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
10%
10-30%
10-20%
10-20%
b. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są
według wartości podlegającej zapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie
powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty
obcej. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy
pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub
zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych.
Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się
odpowiednio według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez
dokonanie odpisu aktualizującego.
c. Środki pieniężne
Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości
nominalnej. Wpływ walut obcych na rachunek bankowy wycenia się wg kursów kupna walut,
stosowanych na ten dzień przez bank prowadzący rachunek, zaś rozchód walut wycenia się wg kursu
sprzedaży banku stosowanego na dzień ich rozchodu. Na dzień bilansowy środki pieniężne w
walutach obcych wycenia się według średniego kursu ustalonego przez NBP.
Na dzień bilansowy jednostka nie posiadała rachunków bankowych w walutach obcych.
d. Kapitały
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze
sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na
poczet kapitału.
Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Ponadto do kapitału
zapasowego zaliczono również nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej, po potrąceniu kosztów emisji.
Global Reports LLC
5
e. Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania
W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Spółka
dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede
wszystkim:
- czynsze poniesione,
- prenumerata,
- ubezpieczenia,
- koszty udzielonych rabatów związanych ze sprzedażą kuponów.
Rezerwy tworzy się na zobowiązania w przypadku, gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich
powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych
zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy.
Spółka tworzy rezerwy na koszty w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na
bieżący okres sprawozdawczy wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez
kontrahentów oraz z obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń,
których kwotę można oszacować, choć data powstania nie jest jeszcze znana. Do rozliczeń
międzyokresowych biernych zalicza się przede wszystkim: wartość wykonanych niezafakturowanych
usług oraz dostaw, wartości usług, które zostaną wykonane w przyszłości a dotyczą bieżącego okresu
obrotowego.
f.
Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością
aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia
w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej
w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku
dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia ustalonej przy zachowaniu zasady
ostrożności.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic
przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku
dochodowego w przyszłości.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy
uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku
podatkowego.
g. Wynik finansowy
Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej,
wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenie
wyniku. Spółka stosuje wariant kalkulacyjny rachunku zysków i strat.
Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu
od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest
przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. W przypadku Spółki do przychodów
ze sprzedaży produktów zalicza się przede wszystkim przychody ze sprzedaży usług.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio
z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy.
Global Reports LLC
6
Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe
są to poniesione koszty operacji finansowych. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące
środków trwałych w budowie wpływają na wartość nabycia tych składników majątku. Różnice kursowe
oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu środka trwałego do użytkowania
wpływają na wynik operacji finansowych.
Global Reports LLC
7
ul. Nowogrodzka 12 lok.3
00-511 Warszawa, Poland
tel. +48 (0) 22 622 19 22
fax. +48 (0) 22 629 87 47
[email protected]
www.moorestephens.pl
Opinia niezależnego biegłego rewidenta
dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Travelplanet.pl S.A.
za rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005
Przeprowadziliśmy badanie sprawozdania finansowego Travelplanet.pl S.A. z siedzibą we Wrocławiu
przy ul. Świdnickiej 13, stanowiącego załącznik do niniejszej opinii, obejmującego:
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
bilans sporządzony na dzień 31.12.2005, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę
9.209 tys. zł,
rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005 wykazujący zysk netto
w kwocie 63 tys. zł,
zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005 wykazujące
zwiększenie kapitału własnego o kwotę 5.818 tys. zł,
rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005 wykazujący
wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę 4.842 tys. zł,
dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest
Zarząd Spółki. Naszym zadaniem jest wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności
sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego
sporządzenia.
Badanie to przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
(a) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz.
694, wraz z późniejszymi zmianami, zwana dalej ustawą o rachunkowości),
(b) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanych przez Krajową Radę Biegłych
Rewidentów w Polsce.
(c)
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. 209, poz. 1744).
Badanie nasze zostało zaplanowane i przeprowadzone tak, aby uzyskać wystarczającą pewność
pozwalającą na wyrażenie miarodajnej opinii o sprawozdaniu finansowym i stanowiących podstawę jego
sporządzenia księgach rachunkowych. Badanie obejmowało w szczególności ocenę poprawności zasad
rachunkowości stosowanych przez Spółkę oraz istotnych oszacowań dokonywanych na potrzeby
sporządzenia sprawozdania finansowego, sprawdzenie – w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy
– dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu, jak
i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że nasze badanie stanowiło wystarczającą
podstawę dla wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne,
zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych i zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami określonymi w ustawie
o rachunkowości. Sprawozdanie finansowe jest zgodne z wpływającymi na jego treść przepisami prawa
i postanowieniami umowy Spółki, a także przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31.12.2005 jak też jej wynik finansowy za
rok obrotowy od 01.01.2005 do 31.12.2005.
P o d m i o t wp i s a n y n a l i s t ę p o d m i o t ó w u p r a wn i o n yc h d o b a d a n i a s p r a wo z d a ń f i n a n s o w yc h p o d n r 1 8 9 8
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego KRS 0000034422 NIP 526-10-25-639
Global Reports LLC
Stwierdzamy, że sprawozdanie z działalności Travelplanet.pl S.A. jest kompletne w rozumieniu ustawy
o rachunkowości oraz zawarte w nim informacje są zgodne ze zbadanym sprawozdaniem finansowym.
Działający w imieniu Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.:
Kazimierz Lewański
Joe Smoczyński
Biegły Rewident
Wpisany na listę Biegłych Rewidentów
pod numerem 9434
Prezes Zarządu
MOORE STEPHENS Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.
Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych pod numerem 1898
Warszawa, dnia 9 czerwca 2006 r.
2
Global Reports LLC
Raport uzupełniający opinię z badania sprawozdania finansowego
za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2005
I.
Ogólna charakterystyka Spółki
(a)
Travelplanet.pl S.A., zwana dalej Spółką, prowadzi swoją działalność w oparciu o Kodeks Spółek
Handlowych. Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ul. Świdnickiej 13.
(b)
Akt założycielski Spółki sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej
we Wrocławiu przy Placu Solnym 13 w dniu 6 grudnia 2000 r., Repertorium A nr 9347/2000.
W dniu 15.12.2000 r. Spółka została wpisana do Rejestru Handlowego pod nr RHB 10106 przez
Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabryczna Wydział VI Gospodarczy. Postanowieniem powyższego
Sądu w dniu 24.10.2001 r. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod
nr 0000055057. Ostatniego aktualnego odpisu z Krajowego Rejestru Sądowego dokonano dnia
22.03.2006 r.
(c)
Decyzją Nr DIF/4110/31/38/2005 z dnia 17 maja 2005 Komisji Papierów Wartościowych i Giełd
akcje Spółki zostały dopuszczone do obrotu publicznego. W dniu 6 lipca 2005 r. postanowieniem
Uchwały Nr 218/2005 Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie dopuścił akcje
Spółki do obrotu giełdowego na rynku podstawowym.
(d)
Spółka posiada nadany jej numer identyfikacji podatkowej NIP 897-16-52-554 w dniu
17.01.2001 r. oraz statystycznej w systemie REGON 932281575 z dnia 09.10.2002 r.
(d)
Przedmiotem działalności Spółki zgodnie z jej statutem jest:
•
działalność związana z turystyką,
•
reklama,
•
działalność z zakresie oprogramowania, pozostała,
•
przetwarzanie danych,
•
działalność związana z bazami danych,
•
działalność centrów telefonicznych (call center),
•
działalność związana z organizacją targów i wystaw,
•
działalność komercyjna pozostała, gdzie indziej niesklasyfikowana,
•
pozostałe formy kształcenia, gdzie indziej nie sklasyfikowane,
•
działalność związana ze sportem, pozostała,
•
badanie rynku i opinii publicznej,
•
działalność pomocnicza finansowa, gdzie indziej niesklasyfikowana.
W badanym okresie Spółka zajmowała się głównie internetową sprzedażą imprez turystycznych
oraz biletów lotniczych i miejsc hotelowych.
(e)
Sprawozdanie finansowe Spółki za ubiegły okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 zostało zbadane
przez Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, przy
ul. Nowogrodzkiej 12 lok. 3 i uzyskało opinię bez zastrzeżeń.
(f)
Sprawozdanie finansowe Spółki za ubiegły okres obrotowy zostało zatwierdzone notarialnie
uchwałą nr 1 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 30.06.2005 r.
Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy nr 12 z dnia 30.06.2005 r. zysk
w kwocie 11.065,03 zł postanowiono przeznaczyć na pokrycie części straty finansowej Spółki
wykazanej w latach ubiegłych.
(g)
Sprawozdanie za ubiegły rok obrotowy złożono w Dolnośląskim Urzędzie Skarbowym we
Wrocławiu, w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 11.07.2005 r. oraz ogłoszone w Monitorze
Polskim B nr 749 w dniu 12.04.2005 r. pod pozycją 6141.
(h)
Władze Spółki stanowią: Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, Rada Nadzorcza i Zarząd.
Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.
Global Reports LLC
2
(i)
(j)
Na dzień bilansowy w skład Rady Nadzorczej wchodzili:
• Pan Tomasz Czechowicz
Przewodniczący Rady,
• Pan Andrzej Sobol
Członek Rady,
•
Pan Jacek Ciesielski Członek Rady,
10.02.2005 Wiceprzewodniczący Rady,
• Pan Konrad Łapiński
Członek Rady,
• Pan Nicholas Fitzwilliams
Członek Rady.
a
od
dnia
W roku obrotowym członkami Zarządu Spółki byli:
• Pan Piotr Multan Prezes Zarządu(do dnia 31.12.2005 r.)
