raport roczny - Inwestycje Alternatywne Profit SA
Transkrypt
raport roczny - Inwestycje Alternatywne Profit SA
Grupa Kapitałowa Inwestycje Alternatywne Profit Skonsolidowany raport roczny za rok 2015 za okres od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. Warszawa, 3 czerwca 2016 r. Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP Spis Treści I. Pismo Zarządu dotyczące Grupy Kapitałowej II. Wybrane skonsolidowane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje z rocznego sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro III. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności i kompletności skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego IV. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zbadane przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi V. Sprawozdanie Zarządu na temat działalności Grupy Kapitałowej Emitenta za rok 2015 VI. Opinia oraz Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2015 www.iaprofit.pl Strona 2 Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP I. PISMO ZARZĄDU DOTYCZĄCE GRUPY KAPITAŁOWEJ Szanowni Akcjonariusze, Przekazujemy skonsolidowany raport roczny za 2015 rok, który kończymy z rekordowymi przychodami w wysokości 212 milionów złotych. Zwiększenie przychodów odbyło się z udziałem obu spółek Grupy Kapitałowej. Zapowiadany w ubiegłych latach proces migracji klientów i podziału linii biznesowych pomiędzy spółkami Grupy przyniósł zakładane rezultaty. Sprzedaż złota inwestycyjnego trafiła do jednostki dominującej, podczas gdy spółka zależna koncentruje się na segmencie numizmatycznym i bogactwie oferty z całego świata. Optymalizacja procesów biznesowych i podział kompetencji pomiędzy spółkami przyniosły w 2015 roku skonsolidowany wynik EBITDA w wysokości 1.255 tys. PLN W ubiegłym roku kontynuowaliśmy rozwój sieci placówek stacjonarnych. Zwiększyliśmy zasięg o kolejne placówki i staraliśmy się, aby nasza oferta zaspokoiła wysokie wymagania naszych klientów. Choć osiągnięte wyniki sprzedaży zdają się potwierdzać słuszność przyjętej strategii rozwoju, to jednak będziemy krytycznym okiem przyglądać się każdemu z naszych punktów handlowych pilnując, aby każdy z nich osiągnął założone poziomy rentowności. Rozwój sieci to także poważne koszty i zauważalny wzrost zatrudnienia. Staraliśmy się utrzymać pozycję na trudnym i wymagającym rynku numizmatycznym. Zwiększyliśmy sprzedaż w ramach abonamentów, wprowadziliśmy na rynek nowe kolekcje własnego autorstwa, a także pozyskiwaliśmy nowych nabywców poza naszym krajem. Wszystkie te działania zaowocowały zwiększeniem sprzedaży także w spółce zależnej oraz widoczną poprawą rentowności operacyjnej. Zdajemy sobie sprawę, że przed nami trudna droga i zadanie utrzymania wypracowanych poziomów sprzedaży. Chcemy być nadal aktywnym graczem na rynku metali szlachetnych w Polsce, tworzyć trendy i wyznaczać kierunki jego rozwoju. Być kojarzonym z solidnością i zaufaniem. Wierzymy, że uda nam się osiągnąć te cele dzięki wytężonej pracy i dobrym decyzjom. Wszystkim naszym Akcjonariuszom i Kontrahentom dziękujemy za wsparcie i zaufanie, a pracownikom za ich dobrą pracę i zaangażowanie. Zapraszamy do lektury naszego raportu. Zarząd Mirosław Mejer Prezes Zarządu www.iaprofit.pl Filip Fertner Członek Zarządu Strona 3 Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP II. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Dane w tys. PLN Wybrane dane finansowe z Bilansu stan na 31.12.2015 Dane w tys. EUR stan na 31.12.2014 stan na 31.12.2015 stan na 31.12.2014 Wartość aktywów 57 267 56 220 13 438 13 190 Aktywa trwałe 19 430 18 577 4 559 4 358 Aktywa obrotowe 37 837 37 643 8 879 8 832 0 0 0 0 32 186 28 917 7 553 6 784 524 2 950 123 692 3 866 2 939 907 690 Kapitał własny 22 292 22 835 5 231 5 357 Kapitał zapasowy 17 561 17 540 4 121 4 115 Kapitał zakładowy 3 129 3 129 734 734 539 637 126 149 Zobowiązania krótkoterminowe 34 436 32 747 8 081 7 683 Suma bilansowa 57 267 56 220 13 438 13 190 Należności długoterminowe Zapasy Należności handlowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Poszczególne pozycje bilansu przelicza się na walutę EUR wg średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy na dzień 31.12.2015r. wg kursu 4,2615 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 254/A/NBP/2015 na dzień 31.12.2014r. wg kursu 4,2623 PLN/EUR, tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2014 Wybrane dane finansowe z Rachunku Zysków i Strat Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata na sprzedaży brutto Zysk/strata na działalności operacyjnej Dane w tys. PLN Dane w tys. EUR 01.01.2015 01.01.2014 01.01.2015 01.01.2014 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 212 417 161 618 50 759 38 579 8 038 6 230 1 921 1 487 846 (697) 202 (166) EBITDA* 1 255 (241) 300 (58) Zysk/strata brutto (678) (201) (162) (48) Zysk/strata netto (555) (495) (133) (118) 409 456 98 109 Amortyzacja Poszczególne pozycje rachunku zysku i strat przelicza się na walutę EUR wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego za okres 01.01-31.12.2015r wg kursu 4,1848 PLN/EUR za okres 01.01-31.12.2014r. wg kursu 4,1893 PLN/EUR www.iaprofit.pl Strona 4 Skonsolidowany Raport Roczny za 2015 rok – Grupa IAP III. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI I KOMPLETNOŚCI SPRAWOZDZANIA FINANSOWEGO ORAZ OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE WYBORU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDZANIA FINANSOWEGO Niniejszym oświadczamy, że według naszej najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową grupy kapitałowej emitenta oraz jej wynik finansowy, a sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej zawiera prawdziwy opis jej sytuacji w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk. Niniejszym oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego sprawozdania spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego. Zarząd Inwestycje Alternatywne Profit SA Mirosław Mejer Prezes Zarządu Filip Fertner Członek Zarządu Warszawa, dnia 31 maja 2016 roku www.iaprofit.pl Strona 5