INFORMACJE DODATKOWE PLAN PROJEKTU

INFORMACJE DODATKOWE
PLAN PROJEKTU
1
Spis treści
A PODSTAWOWE INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY I PROJEKTU ........................ 3
B OPIS DOTYCHCZASOWEJ DZIAŁALNOŚCI WNIOSKODAWCY............................................... 4
C OPIS PROJEKTU ................................................................................................................... 6
D PLAN MARKETINGOWY DLA PROJEKTU I KOSZTY ............................................................. 9
E FINANSE PROJEKTU ........................................................................................................... 11
F
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ WNIOSKODAWCY .................................................................. 13
G
SYTUACJA FINANSOWA WNIOSKODAWCY ORAZ JEJ PROGNOZA ..................................... 15
2
A
Podstawowe informacje dotyczące wnioskodawcy i projektu
Uwaga: niniejszy dokument jest wytyczną do przygotowania planu projektu (biznes planu dla
projektu). Należy posługiwać się nią w zakresie przedstawionym poniżej. Dopuszczalne są
nieznaczne modyfikacje dokumentu w zakresie niezbędnym do przedstawienia prawidłowych
danych służących ocenie wniosku i biznes planu. Uwaga: w przypadku prognoz należy brać
pod uwagę okres co najmniej 5 lat od daty otrzymania wsparcia!
Ważne: kiedy i które części niniejszego dokumentu wypełnić:
1. Niniejszego dokumentu nie muszą wypełniać wnioskodawcy, jeżeli wartość kosztów
kwalifikowanych projektu nie przekracza 50.000 PLN lub gdy przedmiotem projektu
jest dostawa wyłącznie komputerów lub oprogramowania.
2. W przypadku kiedy wartość kosztów kwalifikowanych projektu wynosi równowartość:
a. ponad 50.000 do 125.000 PLN, wnioskodawca wypełniania niniejszy dokument
bez części E3 i E4 oraz części F;
b. ponad 125.000 do 250.000 PLN, wnioskodawca wypełnia niniejszy dokument
bez części E3 i E4;
c. ponad 250.000 PLN wnioskodawca wypełnia cały dokument.
A.1 Informacje dotyczące wnioskodawcy
Prosimy o podanie następujących informacji dotyczących wnioskodawcy
1. Pełna nazwa
2. NIP
3. REGON
4. Adres siedziby
5. Osoba uprawniona do kontaktu
5.1 Telefaks (wraz z nr kierunkowym)
5.2 Telefon
5.3 Adres poczty elektronicznej
A.2 Lokalizacja projektu
Proszę podać dane dotyczące nieruchomości, przy której lub w której projekt będzie zlokalizowany
1. Województwo
2. Powiat
3. Gmina
4. Miejscowość
5. Kod pocztowy
6. Ulica
7. Numer domu
8. Nr lokalu
9. Status prawny nieruchomości: określić, czy jest
ona własnością wnioskodawcy, czy jest dzierżawiona; jeśli tak, to na jaki okres i od kiedy wnioskodawca ma prawo do dysponowania tą nieruchomością?
3
B
Opis dotychczasowej działalności wnioskodawcy
B.1 Oferta wnioskodawcy i przychody z działalności
Proszę opisać podstawowe produkty i usługi oraz materiały oferowane na rynku w chwili złożenia
wniosku oraz te, które przestały być oferowane w ciągu ostatnich 6 miesięcy (wyjaśnić przy tym, dlaczego nie są już oferowane). Uwaga: nie należy podawać przychodów ze sprzedaży towarów (te wykażą Państwo w dalszej części tabeli) i innych przychodów! Istotne jest, aby określić faktyczny poziom sprzedaży produktów i usług. Produkty i usługi należy wymienić w kolejności, w jakiej przychody z ich sprzedaży w ostatnim czasie stanowiły udział w przychodach ogółem (od największego do
najmniejszego). W przypadku usług/produktów podobnych można je grupować ze względu na charakterystyczne cechy. Wartość proszę podać w złotych za poprzedni rok obrotowy oraz okres od początku
roku do końca miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku. We właściwym miejscu należy
wpisać liczbę miesięcy! W przypadku braku możliwości podania jednostki wielkości sprzedaży (tona,
szt., metry kwadratowe, itp.) ze względu na grupowanie przychodów dla podobnych produktów/usług
proszę nie wypełniać pola określającego wielkość sprzedaży w jednostkach.
Produkt/usługa/materiał
Wartość przychodów
Wielkość sprze- Określić wskaźnik podaży
(jednostki)
ziomu satysfakcji z
za
Za .... miewyniku
sprzedaży w
poprzedni
sięcy roku
skali 0-10 (0 – najgorrok
bieżącego
szy, 10 –najlepszy)
(........)
