GRUPA KAPITAŁOWA B3SYSTEM SKONSOLIDOWANY RAPORT

Transkrypt

Grupa Kapitałowa B3System S.A.
Skonsolidowany Raport Kwartalny za I Kwartał 2009 r.
GRUPA KAPITAŁOWA B3SYSTEM
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA I KWARTAŁ 2009 ROKU
B3System Spółka Akcyjna
ul. Taneczna 7, 02-829 Warszawa
tel : +48 22 331 41 31
fax: +48 22 331 41 30
www.b3system.pl
[email protected]
Warszawa dnia 15.05.2009 r.
1
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ B3SYSTEM
ZA I KWARTAŁ 2009 ROKU
Spis Treści:
Strona
Skonsolidowane wybrane dane finansowe
3
Wybrane dane finansowe jednostki dominującej
3
Skonsolidowany bilans
4
Bilans jednostki dominującej
5
Skonsolidowany rachunek zysków i strat jednostki dominującej
7
Rachunek i strat jednostki dominującej
8
Skonsolidowane sprawozdanie zmian w kapitale własnym
10
Zestawienie zmian kapitale własnym jednostki dominującej
12
Skonsolidowane przepływy pieniężne
14
Rachunek przepływów pieniężnych jednostki dominującej
16
Informacja dodatkowa
20
Raport zawiera kolejno ponumerowanych stron od 1 do 32
Załączone skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez
Zarząd B3System S.A. dnia 15 maja 2009 roku.
Zarząd B3System S.A.
Mirosław Kaliński – Prezes Zarządu
Władysław Sędzielski – Wiceprezes Zarządu
Piotr Jurzysta – Wiceprezes Zarządu
2
SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. zł
okres
okres
od 2009-01-01
od 2008-01-01
do 2009-03-31
do 2008-03-31
w tys. Eur
okres
okres
od 2009-01-01 do
od 2008-01-01
2009-03-31
do 2008-03-31
13 186
-34
-175
-268
13 210
272
282
128
2 933
-8
-39
-60
3 747
77
80
36
-245
161
-55
46
V
Przychody ze sprzedaży
Zysk z działalności operacyjnej
Zysk brutto
Zysk netto
Zysk netto przypisany
Akcjonariuszom Jednostki
Dominującej
VI
Środki pieniężne netto z
działalności operacyjnej
-1363
-3 409
-303
-967
-82
-40
-18
-11
-259
-227
-58
-64
1 543
2 396
343
680
-0,03
1,41
-0,01
0,40
I
II
III
IV
VII działalności inwestycyjnej
VIII działalności finansowej
Środki pieniężne i ich
IX ekwiwalenty na koniec okresu
Zysk netto na 1 akcję zwykłą
przypisany Akcjonariuszom
Jednostki Dominującej w
X PLN/EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
w tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej
działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa, razem
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
w tys. EUR
1 kwartał narastająco
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
1 kwartał narastająco
okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
7 693
10 396
1 711
2 949
289
284
64
81
206
157
481
391
46
35
136
111
-1165
-3 588
-259
1 018
9
-273
2
-77
-84
-212
-19
-60
-1 241
25 025
-4 072
22 580
-276
5 323
1 155
6 404
8 926
7 518
1 899
2 132
818
40
174
11
3
1 kwartał narastająco 1 kwartał narastająco
okres
okres
od 2009-01-01
od 2008-01-01
do 2009-03-31
do 2008-03-31
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/ EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
8 063
16 099
936
9 360
7 073
15 062
936
9 360
1 715
3 424
199
9360
2 006
4 272
265
9 360
0,02
0,04
0
0,01
1,72
1,61
0,37
0,46
SKONSOLIDOWANY BILANS
w tys. zł.
