docSkonsolidowany raport kwartalny
download 
Reklamacja Transkrypt
Skonsolidowany raport kwartalny
POLCOLORIT S.A. Skonsolidowany Raport Kwartalny za pierwszy kwartał 2006 roku kończący się 31 marca 2006 roku sporządzony zgodnie z MSR Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Wybrane dane finansowe w tys. PLN w tys. EUR 1 kwartał 1 kwartał 1 kwartał 1 kwartał narastająco narastająco narastająco narastająco / 2006 / 2005 / 2006 / 2005 WYBRANE DANE FINANSOWE okres od okres od okres od okres od 2006-01-01 2005-01-01 2006-01-01 2005-01-01 do 2006-03- do 2005-03- do 2006-03- do 2005-0331 31 31 31 Dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i 16 680 14 784 4 337 3 682 materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 058 2 770 795 690 III. Zysk (strata) brutto 3 086 3 482 802 867 IV. Zysk (strata) netto przypadający na udziałowców 2 289 2 666 595 664 jednostki dominującej V. Zysk (strata) netto 2 289 2 666 595 664 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -7 201 -1 689 -1 873 -421 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności -16 047 -12 950 -4 173 -3 225 inwestycyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 26 015 -562 6 765 -140 IX. Przepływy pieniężne netto 2 767 -15 201 720 -3 786 X. Aktywa razem 192 811 135 414 48 990 33 160 XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 58 652 14 028 14 903 3 435 XII. Kapitał własny przypadający na udziałowców 134 159 121 386 34 088 29 725 jednostki dominującej XIII. Kapitał własny razem 134 159 121 386 34 088 29 725 XIV. Liczba akcji 75 950 000 75 950 000 75 950 000 75 950 000 XV. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,03 0,04 0,01 0,01 XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 1,77 1,60 0,45 0,39 dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego XVII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i 16 708 14 784 4 345 3 682 materiałów XVIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 167 2 794 824 696 XIX. Zysk (strata) brutto 3 109 3 311 808 825 XX. Zysk (strata) netto 2 314 2 495 602 621 XXI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej XXII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej XXIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej XXIV. Przepływy pieniężne netto XXV. Aktywa razem XXVI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XXVII. Kapitał własny razem XXVIII. Liczba akcji XXIX. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) XXX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 195 -1 945 51 -484 -27 930 -47 213 -7 263 -11 758 26 015 -562 6 765 -140 -1 720 180 888 47 431 133 457 75 950 000 0,03 1,76 -49 720 135 055 13 764 121 291 75 950 000 0,03 1,60 -447 45 961 12 051 33 909 75 950 000 0,01 0,45 -12 383 33 072 3 370 29 701 75 950 000 0,01 0,39 Strona 2 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Rachunek zysków i strat – sprawozdanie skonsolidowane 1 kwartał 1 kwartał 1 kwartał 2006 2006 okres 2005 okres narastająco od 01-01od 01-01okres od 0106 do 3105 do 3101-06 do 03-06 03-05 31-03-06 tys. PLN tys. PLN tys. PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży i dystrybucji Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) z działalności operacyjnej Koszty finansowe Przychody finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto na działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Przypadający: Akcjonariuszom podmiotu dominującego Akcjonariuszom mniejszościowym 1 kwartał 2005 narastająco okres od 0101-05 do 3103-05 tys. PLN 16 680 9 510 7 170 108 1 326 2 758 136 16 680 9 510 7 170 108 1 326 2 758 136 14 784 9 453 5 331 453 950 1 831 233 14 784 9 453 5 331 453 950 1 831 233 3 058 189 217 3 058 189 217 2 770 26 738 2 770 26 738 3 086 797 2 289 3 086 797 2 289 3 482 816 2 666 3 482 816 2 666 2 289 2 289 2 666 2 666 Strona 3 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Bilans – sprawozdanie skonsolidowane Aktywa Aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach