Zapraszamy na szkolenia Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM

Zapraszamy na szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
tel. 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Temat:
>>> Podatki i Rachunkowość 2016 zmiany w przepisach podatkowych i bilansowych, rozliczenia
roczne, praktyczne kwestie [nr 4050]
cena specjalna do 14.01
Data
szkolenia:
24-01-2016 do 27-01-2016
Wykładowcy:
Katarzyna
KatarzynaTomala
Tomala
- -prawnik,
prawnik,doradca
doradcapodatkowy.
podatkowy.Od
Od1998
1998pracownik
pracownikspółek
spółekaudytorskich
audytorskichi ispółki
spółkidoradztwa
doradztwapodatkowego.
podatkowego.
Specjalizacja:
Specjalizacja:podatki
podatkidochodowe,
dochodowe,audyty
audytypodatkowe,
podatkowe,związek
związekrachunkowości
rachunkowościi iprawa
prawapodatkowego,
podatkowego,postępowania
postępowania
przed
przedorganami
organamipodatkowymi
podatkowymioraz
orazsądami,
sądami,prowadzenie
prowadzenieksiąg
ksiągpodatkowych.
podatkowych.Wieloletni
Wieloletniwykładowca
wykładowcadla
dlapraktyków
praktyków
podatkowych
podatkowychoraz
orazksięgowych.
księgowych.
Małgorzata
MałgorzataMilitz
Militz
- -doradca
doradcapodatkowy.
podatkowy.Specjalizuje
Specjalizujesię
sięwwobsłudze
obsłudzepodmiotów
podmiotówgospodarczych
gospodarczychwwzakresie
zakresiepodatków
podatkówpośrednich,
pośrednich,ze
ze
szczególnym
szczególnymuwzględnieniem
uwzględnieniempodatku
podatkuVAT,
VAT,aatakże
takżewwzakresie
zakresiepostępowań
postępowańpodatkowych
podatkowychoraz
oraz
sądowoadministracyjnych
sądowoadministracyjnychzwiązanych
związanychzzpodatkami
podatkamipośrednimi.
pośrednimi.Swoje
Swojedoświadczenie
doświadczeniezawodowe
zawodowezdobywała
zdobywaławw
organach
organachpodatkowych,
podatkowych,także
takżena
nastanowisku
stanowiskukierownika
kierownikaOddziału
OddziałuPodatku
Podatkuod
odTowarów
Towarówi iUsług
UsługwwIzbie
IzbieSkarbowej
Skarbowejww
Warszawie.
Warszawie.Dzięki
Dziękitemu
temuposiada
posiadaznajomość
znajomośćprocedur
procedurprawa
prawapodatkowego,
podatkowego,procedur
procedursądowniczych
sądowniczychi i
administracyjnych.
administracyjnych.Czynności
Czynnościdoradztwa
doradztwapodatkowego
podatkowegowykonuje
wykonujeod
od2006
2006roku.
roku.Jest
Jestautorką
autorkąwielu
wielupublikacji
publikacjizz
zakresu
zakresuprawa
prawapodatkowego
podatkowego(„Przegląd
(„PrzeglądPodatkowy”,
Podatkowy”,„Jurysdykcja
„JurysdykcjaPodatkowa”),
Podatkowa”),współautorką
współautorkąksiążek:
książek:
„Orzecznictwo
„OrzecznictwoETS
ETSaapolska
polskaustawa
ustawaooVAT”,
VAT”,„VAT
„VATwwinterpretacjach
interpretacjachorganów
organówpodatkowych”,
podatkowych”,„Leksykon
„Leksykon
fakturowania”,
fakturowania”,„Harmonizacja
„Harmonizacjaprawa
prawapodatkowego
podatkowegowwUnii
UniiEuropejskiej”.
Europejskiej”.Jest
Jesttakże
takżecenionym
cenionymwykładowcą.
wykładowcą.WW
swojej
swojejkarierze
karierzezawodowej
zawodowejprzeprowadziła
przeprowadziłakilkaset
kilkasetwykładów
wykładówdotyczących
dotyczącychpodatków
podatkówpośrednich,
pośrednich,wwszczególności
szczególności
VAT.
VAT.Jest
Jesttakże
takżeczłonkiem
członkiemKolegium
KolegiumRedakcyjnego
Redakcyjnego„Przeglądu
„PrzegląduPodatkowego”.
Podatkowego”.
Michał
MichałKołosowski
Kołosowski
Biegły
Biegłyrewident,
rewident,dyrektor
dyrektordepartamentu
departamentuaudytu
audytuwwWarszawie.
