Załącznik nr 6.9. Procedura sporządzania i kontroli planu rzeczowo

Załącznik nr 6.9.
Procedura sporządzania i kontroli planu rzeczowo-finansowego
L.p.
Rodzaj działania
Osoby odpowiedzialne
1
2
3
I.
Przygotowanie prowizorium budżetowego na
dany rok obrotowy
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
1.
Bieżąca analiza oraz kontrola wykonania kosztów
i przychodów Wydziałów/Jednostek
2.
Opracowanie założeń do prowizorium budżetowego
3.
Określenie limitu funduszu amortyzacyjnego na
zakup środków trwałych z dochodów własnych
4.
Sporządzenie budżetów wstępnych przez
Wydziały/Jednostki
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy
5.
Opracowanie prowizorium budżetowego
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
6.
Zaopiniowanie prowizorium budżetowego
Senacka Komisja ds. Budżetu
i Finansów
7.
Zatwierdzenie prowizorium budżetowego
Senat
8.
Przekazanie informacji o wysokości zatwierdzonych
budżetów Wydziałom/Jednostkom
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Wprowadzenie do systemu SAP zatwierdzonych
prowizoriów budżetowych poszczególnych
9. Wydziałów/Jednostek w układzie rodzajowym
kosztów i przychodów oraz na obiekty
kontrolingowe
Bieżąca analiza oraz kontrola zadysponowanych
środków w stosunku do prowizorium budżetowego,
10. prowadzona w oparciu o koszty rzeczywiste oraz
na podstawie wystawianych wniosków
zapotrzebowań
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
II.
Przygotowanie planu rzeczowo-finansowego
1.
Sporządzenie sprawozdań z realizacji planu
rzeczowo-finansowego za rok poprzedni
2.
Opracowanie założeń do planu rzeczowofinansowego
3.
Podział dotacji MNiSW na działalność dydaktyczną
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Kwestor,
Dział Płac,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Kanclerz,
Dział Inwestycji i Infrastruktury
Budowlanej
4.
Określenie limitu wynagrodzeń z osobowego
funduszu płac
5.
Sporządzenie planu remontów
6.
Sporządzenie planu działalności naukowobadawczej
Dział Nauki
7.
Sporządzenie planu projektów
Dyrektor Działu Projektów
8.
Plan zadań inwestycyjnych
Kanclerz,
Dział Inwestycji i Infrastruktury
Budowlanej
9.
Plan inwestycyjny zabezpieczenia technicznego
obiektów
Dział Spraw Obronnych i
Ochrony
Plan Funduszu Pomocy Materialnej Studentów
10.
i Doktorantów
11.
Opracowanie zbiorczego planu rzeczowofinansowego
12.
Zaopiniowanie planu rzeczowo-finansowego
Uczelni
Z-ca Kanclerza ds. Zarządzania
Logistycznego,
Dział Studenckich Spraw
Socjalnych
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Senacka Komisja ds. Budżetu
i Finansów
13. Zatwierdzenie planu rzeczowo-finansowego Uczelni Senat
Przekazanie uchwały wraz z zatwierdzonym planem
14. rzeczowo-finansowym do MNiSW oraz do
Ministerstwa Finansów
Przekazanie informacji o wysokości zatwierdzonych
15. planów rzeczowo-finansowych Wydziałom
/Jednostkom
Kwestor
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Wprowadzenie do systemu SAP zatwierdzonych
planów rzeczowo-finansowych poszczególnych
16. Wydziałów/Jednostek w układzie rodzajowym
kosztów i przychodów oraz na obiekty
kontrolingowe
Bieżąca analiza oraz kontrola zadysponowanych
środków w stosunku do planu rzeczowo17. finansowego, prowadzona w oparciu o koszty
rzeczywiste oraz na podstawie wystawianych
wniosków zapotrzebowań
III.
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Zmiana planu rzeczowo-finansowego
1.
Bieżąca analiza oraz kontrola wykonania kosztów
i przychodów Wydziałów/Jednostek
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
2.
Bieżąca analiza oraz kontrola realizacji Funduszu
Pomocy Materialnej Studentów i Doktorantów
Dział Studenckich Spraw
Socjalnych
3.
Dział Budżetowania i
Bieżąca analiza oraz kontrola kosztów i przychodów
Kontrolingu,
działalności naukowo-badawczej
Dział Nauki
4.
Bieżąca analiza oraz kontrola kosztów i przychodów Dział Księgowości Projektów,
projektów
Dział Projektów
5.
Bieżąca analiza oraz kontrola nakładów
inwestycyjnych
Dział Inwestycji i Infrastruktury
Budowlanej,
Dział Spraw Obronnych i
Ochrony
6.
Przekazanie propozycji zmian w wyniku bieżącej
analizy i kontroli
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor
7.
Opracowanie zmian w planie rzeczowo-finansowym
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
8.
Zatwierdzenie zmiany planu rzeczowo-finansowego
Uczelni
Senat
9.
Przekazanie informacji o zmianach w planach
rzeczowo-finansowych Wydziałom/Jednostkom
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
10.
Wprowadzenie do systemu SAP zmian
zatwierdzonych przez Senat
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Bieżąca analiza oraz kontrola zadysponowanych
środków w stosunku do planu rzeczowo11.
finansowego uwzględniającego zmiany,
prowadzona w oparciu o koszty rzeczywiste oraz na
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
podstawie wystawianych wniosków zapotrzebowań
12.
Sporządzenie sprawozdania z wykonania planu
rzeczowo-finansowego
Opracowanie i przedłożenie rocznego sprawozdania
13. z wykonania planu rzeczowo-finansowego
Senackiej Komisji ds. Budżetu i Finansów
14.
Przekazanie sprawozdania z wykonania planu
rzeczowo-finansowego do 30 czerwca do MNiSW
Dziekani/Dyrektorzy/Kierownicy,
Kwestor,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu
Prorektor ds. Finansów i
Rozwoju,
Dział Budżetowania i
Kontrolingu,
Kwestor
Rektor,
Kwestor