Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za 2013 rok

Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej
Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A.
za rok obrotowy 2013 wraz z oceną sytuacji Spółki i oceną systemu kontroli wewnętrznej
zarządzania ryzykiem
zawierające sprawozdanie Rady Nadzorczej z wyników oceny jednostkowego sprawozdania finansowego
Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. za rok obrotowy
zakończony 31.12.2013 roku oraz sprawozdania Zarządu.
1. Rada Nadzorcza na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych dokonała oceny:
a) jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2013 obejmującego:
­ jednostkowy bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2013 roku, który po stronie aktywów i pasywów
wykazuje sumę 499 491 tys. zł,
­ jednostkowy rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013 roku,
wykazujący zysk netto w kwocie 15 722 tys. zł,
­ jednostkowe sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31
grudnia 2013 roku, wykazujące bilansowe zwiększenie stanu środków pieniężnych netto
w kwocie 20 930 tys. zł,
­ jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 grudnia
2013 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 6 215 tys. zł,
­ informację dodatkową w zakresie zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym;
b) sprawozdania Zarządu z działalności Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas OszczędnościowoKredytowych S.A. w 2013 roku.
2. Opinia i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.
Rada Nadzorcza w dniu 15 maja 2012 roku, działając na podstawie § 28 ust. 2 Statutu Spółki wybrała zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi biegłego rewidenta. Został wybrany Zespół Ekspertów
Finansowych „AUDITOR” Spółka z o.o. z siedzibą w Sopocie (81-805), ul. Niepodległości 800/8, wpisana na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 914. Wybrany biegły rewident
zbada sprawozdania finansowe za lata: 2012, 2013 i 2014 oraz dokona przeglądów sprawozdań finansowych
za pierwsze półrocza lat: 2012, 2013 i 2014.
Rada Nadzorcza zapoznała się z opiniami i raportami biegłych rewidentów dotyczącymi jednostkowego
sprawozdania finansowego. Zgodnie z treścią opinii i raportu podmiotu badającego sprawozdania finansowe
za 2013 rok, jednostkowe sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia, przedstawiają
rzetelne i jasne informacje, istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Towarzystwa Finansowego
Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A.
Sprawozdanie sporządzone zostało w sposób rzetelny i kompletny we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie
z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej
oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
3. Zarząd, Rada Nadzorcza.
W okresie sprawozdawczym Zarząd i Rada Nadzorcza pracowały w składzie:
3.1 Zarząd:
Ewa Bereśniewicz-Kozłowska – Prezes Zarządu,
Alicja Kuran-Kawka – Członek Zarządu,
Tomasz Krasiński – Członek Zarządu,
Marcin Golas – Członek Zarządu,
Cezary Godziuk – Członek Zarządu.
3.2 Rada Nadzorcza:
Na dzień 1 stycznia 2013 roku skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
­
­
­
­
­
Grzegorz Michał Bierecki – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Grzegorz Paweł Buczkowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Andrzej Sosnowski – Sekretarz Rady Nadzorczej,
Andrzej Paweł Szumański – Członek Rady Nadzorczej,
Monika Joanna Bentkowska - Członek Rady Nadzorczej.
W dniu 24 kwietnia 2013 roku Pani Monika Bentkowska złożyła rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej
Spółki, ze skutkiem na dzień 21 maja 2013 roku. Przyczyną rezygnacji były względy osobiste.
W dniu 21 maja 2013 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało na Członka Rady Nadzorczej
Towarzystwa Finansowego SKOK S.A. Pana Jarosława Szymona Biereckiego.
Na dzień 31 grudnia 2013 roku skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
­
­
­
­
­
Grzegorz Michał Bierecki – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Grzegorz Paweł Buczkowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Andrzej Sosnowski – Sekretarz Rady Nadzorczej,
Andrzej Paweł Szumański – Członek Rady Nadzorczej,
Jarosław Szymon Bierecki - Członek Rady Nadzorczej.
4. Wnioski z oceny.
Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z jednostkowym sprawozdaniem finansowym, sprawozdaniem Zarządu
z działalności Spółki oraz w oparciu o treść opinii i raportu biegłego rewidenta stwierdza, że dane zawarte
w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo
- Kredytowych S.A. prawidłowo i rzetelnie charakteryzują sytuację majątkową i finansową Spółki oraz
odzwierciedlają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla jej oceny – wyniki działalności gospodarczej,
rentowności i przepływów pieniężnych w badanym okresie.
Rada Nadzorcza, po analizie wyników Spółki za 2013 rok i sprawozdania z działalności Zarządu oraz po badaniu
dokonanym przez audytora, stwierdza, co następuje:
­ Wygenerowana wartość przychodów ze sprzedaży wyniosła 119 404 tys. zł i wzrosła o 9,3% względem roku
ubiegłego. Poniesione koszty działalności operacyjnej wyniosły 110 919 tys. zł i były wyższe o 10,3%
w porównaniu do 2012 roku. Wypracowany zysk na sprzedaży za rok bieżący wyniósł 8 485 tys. zł i był niższy
wobec zysku na sprzedaży w 2012 roku o 2,2%.