• Pan Tomasz Moroz Wiceprezes Zarządu (do dnia 31.12.2005 r.)
• Pan Krzysztof Wachowski Członek Zarządu (od 10.02.2005 do dnia 31.12.2005 r.)
Od dnia 1.01.2006 r. jednoosobowy Zarząd Spółki sprawuje Pan Tomasz Moroz pełniąc funkcję
Prezesa Zarządu.
(k)
Kapitał zakładowy Spółki na dzień bilansowy wynosił 2.145.740,00 zł i dzielił się na 214.574 akcji
zwykłych imiennych o wartości nominalnej 1,00 złotych każda. W ciągu roku obrotowego
dokonano zmian dotyczących kapitału zakładowego, a mianowicie:
•
W dniu 11.02.2005 r. uchwałą nr 01/02/2005 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
dokonano podziału akcji serii A, B i C o wartości nominalnej 10,00 zł w ten sposób że każda
z tych akcji podzielono na 10 akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Po dokonanych
zmianach kapitał zakładowy Spółki wyniósł 1.775.370,00 złotych i dzielił się na 1.775.370
zwykłych akcji o wartości nominalnej po 1,00 złoty każda.
•
Uchwałą nr 02/02/2005 z 11.02.2005 r. Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
postanowiono podwyższyć kapitał zakładowy Spółki z wyłączeniem prawa poboru akcji
przez dotychczasowych akcjonariuszy o kwotę nie mniejszą niż 154.320,00 złotych i nie
wyższą niż 370.370,00 złotych w drodze emisji nie mniej niż 154.320 sztuk i nie więcej niż
370.370 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 1,00 zł każda.
Akcje serii D zostały zaoferowane inwestorom w ramach subskrypcji publicznej w ramach
której kapitał zakładowy Spółki podwyższony został o kwotę 370.370,00 złotych w drodze
objęcia 370.370 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 1,00 zł każda.
Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w KRS.
•
(l)
W dniu 07.02.2006 r. Zarząd Spółki, na podstawie upoważnień zawartych w § 7 ust. 7
Statutu Spółki oraz uchwał Rady Nadzorczej nr 01/06/2005 i 02/06/2005 z dnia 21.12.2005,
podjął uchwałę nr 01/03/2006 w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę
28.635,00 zł w drodze emisji 28.635 sztuk akcji na okaziciela serii E o wartości nominalnej
1,00 zł każda, w drodze subskrypcji prywatnej, w ramach programu motywacyjnego dla
członków władz Spółki i kadry zarządzającej.
Akcje w Spółce na dzień bilansowy były objęte następująco:
Ilość
akcji
MCI Management S.A.
BZ WBK AIB Basset Management S.A.
Skarbiec TFI SA
Pozostali akcjonariusze poniżej 5 %
(m)
%
posiadanych
głosów
49,20
9,16
5,60
36,04
100,00
Bieżący rok obrotowy obejmuje 12 kolejnych miesięcy od 01.01.2005 do 31.12.2005. Ubiegły rok
obrotowy obejmował 12 miesięcy od 01.01.2004 do 31.12.2004. Okres obrotowy dwa lata wstecz
obejmował 12 miesięcy od 01.01.2003 do 31.12.2003.
Global Reports LLC
1.055.710
196.525
120.000
773.505
2.145.740
Wartość
nominalna
akcji w zł
1.055.710,00
196.525,00
120.000,00
773.505,00
2.145.740,00
3
II.
Ogólne informacje dotyczące przeprowadzonego badania
(a)
Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o. została wybrana na audytora Spółki uchwałą
Rady Nadzorczej nr 06/04/2005 z dnia 15.09.2005 r.
(b)
Badanie przeprowadzono w siedzibie Spółki na podstawie umowy zawartej w dniu 02.01.2006 r.
pomiędzy Spółką jako Zleceniodawcą a Moore Stephens Smoczyński i Partnerzy Sp. z o.o.
z siedzibą w Warszawie przy ul. Nowogrodzkiej 12 lok. 3, jako Zleceniobiorcą, w okresie:
• badanie końcowe od 27.03.2006 r. do 09.06. 2006 r. z przerwami.
(c)
Następujące inwentaryzacje zostały przeprowadzone przez Spółkę w okresie objętym badaniem:
• drogą spisu z natury ilości składników majątku:
− środki pieniężne w kasie
wg stanu na dzień 30.12.2005
• drogą uzyskania potwierdzeń stanów sald od banków i kontrahentów:
− należności z tytułu dostaw i usług, partiami
wg stanów na dzień 31.10., 30.11.i 31.12.2005.
(d)
W roku obrotowym Spółka była kontrolowana przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych Wydział
Kontroli Płatników Składek we Wrocławiu w zakresie prawidłowości rozliczeń z ZUS w okresie
01.01.1999 do 31.07.2005 r. W trakcie kontroli nieprawidłowości nie stwierdzono.
(e)
Otrzymano od Zarządu Spółki oświadczenie z datą 9 czerwca 2006 r. o kompletności, rzetelności
i prawidłowości sprawozdania finansowego przedstawionego do badania i ujawnieniu w
informacji dodatkowej wszelkich zobowiązań warunkowych oraz o nie zaistnieniu lub
ewentualnym zaistnieniu do dnia zakończenia badania zdarzeń, wpływających w sposób
znaczący na wielkość danych wykazanych w sprawozdaniu finansowym za badany rok.
III.
Podsumowanie przeprowadzonego badania
Na wynik finansowy i rentowność w roku obrotowym oraz na sytuację majątkową i finansową na dzień
bilansowy, w porównaniu z poprzednim okresem, wpływ miały przede wszystkim następujące czynniki:
•
dalszy dynamiczny wzrost skali działalności Spółki, ponad trzykrotny wzrost przychodów ze
sprzedaży (317 %) przy wzroście kosztów operacyjnych o 297 %. Wzrost kosztów operacyjnych
dotyczył głównie wzrostu kosztów wynagrodzeń w związku ze znacznym wzrostem zatrudnienia w
Spółce oraz kosztów usług obcych dotyczących głownie usług telekomunikacyjnych i
informatycznych oraz czynszów.
. Z uwagi na pozyskanie kapitału w drodze publicznej emisji akcji Spółki poprawiła się zdecydowanie
sytuacja finansowa Spółki i możliwość poszerzenia jej skali działalności. Nastąpiła poprawa wskaźników
rentowności sprzedaży netto i rentowności majątku ogółem oraz wskaźników rotacji należności
i zobowiązań
Global Reports LLC
4
IV.
Analiza finansowa
BILANS na dzień 31 grudnia 2005
A
B
C
Koniec
Koniec
Koniec
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
Komen-
okresu
okresu
tarz
'000 zł
'000 zł
Zmiana
Zmiana
lata wstecz
(A-B)
'000 zł
'000 zł
Koniec
Koniec
Koniec
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
Zmiana
Zmiana
(A-B)/B
(B-C)
(B-C)/C
okresu
okresu
lata wstecz
%
'000 zł
%
Struktura %
Struktura %
Struktura %
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
1
946
411
96
535
130%
315
328%
10%
18%
10%
Rzeczowe aktywa trwałe
2
910
87
153
823
946%
-66
-43%
10%
4%
15%
Należności długoterminowe
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
Inwestycje długoterminowe
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
431
474
254
-43
-9%
220
87%
5%
21%
25%
2 287
972
503
1 315
135%
469
93%
25%
43%
50%
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
3
Aktywa obrotowe
Zapasy
9
0
2
9
0%
-2
-100%
0%
0%
0%
Należności krótkoterminowe
4-6
1 576
846
275
730
86%
571
208%
17%
38%
27%
Inwestycje krótkoterminowe
7
5 247
344
179
4 903
1425%
165
92%
57%
15%
18%
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
8
Suma aktywów
90
73
45
17
23%
28
62%
1%
3%
4%
6 922
1 263
501
5 659
448%
762
152%
75%
57%
50%
9 209
2 235
1 004
6 974
312%
1 231
123%
100%
100%
100%
Global Reports LLC
5
BILANS na dzień 31 grudnia 2005 (c.d.)
