Zapraszamy na szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM

Zapraszamy na szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
tel. 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Temat:
>>> VAT w Niemczech - inwestycje w Niemczech, relacje z niemieckim kontrahentem, obsługa
księgowa niemieckich firm, ostatnie zmiany [nr 4838]
Godzina
rozpoczęcia:
10:00 - 15:00
Data
szkolenia:
01-06-2016
Wykładowcy:
Lokalizacja:
dr
drPaweł
PawełSelera
Selera
- -LL.M.
LL.M.- -doradca
doradcapodatkowy,
podatkowy,doktor
doktornauk
naukprawnych
prawnychwwzakresie
zakresieprawa
prawafinansowego
finansowegowspółpracujący
współpracującyzzjedną
jednązz
największych
największychkancelarii
kancelariidoradztwa
doradztwapodatkowego,
podatkowego,doświadczony
doświadczonytrener
treneri iwykładowca.
wykładowca.Absolwent
AbsolwentWydziału
WydziałuPrawa
Prawa
Uniwersytetu
UniwersytetuWrocławskiego
Wrocławskiegooraz
orazUniwersytetu
UniwersytetuwwRatyzbonie
RatyzboniewwNiemczech,
Niemczech,gdzie
gdzieobronił
obroniłpracę
pracęmagisterską
magisterskązz
zakresu
zakresuniemieckiego
niemieckiegoi ipolskiego
polskiegopodatku
podatkuVAT:
VAT:Vorsteuerabzug
Vorsteuerabzugund
undPrivate
PrivateVerwendung
VerwendungininDeutschaland
Deutschalandund
und
Polen.
Polen.Doświadczenie
Doświadczeniezawodowe
zawodowezdobywał
zdobywałwwDyrekcji
DyrekcjiGeneralnej
Generalnejds.
ds.Podatków
Podatkówi iCeł
CełKomisji
KomisjiEuropejskiej
Europejskiejww
Brukseli,
Brukseli,aanastępnie
następniepracując
pracującwwmiędzynarodowych
międzynarodowychfirmach
firmachdoradztwa
doradztwapodatkowego
podatkowegozaliczanych
zaliczanychdo
dotzw.
tzw.wielkiej
wielkiej
czwórki
czwórkizarówno
zarównowwNiemczech
Niemczechjak
jaki iwwPolsce.
Polsce.Autor
Autorkilkudziesięciu
kilkudziesięciupublikacji
publikacjii ikomentarzy
komentarzyzzzakresu
zakresupodatku
podatkuVAT
VAT
oraz
orazeuropejskiego
europejskiegoprawa
prawapodatkowego
podatkowegopublikowanych
publikowanychwwPolsce
Polsceoraz
orazza
zagranicą
granicą(m.
(m.in.
in.wwczasopismach
czasopismach
specjalistycznych:
specjalistycznych:Umsatzsteuerberater,
Umsatzsteuerberater,Internationale
InternationaleWirtschaftsbriefe).
Wirtschaftsbriefe).Autor
Autorksiążki:
książki:Międzynarodowe
Międzynarodoweaaunijne
unijne
prawo
prawopodatkowe
podatkowewwkontekście
kontekścieopodatkowania
opodatkowaniazysków
zyskówprzedsiębiorstw,
przedsiębiorstw,Warszawa
Warszawa2010
2010nagrodzonej
nagrodzonejgłówną
główną
nagrodą
nagrodąwwkategorii
kategoriiPodatki
Podatkii iFinanse
Finansewwkonkursie
konkursieZłote
ZłoteSkrzydła
Skrzydła2011
2011„Dziennika
„DziennikaGazety
GazetyPrawnej”.
Prawnej”.
Miejsce:
sala
szkoleniowa
ww
centrum
miasta
Miejsce:
sala
szkoleniowa
centrum
miasta
Województwo:
Małopolskie
Województwo:
Małopolskie
Miasto:
Kraków
Miasto:
Kraków
Wstęp:
W cenie szkolenia książka:
Podatek VAT w Niemczech - analiza orzecznictwo interpretacje
Autor: dr Paweł Selera
Opis:
Szkolenie adresowane jest do szerokiego grona odbiorców z różnych przyczyn zainteresowanych niemieckim
podatkiem VAT. W szczególności adresatami szkolenia są polskie firmy inwestujące w Niemczech, bądź firmy
związane z niemieckimi partnerami handlowymi. Szkolenie jest także dedykowane dla coraz większej liczby
powstających w Polsce centrów rozliczeniowych obsługujących zagranicznych podatników.
Celem szkolenia jest przedstawienie kluczowych aspektów praktycznych związanych ze stosowaniem niemieckich
regulacji. Szczególny nacisk zostanie położony na transakcje międzynarodowe (towary/usługi), jak i kwestie
formalne związane z fakturowaniem/korektą faktur. Omówiona zostanie problematyka odliczenia podatku
naliczonego, jak i zagadnienia formalne związane z wypełnianiem niemieckich deklaracji podatkowych (analiza
poszczególnych pól deklaracji podatkowych).
Szkolenie będzie obrazowane schematami i przykładami ukazującymi problematykę rozliczania podatku VAT w
Niemczech. Uczestnicy szkolenia otrzymają przygotowaną w języku polskim instrukcję wypełniania niemieckich
deklaracji podatkowych.