Warszawie.Doświadczenie
Doświadczeniezdobywał
zdobywałwwjednej
jednejzzczołowych
czołowychfirm
firm
audytorskich
audytorskichzztzw.
tzw.„Wielkiej
„WielkiejCzwórki”,
Czwórki”,gdzie
gdzieprowadził
prowadziłrealizację
realizacjęzleceń
zleceńm.in.
m.in.dla
dlatakich
takichklientów
klientówjak:
jak:BOLS
BOLSSp.
Sp.zz
o.o.,
o.o.,TUI
TUIPoland
PolandSp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,Lego
LegoPolska
PolskaSp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,Pilkington
PilkingtonAutomotive
AutomotivePoland
PolandSp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,VF
VFPolska
PolskaDistribution
Distribution
Sp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,Berlin
BerlinChemie
Chemie/ /Menarini
MenariniPolska
PolskaSp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,Pirelli
PirelliPekao
PekaoReal
RealEstate
EstateSp.
Sp.zzo.o.,
o.o.,BRE
BRELocum
LocumSp.
Sp.zzo.o.
o.o.
Posiada
Posiadabogate
bogatedoświadczenie
doświadczeniewwbadaniu
badaniusprawozdań
sprawozdańfinansowych,
finansowych,sporządzaniu
sporządzaniupakietów
pakietówkonsolidacyjnych,
konsolidacyjnych,
sporządzaniu
sporządzaniuanaliz
analizfinansowych
finansowychtypu
typuDue
DueDiligence
Diligenceprzekształcaniu
przekształcaniusprawozdań
sprawozdańfinansowych
finansowychna
nazgodne
zgodnezz
niemieckim
niemieckimprawem
prawembilansowym
bilansowym(HGB),
(HGB),MSSF
MSSForaz
orazUS
USGAAP.
GAAP.Autor
Autorwielu
wieluartykułów
artykułóworaz
orazwykładowca
wykładowcazagadnień
zagadnieńzz
zakresu
zakresurachunkowości.
rachunkowości.Stały
Staływspółpracownik
współpracowniknaszej
naszejfirmy.
firmy.
Lokalizacja:
Miejsce:
Hotel
Gołębiewski
****,
SPA/Tropicana
Miejsce:
Hotel
Gołębiewski
****,
SPA/Tropicana
Województwo:
śląskie
Województwo:
śląskie
Miasto:
Wisła
Miasto:
Wisła
Ulica:
Ulica:
Strona
www:
Strona
www:
Ks.Bp
Juliusza
Bursche
33
Ks.Bp
Juliusza
Bursche
www.golebiewski.pl
www.golebiewski.pl
Opis
miejsca:
Opis
miejsca:
Hotel
Gołębiewski
ww
Wiśle
(odnowiony
i wyremontowany
ww
2014
Hotel
Gołębiewski
Wiśle
(odnowiony
i wyremontowany
2014
roku)
swoje
malownicze
położenie
zawdzięcza
roku)
swoje
malownicze
położenie
zawdzięcza
otaczającym
gogo
pasmom
Beskidu
Śląskiego
poprzecinanym
otaczającym
pasmom
Beskidu
Śląskiego
poprzecinanym
uroczymi
dolinami,
strumieniami
i potokami.
uroczymi
dolinami,
strumieniami
i potokami.
Wyjątkowy
klimat,
lokalizacja,
różnorodność
atrakcji
(między
innymi
Wyjątkowy
klimat,
lokalizacja,
różnorodność
atrakcji
(między
innymi
Park
Wodny
Tropikana),
wspaniała
atmosfera
sprawią,
iż iż
Park
Wodny
Tropikana),
wspaniała
atmosfera
sprawią,
wypoczynek
ww
hotelu
będzie
miły
i niezapomniany.
wypoczynek
hotelu
będzie
miły
i niezapomniany.
Centrum
rekreacyjne
SPA
- TROPICANA:
baseny
z zimna
i ciepłą
Centrum
rekreacyjne
SPA
- TROPICANA:
baseny
z zimna
i ciepłą
wodą,
z „falą”,
hydromasażem,
jacuzzi,
kąpiele
solankowe,
bicze
wodą,
z „falą”,
hydromasażem,
jacuzzi,
kąpiele
solankowe,
bicze
wodne,
grota
solna,
tężnie,
sauna
parowa
i sauny
suchewodne,
grota
solna,
tężnie,
sauna
parowa
i sauny
suchearomatyczne,
komora
śnieżna
– bezpłatnie
dla
uczestników
aromatyczne,
komora
śnieżna
– bezpłatnie
dla
uczestników
szkolenia.
szkolenia.