A
B
C
Koniec
Koniec
Koniec
Koniec
Koniec
Koniec
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
Zmiana
Zmiana
Zmiana
Zmiana
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
Komen-
okresu
okresu
tarz
'000 zł
'000 zł
lata wstecz
'000 zł
(A-B)
'000 zł
(A-B)/B
%
(B-C)
'000 zł
(B-C)/C
%
okresu
Struktura %
okresu
Struktura %
lata wstecz
Struktura %
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
9
2146
1775
1 718
371
21%
57
3%
23%
79%
171%
6 602
0
0
6 602
0%
0
0%
72%
0%
0%
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
0
1 218
1 218
-1 218
-100%
0
0%
0%
54%
121%
Kapitał z aktualizacji wyceny
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
Pozostałe kapitały rezerwowe
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
-2519
-2530
-2 541
11
0%
11
0%
-27%
-113%
-253%
63
11
11
52
473%
0
0%
1%
0%
1%
Należne wpłaty na kapitał podstawowy
Udziały (akcje) własne
Kapitał zapasowy
10
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowego
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
6 292
474
406
5 818
1227%
68
17%
68%
21%
40%
4%
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
11
338
260
38
78
30%
222
584%
4%
12%
Zobowiązania długoterminowe
12
46
14
0
32
229%
14
0%
0%
1%
0%
Zobowiązania krótkoterminowe
13
2533
1487
560
1 046
70%
927
166%
28%
67%
56%
Rozliczenia międzyokresowe
Suma pasywów
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
2 917
1 761
598
1 156
66%
1 163
194%
32%
79%
60%
9 209
2 235
1 004
6 974
312%
1 231
123%
100%
100%
100%
Global Reports LLC
6
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(wariant kalkulacyjny)
A
B
C
Bieżący
Ubiegły
Okres dwa
Zmiana
Zmiana
Zmiana
Zmiana
Bieżący
Ubiegły
Okres dwa
Komen-
okres
okres
lata wstecz
(A-B)
(A-B)/B
(B-C)
(B-C)/C
okres
okres
lata wstecz
tarz
'000 zł
'000 zł
'000 zł
'000 zł
%
000 zł
%
Struktura %
Struktura %
Struktura %
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
15
16 450
5 196
1 653
11 254
217%
3 543
214%
100%
100%
100%
Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów
16
14 484
3 386
1 211
11 098
328%
2 175
180%
88%
65%
73%
1 966
1 810
442
156
9%
1 368
310%
12%
35%
27%
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
16
212
1 070
46
-858
-80%
1 024
2226%
1%
21%
3%
Koszty ogólnego zarządu
16
1 765
1 063
626
702
66%
437
70%
11%
20%
38%
-14%
-11
-323
-230
312
-97%
-93
40%
0%
-6%
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk (strata) ze sprzedaży
17
31
278
49
-247
-89%
229
467%
0%
5%
3%
Pozostałe koszty operacyjne
17
38
85
52
-47
-55%
33
63%
0%
2%
3%
-14%
-18
-130
-233
112
-86%
103
-44%
0%
-3%
Przychody finansowe
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
18
97
159
4
-62
-39%
155
3875%
1%
3%
0%
Koszty finansowe
Zysk/(strata) z działalności
gospodarczej
18
35
26
11
9
35%
15
136%
0%
1%
1%
44
3
-240
41
1367%
243
-101%
0%
0%
-15%
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
44
3
-240
41
1367%
243
-101%
0%
0%
-15%
-19
-8
-251
-11
138%
243
-97%
0%
0%
-15%
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zysk/ (strata) brutto
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia
zysku (zwiększenia straty)
Zysk/ (strata) netto
19
0
0
0
0
0%
0
0%
0%
0%
0%
63
11
11
52
473%
0
0%
0%
0%
1%
Global Reports LLC
7
Sytuacja majątkowa i finansowa, wynik finansowy oraz rentowność Spółki
Działalność gospodarczą Spółki, jej wynik finansowy i rentowność za rok obrotowy oraz sytuację
majątkową i finansową na dzień bilansowy w porównaniu do okresu poprzedzającego charakteryzują
następujące wskaźniki:
J.m.
Bieżący
Ubiegły
Okres
okres
okres
dwa lata
wstecz
Wskaźniki aktywności
- produktywność majątku
ogółem
przeciętny stan aktywów
- produktywność majątku
trwałego
przeciętny stan aktywów trwałych
- produktywność kapitału
własnego
przeciętny stan kapitału własnego
- szybkość obrotu
należności
przychody ze sprzedaży
2,87
3,21
1,97
10,10
7,05
4,23
4,86
11,81
4,13
dni
27
39
65
%
0,38
0,21
0,67
%
-0,07
-6,22
-13,91
%
1,10
0,68
1,31
%
1,86
2,50
2,75
0,28
0,67
0,56
51
110
117
2,75
0,49
0,81
0,69
0,22
0,40
przeciętny stan należności x 365 dni
Wskaźniki rentowności
- rentowność sprzedaży
netto
- rentowność sprzedaży
brutto
zysk/strata netto
zysk/strata ze sprzedaży
- rentowność majątku
ogółem
przeciętny stan aktywów
wynik finansowy netto
- rentowność kapitału
własnego
przeciętny stan kapitału własnego
wynik finansowy netto
Wskaźniki finansowania
- stopa zadłużenia
- szybkość obrotu
zobowiązań
- pokrycie majątku trwałego
kapitałem własnym
- trwałość struktury
finansowania
suma zobowiązań długo i krótkoterminowych
suma pasywów
przec. stan zobowiązań krótkoterm. x 365 dni
koszty sprzedanych produktów i towarów
kapitał własny
aktywa trwałe
kapitał własny + zobowiązania długoterminowe
suma pasywów
Global Reports LLC
dni
8
Koniec
Koniec
Koniec
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
okresu
okresu
lata wstecz
2,73
0,85
0,89
2,07
0,23
0,32
Wskaźniki płynności
- płynności I
- płynności II
aktywa obrotowe ogółem
zobowiązania krótkoterminowe
inwestycje krótkoterminowe
zobowiązania krótkoterminowe
Koniec
Koniec
Koniec
bieżącego
ubiegłego
okresu dwa
okresu
okresu
lata wstecz
zł
0,03
0,06
0,06
zł
2,93
2,67
2,36
Wskaźniki rynku kapitałowego
- zysk/strata na jedną
akcję
zysk/strata netto
ilość wyemitowanych akcji
- kapitał własny na jedną
akcję
ilość wyemitowanych akcji
kapitał własny
Global Reports LLC
9
V.
Omówienie pozycji sprawozdania finansowego
1. Wartości niematerialne i prawne
Na wartości niematerialne i prawne na dzień bilansowy składa się oprogramowanie komputerowe.
Zwiększenia wartości niematerialnych i prawnych wyniosły 835 tys. zł i dotyczyły głównie oddania do
użytkowania kolejnego etapu prac dotyczącego portalu internetowego oraz wdrożenia systemu
raportowania. Zmniejszenia pozycji związane były jedynie z bieżącym umorzeniem.
2. Rzeczowe aktywa trwałe
Na pozycję składają się głównie urządzenia techniczne i maszyny, głównie sprzęt komputerowy oraz
budynki i budowle na które obejmują inwestycje w obcych środkach trwałych. Przyczyną zwiększenia
wartości brutto środków trwałych było przyjęcie do użytkowania punktów obsługi klienta oraz zakup
sprzętu komputerowego.
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Na pozycję składają się aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego utworzonego w związku
z wystąpieniem ujemnych różnic przejściowych.
4. Należności z tytułu dostaw i usług
Spółka wysłała potwierdzenia sald partiami na dzień 31.10.2005, 30.11.2005 i 31.12.2005, do dnia
zakończenia badania salda zostały częściowo potwierdzone.
Struktura czasowa należności krótkoterminowych według terminów wymagalności została przedstawiona
w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania finansowego. Należności bieżące
stanowią 74 %, natomiast należności przeterminowane do 3 miesięcy stanowią 51 % należności z tytułu
dostaw i usług. Na należności zagrożone, przeterminowane powyżej 1 roku utworzono odpisy
aktualizujące w wysokości 100 %.
5. Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych
Na należności z tytułu podatków na dzień bilansowy składa się głównie podatek od towarów i usług do
przeniesienia na następny miesiąc wynikający z deklaracji VAT-7 za miesiąc grudzień 2005 r.
6. Pozostałe należności
Pozostałe należności tworzą udzielone pracownikom pożyczki mieszkaniowe z Zakładowego Funduszu
Świadczeń Socjalnych oraz wpłacone kaucje.
7. Inwestycje krótkoterminowe - krótkoterminowe aktywa finansowe
Na pozycję składają się udzielone pożyczki krótkoterminowe wraz z naliczonymi odsetkami oraz środki
pieniężne na rachunkach bankowych i w kasie Spółki. Stan środków pieniężnych w banku jest zgodny
z potwierdzeniami sald i wyciągami bankowymi na dzień bilansowy, a stan gotówki w kasie na dzień
bilansowy został potwierdzony inwentaryzacją z natury.
8. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Na rozliczenia międzyokresowe składają się głównie koszty dotyczące przyszłych okresów, do
rozliczenia w 2006 r. oraz koszty udzielonych rabatów i bonów dla klientów do wykorzystania w
następnych okresach.
Global Reports LLC
10
9. Kapitał zakładowy - zmiany w ciągu okresu obrotowego
Kapitał zakładowy Spółki na dzień bilansowy wynosił 2.145.740,00 zł i dzielił się na 214.574 akcji
zwykłych imiennych o wartości nominalnej 1,00 złotych każda.
Zmiany w kapitale zakładowym w badanym okresie zostały opisane w niniejszym raporcie w części
I. Ogólna charakterystyka Spółki w pkt. (k).
10. Kapitał zapasowy
Zwiększenia kapitału zapasowego dotyczą nadwyżki ceny emisyjnej akcji nad jej wartością nominalną
pomniejszonej o koszty pozyskania kapitału.
11. Rezerwy na zobowiązania
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego utworzono z tytułu dodatnich różnic przejściowych dotyczących
naliczonych odsetek od należności.
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe dotyczą rezerw na koszty usług dotyczące roku 2005, które zostały
lub będą zafakturowane przez kontrahentów w 2006 r.
12. Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania długoterminowe dotyczą rat leasingowych o terminie spłaty przekraczającym 12 miesięcy
po dniu bilansowym (do 3 lat).
13. Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe dotyczą głownie zobowiązań z tytułu wystawionych przez Spółkę bonów
dla klientów do wykorzystania w przyszłych okresach (stanowiących 74 % salda ogółem zobowiązań
krótkoterminowych na dzień bilansowy) oraz zaliczki na dostawy usług i imprez turystycznych (9 %).
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych (5 % salda) dotyczą głównie zobowiązań
wobec ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych, zobowiązań podatkowych z tytułu podatku dochodowego
od osób fizycznych oraz zobowiązań z tytułu PFRON.