RAZEM
Uwaga: poniżej należy podać ceny dla poszczególnych rodzajów oferty oraz wyjaśnić, na jakiej podstawie została ona skalkulowana:
Proszę w sposób analogiczny podać przychody ze sprzedaży towarów. Towary o podobnej charakterystyce można grupować. W przypadku braku możliwości podania jednostki wielkości sprzedaży (tona,
szt. metry kwadratowe, itp.) ze względu na grupowanie przychodów dla podobnych towarów proszę
nie wypełniać tego wiersza.
Wartość sprze- Określić wskaźnik poTowar
Wartość przychodów
daży
(jednostki)
ziomu satysfakcji z
Za .... mieza
wyniku
sprzedaży w
sięcy roku
poprzedni
skali
0-10
(0 – najgorbieżącego
rok
szy,
10
–najlepszy)
(..........)
RAZEM
Proszę podać łączną wartość przychodów ze sprzedaży produktów, usług, materiałów i towarów
Łącznie za poprzedni rok: .............
Łącznie za .... miesięcy roku bieżącego: .............
B.2 Miejsce na rynku
Znając już dość szczegółowo Państwa ofertę, proszę o scharakteryzowanie warunków rynkowych, w
jakich Państwo funkcjonują. Prosimy szczegółowo odpowiedzieć na zadane poniżej pytania.
Gdzie jest rynek? Czy jest to obszar osiedla, miejscowości, gminy, powiatu? A może rynek zbytu
jest szerszy? Proszę określić, jaki jest zakres Państwa klientów i skąd oni pochodzą. Kto jest głównym odbiorcą? Proszę określić udział poszczególnych odbiorców w przychodach ze sprzedaży.
Jakie są oczekiwania i potrzeby klientów? W ja-
4
kim stopniu Państwa oferta odpowiada na te oczekiwania? Czy coś trzeba zmienić? Jeśli tak, to co?
W których segmentach Państwa oferty popyt jest
rosnący, a gdzie malejący? Sprzedaż których produktów, usług lub towarów ulega wahaniom sezonowym? Jak poważne jest to zjawisko?
Jacy są Państwa konkurenci? Na jakim rynku działają? W jakim zakresie Państwa oferta jest lepsza, a
w jakim gorsza? Czym różni się Państwa oferta od konkurencji. Proszę wyczerpująco odpowiedzieć
na poniższe pytania: Czy konkurenci są silniejsi, czy słabsi w danym segmencie, na którym konkurencja jest prowadzona? Dla każdej grupy produktów, usług lub towarów proszę opisać pozycję konkurencji oraz swoją w następujących obszarach: jakości, ceny, reklamy/promocji, potencjału finansowego, grup klientów.
Oferta
Konkurencja
Oferta wnioskodawcy
• Jakość
• Jakość
Oferta 1
• Cena
• Cena
• Reklama/promocja
• Reklama/promocja
• Potencjał finansowy
• Potencjał finansowy
• Klienci
• Klienci
Oferta N
• Jakość
• Jakość
• Cena
• Cena
• Reklama/promocja
• Reklama/promocja
• Potencjał finansowy
• Potencjał finansowy
• Klienci
• Klienci
Kto jest dostawcą? Proszę wymienić głównych
dostawców oraz alternatywne źródła zaopatrzenia
(takie, które można wykorzystać zamiennie). Należy podać udział % poszczególnych źródeł. Jakie
są zalety i wady aktualnych Państwa dostawców?
B.3 Potrzeby inwestycyjne
Zgłaszany projekt inwestycyjny z pewnością jest związany z potrzebami wynikającymi z analizy dotychczasowej działalności. Proszę scharakteryzować te potrzeby oraz wyjaśnić, z czego one wynikają.
W tym celu należy odpowiedzieć na poniższe pytania.
Jakie są potrzeby wnioskodawcy? Od kiedy one
istnieją? Dlaczego dotychczas nie zostały zaspokojone?
Czy dzięki inwestycji wszystkie bieżące potrzeby
zostaną zaspokojone? Jeśli nie, to dlaczego wybrano właśnie taki a nie inny zakres inwestycji?
Proszę krótko scharakteryzować zakres inwestycji. W tym miejscu nie trzeba określać parametrów technicznych inwestycji (np. maszyn i urządzeń), ale należy pogrupować zakres przedmiotowy przedsięwzięcia ze względu na etapy działań
(np. budowa/remont pomieszczeń, wyposażenie w
maszyny służące do ..., itp.). Szczegóły dotyczące
projektu zostaną przedstawione w tabeli C.7.
5
C
Opis projektu
C.1 Rodzaj projektu
Proszę scharakteryzować rodzaj projektu. W tym celu należy odnosić się ściśle do wymienionych
poniżej kategorii rodzaju planowanego przedsięwzięcia. Należy opisać planowany do nabycia zakres
rzeczowego majątku trwałego; w przypadku, gdy przedsięwzięcia nie koresponduje z danym rodzajem, należy w prawej kolumnie wpisać „nie dotyczy”. W przypadku każdego nabywanego środka
trwałego należy określić, czy będzie on nowy (N), czy używany (U). W przypadku zakupu wyników
prac badawczo-rozwojowych należy scharakteryzować zakres i cel tych prac.