­ Po uwzględnieniu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych, przychodów i kosztów finansowych,
oraz obciążeń wyniku finansowego brutto, Spółka zamknęła rok 2013 zyskiem finansowym netto w kwocie
15 722 tys. zł., który był ponad trzykrotnie wyższy wobec zysku finansowego w 2012 roku.
­ Wartość aktywów Spółki ogółem wzrosła o 1,3% i na dzień 31.12.2013 roku wyniosła 499 491 tys. zł,
w tym wartość aktywów trwałych 354 148 tys. zł (spadek o 2,4%), a wartość aktywów obrotowych 145 343
tys. zł (wzrost o 11,4%). Udział majątku trwałego w strukturze aktywów wyniósł 71% i w porównaniu do
2012
nie
uległ
znaczącej
zmianie.
W
strukturze
majątku
trwałego
dominują
akcje i udziały (81%), natomiast w wewnętrznej strukturze majątku obrotowego środki pieniężne (79%).
­ Na dzień 31.12.2013 roku wartość środków pieniężnych wyniosła 115 259 tys. zł i w relacji do stanu na dzień
31.12.2012 roku zwiększyła się o 20 930 tys. zł, przy czym:
a. przepływ z działalności operacyjnej wyniósł plus 47 786 tys. zł,
b. przepływ z działalności inwestycyjnej wyniósł plus 3 509 tys. zł,
c. przepływ z działalności finansowej wyniósł minus 30 365 tys. zł.
­ Kapitały własne Spółki w 2013 roku wzrosły z kwoty 342 330 tys. zł do kwoty 348 545 tys. zł, a ich udział
w finansowaniu majątku Spółki pozostał na niezmienionym poziomie.
­ Wskaźniki płynności finansowej wskazują, że w Spółce nie występują problemy z bieżącym regulowaniem
zobowiązań. Środki pieniężne stanowią 79% wartości zobowiązań krótkoterminowych.
­ Znaczącej poprawie uległy wskaźniki rentowności liczone na bazie wyniku finansowego netto:
a. rentowność sprzedaży netto z plus 4,43% do plus 13,17%,
b. rentowność aktywów z plus 0,98% do plus 3,15%,
c. rentowność kapitałów własnych z plus 1,42% do plus 4,51%.
Biorąc powyższe pod uwagę, zdaniem Rady Nadzorczej nie występują żadne zagrożenia dla działalności Spółki,
a podjęte w 2013 roku działania stanowią podstawy jej dalszego rozwoju i zdynamizowania skali działalności.
5. Stanowisko Rady Nadzorczej w sprawie podziału zysku za 2013 rok.
Rada Nadzorcza zapoznała się z propozycją Zarządu Towarzystwa Finansowego Spółdzielczych Kas
Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. w sprawie przeznaczenia zysku netto Spółki za 2013 rok. Rada zamierza
zarekomendować Walnemu Zgromadzeniu podział zysku netto za rok 2013 zgodnie z propozycją Zarządu.
6. Ocena systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem.
Rada Nadzorcza wykonuje stały nadzór na działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej działalności, m.in.
poprzez analizę wyników finansowych oraz ocenę sytuacji ekonomicznej i gospodarczej.
System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych w Spółce realizowany jest w drodze obowiązujących w Spółce procedur sporządzania
i zatwierdzania sprawozdań finansowych.
Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej (MSSF) spełniającymi wymogi Międzynarodowego Standardu Rachunkowości. Sprawozdania
finansowe sporządzane pod nadzorem Głównego Księgowego są zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Następnie
sprawozdania finansowe są weryfikowane przez niezależnego audytora – biegłego rewidenta wybieranego
uchwałą Rady Nadzorczej. Corocznie Rada dokonuje oceny sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich
zgodności z księgami i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym, a także sprawozdania Zarządu
z działalności Spółki w danym roku obrotowym. O wynikach swojej oceny Rada informuje akcjonariuszy.
Przyjęte zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły, co zapewnia porównywalność sprawozdań
finansowych.
Ponadto na posiedzenia Rady zapraszany jest Zarząd Spółki, który udziela informacji na temat bieżącej sytuacji
Spółki oraz stopnia realizacji budżetu.
Grzegorz Michał Bierecki - Przewodniczący Rady Nadzorczej
…………………………………………
Grzegorz Paweł Buczkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
……………………………………….
Andrzej Sosnowski - Sekretarz Rady Nadzorczej
………………………………………..
Andrzej Paweł Szumański - Członek Rady Nadzorczej
…………………………………………
Jarosław Szymon Bierecki - Członek Rady Nadzorczej
…………………………………………
Gdańsk, 11 marca 2014 r.