Zobowiązania podatkowe przedawniają się z upływem 5 lat, licząc od końca roku kalendarzowego,
w którym upłynął termin płatności podatku.
Inne zobowiązania krótkoterminowe dotyczą zobowiązań z tytułu wynagrodzeń osobowych, umów
zlecenia i prowizji za grudzień 2005 r. które zostały wypłacone w miesiącu styczniu 2006 r. oraz
zobowiązania dotyczące bonów turystycznych zakupionych przez klientów do wykorzystania
w następnych okresach. Termin ważności bonu turystycznego wynosi 2 lata.
14. Zabezpieczenia na majątku ustanowione na rzecz osób trzecich
W ramach zabezpieczenia zobowiązań zaciągniętych przez Spółkę na rzecz usługodawców z tytułu
zakupu usług turystycznych zostały ustalone gwarancje bankowe zabezpieczone depozytami w banku,
wekslami in blanco oraz poddaniem się egzekucji bankowej.
15. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi
Podstawową działalnością Spółki w bieżącym okresie była sprzedaż internetowa biletów lotniczych, która
stanowi 76% sprzedaży ogółem oraz sprzedaż internetowa imprez turystycznych innych operatorów
turystycznych stanowiąca 12% sprzedaży ogółem.
Wielkość sprzedaży wzrosła w porównaniu z ubiegłym rokiem ponad trzykrotnie, co spowodowane było
głównie dalszym dynamicznym rozwojem skali działalności Spółki i zwiększaniem się jej pozycji
rynkowej.
Global Reports LLC
11
16. Koszty działalności operacyjnej
Głównymi pozycjami kosztów działalności operacyjnej są koszty wynagrodzeń stanowiące 38 % kosztów
działalności operacyjnej oraz koszty usług obcych: reklamy, informatycznych oraz telekomunikacyjnych.
Koszty działalności operacyjnej wzrosły o 298, głównie z powodu wzrostu skali działalności Spółki
i wzrostu zatrudnienia, przy wzroście sprzedaży o 317 %.
17. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne dotyczą głównie spisanych zobowiązań oraz rozwiązanej rezerwy na
należności handlowe.
Pozostałe koszty operacyjne dotyczą utworzonych odpisów aktualizujących na należności zagrożone.
18. Przychody finansowe i koszty finansowe
Główną pozycją przychodów finansowych stanowią odsetki uzyskane od środków na rachunkach
bankowych oraz odsetki naliczone od pożyczek udzielonych.
Koszty finansowe dotyczą głównie odsetek od pożyczki i kredytu bankowego oraz odsetek od
zobowiązań handlowych.
19. Podatek dochodowy
Różnica pomiędzy kwotą wyniku bilansowego brutto, a kwotą podstawy opodatkowania wynika z:
•
•
kosztów nie będących kosztami podatkowymi dotyczących głównie niewypłaconych wynagrodzeń,
koszty reprezentacji i reklamy powyżej limitu oraz utworzonych odpisów aktualizujących na
należności zagrożone.
przychodów naliczonych w poprzednim roku, które stanowią przychody podatkowe w bieżącym roku.
Podatek dochodowy od osób prawnych za bieżący rok nie wystąpił. Wykazana kwota w pozycji „Podatek
dochodowy” Rachunku zysków i strat dotyczy wyłącznie rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego.
Global Reports LLC
12
VI.
Stwierdzenia biegłego rewidenta
(a)
Spółka przedstawiła żądane informacje, wiarygodne wyjaśnienia i oświadczenia w
wystarczającym zakresie i w rozsądnym czasie dla celów przeprowadzenia badania oraz
przedłożyła oświadczenie o kompletnym ujęciu danych w księgach rachunkowych i wykazaniu
wszelkich zobowiązań warunkowych oraz ujawnieniu istotnych zdarzeń, które nastąpiły po dacie
bilansu do dnia złożenia oświadczenia.
(b)
Spółka posiada aktualną dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady rachunkowości,
które można uznać za poprawne. Zbadane przez nas operacje gospodarcze dokumentowane
były w sposób kompletny, przejrzysty i zostały poprawnie ujęte w księgach rachunkowych.
Zbadane przez nas zapisy księgowe zostały dokonane poprawnie i kompletnie na podstawie
dowodów księgowych. Sprawozdanie finansowe wynika z prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych.
(c)
Przyjęte zasady rachunkowości są stosowane w sposób ciągły a w przypadku dokonania przez
Spółkę zmian w zakresie stosowanych zasad wyceny w informacji dodatkowej określono
przyczynę wprowadzenia zmian oraz ich wpływ na wynik finansowy za bieżący okres obrotowy
zapewniając porównywalność danych finansowych dotyczących okresu bieżącego i ubiegłego.
Bilans zamknięcia na koniec ubiegłego okresu obrotowego został prawidłowo wprowadzony do
ksiąg rachunkowych jako bilans otwarcia bieżącego okresu.
(d)
Księgi prowadzone są przy pomocy komputera w sposób rzetelny, bezbłędny i sprawdzalny.
Stosowane metody zabezpieczenia dostępu do danych i systemu ich przetwarzania są
wystarczające. Dokumentacja księgowa, księgi rachunkowe i sprawozdania finansowe są
przechowywane właściwie.
(e)
Na podstawie badania systemu kontroli wewnętrznej Spółki oraz badania wiarygodności
poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego można stwierdzić, że system kontroli
wewnętrznej zapewnia prawidłowe i rzetelne prowadzenie ksiąg rachunkowych.
(f)
Kapitał podstawowy został pokryty zgodnie z literą prawa i faktycznie istnieje.
(g)
Inwentaryzacje mające miejsce w okresie badanym zostały przeprowadzone zgodnie z ustawą
o rachunkowości. Rezultaty przeprowadzonych inwentaryzacji zostały rozliczone i ujęte
w księgach rachunkowych badanego okresu.
(h)
Pozycje kształtujące wynik finansowy brutto na działalności gospodarczej Spółki we wszystkich
istotnych aspektach zostały ujęte w sposób kompletny i prawidłowy.
(i)
Wynik finansowy brutto został we wszystkich istotnych aspektach poprawnie przekształcony
w wynik finansowy netto.
(j)
Zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych zostały
we wszystkich istotnych aspektach sporządzone prawidłowo w powiązaniu z bilansem,
rachunkiem zysków i strat oraz księgami rachunkowymi.
(k)
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia zawierają
wszystkie istotne informacje wymagane przez ustawę o rachunkowości i zostały przedstawione
we wszystkich istotnych aspektach prawidłowo.
(l)
Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne w rozumieniu ustawy o rachunkowości oraz
zawarte w nim informacje są zgodne ze sprawozdaniem finansowym za okres bieżący.
Global Reports LLC
13
(m)
Dane liczbowe przedstawione w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania
finansowego uzupełnione informacjami zawartymi w części IV i V raportu spełniają w istotnych
aspektach wymagania norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanych przez Krajową
Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
(n)
Stwierdza się, że zarówno podmiot uprawniony, jak i biegły rewident są niezależni od badanej
jednostki.
Global Reports LLC
14
Wrocław, dnia 9.06.2006
Szanowni Państwo,
Z wielką przyjemnością chciałbym podsumować dokonania Travelplanet.pl SA w
roku 2005, tym bardziej, że był to dla tej spółki rok wyjątkowy i bardzo pomyślny. Rok ten
przyniósł umocnienie pozycji spółki na rynku jako lidera w zakresie dystrybucji usług
turystycznych za pośrednictwem Internetu i nowoczesnych kanałów sprzedaży.
Travelplanet.pl to dziś bardzo silna i rozpoznawalna na ryku marka, która swój sukces
zawdzięcza koncentracji całego zespołu pracowników na potrzebach klientów i ciągłym
podnoszeniu szerokości i jakości oferowanych im usług.
Największym osiągnięciem Trabelplanet.pl SA w minionym roku było wprowadzenie
spółki na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie. Warto tutaj podkreślić, że było to w
pewnym sensie wydarzenie przełomowe w historii samej Giełdy, ponieważ jesteśmy pierwszą
firmą z obszaru e-commerce, która na niej zadebiutowała. Oferta publiczna odbyła się w
połowie roku, cena emisyjna akcji przy bardzo wysokich redukcjach sięgających 80%
wyniosła 18,00 zł, a podczas pierwszych notowań w dniu 12.07.2005 cena akcji
Travelplanet.pl wzrosła do poziomu 21,1 zł. Na koniec roku rynkowa wycena spółki wynosiła
ok. 40 milionów zł.
Upublicznienie spółki było wydarzeniem przełomowym również dla samej
organizacji. W emisji pierwotnej spółka pozyskała ponad 6,5 miliona złotych na rozwój i
stanęła przed koniecznością realizacji ambitnej strategii nakierunkowanej na zbudowanie
solidnej i długoterminowej wartości dla akcjonariuszy spółki. Dołożyliśmy jednocześnie
wszelkich starań, aby spełnić Państwa oczekiwania w zakresie przejrzystości informacyjnej,
dostępności do bieżących informacji ze spółki oraz wysokich standardów raportowania
wyników sprzedażowych i finansowych.
Rok 2005 upłynął również pod znakiem dynamicznego wzrostu sprzedaży w dwóch
podstawowych obszarach aktywności spółki, tj. w segmencie wycieczek zagranicznych i w
segmencie biletów lotniczych. Roczna dynamika wzrostu wyniosła ponad 200% w stosunku
do roku 2004 i w największym stopniu była kształtowana przez boom na rynku biletów
lotniczych. Portal Aero.pl, przez który spółka prowadzi sprzedaż biletów lotniczych, stał się
liderem tego rynku na wzór portali tj. Orbitz.com czy Opodo.com na rynkach zagranicznych.