Kategoria
Charakterystyka
Wymiana posiadanych środków trwałych
bez zmiany ich parametrów (szczegółowo
określić zastępowane środki trwałe)
Wymiana lub modernizacja środków trwałych w celu zwiększenia efektywności ich
parametrów (szczegółowo określić różnicę
parametrów)
Zakup
wyników
prac
badawczorozwojowych
C.2 Cele projektu
Proszę scharakteryzować podstawowe cele projektu. Należy posługiwać się wymienionymi poniżej
kategoriami celu i określić jak będzie on realizowany. W szczególności, objaśniając sposób realizacji
celu, wnioskodawca powinien ściśle odnosić się do rodzajów nakładów wymienionych w tabeli powyżej i wyjaśnić jak inwestycja wpłynie na daną kategorię. W przypadku, gdy w ramach przedsięwzięcia
dany cel nie będzie realizowany, należy w prawej kolumnie wpisać „nie dotyczy”.
Kategoria celu
Jak cel będzie realizowany?
Wprowadzenie nowych produktów/usług
(jakich)
Ilościowy wzrost zdolności sprzedaży
(wskazać, których produktów/usług)
Obniżenie kosztów działalności
Ochrona środowiska
Zwiększenie zatrudnienia kobiet
Zwiększenie zatrudnienia mężczyzn
Budowa społeczeństwa informacyjnego
C.3 Innowacyjność projektu
Inwestycje powinny być innowacyjne. Innowacja może mieć charakter produktowy lub procesowy
Proszę określić zakres innowacji i uzasadnić skalę jej zastosowania: przedsiębiorstwo/region/branża/kraj/rynek międzynarodowy, odnosząc się do dotychczasowej działalności oraz
konkurencji. W przypadku braku innowacyjności na poziomie wnioskodawcy należy wpisać „nie dotyczy”
C.4 Zasoby techniczne do realizacji projektu
Przed wdrożeniem projektu istotna jest weryfikacja możliwości technicznych wdrożenia projektu. W
tym celu w poniższej tabeli proszę szczegółowo odnieść się do postawionych kwestii. Jeżeli odpowiedź na jakiekolwiek zadane pytanie brzmi nie, należy sprecyzować, kiedy dane kryterium zostanie
spełnione.
Czy wnioskodawca posiada pomieszczenia
6
niezbędne do zlokalizowania w nich nabywanych środków trwałych? Należy opisać
standard tych pomieszczeń i ich status
prawny.
W przypadku prac budowlanych i modernizacyjnych: czy posiadane jest pozwolenie
na budowę? Proszę pamiętać, że są to koszty niekwalifikowane.
W przypadku procesów technologicznych:
• Jakie procesy będą zastosowane?
• Czy procesy te są technologicznie
opanowane?
• Jaka będzie produkcja: gniazdowa?
Rozproszona? Skoncentrowana?
• Czy materiały używane w procesie
są dostępne?
C.5 Doświadczenie i zasoby ludzkie
Wiele przedsięwzięć nie daje się zrealizować ze względu brak wystarczającego doświadczenia wiedzy
lub kompetencji. W poniższej tabeli należy wykazać, czy wnioskodawca posiada doświadczenie oraz
kadry gwarantujące prawidłową realizację projektu.
Jakie inwestycje wnioskodawca zrealizował
w ciągu ostatnich 24 miesięcy? Podać zakres rzeczowy oraz ich wartość.
Kto jest odpowiedzialny za zarządzanie
finansami, sprzedażą, produkcją? Proszę
określić wiek, wykształcenie, doświadczenie zawodowe tych osób oraz wymienić
odbyte przez nich kursy i szkolenia..
Jakie kompetencje ma osoba uprawniona
do kontaktu w sprawie projektu?
Czy wnioskodawca posiada certyfikat zarządzania jakością serii ISO 9000 lub równorzędny? Jak jest to liczba certyfikatów?
Wymienić inne posiadane certyfikaty i znaki zgodności.
Czy wnioskodawca posiada doświadczenie
w korzystaniu z programów pomocowych?
Jakich?
C.6 Zasoby finansowe do realizacji projektu
Proszę pamiętać, że pomoc finansowa jest wypłacana w formie refundacji poniesionych kosztów.
Istotne jest zatem, aby wnioskodawca posiadał wystarczające środki własne oraz pochodzące z kredytu bankowego do realizacji projektu. Suma tych dwóch źródeł finansowania musi zapewnić pokrycie
kosztów kwalifikowanych oraz podatku VAT. Proszę pamiętać, aby podane poniżej wartości odpowiadały wartościom podanym we wniosku.