Program:
I DZIEŃ: Podatki dochodowe – zamknięcie roku 2015 r. i główne zmiany w 2016 r.
1. Przychody podatkowe – data powstania przychodu należnego (przedpłaty zaliczki, usługi rozliczane w
okresach rozliczeniowych, przedwczesne faktury)
2. Korekta kosztów i przychodów z uwzględnieniem zmian przepisów w 2016 r., skutki uchylenia przepisów o
zatorach płatniczych
3. Koszty uzyskania przychodów – przyporządkowanie do właściwego okresu
1. Koszty bezpośrednie i pośrednie – zasady podziału podatkowego
2. Dostawy niefakturowane a koszty podatkowe
3. Rozliczanie kosztów w czasie
4. Koszty w walutach obcych – przeliczenie,
4. Nieściągalne należności jako koszty podatkowe, skutki po stronie przychodów podatkowych
5. Koszty podatkowe – wybrane problemy:
1. Kary umowne i odszkodowania,
2. Straty w środkach trwałych i obrotowych, zaniechane inwestycje,
3. Reprezentacja, a reklama i promocja – wydatki na rzecz kontrahentów,
6. Obowiązki w zakresie sporządzania dokumentacji podatkowych – podstawowe zagadnienia identyfikacji
podmiotów powiązanych, limity dokumentacyjne, zakres dokumentowanych transakcji – ogólne zasady.
7. Wykonanie funkcji płatnika w transakcjach z podmiotami zagranicznymi – wypłata dywidend, odsetek,
należności licencyjnych, zakup usług, certyfikaty rezydencji, deklaracje i informacje podatkowe; zmiany
na 2016 r.
8. Obowiązki w zakresie PIT płatnika
1. Świadczenia pozapłacowe a przychody ze stosunku pracy – skutki wyroku TK w zakresie
orzecznictwa i interpretacji podatkowych,
2. Informacje i deklaracje po zakończeniu roku, terminy składania
9. Inne zmiany na 2016 r. z uwzględnianiem aktualnego stanu procesu legislacyjnego.
10. Pytania i odpowiedzi, dyskusja oraz konsultacje.
II DZIEŃ: Podatek VAT w 2016 roku z uwzględnieniem zmian od 1 stycznia 2016, najnowsze
interpretacje i orzecznictwo
1. Odwrotne obciążenie – problemy praktyczne:
a. nowe warunki stosowania odwrotnego obciążenia,
b. rozszerzenie listy towarów objętych odwrotnym obciążeniem - załącznik nr 11 do ustawy,
specjalne zasady opodatkowania dostaw sprzętu elektronicznego
c. praktyczne problemy z określeniem jednolitej gospodarczo transakcji, obliczanie limitu 20 tys. zł,
d. w jakich przypadkach korekty w VAT powodują zmianę podatnika,
e. rozliczanie i dokumentowanie zaliczek w przypadku sprzętu elektronicznego,
f. weryfikacja nabywcy w zakresie uprawnienia do nabycia towaru w odwrotnym obciążeniu – jak
uniknąć wyłudzenia towaru bez podatku?
2. Solidarna odpowiedzialność za zaległości podatkowe dostawcy – zmiany:
rozszerzenie listy towarów objętych odpowiedzialnością solidarną – załącznik nr 13 do ustawy, w
tym o materiały eksploatacyjne do drukarek oraz aparaty cyfrowe,
zmiana wysokości oraz zasad składania kaucji gwarancyjnej,
kaucja gwarancyjna w okresie przejściowym.
3. Ulga na złe długi - zmiany:
zmiana zasad korekty podatku należnego i naliczonego pomiędzy podmiotami powiązanymi,
wyłączenie obowiązku korekty podatku naliczonego w przypadku upadłości lub likwidacji,
wsteczny skutek nowelizacji,
deklarowanie korekty podatku naliczonego w nowej deklaracji VAT,
czy podatek naliczony w ramach odwrotnego obciążenia podlega korekcie w ramach ulgi na złe
długi?