Travelplanet.pl jako główny portal spółki, przez który odbywa się sprzedaż wycieczek
zagranicznych, zmienił szatę graficzną, wzbogacił się o nową technologię rezerwacyjną oraz
w znacznym stopniu poszerzył ofertę produktową. Na początku roku uruchomiony został
portal Hotele24.pl umożliwiający rezerwację hoteli w Polsce i na świecie, który w dalszym
ciągu znajduje się w fazie start-up. Bardzo szybki rozwój był też udziałem portalu
TravelPass.pl koncentrującego się na rynku turystyki korporacyjnej (B2B). Sukcesy te
odzwierciedla bardzo dobrze liczba użytkowników wszystkich serwisów internetowych
spółki, która wzrosła w 2005 roku do poziomu 3 milionów w stosunku do 1 miliona w roku
2004.
Ze strategicznego punktu widzenia, w roku 2005 spółka rozpoczęła pionierski nie
tylko na polskim rynku, ale również w skali Europy, projekt uruchomienia kolejnego kanału
sprzedaży złożonego z nowoczesnych Punktów Obsługi Klienta (POK) zlokalizowanych w
Global Reports LLC
centrach handlowych w dużych aglomeracjach miejskich. Jego istotą jest stworzenie
ogólnopolskiej, nowoczesnej sieci dystrybucji wszystkich produktów turystycznych, która
będzie komplementarna w stosunku do dwóch podstawowych kanałów sprzedaży spółki,
jakimi są Internet i Call Center. Biorąc pod uwagę fakt, iż w Polsce w dalszym ciągu ok. 95%
osób korzystających ze zorganizowanych form wypoczynku dokonuje rezerwacji za
pośrednictwem tradycyjnych biur podróży, większość z nich są to mieszkańcy dużych miast,
a na naszym rynku – w przeciwieństwie do rynków zachodnich - brak jest ogólnopolskich
sieci zajmujących się dystrybucją usług turystycznych, to przedsięwzięcie to nabiera
szczególnego znaczenia dla spółki i powinno w dużym stopniu przyczynić się do
długofalowego wzrostu jej wartości.
Przed Travelplanet.pl SA stoją w roku 2006 kolejne wyzwania. Kluczowym z nich jest
zwiększenie rentowności spółki przy jednoczesnym utrzymaniu wysokiej dynamiki wzrostu.
Po pięciu latach budowania pozycji rynkowej oraz odpowiedniej skali przedsięwzięcia,
będziemy wraz z całym zespołem pracowali intensywnie w tym roku na poprawą wydajności
w spółce, zwiększeniem marż, optymalizacją kosztów oraz procesów. W istotny sposób
będziemy się również starali zwiększyć efektywność organizacji i wyeliminować `wąskie
gardła’ w operacjach wynikające z bardzo szybkiego wzrostu. Nowej strukturze
organizacyjnej będą towarzyszyły daleko idące zmiany w modelu zarządzania polegające z
jednej strony na podnoszeniu kompetencji kadry zarządzającej i delegowaniu jej coraz
większych uprawnień decyzyjnych przez Zarząd, a z drugiej strony na poszukiwaniu i
ściąganiu do spółki nowych talentów. W obszarze teleinformatyki najważniejsze działania
będą koncentrowały się na rozwoju zintegrowanych systemów informatycznych do
zarządzania spółką, co umożliwi nam skuteczniejsze planowanie i zarządzanie coraz bardziej
kompleksowym środowiskiem biznesowym. Ponadto będziemy istotnie rozbudowywali
infrastrukturę oraz oprogramowanie Call Center, co znacznie poprawi jakość obsługi klienta i
pozwoli nam obsłużyć coraz szerszą ofertę produktową.
W odniesieniu do przyjętej strategii rozwoju spółki, zamierzamy koncentrować się na
dalszym rozwijaniu sieci POK-ów, poszerzeniu oferty produktowej spółki o kolejne usługi
oraz na rozwijaniu aliansów strategicznych z wiodącymi portalami i wortalami w Polsce w
celu dalszego zwiększenia penetracji rynku internetowego. Spółka będzie prowadziła również
intensywne prace związane ze strategią przejęć. Zgodnie z deklaracjami składanymi podczas
oferty publicznej, do końca bieżącego roku będziemy starali się rozpocząć proces konsolidacji
polskiego rynku turystyki online, który będziemy kontynuować w kolejnych latach wraz z
równoległymi działaniami w tym zakresie na innych rynkach Europy Środkowo-Wschodniej.
Na koniec chciałbym podziękować członkom Zarządu oraz członkom Rady
Nadzorczej Travelplanet.pl SA za wsparcie i za ich udział w procesie budowania tak
dynamicznie rosnącej firmy. Wszystkim pracownikom dziękuję z kolei za ich ogromny
wysiłek, zaangażowanie i pasję, z jaką wykonywali i wykonują swoją pracę.
Tomasz Moroz
Prezes Zarządu
Travelplanet.pl SA
Global Reports LLC
Sprawozdanie
z działalności Zarządu Spółki
za 2005 rok
Wrocław, 09.06.2006
Global Reports LLC
SPRAWOZDANIE
z działalności Zarządu Travelplanet.pl S.A.
za 2005 rok
I. Dane organizacyjne
Travelplanet.pl jest spółką akcyjną powołaną 06.12.2000 roku na mocy aktu notarialnego
sporządzonego w Kancelarii Notarialnej przed notariuszem mgr Helena Szymczyk
Grabińską (Repetytorium A nr 9351/2000). Dnia 24.10.2001 pod numerem KRS 0000055057
dokonano rejestracji w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez VI Wydział
Gospodarczy-Rejestrowy Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej Sąd Rejonowy.
(Wcześniejsza rejestracja została dokonana 15.12.2000 w Rejestru Handlowego – w Dziale
B pod nr 10106 - prowadzonego przez Sąd jak wyżej).
Główna działalność Travelplanet.pl S.A. polega na agencyjnej sprzedaży imprez
turystycznych, biletów lotniczych i usług marketingowych zgodnie z klasyfikacją
działalności gospodarczej Krajowego Rejestru Urzędowego Podmiotów Gospodarki
Narodowej identyfikuje ją numer PKD 6330B oraz Regon 932281575.
Kapitał spółki według stanu na dzień 31 grudnia 2005 wynosił 2.145.740 zł i dzielił się na
2.145.740 akcje o wartości nominalnej 1 zł każda. W tym 500 000 stanowiły akcje serii „A”,
1.218.100 akcje serii „B”, 57.270 akcje serii „C”, 370.370 akcje serii „D”.
W dniu 11 lutego 2005 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło
uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki w drodze publicznej emisji od
154.320 do 370.370 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 1 zł każda.
W dniu 17 maja 2005r uchwałą Komisji Papierów Wartościowych i Giełd Travelplanet.pl SA
została dopuszczona do obrotu publicznego.
W dniach 28 – 30 czerwca 2005 miała miejsce publiczna subskrypcja akcji, w wyniku której
inwestorzy objęli 370.370 sztuk akcji serii D po cenie emisyjnej 18 zł.
Rejestracja przez Sąd podwyższenia kapitału zakładowego Spółki miała miejsce w dniu
20 lipca 2005.
Od 12 lipca 2005 Spółka Travelplanet.pl SA jest notowana na Warszawskiej Giełdzie
Papierów Wartościowych.
2
Travelplanet.pl S.A., ul. Świdnicka 13, 50-066 Wrocław
tel. +48 71/ 341 82 45, fax +48 71/ 343 17 49, e-mail: [email protected]
NIP 897-16-52-554 konto bankowe: 44 12401994 1111 0000 2497 2086
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
Posiedzenia Zarządu odbywały się przynajmniej raz w miesiącu zgodnie z Regulaminem
Zarządu i dotyczyły w szczególności: sprzedaży, spraw kadrowych, spraw finansowych,
spraw organizacyjnych.
II. Działalność Spółki
1. Spółka
W 2005 Travelplanet.pl koncentrowała się w dalszym ciągu na rozwoju i poszerzaniu
swojej oferty produktowej.
Spółka jest wiodącym sprzedawcą produktu turystycznego z wykorzystaniem
nowoczesnych kanałów dystrybucji i obsługi klienta (Internet, call center, Punkty Obsługi
Klienta w centrach handlowych), nastawionym na dostarczanie swoim klientom szeroko
rozumianej oferty turystycznej, w łatwy i wygodny sposób.
Podstawowymi produktami była sprzedaż wycieczek turystycznych oraz biletów
lotniczych. Łączna wartość sprzedanych w 2005 roku wycieczek osiągnęła poziom
23,5 mln zł, zaś biletów lotniczych poziom 13,0 mln zł.
W 2005 roku zadowalająco rozwijała się sprzedaż bonów TravelPass – łączna sprzedaż
w tym okresie przekroczyła 1,9 mln zł.
W styczniu 2005 Spółka uruchomiła portalu Hotele24.pl, za pośrednictwem którego
sprzedawane są rezerwacje hotelowe, od stycznia w hotelach w Polsce, a od lipca 2005
również w hotelach zagranicznych. Łączna wartość sprzedanych usług hotelowych
w 2005 roku wyniosła 359 tys. zł.
W czerwcu 2005 Spółka uruchomiła dwa pierwsze Punkty Obsługi Klienta, w Warszawie
oraz w Katowicach. Do końca 2005 roku uruchomione zostały kolejne w Bydgoszczy
i drugi w Warszawie. Za pośrednictwem tego kanału dystrybuowane są wszystkie
produkty Spółki. Łączna wartość usług sprzedanych w Punktach Obsługi Klienta wyniosła
ok. 4 mln zł. Docelowo Spółka planuje otworzenie 20-25 punktów w latach 2005 – 2007.
2. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność jednostki w okresie sprawozdawczym, a
także po jego zakończeniu.
Istotnymi wydarzeniami, mającymi wpływ na działalności Spółki w roku 2005 a także
w latach następnych były:
1. Przeprowadzenie publicznej emisji akcji Travelplanet.pl SA, w wyniku której Spółka
pozyskała 6.666.660 zł.
2. Uruchomienie pierwszych punktów obsługi klienta, co powinno w sposób bardzo
istotny zwiększyć możliwości sprzedaży produktów Spółki.
3
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
3. Uzyskanie przez Travelplanet.pl SA statusu członka IATA, co miało miejsce w sierpniu
2005.
3. Przewidywany rozwój jednostki
I. Ogólne
1. Osiągnięcie i utrzymanie pozycji lidera wśród polskich internetowych biur
podróży;
2. Podniesienie rentowności w poszczególnych obszarach działalności spółki:
- turystyka (dzięki wzrostowi wolumenu sprzedaży, w szczególności za
pośrednictwem sieci sprzedaży w centrach handlowych)
- bilety lotnicze (pozyskanie członkostwa w IATA, co miało miejsce w sierpniu
2005)
- hotele
II. Sprzedaż
1. Dalszy rozwój sieci Punktów Obsługi Klienta;
2. Dalszy rozwój sprzedaży biletów lotniczych;
3. Stałe poszerzanie oferty produktowej ;
4. Dalszy rozwój systemu dystrybucji i sprzedaży kuponów wakacyjnych;
5. Akwizycja podmiotów z branży dystrybucji usług turystycznych.
III. Marketing
1. Podniesienie znajomości marki Travelplanet.pl;
2. Zwiększenie oglądalności stron Travelplanet.pl, Aero.pl, Hotele24.pl;
4
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
III. Część finansowa
I. Sprzedaż
Podstawowym źródłem dochodów Spółki są przychody z tytułu prowizji od sprzedanych
imprez turystycznych, biletów lotniczych oraz przychody ze sprzedaży reklam.
Struktura przychodów w roku 2005 kształtowała się następująco:
W tys. zł
Przychody ze sprzedaży turystyki
Przychody ze sprzedaży biletów lotniczych
Przychody z usług marketingowych
Przychody ze sprzedaży usług hotelowych
Przychody pozostałe
2 251,3
13 080,2
994,5
26,6
98,6
II. Wyniki finansowe
Wybrane pozycje z rachunku zysków i strat za 2005r:
W tys. zł
Przychody ze sprzedaży
Koszt własny sprzedaży
Wynik brutto na sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Wynik na sprzedaży
Saldo
pozostałych
przychodów/kosztów
operacyjnych
Wynik na działalności operacyjnej
Saldo przychodów/kosztów finansowych
Saldo zdarzeń nadzwyczajnych
Wynik brutto
Wynik netto
16 450
14 484
1 965
212
1 765
-12
-6
-18
62
0
44
63
5
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
III. Główne cele finansowe na rok 2006:
1. Wzrost przychodów ze sprzedaży o ok. 75% w stosunku do roku 2005.
2. Zwiększenie rentowności sprzedaży.
3. Znaczne zwiększenie wyniku EBITDA (zysk na działalności operacyjnej powiększony o
amortyzację).
4. Wypracowanie dodatniego wyniku netto na poziomie kilkuset tys. zł.
IV. Sytuacja majątkowa
I. Aktywa
Lp.
AKTYWA
Stan na 31.12.2005
[ tys. zł]
A.
I.
II.
III.
IV.
V.
B.
I.
II.
III.
IV.
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
SUMA AKTYWÓW
2 287
946
910
431
6 922
9
1 576
5 247
90
9 209
6
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
II. Pasywa
Lp.
PASYWA
Stan na 31.12.2005
[ tys. zł]
A.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
B.
I.
II.
III.
IV.
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Należne wpłaty na kapitał podstawowy
Udziały (akcje) własne
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
SUMA PASYWÓW
6 292
2 146
0
0
6 602
0
0
- 2 519
63
0
2 917
338
47
2 532
0
9 209
V. Sytuacja kadrowa
W dniu 10 lutego 2005 na mocy uchwały Rady Nadzorczej Zarząd Spółki został poszerzony
o stanowisko członka zarządu – dyrektora ds. finansowych.
W na dzień 31 grudnia 2005 roku Zarząd pełnił obowiązki w następującym składzie:
Piotr Multan – Prezes Zarządu
Tomasz Moroz – Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Wachowski – Członek Zarządu ds. finansowych.
W dniu 21 grudnia 2005 roku Rada Nadzorcza przyjęła rezygnację Piotra Multana,
Tomasza Moroza oraz Krzysztofa Wachowskiego z pełnionych funkcji. Rada Nadzorcza
jednogłośnie wybrała Tomasza Moroza na prezesa zarządu Spółki w latach 2006-2007.
Na dzień 31.12.2005r zatrudnienie w Spółce wynosiło 47 osób. Spółka posiada również
liczną sieć kontrahentów dostarczających szeroki wachlarz usług zewnętrznych
(outsourcing)
Wzrost zatrudnienia był wynikiem dynamicznego rozwoju sprzedaży Spółki oraz otworzenia
sieci punktów obsługi klienta.
7
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
VI. Opis podstawowych ryzyk i zagrożeń
1. RYZYKO ZWIĄZANE Z WYSTĘPOWANIEM KATAKLIZMÓW W REGIONACH TURYSTYCZNYCH
Emitent jako agent działający w branży turystycznej jest pośrednio silnie związany z
sytuacją polityczną na świecie. W związku z tym wszelkie tragiczne wydarzenia i katastrofy,
szczególnie mające miejsce w atrakcyjnych turystycznie regionach świata determinują
popyt na rynku usług turystycznych. Istnieje ryzyko wystąpienia takich tragedii i katastrof
jak zamachy terrorystyczne, wybuch wojny, epidemie, zamieszki społeczne oraz wybuchy
wulkanów i trzęsienia ziemi, które jeżeli mają miejsce w pobliżu regionów turystycznych
mogą mieć negatywny wpływ globalny popyt na usługi turystyczne, a przez to na przyszłe
wyniki Spółki.
2. RYZYKO ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ FIRM KONKURENCYJNYCH
Aktualnie Travelplanet.pl S.A. jest jednym z liderów internetowego rynku usług
turystycznych. Zmiany zachodzące na rynku usług turystycznych wskazują, że rozwój biur
podróży on-line w dłuższej perspektywie wyeliminuje dużą część tradycyjnych, małych i
lokalnych agencji turystycznych. Atrakcyjność rynku internetowych usług turystycznych
oraz tendencje konsolidacyjne niosą ze sobą ryzyko pojawienia się nowych podmiotów
gospodarczych bezpośrednio konkurujących z Travelplanet.pl. w różnych segmentach
rynku usług turystycznych. Skutkować to może ograniczeniem penetracji rynku przez
Emitenta i obniżeniem jego wyników finansowych.
3. RYZYKO ZWIĄZANE Z KADRĄ MENEDŻERSKĄ EMITENTA
Uzyskanie dynamicznego wzrostu wartości podmiotu gospodarczego uzależnione jest od
jakości pracy kluczowych pracowników zatrudnionych w tym podmiocie, a w
szczególności zarządu. Emitent ogranicza to ryzyko poprzez aktywną politykę personalną i
wprowadzanie pracowniczych i menedżerskich programów lojalnościowych.
Ponadto należy zwrócić uwagę, że Emitent jest podmiotem gospodarczym o stosunkowo
niewielkich
rozmiarach,
czego
konsekwencją
jest
wykonywanie
niektórych
specjalistycznych zadań przez pojedynczych pracowników. Powoduje to brak możliwości
szybkiego i łatwego zastąpienia specjalistów wykonujących, niektóre kluczowe dla
działalności Emitenta funkcji, w przypadku utraty tych specjalistów przez Spółkę.
8
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
4. RYZYKO ZWIĄZANE ZE STRUKTURĄ AKCJONARIATU
Znaczącym akcjonariuszem Emitenta jest MCI Management S.A. posiadające 49,2 %w
kapitale zakładowym Spółki i w głosach na WZA. Z tego powodu MCI Management S.A.
posiada decydujący wpływ na działalność Emitenta.
5. RYZYKO ZWIĄZANE Z SYTUACJĄ MAKROEKONOMICZNĄ POLSKI
Kształtowanie się takich wielkości makroekonomicznych jak: wielkość PKB, siła nabywcza
pieniądza, poziom bezrobocia, umacnianie się złotego względem innych walut, tempo
wzrostu gospodarczego a w konsekwencji zamożności budżetów domowych mogą
wpłynąć na wielkość popytu na produkty i usługi oferowane przez Spółkę. Ogólna
koniunktura gospodarcza może również wpłynąć na poziom skłonności ludzi do
wykorzystywania urlopów. Istnieje pewne ryzyko cofnięcia się obecnej dobrej koniunktury
w polskiej gospodarce. Sytuacja taka miałaby wpływ na osłabienie tempa wzrostu
konsumpcji krajowej, a więc i na popyt na produkty i usługi oferowane przez Emitenta,
a przez to na wyniki przez niego osiągane.