Wartość kosztów kwalifikowanych:
Środki własne:
• w tym: kredyt bankowy
jako % kosztów kwalifiWnioskowana wartość dotacji
w PLN:
kowanych:
Wartość brutto (wraz z podatkiem od towa- W PLN:
rów i usług)
7
C.7 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji
Należy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego inwestycji. Proszę pamiętać, aby podane
informacje korespondowały z treścią pkt. 22.1, 22.5 oraz 23.4 wniosku o pomoc finansową. Należy
pamiętać o konieczności uwzględnienia okresu niezbędnego na dokonanie zakupu. Pod tabelą znajdą
Państwo wykaz kosztów kwalifikowanych*. W kolumnie „rodzaj kosztów kwalifikowanych” należy
precyzyjnie określać zakres nakładów, np. zakup centrum obróbczego, leasing finansowy suszarni o
pojemności X metrów sześciennych, itd.
Miesiąc
Klasyfikacja
Rodzaj kosztów kwalifikowanych
Wartość bez VAT
kosztów*
(podać nr pozycji)
RAZEM:
C.8 Wyjaśnienia do kosztów kwalifikowanych
W przypadku zakupu lub leasingu używanych środków trwałych, zakupu gruntów lub nieruchomości,
należy poniżej scharakteryzować zakres spełniania uwarunkowań dla każdej z tych pozycji kosztów
(do pkt 2, 5 i 6). W przypadku leasingu w każdej pozycji należy odnieść się do warunków podanych w
akapicie „Uwaga”, podając dla leasingu z opcją zakupu (finansowego) – przewidywaną wartość netto
środka trwałego, czas trwania umowy, oraz .oddzielnie: wartość opłat tytułu zakupu oraz kosztów
finansowych z wydzieleniem ich na wartość w okresie realizacji projektu oraz po jego upływie, aż do
czasu nabycia.
Pkt 2
• Lit. a)
• Lit. b)
• Lit. c)
Pkt 5
• Lit. a)
• Lit. b)
• Lit. c)
Pkt 6
• Lit. a)
• Lit. b)
• Lit. c)
• Lit. d)
• Lit. e)
C.9 Zakres rzeczowy kosztów niekwalifikowanych projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji
Należy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego inwestycji w części dotyczącej kosztów
niekwalifikowanych, bezpośrednio związanych z projektem, tzn. takich, bez których realizacja projektu nie będzie mogła nastąpić. Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią pkt.
2.2.1 oraz wniosku o pomoc finansową. Należy pamiętać o konieczności uwzględnienia okresu niezbędnego na dokonanie zakupu. W tej tabeli należy uwzględnić także wszelkie koszty finansowe!
Miesiąc
Klasyfikacja
Rodzaj kosztów kwalifikowanych
Wartość bez VAT
kosztów
(podać nr pozycji)
RAZEM:
8
D
Plan marketingowy dla projektu i koszty
D.1 Miejsce na rynku w wyniku realizacji projektu
Znamy już dotychczasowy Państwa rynek sprzedaży. A jak będzie on kształtował się po realizacji
projektu? Wyczerpującej odpowiedź na to pytanie proszę udzielić poniżej. Jeśli w wyniku realizacji
projektu zakres oferty oraz rynek się nie zmieni pod względem zakresu asortymentu lub jego ilości,
proszę to jasno stwierdzić podczas odpowiedzi na pierwsze pytanie i nie wypełniać kolejnych wierszy
tabeli, wpisując „nie dotyczy”. W przypadku wzrostu sprzedaży istniejącego asortymentu należy odnieść się do samego wzrostu.
Czy w wyniku realizacji projektu będą oferowane
nowe produkty/usług/towary? Jeśli tak, to jakie?
Czym będą różniły się od dotychczasowych? Czy
podobne są już oferowane na rynku, czy Państwa
oferta będzie nowością? Czy może w wyniku
projektu oferta w sensie przedmiotowym (asortymentu) pozostanie ta sama, a zwiększy się jedynie
w wymiarze ilościowym?
Gdzie jest rynek? Czy jest to obszar osiedla, miejscowości, gminy, powiatu? A może rynek zbytu
jest szerszy? Proszę określić, jaki będzie zakres
Państwa klientów i skąd oni pochodzą. Skąd Państwo wiedzą, że ta oferta zostanie przyjęta przez
rynek? Czy były robione badania w tym zakresie?
Kto będzie głównymi odbiorcami? Proszę ich
wymienić i scharakteryzować ich udział w przychodach ze sprzedaży.
Jakie są oczekiwania i potrzeby klientów? W jakim stopniu Państwa oferta odpowiada na te oczekiwania? Czy coś trzeba zmienić? Jeśli tak, to co?