powiązanych Inwestycje w pozostałych jednostkach Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Należności z tytułu leasingu finansowego Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa obrotowe Zapasy Kontrakty budowlane Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe - pożyczki Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zysk strata netto Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe i rezerwy na zobowiązania Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Obligacje zamienne na akcje Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia Zobowiązania krótkoterminowe Koniec okresu 31/03/2006 Koniec okresu 31/12/2005 Koniec okresu 31/03/2005 Koniec okresu 31/12/2004 tys. PLN 97 057 tys. PLN 82 669 tys. PLN 43 894 tys. PLN 42 951 447 96 080 470 81 556 170 43 193 198 42 185 0 204 0 317 3 204 0 200 326 95 754 25 924 326 85 138 20 101 324 91 520 19 616 368 91 908 17 913 2 021 257 1 036 156 11 520 0 0 0 28 261 29 915 19 836 18 251 9 824 5 992 419 424 29 072 26 305 39 909 55 154 395 192 811 1 633 167 807 220 135 414 166 134 859 134 159 7 595 104 248 20 027 2 289 132 800 7 595 104 248 4 861 16 096 121 386 7 595 91 062 20 063 2 666 118 516 7 595 91 062 2 032 17 827 134 159 132 799 121 386 118 516 27 940 859 980 2 940 27 000 0 0 0 663 277 582 277 905 75 897 2 043 30 712 34 148 13 048 13 403 Strona 4 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu Leasingu finansowego Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Rezerwy krótkoterminowe Pasywa razem 25 441 32 220 12 876 12 550 334 0 0 247 4 705 1 908 0 565 0 232 192 811 0 20 167 807 0 172 135 414 41 0 134 859 Zestawienie zmian w kapitale własnym – sprawozdanie skonsolidowane 1 kwartał 2006 okres od 01-0106 do 31-03-06 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 kwartał 2005 okres od 01-0105 do 31-03-05 132 800 118 516 132 800 118 516 7 595 7 595 7 595 7 595 2.1. Kapitał zapasowy na początek okresu 104 248 91 062 2.2. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia b) zmniejszenia 2.3. Kapitał zapasowy na koniec okresu 104 248 91 062 4 861 2 032 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1.1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.2. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia b) zmniejszenia 1.3. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3.1. Pozostałe kapitały (bez zysku netto z roku poprzedniego) na początek okresu 3.2. Zmiany pozostałych kapitałów a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.3. Pozostałe kapitały (bez zysku netto z roku poprzedniego) na koniec okresu 204 930 3 931 2 236 0 0 4.2. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenia b) zmniejszenia 16 096 0 17 827 0 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 16 096 17 827 2 289 2 289 2 666 2 666 134 159 121 386 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Strona 5 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Rachunek przepływów pieniężnych – sprawozdanie skonsolidowane 1 kwartał 1 kwartał 1 kwartał 2006 2005 1 kwartał 2005 narastająco narastająco 2006 okres okres od okres od okres od od 01-01-06 01-01-05 01-01-06 01-01-05 do 31-03-06 do 31-03do 31-03do 31-0305 06 05 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia Zysk (strata) netto 2 289 2 289 2 666 2 666 Korekty razem -9 490 -9 490 -4 355 -4 355 Amortyzacja 875 875 1 015 1 015 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 79 79 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 87 87 543 543 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -38 -38 -72 -72 Zmiana stanu rezerw 81 81 -257 -257 Zmiana stanu zapasów -5 823 -5 823 -1 703 -1 703 Zmiana stanu należności -2 178 -2 178 -1 580 -1 580 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z -3 648 -3 648 -314 -314 wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 986 986 -55 -55 Inne korekty 168 168 -2 011 -2 011 Przepływy pieniężne netto z działalności -7 201 -7 201 -1 689 -1 689 operacyjnej - metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 38 38 0 0 rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych -15 975 -15 975 -1 969 -1 969 oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy / wydatki z aktywów finansowych 1 053 1 053 -10 981 -10 981 Inne wpływy / wydatki inwestycyjne -1 163 -1 163 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności -16 047 -16 047 -12 950 -12 950 inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Zaciągnięcie / spłata kredytów i pożyczek 27 000 27 000 -18 -18 Emisja / wykup dłużnych papierów wartościowych Odsetki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne wpływy / wydatki finansowe -985 -985 -544 -544 Przepływy pieniężne netto z działalności 26 015 26 015 -562 -562 finansowej Przepływy pieniężne netto, razem 2 767 2 767 -15 201 -15 201 Środki pieniężne na początek okresu 26 305 26 305 55 110 55 110 Środki pieniężne na koniec okresu 29 072 29 072 39 909 39 909 Strona 6 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Rachunek zysków i strat – sprawozdanie jednostkowe 1 kwartał 1 kwartał 1 kwartał 2006 2006 okres 2005 okres narastająco od 01-01od 01-01okres od 0106 do 3105 do 3101-06 do 03-06 03-05 31-03-06 tys. PLN tys. PLN tys. PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży i dystrybucji Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) z działalności operacyjnej Koszty finansowe Przychody finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto na działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 1 kwartał 2005 narastająco okres od 0101-05 do 3103-05 tys. PLN 16 708 9 510 7 198 108 1 326 2 677 136 16 708 9 510 7 198 108 1 326 2 677 136 14 784 9 452 5 332 453 950 1 808 233 14 784 9 452 5 332 453 950 1 808 233 3 167 189 131 3 167 189 131 2 794 26 543 2 794 26 543 3 109 795 2 314 3 109 795 2 314 3 311 816 2 495 3 311 816 2 495 2 314 2 314 2 495 2 495 Strona 7 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Bilans – sprawozdanie jednostkowe Aktywa Aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach powiązanych Inwestycje w pozostałych jednostkach Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Należności z tytułu leasingu finansowego Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa obrotowe Zapasy Kontrakty budowlane Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe - pożyczki Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały Zysk strata netto Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe i rezerwy na zobowiązania Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Obligacje zamienne na akcje Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Koniec Koniec okresu okresu 31/03/2006 31/12/2005 tys. PLN tys. PLN 113 756 87 360 Koniec Koniec okresu okresu 31/03/2005 31/12/2004 tys. PLN tys. PLN 78 188 42 986 443 40 733 466 41 319 170 42 287 198 42 017 72 050 204 45 050 204 35 203 204 0 403 326 67 132 25 924 321 60 068 20 101 324 56 867 19 616 368 91 897 17 913 2 021 1 073 11 520 0 28 305 30 066 19 912 18 327 4 339 665 209 380 6 148 7 868 5 390 55 111 395 180 888 295 147 428 220 135 055 166 134 883 133 457 7 595 104 248 19 300 2 314 132 152 7 595 104 248 4 936 15 373 121 291 7 595 91 062 20 139 2 495 118 592 7 595 91 062 2 033 17 902 133 457 132 152 121 291 118 592 27 940 858 980 2 940 27 000 0 0 0 663 277 581 277 905 75 897 2 043 19 491 14 257 14 418 12 547 12 784 11 590 13 351 12 498 Strona 8 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu Leasingu finansowego Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Rezerwy krótkoterminowe Pasywa razem 334 0 284 247 4 668 1 867 715 565 0 232 180 888 0 4 147 428 23 172 135 055 41 0 134 883 Zestawienie zmian w kapitale własnym – sprawozdanie jednostkowe 1 kwartał 2006 okres od 01-0106 do 31-03-06 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 kwartał 2005 okres od 01-0105 do 31-03-05 132 152 118 592 132 152 118 592 7 595 7 595 7 595 7 595 2.1. Kapitał zapasowy na początek okresu 104 248 91 062 2.2. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia b) zmniejszenia 2.3. Kapitał zapasowy na koniec okresu 104 248 91 062 4 936 2 033 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu(BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1.1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.2. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia b) zmniejszenia 1.3. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3.1. Pozostałe kapitały (bez zysku netto z roku poprzedniego) na początek okresu 3.2. Zmiany pozostałych kapitałów a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.3. Pozostałe kapitały (bez zysku netto z roku poprzedniego) na koniec okresu 204 1 009 3 927 2 237 0 0 4.2. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenia b) zmniejszenia 15 373 0 17 902 0 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 15 373 17 902 2 314 2 314 2 495 2 495 133 457 121 291 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) Strona 9 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Rachunek przepływów pieniężnych – sprawozdanie jednostkowe 1 kwartał 2006 1 kwartał 2006 narastająco okres od 01-01-06 okres od do 31-03-06 01-01-06 do 31-0306 tys. PLN tys. PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia Zysk (strata) netto 2 314 2 314 Korekty razem -2 119 -2 119 Amortyzacja 867 867 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 87 87 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -38 -38 Zmiana stanu rezerw 81 81 Zmiana stanu zapasów -5 823 -5 823 Zmiana stanu należności -2 567 -2 567 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z 4 808 4 808 wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 308 308 Inne korekty 158 158 Przepływy pieniężne netto z działalności 195 195 operacyjnej - metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 38 38 rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych -947 -947 oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy / wydatki z aktywów finansowych -27 021 -27 021 Inne wpływy / wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności -27 930 -27 930 inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Zaciągnięcie / spłata kredytów i pożyczek 27 000 27 000 Emisja / wykup dłużnych papierów wartościowych Odsetki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne wpływy / wydatki finansowe -985 -985 Przepływy pieniężne netto z działalności 26 015 26 015 finansowej Przepływy pieniężne netto, razem -1 720 -1 720 Środki pieniężne na początek okresu 7 868 7 868 Środki pieniężne na koniec okresu 6 148 6 148 1 kwartał 1 kwartał 2005 2005 narastająco okres od okres od 01-01-05 01-01-05 do 31-03do 31-0305 05 tys. PLN tys. PLN 2 495 -4 440 1 015 79 543 -72 -257 -1 703 -1 414 2 495 -4 440 1 015 79 543 -72 -257 -1 703 -1 414 -871 -871 -55 -1 705 -55 -1 705 -1 945 -1 945 0 0 -1 232 -1 232 -45 981 -45 981 -47 213 -47 213 -18 -18 -544 -544 -562 -562 -49 720 55 110 5 390 -49 720 55 110 5 390 Strona 10 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Informacja dodatkowa do skonsolidowanego raportu kwartalnego oraz skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego dla jednostki dominującej za I kwartał 2006 roku 1. Informacja ogólna Polcolorit S.A. z siedzibą w Piechowicach przy ul. Jeleniogórskiej 7 - spółka dominująca Grupy Kapitałowej Polcolorit została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 24 maja 2004. Spółka powstała poprzez przekształcenie Przedsiębiorstwa Zagranicznego Polcolorit Sp. z o.o. w spółkę akcyjną. Przekształcenie zostało dokonane w trybie art. 551 i następnych Kodeksu Spółek Handlowych. Przekształcenie zostało wpisane do Rejestru Sądowego na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. W dniu 31 maja 2004 roku Polcolorit został wpisany do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000209059 Spółka Polcolorit S.A. występuje jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej i notowana jest na rynku podstawowym w sektorze przemysłu budowlanego. Polcolorit S.A. posiada 100% udziałów w Ceramice Marconi Spółka z o.o. z siedzibą w Piechowicach przy ul. Jeleniogórskiej 7 2. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego oraz skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 roku, nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2005 r., Nr 209 poz. 1744). Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Polcolorit S.A. zostało po raz pierwszy sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), z uwzględnieniem MSSF 1 "Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy" oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych. Skonsolidowane sprawozdania finansowe zawierają sprawozdanie finansowe jednostki dominującej oraz sprawozdania jednostek kontrolowanych przez jednostkę dominującą (lub jednostki zależne od jednostki dominującej). Kontrola występuje wówczas, gdy jednostka dominująca ma możliwość wpływania na politykę finansową i operacyjną podległej jednostki w celu osiągnięcia korzyści z jej działalności. Na dzień nabycia aktywa i pasywa jednostki nabywanej są wyceniane według ich wartości. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana jako wartość firmy. W przypadku gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest jako zysk w rachunku zysków i strat okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej. Strona 11 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Wyniki finansowe jednostek nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym od/do momentu odpowiednio ich nabycia lub zbycia. W przypadkach, gdy jest to konieczne, w sprawozdaniach finansowych jednostek zależnych bądź stowarzyszonych dokonuje się korekt mających na celu ujednolicenie zasad rachunkowości stosowanych przez jednostkę z zasadami stosowanymi przez podmiot dominujący. Wszystkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym. Kursy przyjęte do przeliczenia podstawowych danych finansowych W przypadku danych bilansowych użyto średniego kursu NBP ustalonego na ostatni dzień okresu, którego dotyczą prezentowane dane. W przypadku danych pochodzących z rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych użyto kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów podawanych przez NBP na ostatni dzień miesiąca wchodzącego w skład okresu sprawozdawczego. Okres 1.01.05 – 31.03.05 1.01.06 – 31.03.06 Kurs na ostatni dzień okresu 4.0837 3.9357 Średni kurs w okresie 4,0153 3,8456 3. Segment działalności Podstawowym przedmiotem działalności Polcolorit S.A. jest produkcja płytek ceramicznych. Ceramika Marconi Spółka z o.o. prowadzi obecnie inwestycję na terenie Kamiennogórskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej Małej Przedsiębiorczości podstrefa w Piechowicach, po której zakończeniu uruchomiona zostanie produkcja płytek ceramicznych oraz granulatu – podstawowego surowca do produkcji płytek ceramicznych. 4. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących Proces inwestycyjny Ceramiki Marconi W I kwartale 2006 r. prowadzona była zgodnie z harmonogramem inwestycja Ceramiki Marconi - budowa wytwórni granulatu i płytek ceramicznych na terenie Kamiennogórskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej (podstrefa Piechowice). 1. Prace budowlane Zakończono prace budowlane w części produkcyjnej zakładu. Na zewnątrz budynku utwardzono place składowe i drogi. Podłączono zakład do miejskiej kanalizacji wodno-ściekowej. 2. Maszyny i urządzenia Ukończono w większości montaż urządzeń technologicznych do produkcji granulatu i płytek. Podpięto zakład do zasilania energetycznego. 