6. RYZYKO ZWIĄZANE ZE ZMIANAMI REGULACJI PRAWNYCH
Sytuacja makroekonomiczna państwa wymusza zmiany w prawie, w tym szczególności w
prawie podatkowym. Zmiany przepisów podatkowych mogą spowodować wzrost
kosztów działalności Emitenta i wpłynąć na wyniki finansowe oraz powodować trudności
w ocenie skutków przyszłych zdarzeń czy decyzji. Ponadto Travelplanet.pl jest agentem
turystycznym w związku z czym podlega obowiązkom wynikającym z ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 roku o usługach turystycznych (Dz.U.04.223.2268 tekst jedn.), których zmiana
może powodować zmianę warunków działalności Emitenta. W chwili obecnej wydaje się,
że ryzyko zmian dotyczących prowadzonej przez Spółkę działalności zostało znacznie
ograniczone po przeprowadzeniu w roku 2004 zmian dotyczących podwyższenia stawki
podatku VAT na prowizję agencyjną z 7% do 22%.
7.RYZYKO ZWIĄZANE Z FUNKCJONOWANIEM INTERNETU ORAZ ROZLICZEŃ ELEKTRONICZNYCH
W związku z działalnością w sieci internet, Emitent dokonuje części swoich rozliczeń z
klientami za pośrednictwem sieci. Spółka dokłada wszelkich staranności, aby tego typu
transakcje odbywały się z maksymalnym zachowaniem bezpieczeństwa, poprzez
współpracę z firmami autoryzującymi karty kredytowe (np. e-Card), czy szyfrowanie
danych w obszarach dokonywania transakcji. Emitent dba także o poufność danych
swoich klientów i użytkowników wykorzystując dostępne środki ich ochrony. Niemniej
istnieje ryzyko po stronie klientów, którzy jeśli nie zachowują podstawowych zasad
9
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
bezpieczeństwa korzystania z komputera i Internetu, mogą narazić się na utratę własnych
danych.
Ryzykiem funkcjonowania w globalnej sieci są także wirusy komputerowe, które mogą
paraliżować funkcjonowanie pojedynczych komputerów, jak i większych systemów oraz
tzw.„ataki hackerów” na serwery i systemy informatyczne. Spółka przeciwdziała temu w
sposób ciągły podnosząc poziom zabezpieczeń stosowanych przez siebie i swoich
partnerów technologicznych.
Ryzykiem funkcjonowania sieci internet są także zdarzające się problemy związane z
awaryjnością infrastruktury sprzętowej oraz oprogramowania. Zaistnienie takich sytuacji
może prowadzić do uniemożliwienia lub utrudnienia zwiedzania stron internetowych
Emitenta przez potencjalnych klientów. Problemy te w większości przypadków występują
po stronie firm współpracujących z Emitentem, które nie mogą zagwarantować pełnej
niezawodności. Emitent ze swojej strony dokłada wszelkiego możliwego wysiłku, aby
zapobiegać tym zagrożeniom we własnej infrastrukturze, diagnozuje potencjalne
zagrożenia w infrastrukturze firm współpracujących oraz dokonuje wyboru renomowanych
poddostawców usług teleinformatycznych.
VI. Opis istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi
W roku 2005 wystąpiły dwie istotne bezpośrednie transakcje Travelplanet.pl S.A. z
podmiotami powiązanymi.
1. Umowa sprzedaży i wdrożenia Systemu raportowania i analiz sprzedaży
W dniu 07.02.2005r. Travelplanet.pl S.A. zawarł z CCS S.A. umowę, na mocy której CCS S.A.
zobowiązał się do wykonania analizy przedwdrożeniowej, a na jej podstawie do
stworzenia i wdrożenia na rzecz Emitenta systemu raportowania i analiz sprzedaży (dalej
„System Raportowania”) o funkcjonalności określonej w załączniku do umowy.
Wynagrodzenie CCS SA ustalone zostało w kwocie 220.000,00 zł netto (bez podatku VAT),
płatne w trzech ratach
Prace były wykonywane etapami, przy czym ostateczne udostępnienie funkcjonalności
Systemu Raportowania nastąpiło dnia 30.04.2005r.
2. UMOWY NABYCIA AKCJI ZAWARTE Z MCI MANAGAMENT S.A.
W dniu 04.05.2005r. MCI Management S.A. zawarła z osobami uprawnionymi i wskazanymi
w Uchwale Rady Nadzorczej Spółki z 14.04.2005r. umowy sprzedaży Akcji serii A i B, w
ramach realizowanego przez Emitenta Programu Opcji Menedżerskiej za rok 2004.
Program Opcji Menedżerskiej realizowany jest w oparciu o Porozumienie do Listu
Intencyjnego i został szczegółowo opisany w Rozdz. VII pkt. 7.2.6 Prospektu Emisyjnego
Travelplanet.pl S.A. MCI Management SA dokonała sprzedaży Akcji serii A i serii B w
łącznej ilości 32.860 sztuk. Zostały zawarte umowy sprzedaży Akcji z następującymi
osobami: Członkami Zarządu: Piotrem Multanem – 8593 Akcji i Tomaszem Morozem – 8587
10
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
Akcji; Członkami Rady Nadzorczej: Andrzejem Sobolem – 1430 Akcji; Jackiem Ciesielskim –
1430 Akcji oraz pracownikami i współpracownikami: Jakubem Mazurem – 4500 Akcji,
Agnieszką Chatys – 1500 Akcji, Dawidem Sadulskim – 2440 Akcji, Anną Chryplewicz – 1500
Akcji, Ewą Orlewską – 1500 Akcji, Witoldem Szlachtą – 690 Akcji i Pawłem Stryjskim – 690
Akcji. Akcje Spółki, jako zbywane przez MCI Management S.A. w ramach realizacji
Programu Opcji Menedżerskiej za 2004 rok, zostały sprzedane w cenie po 1,00 zł każda
Akcja. Każdy z nabywców Akcji zobowiązał się wobec MCI Management do ich
odsprzedania Emitentowi w wypadku ustania stosunku prawnego łączącego go z
Emitentem. Obowiązek ten wygasł z chwilą wprowadzenia Akcji Emitenta do obrotu
publicznego.
VII. Informacje na temat zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz udzielonych
poręczeniach i gwarancjach
Spółka nie zaciągnęła jakichkolwiek kredytów czy pożyczek udzieliła jedynie gwarancji
bankowych w łącznej wysokości 208,8tys. zł w celu uzyskania akredytacji IATA oraz
zabezpieczeniu płatności z tyt. umów najmu.
VIII. Informacje na temat udzielonych pożyczek Spółkom powiązanym
Spółka udzieliła pożyczek na łączną kwotę 93 tys. osobom powiązanym .
IX. Ocena zarządzania zasobami finansowymi
Spółka zarządza zasobami finansowymi jest przeprowadzane zgodnie z założeniami
prospektu emisyjnego
X. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Spółka realizuje założone w prospekcie zamierzenia inwestycyjne tj. otwarcie kolejnych
punktów obsługi klienta .
XI. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Travelplanet.pl
S.A.
Podstawowe zasady zarządzania spółką Travelplanet.pl SA pozostały niezmienione.
XII. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących Travelplanet.pl S.A.
1. Skład Zarządu Travelplanet.pl S.A. w roku 2005 przedstawiał się następująco:
Od dnia 01.01.2005 do dnia 10.02.2005 roku:
Piotr Multan – Prezes Zarządu,
Tomasz Moroz – Wiceprezes Zarządu.
11
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
Od dnia 11.02.2005 do dnia 31.12.2005 roku:
Piotr Multan – Prezes Zarządu,
Tomasz Moroz – Wiceprezes Zarządu,
Krzysztof Wachowski – Członek Zarządu.
2. Skład Rady Nadzorczej Travelplanet.pl S.A. w roku 2005 przedstawiał się następująco:
Na dzień 01.01.2005:
1. Tomasz Czechowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Jacek Ciesielski – Członek Rady Nadzorczej
3. Konrad Łapiński – Członek Rady Nadzorczej
4. Andrzej Sobol - Członek Rady Nadzorczej
5. Nicholas Fitzwilliams - Członek Rady Nadzorczej
Na mocy uchwały Rady Nadzorczej Travelplanet.pl S.A. nr 05/02/2005 z dnia 10.02.2005
powołano Pana Jacka Ciesielskiego na wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej.
W wyniku tych zmian skład Rady na dzień 31.12.2005 przedstawiał się następująco:
1. Tomasz Czechowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Jacek Ciesielski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
3. Konrad Łapiński – Członek Rady Nadzorczej
4. Andrzej Sobol - Członek Rady Nadzorczej
5. Nicholas Fitzwilliams - Członek Rady Nadzorczej
XIII. Umowy zawarte między Travelplanet.pl SA a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska
Umowy zawarte między Travelplanet.pl S.A. a osobami zarządzającymi w 2005 roku nie
przewidują rekompensat w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia.
XIV. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym
wynikających z programów motywacyjnych (w pieniądzu, naturze lub innej formie),
wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących
w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one zaliczane w koszty, czy
też wynikały z podziału zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca
- oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu
pełnienia funkcji we władzach
jednostek podporządkowanych
W wyniku realizacji Programu Opcji Menedżerskich za rok 2004 osoby zarządzające oraz
12
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
nadzorujące Travelplanet.pl S.A. nabyły od głównego akcjonariusza Spółki – MCI
Management S.A. akcje Spółki po cenie emisyjnej, w ilości:
Zarząd:
Piotr Multan – 8593 akcje serii „A” za cenę 1 zł za akcję,
Tomasz Moroz – 8587 akcje serii „A” za cenę 1 zł za akcję.