W których segmentach Państwa oferty popyt będzie rosnący, a gdzie malejący? Sprzedaż których
produktów, usług lub towarów będzie ulegała
wahaniom sezonowym? Jak poważne jest to zjawisko?
Ile poszczególnych produktów/usług/towarów
będą Państwo w stanie sprzedać w jednostkach
miary? Na jakiej podstawie Państwo tak sądzą?
Proszę wymienić asortyment oferty. Uwaga! Musi
on być koniecznie spójny z tabelą E.1!
D.2 Konkurencja
Jacy są Państwa konkurenci? Na jakim rynku działają? W jakim zakresie Państwa oferta będzie lepsza,
a w jakim gorsza? Czym różni się Państwa oferta od konkurencji. Proszę wyczerpująco odpowiedzieć
na poniższe pytania: Czy konkurenci są silniejsi, czy słabsi w danym segmencie, na którym konkurencja jest prowadzona? Dla każdej grupy produktów, usług lub towarów proszę opisać pozycję konkurencji oraz swoją w następujących obszarach: jakości, ceny, reklamy/promocji, potencjału finansowego, grup klientów. Należy podać konkretne przykłady różnicujące Państwa ofertę od konkurencji!
Oferta
Konkurencja
Oferta wnioskodawcy
• Jakość
• Jakość
Oferta 1
• Cena
• Cena
• Reklama/promocja
• Reklama/promocja
• Potencjał finansowy
• Potencjał finansowy
• Klienci
• Klienci
9
Oferta N
•
•
•
•
•
Jakość
Cena
Reklama/promocja
Potencjał finansowy
Klienci
10
• Jakość
• Cena
• Reklama/promocja
• Potencjał finansowy
• Klienci
E
Finanse projektu
E.1 Prognoza sprzedaży z tytułu realizacji projektu
Proszę opisać podstawowe produkty i usługi, jakie będą oferowane na rynku bezpośrednio w wyniku
realizacji projektu (dotyczy także projektów, gdzie w wyniku ich realizacji zwiększy się wyłącznie
wartość sprzedaży; w takim przypadku należy rozpatrywać saldo przyrostu, zaś pozostałe przychody
określić w tabeli F.1). Istotne jest, aby określić faktyczny poziom sprzedaży produktów, usług i towarów. Należy wymienić je w kolejności, wg prognozowanego udziału przychodów z ich sprzedaży w
przychodach ogółem (od największego do najmniejszego). W przypadku usług/produktów/towarów
podobnych można je grupować ze względu na charakterystyczne cechy. Wartość proszę podać w złotych. Prognozę należy określić dla okresu równego 6 lat od daty ubiegania się o dotację, włączając w
to prognozę na koniec roku bieżącego.
Produkt/usługa/materiał/towar
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ...
Rok .....
bieżący
RAZEM
Uwaga: poniżej należy podać ceny oraz jednostki sprzedaży (tona, szt., metry kwadratowe, itp.) dla
poszczególnych wymienionych w powyższych wierszach rodzajów oferty produktowej i usługowej
oraz wyjaśnić, na jakiej podstawie cena i prognozowana wielkość sprzedaży zostały skalkulowane:
E.2 Koszty działalności wnioskodawcy w ramach projektu
Proszę opisać wszystkie koszty bieżące związane z realizacją projektu. Należy uwzględniać koszty
uzyskania przychodów z projektu. Proszę więc uwzględnić co najmniej następujące typy kosz-
tów: amortyzacja, materiały i energia, wynagrodzenia i pochodne, zakup usług (wymienić, w
tym: czynsze), oddzielnie leasing, odsetki od kredytu, jak również koszty nie uznawane za koszty
uzyskania przychodów. W przypadku projektów, gdzie w wyniku ich realizacji zwiększy się wyłącznie wartość sprzedaży, należy rozpatrywać saldo przyrostu kosztów wynikających ze zwiększenia
sprzedaży, zaś pozostałe koszty określić w tabeli F.2.
Pozycja kosztów
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
bieżący
Amortyzacja
zużycie materiałów i energii
usługi obce
w tym:
czynsze
podatki i opłaty
wynagrodzenia i pochodne
koszty finansowe (odsetki)
w tym:
nadwyżka nad wartość netto
środków trwałych w przypadku leasingu finansowego
zakup towarów
pozostałe koszty
RAZEM
11
Uwaga: poniżej należy podać sposób kalkulacji kosztów dla poszczególnych wymienionych powyżej
rodzajów oraz wyjaśnić, na jakiej podstawie zostały przedstawione. Istotne jest, aby pogrupować je w
koszty stałe i zmienne, co będzie niezbędne do wyliczenia progu rentowności w tabeli E.3.