4. Refakturowanie usług przy usłudze najmu po wyroku TSUE w sprawie Wojskowej Agencji Mieszkaniowej –
aspekty praktyczne:
a. kiedy występuje świadczenie złożone a kiedy pojedyncze w przypadku umowy najmu- omówienie
zagadnienia na tle wyroków w sprawie Wojskowej Agencji Mieszkaniowej, Field Fisher Waterhouse,
BGŻ Leasing oraz Tellmer Property,
b. warunki refakturowania usług przy usługach najmu wskazane w wyroku WAM,
c. czy możliwe jest refakturowanie takich wydatków, jak: podatek od nieruchomości, opłat
śmieciowych?
d. stawka podatkowa dla usług refakturowanych
e. moment powstania obowiązku podatkowego dla usług refakturowanych, dokumentowanie,
f. jakie ryzyka w podatku VAT wiążą się z nieuprawnionym refakturowaniem usług
5. Pozostałe zagadnienia:
odliczenie podatku naliczonego z tytułu eksploatacji i nabycia samochodów przed 1 lipca 2015 r.
dostawy wewnątrzwspólnotowe – kiedy istnieje ryzyko zakwestionowania prawa do stawki 0%
zasady ustalania podstawy opodatkowania (co należy włączyć do podstawy, jakie elementy
można wyłączyć)
okresy rozliczeniowe, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia zakresu wykonanych prac, itp. – co
wpływa na moment powstania obowiązku podatkowego?
6. Pytania uczestników
III DZIEŃ: Rachunkowość 2016 - sprawozdania finansowe, zmiany, wybrane praktyczne zagadnienia
1. Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE z dnia 26.06.2013 r w sprawie rocznych
sprawozdań finansowych, skonsolidowanych sprawozdań finansowych i powiązanych niektórych rodzajów
jednostek, zmieniająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2006/43/WE oraz uchylająca
dyrektywy Rady 78/660/EWG i 83/349/EWG
2. Kategorie jednostek
3. Zasady sporządzania i prezentacji danych i informacji w sprawozdaniu finansowym
4. Kryteria wielkości jednostek a wymogi sprawozdawcze
5. Uproszczenia dla następujących grup jednostek:
mikro
małych
średnich
6. Obowiązki sprawozdawcze dużych jednostek
7. Dodatkowa sprawozdawczość dużych jednostek
8. Obowiązki badania sprawozdań finansowych
9. Zmiany przepisów ustawy o rachunkowości w 2015 roku głównie dotyczące jednostek innych niż jednostki
mikro oraz wprowadzenie uproszczeń w rachunkowości, a w tym:
1. nowa kategoria- jednostka mała
2. zmiany w zakresie definicji,
3. uproszczenia w zakresie sprawozdania jednostki małej
4. zmiany dotyczące odpowiedzialności za sprawozdanie finansowe
5. wprowadzenie nowego sprawozdania dotyczącego płatności na rzecz administracji publicznych,
6. zmiany w prezentacji danych i informacji w sprawozdaniu finansowym.
Wybrane zagadnienia z rachunkowości
10. Podatek dochodowy odroczony
prezentacja
wycena aktywów i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego
efektywna stopa opodatkowania
11. Leasing w księgach rachunkowych
a. leasing finansowy a leasing operacyjny
`. prezentacja
`. wycena
`. aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
b. leasing zwrotny
`. rodzaje leasingu zwrotnego
`. wycena
`. prezentacja
12. Dyskusja i zakończenie, konsultacje.
Certyfikaty:
Cena:
Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia
CENA
DATA REJESTRACJI
2 250.00 netto zł./osobę (2
767.50 zł. brutto)
do: 14-01-2016
2 400.00 netto zł./osobę (2
952.00 zł. brutto)
od: 15-01-2016
RABAT
150.00 zł./osobę
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co
najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego
oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <
Cena
zawiera:
RABATY DLA STAŁYCH KLIENTÓW
Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:
Od dnia 24 stycznia 2016r. od godz. 14.00
Do dnia 27 stycznia 2016r., wyjazd po obiedzie
Przy zgłoszeniu do 8 stycznia RABAT w wysokości 150 złotych
W cenie szkolenia:
-zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje)
-teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
-3 noclegi w pokoju 2-osobowym z łazienką (1-os. za dodatkową opłatą )
-pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu 24.01, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie 27.01)
-atrakcje podczas pobytu
-imienne zaświadczenie uczestnictwa
oraz
- korzystanie z centrum SPA-TROPICANA w hotelu
- wstęp do klubu nocnego w hotelu - dyskoteka
możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
istnieje możliwość zakwaterowania osoby towarzyszącej za dopłatą
istnieje możliwość wykupienia dodatkowo pakietu kosmetycznego SPA
Warunki
uczestnictwa:
w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] na dole tej strony
Następnie proszę pobrać dokument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty
stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM
s.c. a Zgłaszającym.
Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
ul. Wiarusa 11 lok. 1, 32-087 Zielonki
Zgłoszenia przyjmujemy mailem: [email protected] lub [email protected]
lub telefonicznie 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Konto bankowe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Kraków nr 35 1090 1665 0000 0001 1994 1539
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)