3. Technologia Zakończono wybór dostawców surowców. Strona 12 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Udział w targach, uzyskane nagrody i wyróżnienia Spółka Polcolorit brała jako jeden z nielicznych krajowych producentów płytek ceramicznych udział w Międzynarodowych Targach Poznańskich BUDMA 2006. Prezentowano nowości kolekcje: Fiori Greta, Gardenia, Sentia, wprowadzane do oferty w roku 2006 oraz przedstawiono nowe wzory kolekcje: Loft, Teksas, Ardezja przygotowane dla naszej spółki zależnej pod marką CERAMICA MARCONI. Dwie kolekcje: VIVO i MAXIMA zostały wyróżnione prestiżowymi tytułami „Perły ceramiki UE 2005” Konkurs jest organizowany od 2004 r. przez ogólnopolski kwartalnik "Wokół Płytek Ceramicznych". Patronem konkursu PERŁY CERAMIKI UE jest Sekcja Architektury Wnętrz Związku Polskich Artystów Plastyków. 5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W pierwszym kwartale 2006 roku na wyniki Spółki nie miały wpływu żadne czynniki i zdarzenia o charakterze nietypowym. Geograficzna struktura przychodów ze sprzedaży płytek i dekoracji ceramicznych Grupy Kapitałowej Polcolorit Skonsolidowane przychody I kwartał okres od 01.01.2005 do 31.03.2005 tys. pln Sprzedaż krajowa Sprzedaż eksportowa Pozostała sprzedaż wyrobów i usług Razem 10 611 4 161 12 14 784 Struktura 71,8% 28,1% 0,1% 100,0% I kwartał okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 tys. pln Struktura 8 571 8 062 47 16 680 51,4% 48,3% 0,3% 100,0% Przychody ze sprzedaży wg grup produktowych Skonsolidowane przychody Gresy Płytki łazienkowe Płytki kuchenne Dekory Pozostała sprzedaż wyrobów i usług Razem I kwartał okres od 01.01.2005 do 31.03.2005 tys. pln 3 926 6 049 883 3 914 12 14 784 I kwartał okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 Struktura tys. pln Struktura 26,5% 2 952 17,7% 40,9% 7 430 44,5% 6,0% 917 5,5% 26,5% 5 334 32,0% 0,1% 47 0,3% 100,0% 16 680 100,0% 6. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w prezentowanym okresie Cechą charakterystyczną dla branży płytek ceramicznych jest występowanie sezonowości sprzedaży. Osłabienie popytu występuje w sezonie zimowym w szczególności w styczniu i lutym. Strona 13 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku 7. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W I kwartale 2006 nie miały miejsca emisje bądź wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 8. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W I kwartale 2006 nie miała miejsce wypłata dywidendy, ani też nie została podjęta uchwała Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o podziale zysku. 9. Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki Po dniu 31 marca 2006 roku, na który sporządzono skrócone kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe nie nastąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe skonsolidowane i jednostkowe wyniki finansowe Spółki 10. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W I kwartale 2006 roku nie występowały zmiany w strukturze Spółki. 11. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Na zobowiązania warunkowe spółki Polcolorit S.A. składają się wyłącznie poręczenia udzielone spółce zależnej Ceramika Marconi Sp. z o.o: • zobowiązanie wynikające z wystawionego przez spółkę zależną, Ceramika Marconi Sp. z o.o., weksla, poręczonego przez Polcolorit S.A.. Wystawione przez Ceramikę Marconi i poręczone przez Polcolorit S.A. weksle stanowią prawne zabezpieczenie spłaty zobowiązań z tytułu wykonanych przez firmę SACMI – COOPERATIVA MECCANICA IMOLA maszyn i urządzeń dla wytwórni granulatu i linii produkcyjnej płytek podłogowych. Spółka informowała o zawarciu umowy w raporcie bieżącym nr 19/2005. Na dzień 31.03.2006 roku zobowiązania warunkowe z tego tytułu wynoszą 3.117 tys. EUR (12.266 tys. zł), • zobowiązanie wynikające z wystawionego przez spółkę zależną, Ceramika Marconi Sp. z o.o., weksla, poręczonego przez Polcolorit S.A.. Wystawione przez Ceramikę Marconi i poręczone przez Polcolorit S.A. weksle stanowią prawne zabezpieczenie spłaty zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów krótkoterminowych do wysokości 14.967.850,00 zł w Banku Pekao S.A., o których zawarcia Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 8/2006. Opis istotnych warunków umowy poręczenia zawarty jest w punkcie 17 bieżącego raportu za I kwartał 2006 roku. Na zobowiązania warunkowe spółki zależnej, Ceramika