Koszty stałe
Koszty zmienne
E.3 Próg rentowności projektu
Jest to wielkość, która wyznacza rozmiary sprzedaży na tyle duże, że całkowity przychód pokrywa
całkowicie koszty, a zysk jest zerowy. To sprzedaż, przy której przedsiębiorca „wychodzi na zero”.
Proszę przeanalizować swój projekt i wyznaczyć dla niego próg rentowności (BEP) w ujęciu ilościowym i wartościowym (dla każdej pozycji oferty) w pierwszym roku po zakończeniu realizacji projektu. W ujęciu ilościowym jest to iloraz kosztów stałych oraz różnicy jednostkowej ceny sprzedaży i
jednostkowych kosztów zmiennych. W ujęciu wartościowym wcześniejszy wynik należy pomnożyć
przez cenę jednostkową.
Pozycja oferty
Koszty stałe
Jedn. koszty
Jedn. cena sprzeBEP ilościowy
zmienne
daży
E.4 Zaktualizowana wartość netto
W poniższej tabeli proszę wyznaczyć zaktualizowaną wartość netto projektu oraz wewnętrzną stopę
zwrotu. Uwaga! Pod uwagę można brać wyłącznie przychody określone w tabeli E.1 oraz koszty bieżące z tabeli E.2.
Specyfikacja
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
bieżący
Inwestycje dot. projektu
Wpływy pieniężne z projektu
(tab. E.1)
Dotacja PARP
Wydatki na dz. bieżące dot.
projektu (tab. E.2)
Saldo bieżące
Skumulowane saldo bieżące
Stopa dyskonta
NP.
Skumulowana wartość NPV
IRR
Uwaga: objaśnienia do tabeli!
•
W wierszu inwestycje dotyczące projektu należy w odpowiednich latach wpisać nakłady inwestycyjne w zakresie kosztów kwalifikowanych oraz niekwalifikowanych, bezpośrednio związanych z inwestycją (itp. prace budowlane, remonty, itp.). Należy w tym
celu zsumować wiersz „razem” tabeli C.7 oraz C.9.
•
Wpływy pieniężne z projektu to przychody (wpływy) ze sprzedaży produktów, usług, materiałów i towarów sprzedawanych dzięki realizacji projektu (tab. E.1).
•
Wydatki na działalność bieżącą to wydatki związane z kosztami bieżącymi ponoszonymi w związku z realizacją projektu (tab.
E23).
•
Wydatki na obsługę kredytu – tu należy wpisać koszty odsetek oraz spłat rat kapitałowych w terminach ich spłaty.
•
Saldo bieżące to saldo wszystkich wcześniejszych wierszy tabeli dla danego roku.
•
Skumulowane saldo bieżące to suma sald bieżących z lat wcześniejszych i roku bieżącego.
•
Stopa dyskonta powinna być satysfakcjonującą rynkową stopą zwrotu.
•
Zaktualizowana wartość netto do zaktualizowana wartość salda bieżącego.
•
Skumulowana zaktualizowana wartość netto to skumulowana wartość salda bieżącego.
12
F
Pozostała działalność wnioskodawcy
F.1 Pozostałe przychody z działalności wnioskodawcy
Proszę opisać pozostałe podstawowe produkty i usługi, jakie będą oferowane na rynku. Istotne jest,
aby określić faktyczny poziom sprzedaży produktów, usług, materiałów i towarów. Należy wymienić
je w kolejności, wg prognozowanego udziału przychodów z ich sprzedaży w przychodach ogółem (od
największego do najmniejszego). W przypadku usług/materiałów/towarów podobnych można je grupować ze względu na charakterystyczne cechy. Wartość proszę podać w złotych. W przypadku braku
możliwości podania jednostki wielkości sprzedaży (tona, szt. metry kwadratowe, itp.) ze względu na
grupowanie przychodów dla podobnych produktów/usług/materiałów/towarów proszę nie wypełniać
tego pola. Przychody należy określić dla okresu równego 6 lat od daty ubiegania się o dotację (w tym
za bieżący okres obrachunkowy). W przypadku projektów, gdzie w wyniku inwestycji nastąpi wzrost
sprzedaży dotychczasowego asortymentu, należy odnieść się do wolumenu sprzedaży sprzed realizacji
projektu.
Produkt/usługa/towar/materiał
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
bieżący
RAZEM
Uwaga: poniżej należy podać ceny oraz jednostki sprzedaży dla poszczególnych wymienionych rodzajów oferty produktowej i usługowej oraz wyjaśnić, na jakiej podstawie cena i prognozowana wielkość
sprzedaży zostały skalkulowane:
F.2 Pozostałe koszty działalności wnioskodawcy
Proszę opisać wszystkie koszty bieżące nie związane z realizacją projektu. Należy uwzględniać koszty
uzyskania przychodów z projektu (koszty materiałowe, osobowe, usługi obce z wyodrębnionymi wydatkami na obsługę kosztów rat leasingowych i odsetek od kredytu, promocję, itp.) jak również koszty
nie uznawane za koszty uzyskania przychodów. W przypadku projektów, gdzie w wyniku ich realizacji zwiększy się wyłącznie wartość sprzedaży należy rozpatrywać koszty w odniesieniu do kosztów
sprzed realizacji projektu.