Program:
1. Wprowadzenie – niemieckie regulacje w zakresie VAT
1. źródła prawa, niemiecka ustawa o VAT i rozporządzenie wykonawcze (UStG, UStDV)
2. rola interpretacji podatkowych i orzecznictwa
3. właściwość miejscowa organów podatkowych
4. rejestracja na VAT w Niemczech, numery podatkowe dla celów VAT w Niemczech i ich struktura
2. Czynności opodatkowane VAT w Niemczech
1. definicja podatnika (przedsiębiorcy) dla celów niemieckiego VAT
2. opodatkowanie grup podatkowych w Niemczech (Organschaft)
3. pojęcie dostawy towarów i świadczenia usług w tym tzw. Werklieferung i Werkleistung
4. nieodpłatne świadczenia
5. WDT i WNT na terytorium Niemiec, czasowe przemieszczenie towarów do Niemiec – przypadki w
których można uniknąć płacenia VAT w Niemczech
6. dostawy w oparciu o niemiecki magazyn konsygnacyjny – czy jest uproszczenie?
7. dostawa towarów przez polskiego podatnika na terytorium Niemiec
3. Odwrotne obciążenie w Niemczech (VAT rozlicza nabywca)
1. w jakich sytuacjach VAT rozlicza niemiecki nabywca a zagraniczny podmiot unika rejestracji w
Niemczech?
2. obowiązek rejestracji na VAT w Niemczech – obowiązki dokumentacyjno – ewidencyjne
3. różnice pomiędzy polskimi a niemieckimi regulacjami w zakresie odwrotnego obciążenia
4. rozszerzenie katalogu towarów objętych odwrotnym obciążeniem od 1.10.2014 r.
4. Faktura VAT w Niemczech i jej korygowanie a moment obowiązku podatkowego
1. pojęcie faktury VAT w Niemczech – jakie elementy zawiera niemiecka faktura?
2. faktura VAT a obowiązek podatkowy
3. korygowanie błędnej transakcji w Niemczech – specyfika niemieckiej dokumentacji
4. korygowanie podstawy opodatkowania przy transakcjach wewnątrzwspólnotowych
5. refakturowanie usług w Niemczech
6. samofakturowanie (selfbillinw Niemczech - Gutschrift
7. korygowanie nienależnie/niewłaściwie wykazanego podatku – zmiany 2015/2016
5. Stawki podatkowe w Niemczech i zwolnienia z VAT
1. stawki podatkowe w Niemczech, stawki preferencyjne, świadczenia złożone
2. zakres zwolnień przedmiotowych (usługi finansowe, edukacyjn
3. zwolnienie z VAT w przypadku WDT w Niemczech – dokumenty potwierdzające zastosowanie
zwolnienia, specyfika działania systemu VIES w Niemczech
4. zwolnienie z tytułu eksportu towarów – potwierdzenie eksportu (dokumenty)
6. Świadczenie i nabywanie usług międzynarodowych
1. miejsce opodatkowania przy świadczeniu usług, reguła podstawowa i wyjątki
2. usługi związane z nieruchomościami w Niemczech, usługi budowlane na terytorium Niemiec
3. organizowanie targów na terytorium Niemiec – kto rozlicza VAT?
4. import usług z Niemiec – niemiecka faktura VAT i informacja podsumowująca
5. pojęcie siedziby działalności gospodarczej i stałego miejsca prowadzenia działalności
gospodarczej
6. obowiązki niemieckiego podatnika w zakresie rozliczania importu usług
7. zmiany dotyczące usług obowiązujące od 1 stycznia 2015 r.
7. Odliczenie podatku naliczonego i wyłączenia w prawie do odliczenia
1. prawo do odliczenia podatku naliczonego w Niemczech
2. moment odliczenia i wykazywanie podatku naliczonego w deklaracji
3. wydatki niedające prawa do odliczenia VAT w Niemczech
4. odliczenie proporcjonalne w Niemczech – czynności mieszane
5. samochód firmowy wykorzystywany do celów prywatnych a odliczenie VAT
6. granica minimalnego użytkowania – 10 %
8. Kontrola podatkowa z zakresu podatku VAT w Niemczech – uprawnienia organu podatkowego i obowiązki
podatnika
9. Warsztaty: wypełnianie niemieckiej deklaracji podatkowej – analiza poszczególnych wierszy/pól
niemieckich deklaracji podatkowych
1. deklaracje podatkowe i ich rodzaje
2. załączniki do deklaracji
3. informacje podsumowujące
4. sposób sporządzania i wysyłania deklaracji podatkowych
5. ujmowanie obrotów w deklaracji
6. podatek naliczony w deklaracji
10. Pytania i odpowiedzi, dyskusja.
Forma
szkolenia:
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia
zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
Certyfikaty:
Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia
Cena:
Liczba osób z jednej firmy
Cena
jedna osoba z firmy
490.00 netto zł./osobę (602.70 zł. brutto)
dwie i więcej
450.00 netto zł./osobę (553.50 zł. brutto)
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co
najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego
oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <
Cena
zawiera:
Warunki
uczestnictwa:
udział w zajęciach, konsultacje
autorskie materiały szkoleniowe,
poczęstunek w przerwie kawowej,
lunch,
imienne zaświadczenie uczestnictwa
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: [email protected]
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą
elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie
zwalnia z dokonania opłaty.
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
ul. Wiarusa 11 lok. 1, 32-087 Zielonki
Zgłoszenia przyjmujemy mailem: [email protected] lub [email protected]
lub telefonicznie 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Konto bankowe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Kraków nr 35 1090 1665 0000 0001 1994 1539
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)