Marconi Sp. z o.o., składa się wyłącznie zobowiązanie wynikające z poręczenia przez Ceramika Marconi Sp. z o.o. spłaty kredytu inwestycyjnego do kwoty 35.000.000,00 zł, zaciągniętego w Banku Pekao S.A., przez Polcolorit S.A., na potrzeby realizacji inwestycji w Ceramice Marconi Sp. z o.o. Spółka informowała o z zawarciu Strona 14 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku umowy kredytowej w raporcie bieżącym nr 6/2006. Opis istotnych warunków umowy poręczenia zawarty jest w punkcie 17 bieżącego raportu za I kwartał 2006 roku Wspomniane poręczenia nie stanowią zobowiązań warunkowych Grupy Kapitałowej Polcolorit, ze względu na fakt, iż w raporcie skonsolidowanym stanowią one zobowiązania bilansowe Grupy, wykazane w odpowiednich pozycjach pasywów. 12. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych W świetle wyników zaprezentowanych w raporcie za I kwartał 2006 roku Zarząd Polcolorit S.A. nie stwierdza zagrożenia dla realizacji opublikowanej prognozy wyników finansowych grupy kapitałowej Polcolorit na 2006 rok. 13. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Imię i Nazwisko Liczba posiadanych akcji stan w dniu 31.12.2005 r. Zmiany w stanie posiadania akcji Liczba posiadanych akcji stan na 12.05.2006 r. (dzień przekazania raportu za I kwartał 2006) Barbara Urbaniak Marconi 39.500.000 0 39.500.000 Procentowy udział posiadanych akcji w kapitale zakładowym Procentowy udział posiadanych akcji w głosach na WZA 52,01% 66,34% 14. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Imię i Nazwisko Barbara Urbaniak Marconi Włodzimierz Hajduk Prospero Marconi Janusz Grodziński Marek Zuber Piotr Soczyński Jacek Osowski Jacek Welc Liczba posiadanych akcji stan na 24.02.2006 r. (dzień przekazania raportu za IV kwartał 2005 r.) 39.500.000 59.000 639.396 0 15.000 0 0 0 Liczba posiadanych akcji stan na Zmiany w stanie 12.05.2006 r. posiadania akcji (dzień przekazania raportu za I kwartał 2006 r.) Osoby zarządzające 0 39.500.000 0 59.000 0 639.396 Osoby nadzorujące 0 0 0 15.000 0 0 0 0 0 0 Procentowy udział posiadanych akcji w kapitale zakładowym Procentowy udział posiadanych akcji w głosach na WZA 52,01% 66,34% 0,08% 0,84% 0,05% 0,56% 0% 0,02% 0% 0% 0% 0% 0,02% 0% 0% 0% Strona 15 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku 15. Informacje o postępowaniach dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Nie toczą się jakiekolwiek postępowania, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Grupy Kapitałowej Polcolorit 16. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 euro – jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej, prowadzonej przez Spółkę lub jednostkę od niej zależna W dniu 29 marca 2006 roku Sąd Rejestrowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu IX Wydział Gospodarczy dla Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu podwyższenia kapitału zakładowego Ceramiki Marconi Sp. z o.o. o kwotę 27.000.000,00 zł, w wyniku czego kapitał zakładowy spółki zależnej wynosi 72.500.000,00 PLN. Po dokonaniu wpisu Polcolorit S.A. ma 144.100 udziałów Ceramiki Marconi Sp. z o.o., reprezentujących 100% kapitału zakładowego i dających prawo do 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Charakter oraz warunki zawartych umów oraz transakcje pomiędzy Spółką i podmiotem zależnym wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną i zawierane są na warunkach rynkowych. 17. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki W dniu 9 marca 2006 roku Polcolorit S.A. zawarł umowę kredytową z bankiem Pekao S.A. Na mocy umowy Bank Pekao S.A. udzielił spółce kredytu w wysokości 35.000.000,00 PLN, przeznaczonego na podniesienie kapitału zakładowego spółce zależnej Ceramika Marconi Sp. z o.o., który zostanie wykorzystany na sfinansowanie budowy nowego zakładu do produkcji płytek ceramicznych i granulatu. Kredyt został udzielony na okres od dnia podpisania umowy do dnia 30 czerwca 2012 r. Spółka będzie spłacać kredyt w 60 ratach płatnych na koniec miesiąca każda, począwszy od 31 lipca 2007 r. Oprocentowanie kredytu liczone jest według zmiennej stopy procentowej, stanowiącej sumę stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w złotych i stałej marży Banku. Zabezpieczeniem spłaty kredytu są przede wszystkim: - hipoteka kaucyjna na nieruchomościach stanowiących własność Barbary Urbaniak-Marconi; - zastaw rejestrowy na nowo zakupionych maszynach i urządzeniach wchodzących w skład inwestycji i będących własnością spółki Ceramika Marconi Sp. z o.o.; - weksel własny in blanco z wystawienia Spółki, poręczony przez Ceramika Marconi Sp. z o.o. wraz z deklaracją wekslową; - oświadczenie o poddaniu się egzekucji Spółki i Ceramika Marconi Sp. z o.o. W dniu 31 marca 2006 roku spółka zależna Ceramika Marconi Sp. z o.o. zawarła trzy krótkoterminowe umowy kredytowe z Bankiem Pekao S.A. na łączną kwotę 14.967.850,00 PLN. Na mocy umów Bank udzielił Ceramice Marconi Sp. z o.o. następujących kredytów: - odnawialnego kredytu do maksymalnej wysokości 8.000.000,00 PLN, przeznaczonego na finansowanie należności tytułu faktur handlowych VAT, wynikających ze sprzedaży krajowej; Strona 16 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku - odnawialnego kredytu do maksymalnej wysokości 500.000,00 EUR, o równowartości 1.967.850,00 PLN na dzień podpisania umowy, przeznaczonego na finansowanie należności z tytułu faktur handlowych VAT, wynikających ze sprzedaży eksportowej; - kredytu obrotowego w wysokości 5.000.000,00 PLN, przeznaczonego na finansowanie zakupu materiałów i surowców do produkcji płytek ceramicznych i granulatu. Kredyty zostały udzielone na okres od dnia podpisania umowy do dnia 28 lutego 2007 r. Oprocentowanie kredytów złotowych będzie liczone według zmiennej stopy procentowej, stanowiącej sumę stawki WIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w złotych i stałej marży Banku. Oprocentowanie kredytu w EUR będzie liczone według zmiennej stopy procentowej, stanowiącej sumę stawki EURIBOR dla jednomiesięcznych depozytów w EURO i stałej marży Banku. Zabezpieczeniem spłaty kredytu obrotowego są przede wszystkim: - przewłaszczenie zapasów o wartości min. 5.000.000,00 PLN wraz z przelewem praw z polisy ubezpieczeniowej; - weksel własny in blanco z wystawienia Ceramiki Marconi Sp. z o.o., poręczony przez Polcolorit S.A. wraz z deklaracją wekslową. 18. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Spółki Zasoby finansowe Grupy Kapitałowej Polcolorit pozwalają na pełne wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań. Płynność finansowa nie stwarza zagrożeń w działalności gospodarczej spółek. 19. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału W ocenie Spółki w okresie co najmniej kolejnego kwartału istotny wpływ na osiągane wyniki zarówno skonsolidowane jak i jednostkowe będą miały następujące czynniki: o poprawiająca się koniunktura w branży budowlanej, o zakończenie inwestycji w Ceramice Marconi budowy wytwórni granulatu i płytek ceramicznych i o o o rozpoczęcie sprzedaży przez Ceramika Marconi Sp. z o.o., działania konkurencyjnych producentów i dystrybutorów na krajowym rynku płytek ceramicznych i dekoracji oraz na zagranicznych rynkach, na których działa Grupa Kapitałowa Polcolorit, poziom kursu euro ceny gazu ziemnego i energii elektrycznej Grupa Kapitałowa Polcolorit będzie koncentrowała się w nadchodzących kwartałach na budowaniu marek Polcolorit i Ceramika Marconi, poprawie dystrybucji i obsługi klienta. Mając na uwadze przedstawione powyżej czynniki i podejmowane działania oraz ogólne zagadnienia związane z sytuacją gospodarczą, Zarząd spółki Polcolorit S.A. pozytywnie zapatruje się na perspektywę osiągnięcia przez Grupę Kapitałową Polcolorit wzrostu zysków w przyszłości. Strona 17 Skonsolidowany Raport Kwartalny za I kwartał 2006 roku Podpisy osób reprezentujących Spółkę: Barbara Urbaniak Marconi – Prezes Zarządu Włodzimierz Hajduk – Wiceprezes Zarządu Prospero Marconi – Członek Zarządu Strona 18