Pozycja kosztów
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
bieżący
Amortyzacja
zużycie materiałów i energii
usługi obce
w tym:
czynsze
podatki i opłaty
wynagrodzenia i pochodne
koszty finansowe (odsetki)
w tym:
nadwyżka nad wartość netto
środków trwałych w przypadku leasingu finansowego
Zakup towarów
pozostałe koszty
RAZEM
Uwaga: poniżej należy podać kalkulację kosztów dla poszczególnych wymienionych powyżej rodzajów oraz wyjaśnić, na jakiej podstawie zostały przedstawione:
F.3 Pozostała działalność inwestycyjna
Projekt będący przedmiotem niniejszej aplikacji prawdopodobnie jest tylko częścią Państwa strategii
inwestycyjnej na najbliższe lata. W poniższej tabeli proszę wskazać inne planowane inwestycje oraz
określić ich wartość w cenach netto w poszczególnych latach prognozy. Proszę pamiętać, aby dane te
umieścić odpowiednio w rachunku przepływów środków pieniężnych (tabela G.4).
Rodzaj inwestycji
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
bieżący
Inne inwestycje:
w tym (wymienić):
•
RAZEM
Uwaga: proszę uzasadnić poniżej każdą inwestycję:
14
G
Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza
G.1 Uproszczony bilans (okresy przeszłe)
Bilans przedstawia zasoby przedsiębiorcy oraz źródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu
jest uproszczony. Aktywa muszą równać się pasywom. Proszę podać stan na koniec roku ubiegłego
oraz na koniec miesiąca poprzedzającego miesiąc, w którym wniosek został złożony (wpisując miesiąc
oraz rok). Przedsiębiorcy działający nie działający jako spółki kapitałowe powinni przedstawić informacje dotyczące majątku wyodrębnionego na potrzeby prowadzenia firmy. Uwaga: tabela musi być
wypełniona!
Aktywa
Stan na koniec roku
Stan na koniec ..................
ubiegłego
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe:
w tym:
grunty
budynki, lokale i obiekty
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
pozostałe środki trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Pozostałe aktywa trwałe
Razem: aktywa trwałe
Zapasy:
w tym:
materiały
Należności krótkoterminowe
w tym:
roszczenia na drodze sądowej
Inwestycje krótkoterminowe
w tym:
środki pieniężne
Pozostałe aktywa obrotowe
Razem: aktywa obrotowe
Aktywa razem
Pasywa
Stan na koniec roku
Stan na koniec ..................
ubiegłego
Fundusz własny
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe:
w tym:
kredyty i pożyczki
Pozostałe pasywa długoterminowe
Razem: pasywa długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
w tym:
kredyty i pożyczki
z tytułu zobowiązań podatkowych i
ZUS
Pozostałe pasywa krótkoterminowe
Razem: pasywa krótkoterminowe
Pasywa razem
15
G.2 Uproszczony rachunek zysków i strat (okresy przeszłe)
Rachunek zysków i strat dostarcza informacji, jak dochodowe jest przedsiębiorstwo. Poniższy rachunek ma formę uproszczoną. Rodzaje przychodów i kosztów są nomenklaturą rachunkową. Należy
przedstawić rzetelne i faktyczne dane. Proszę podać stan za rok ubiegły oraz za miesiące poprzedzające miesiąc, w którym wniosek został złożony (wpisując liczbę miesięcy oraz rok).
Przychody
Stan za rok ubiegły
Stan za miesięcy ................
Sprzedaż produktów
Zmiana stanu produktów
Sprzedaży usług
Sprzedaż towarów i materiałów
Dotacje (jakie)
Pozostałe przychody operacyjne
Przychody finansowe
Zyski nadzwyczajne
Razem: przychody
Koszty
Stan na koniec roku
Stan na koniec ..................
ubiegłego
amortyzacja
zużycie materiałów i energii
usługi obce
w tym:
czynsze
podatki i opłaty
wynagrodzenia i pochodne
pozostałe koszty operacyjne
koszty finansowe (odsetki)
w tym:
nadwyżka nad wartość netto środków
trwałych w przypadku leasingu finansowego
zakup towarów
pozostałe koszty
Razem: koszty
Wynik finansowy brutto
Podatek dochodowy i inne obowiązkowe obciążenia
Wynik finansowy netto
G.3 Uproszczony bilans (okresy przyszłe)
Bilans przedstawia zasoby przedsiębiorcy oraz źródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu
jest uproszczony. Aktywa muszą równać się pasywom. Proszę podać prognozę stanu na koniec roku
bieżącego oraz na koniec kolejnych 5 lat (wpisując miesiąc oraz rok). Przedsiębiorcy działający nie
działający jako spółki kapitałowe powinni przedstawić informacje dotyczące majątku wyodrębnionego
na potrzeby prowadzenia firmy. Uwaga: tabela musi być wypełniona!