Rada Nadzorcza:
Andrzej Sobol – 1430 akcje serii „B” za cenę 1 zł za akcję,
Jacek Ciesielski - 1430 akcje serii „B” za cenę 1 zł za akcję.
XV. Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Travelplanet.pl S.A.
Według stanu wiedzy Travelplanet.pl S.A. na dzień 09 czerwca 2006 roku ilość akcji
posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawia się następująco:
Zarząd:
Ilość posiadanych akcji:
57 745
Tomasz Moroz
Rada Nadzorcza:
Jacek Ciesielski
Andrzej Sobol
Nicholas Fitzwilliams
1430
1430
22 778
XVI. Znaczni akcjonariusze
1. MCI Management SA - 49,20% udziału w kapitale zakładowym i głosach na WZA.
2. BZ WBK AIB Asset Management SA - 9,2% udziału w kapitale zakładowym i głosach na
WZA.
3. Skarbiec TFI SA - 5,6% udziału w kapitale zakładowym i głosach na WZA.
XVI. Wynagrodzenie podmiotu dokonującego przeglądu półrocznego oraz badania
rocznego jednostkowego i sprawozdania finansowego Travelplanet.pl SA
Wynagrodzenie podmiotu dokonującego przeglądu półrocznego oraz badania
rocznego jednostkowego i sprawozdania finansowego Travelplanet.pl S.A. wyniosło :
1. badanie sprawozdania finansowego za rok 2005
–16 tys. zł.
13
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
2. badanie sprawozdania finansowego za rok 2004
– 14,9 tys. zł
3. przygotowanie informacji do prospektu emisyjnego - 14,9 tys. zł
Wynagrodzenia z innych tytułów dla podmiotu dokonującego przeglądu sprawozdania
finansowego nie wystąpiły.
XVII. Informacja o rynkach zbytu i dostawcach
Travelplanet.pl S.A. prowadzi sprzedaż produktów i usług na rynku krajowym. Głównymi
rynkami zbytu dla produktów i usług Spółki są: rynek turystyki wyjazdowej, rynek biletów
lotniczych, rynek bonów premiowych, rynek reklamy internetowej oraz rynek rezerwacji
hoteli online. Eksploatacja rynku przez Spółkę odbywa się głównie poprzez wykorzystanie
kanałów innowacyjnej sprzedaży, czyli Call Center, sieci sprzedaży w centrach
handlowych oraz Internetu.
Podstawowym rynkiem Spółki jest rynek zagranicznej turystyki wyjazdowej w Polsce. Liczba
podróży zagranicznych wzrasta systematycznie, z wyjątkiem krótkich okresów kryzysów
ekonomicznych bądź politycznych. W poniższej tabeli przedstawiono dane Instytutu
Turystyki dotyczące liczby podróży turystycznych odbywanych przez Polaków w ostatnich
latach oraz prognozy do roku 2007.
Liczba podróży turystycznych mieszkańców Polski
Dane w mln osób
Liczba wyjazdów turystycznych
razem
2001
2002
7,7
8,4
2003 2004P 2005P 2006P 2007P
7,2
7,5
8,1
8,7
9,1
Źródło: badania i prognozy Instytutu Turystyki 2004
Według szacunków Instytutu Turystyki, w 2003 roku Polacy uczestniczyli w 7,2 mln (spadek
o 14,3% w stosunku do 2002 r.) podróży za granice, czyli podróży połączonych, co
najmniej z jednym noclegiem poza granicami kraju. Obserwowany spadek liczby
zagranicznych wyjazdów wynika ze spadku uczestnictwa, co znaczy, że mniej osób
wyjechało za granice, ale uczestnicy takich wyjazdów wyjeżdżali częściej: średnia liczba
podróży zagranicznych wyniosła 1,9 na osobę (dla porównania w 2002 r. – 1,7). Jak
wskazują szacunki liczba przekroczeń granicy przez mieszkańców Polski po małym spadku
w 2003 rośnie liniowo i wydaje się, iż ta tendencja się utrzyma. Odnotowaną przez Instytut
Turystyki tendencją w przypadku wyjazdów zagranicznych jest większy spadek
uczestnictwa
Polaków
w
wyjazdach
zagranicznych
długookresowych
niż
krótkookresowych (na mniej niż 5 dni).
Zgodnie z badaniami Instytutu Turystyki około 33% Polaków wyjeżdżających zagranicę
korzysta z usług biur podróży, z czego 23% stanowią wycieczki lub pobyty całkowicie
14
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
zorganizowane przez biura. W roku 2003 daje to więc łącznie liczbę ok. 2,4 mln. osób,
które stanowią rynek dla biur podróży. Wraz ze wzrostem zamożności polskiego
społeczeństwa liczba tych osób będzie wzrastała.
Sposób organizacji zagranicznych podróży Polaków
całkowicie przez biuro podróży
częściowo przez biuro podróży
samodzielnie
Źródło: Instytut Turystyki
2003
23%
10%
67%
2002
30%
7%
63%
2001
29%
6%
65%
Badania dotyczące grupy docelowej dla zbytu produktów Emitenta określają odbiorcę
jako osobę w wieku od 25-45 lat z pełną aktywnością zawodową o zarobkach ponad
2.500 zł. miesięcznie. 55% klientów Spółki pochodzi z miast powyżej 500 tys. mieszkańców,
a 35% z miejscowości poniżej 100 tys. mieszkańców. 85% posiada wykształcenie średnie
i wyższe, 44% stanowi kadra menedżerska a 22% to pracownicy biurowi średniego
szczebla. Są to ludzie czynnie spędzający wolny czas, średnio 2 razy do roku wyjeżdżający
za granicę. Klienci Travelplanet.pl to ludzie zapracowani, posiadający ograniczony czas
na dokonywanie zakupów i formalności związanych z planowaniem wakacji. Ludzie
chętnie podążający za pojawiającymi się trendami rynkowymi i przekonani o korzyściach
płynących z zakupów w Internecie.
Spółka prowadzi sprzedaż swoich produktów i usług poprzez portal internetowy oraz Call
Center. Taki sposób działalności skierowany jest przede wszystkim do klienta krajowego,
choć nie wykluczone jest korzystanie z usług Emitenta także podmiotów zagranicznych,
przede wszystkim jeżeli chodzi o usługi reklamowe. W ostatnich latach sprzedaż usług na
eksport wyniosła odpowiednio: 19,5 tys. PLN, 252,9 tys. PLN i 4,5 tys. PLN w latach 2004,
2003 i 2002.
Travelplanet.pl SA działa jako agent szeroko rozumianych usług turystycznych. Spółka
wykorzystując swoją pozycję na rynku biur podróży oferuje gotowe produkty innych
podmiotów. Ze względu na spektrum oferowanych usług turystycznych grupy dostawców
można podzielić na: dostawców wycieczek zagranicznych i dostawców biletów
lotniczych.
Pakiety turystyczne
Najistotniejszym elementem działalności Spółki jest oferowanie przez Traveplanet.pl
pakietów turystycznych, które pochodzą od największych i najbardziej renomowanych
touroperatorów działających na polskim rynku. Wśród nich można wyróżnić duże
międzynarodowe koncerny tj. TUI czy Neckermann, oraz wszystkich renomowanych
touroperatorów polskich, którzy dostarczają wysokiej jakości, jednak nieco tańsze produkty
turystyczne tj. m.in. Ecco Holiday, Exim Tours, Alfa Star, Triada, Rainbow Tours, Itaka,
15
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
Jettouristic Poland, Oasis Tours lub Open Travel i wielu innych. W sumie biura
prezentowane w serwisie pokrywają zdecydowaną większość oferty zorganizowanych
wyjazdów zagranicznych w Polsce.
16
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC
Struktura sprzedaży pełnej oferty turystycznej Spółki czyli pakietów turystycznych w 2005 r.,
pokazuje, iż ponad 54% oferty sprzedanej przez Travelplanet.pl jest dostarczana przez 5
touroperatorów a największy udział w sprzedaży mają dostawcy o niskiej cenie ofert
wyjazdowych.
Strukutra sprzedaży pełnej oferty turystycznej
2005
Touroperatorzy
Touroperator A
Touroperator B
Touroperator C
Touroperator D
Touroprerator E
Źródło: Travelplanet.pl
Obrót mln
5,2
2,4
1,9
1,7
1,6
Udział %
22 %
10 %
8%
7%
7%
Bilety lotnicze
Rynek biletów lotniczych podzielił się obecnie na dwa segmenty oferowanych usług
zaliczanych jako linie tradycyjne i linie „low-cost”.
Struktura dostaw biletów lotniczych w roku 2005:
Dostawca A
–
udział wartościowy 58%
Dostawca B
–
udział wartościowy 2%
Tani przewoźnicy – linie „low-cost”
–
udział wartościowy40%
Nazwy dostawców linii tradycyjnych zostały objęte „Wnioskiem o niepublikowanie”
Prezes Zarządu
Tomasz Moroz
Wrocław, dnia 9 czerwca 2006 r.
17
www.travelplanet.pl
Global Reports LLC

travelplanet.pl spółka akcyjna

Transkrypt

Podobne dokumenty

PROGRAM STAŻU W DZIALE KSIĘGOWOŚCI Miejsce: Travelplanet

Narty 100 zł taniej + czapka + rzepy narciarskie w

Regulamin konkursu - Dlaczego kochamy zimę

regulamin konkursu dlaczego kochsz zime 2013

Jedz w Alpy - odbierz prezent

Przygotowanie kalkulacji wycieczki

Regulamin promocji Chartis

Regulamin promocji „Do wakacji parking GRATIS

Czas na e-partnerów