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Aktywa
bieżący
Wartości niematerialne i prawne
16
Rzeczowe aktywa trwałe:
w tym:
grunty
budynki, lokale i obiekty
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
pozostałe środki trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Pozostałe aktywa trwałe
Razem: aktywa trwałe
Zapasy:
w tym:
materiały
Należności krótkoterminowe
w tym:
roszczenia na drodze sądowej
Inwestycje krótkoterminowe
w tym:
środki pieniężne
Pozostałe aktywa obrotowe
Razem: aktywa obrotowe
Aktywa razem
Pasywa
Rok
bieżący
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Fundusz własny
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe:
w tym:
kredyty i pożyczki
Pozostałe pasywa długoterminowe
Razem: pasywa długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
w tym:
kredyty i pożyczki
z tytułu zobowiązań podatkowych i ZUS
Pozostałe pasywa krótkoterminowe
Razem: pasywa krótkoterminowe
Pasywa razem
G.4 Uproszczony rachunek zysków i strat (prognoza)
Proszę określić przychody i koszty dla okresu równego 6 lat od daty ubiegania się o dotację (w tym
prognozę za bieżący okres obrachunkowy). Proszę pamiętać, że dane dotyczące sprzedaży produktów,
usług, oraz materiałów i towarów muszą sumować się z wiersza „RAZEM” tabel E.1, E.2, F.1 i F.2.
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Przychody
bieżący
Sprzedaż produktów
Zmiana stanu produktów
17
Sprzedaży usług
Sprzedaż materiałów i towarów
Dotacje (jakie)
Pozostałe przychody operacyjne
Przychody finansowe
Zyski nadzwyczajne
Razem: przychody
Koszty
Amortyzacja
zużycie materiałów i energii
usługi obce
w tym:
czynsze
podatki i opłaty
wynagrodzenia i pochodne
pozostałe koszty operacyjne
koszty finansowe (odsetki)
w tym:
nadwyżka nad wartość netto
środków trwałych w przypadku
leasingu finansowego
Zakup towarów
pozostałe koszty
Razem: koszty
Wynik finansowy brutto
Podatek dochodowy i inne
obowiązkowe obciążenia
Wynik finansowy netto
G.5 Rachunek przepływów środków pieniężnych (prognoza)
To jeden z podstawowych elementów planowania finansowego. Wskazuje zapotrzebowanie na środki
pieniężne oraz metody ich dystrybucji (wydatkowania). Poniżej należy przedstawić prognozę przepływów. Proszę pamiętać, że dane w szczególności dla przychodów, kosztów, oraz wydatków inwestycyjnych muszą korespondować z tabelami: G.3, G.4 oraz F.3. Zwraca się uwagę na właściwe oznaczenie wielkości znakiem „-” lub „+” w przypadku korekt!
Rok
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Rok ....
Pozycja
bieżący
1 Wynik finansowy netto
2 Korekty dz. operacyjnej razem
w tym:
amortyzacja
zyski (straty) różnic kursowych
odsetki i dywidendy
zysk (strata) z dz. inwestycyjnej
zmiana stanu rezerw
zamian stanu zapasów
zmiana stanu należności
zmiana stanu zobowiązań bez
kredytów i pożyczek
zmiana stanu rozliczeń między.
inne korekty
3 Przepływy z działalności operacyjnej(1+2)
18
4 Wpływy z inwestycji razem
w tym:
zbycie aktywów
z instrumentów finansowych
inne wpływy
5. Wydatki na inwestycje razem
w tym:
koszty kwalifikowane
koszty niekwalifikowane związane z projektem
zobow. z tytułu leasingu finansowego
pozostałe inwestycje
6. Przepływy z dz. inwestycyjnej
(4-5)
7. Wpływy z dz. finansowej
w tym:
emisja papierów wartościowych
kredyty i pożyczki
inne wpływy finansowe
8. Wydatki na dz. finansową
w tym:
odsetki
spłata kredytów i pożyczek
dywidendy
spłata innych zobowiązań
inne wydatki finansowe
9. Przepływy z działalności finansowej (7-8)
10. Przepływy pieniężne razem
(3+6+9)
11. Bilansowa zmiana stanu
środków pieniężnych
12. Środki na początek okresu
13. Środki na koniec okresu
(F+D)
Podpis(y) i pieczęcie osób upoważnionych do zaciągania zobowiązań w imieniu wnioskodawcy:
Miejscowość:
Data:
Podpis osoby uprawnionej do kontaktu wskazanej
w pkt 11 wniosku o pomoc finansową:
19