31.03.2009
31.12.2008
31.03.2008
Majątek trwały
12 647
12 837
11 683
Rzeczowy majątek trwały
2 756
2 905
1 784
9 760
9 788
9 812
131
144
87
Majątek obrotowy
17 834
22 542
12 464
Zapasy
1 563
2 062
640
Należności
13 428
17 233
8 869
Nieruchomości inwestycyjne
Wartości niematerialne i prawne
Aktywa finansowe
Należności długoterminowe i inne rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Zaliczki na podatek dochodowy
0
Krótkoterminowe papiery wartościowe
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
1 300
Środki pieniężne
1 543
3 247
2 396
Aktywa razem
30 481
35 379
24 147
Kapitał własny
17 382
17 650
14 493
Kapitał akcyjny
936
936
936
10 959
10 959
11 940
2 787
2 333
559
Inne aktywa finansowe
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
Kapitał z emisji akcyjny powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał zapasowy
Kapitał rezerwowy
4
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Zyski zatrzymane
2 016
2 616
1 650
16 698
16 843
14 526
683
807
-33
1 441
1 601
132
1 428
1 579
3
73
13
19
59
11 658
16 128
102
15 514
9 522
Kapitały własne przypisane akcjonariuszom
spółki dominującej
Kapitał własny akcjonariuszy
mniejszościowym
Kredyty, pożyczki i papiery dłużne
Rezerwy
Rezerwy na odroczony podatek dochodowy
Kredyty, pożyczki i papiery dłużne
10 844
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
265
Rezerwy
Przychody przyszły okresów
248
814
Pasywa razem
8 744
778
30 481
35 379
24 147
BILANS JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
w tys. zł.
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne,
w tym:
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa
finansowe
w jednostkach powiązanych, w
tym:
udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
stan na 2009-03-31
koniec I kwartału
2009
stan na 2008-12-31
koniec poprz.
kwartału 2008
13 183
13 251
13 251
13 661
64
83
83
154
1 101
1 138
1 138
1 023
12 015
12 015
12 015
12 484
12 015
12 015
12 015
12 484
12 015
12 015
12 015
12 484
12 015
12 015
12 015
12 484
5
stan na 2008-12-31 stan na 2008-03-31
koniec poprz. roku koniec I kwartału
2008
2008
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe aktywa
finansowe
w jednostkach powiązanych
środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Należne wpłaty na kapitał
zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość
ujemna)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu
roku obrotowego (wielkość
ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
2
15
15
2
15
15
11 842
1 000
9 250
269
8 980
826
15 710
1 098
11 932
276
11656
2 067
15 710
1 098
11 932
276
11 656
2 067
8 919
339
7 567
277
7 290
655
826
2 067
2 067
655
105
105
105
721
1 962
1 962
767
613
613
358
25 025
28 961
28 961
22 580
16 099
936
15 942
936
15 942
936
15 062
936
12 835
12 835
12 835
12 246
2 172
157
147
2 025
147
2 025
1 489
391
8 926
13 019
13 019
7 518
13
18
18
55
13
18
18
55
818
888
888
40
6
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł)
Rozwodniona liczba akcji (w
szt.)
Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł)
818
8 063
126
7 872
65
32
888
12 113
136
11 937
40
888
12 113
136
11 937
40
40
7 073
32
25 025
16 099
9 360
28 961
15 942
9 360
28 961
15 942
9 360
22 580
15 062
9 360
1,72
1,7
1,7
1,61
7 022
51
349
32
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
ZYSKÓW I STRAT
01.01.2009 - 31.03.2009
01.01.2008 - 31.03.2008
13 186
10 658
2 527
97
1 429
1 153
77
13 210
10 754
2 456
49
1273
901
60
-34
272
16
157
-175
93
-268
34
24
282
154
128
DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA
Przychody
Koszt własny sprzedaży
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty restrukturyzacji
Udział w zyskach (statutach) netto jednostek
stowarzyszonych
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
Zysk (strata) na inwestycjach
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej
DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA
Strata z działalności zaniechanej
7
Zysk (strata) netto
Przypisany do
podmiotu dominującego
kapitałów mniejszości
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
-268
128
-245
-23
9 360 470
161
-33
9 360 470
-0,03
0,02
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji
zwykłych
Działalność kontynuowana
- podstawowy
- rozwodniony
Działalność kontynuowana i zaniechana
- podstawowy
- rozwodniony
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
produktów, towarów i materiałów, w
tym:
od jednostek powiązanych
produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
Koszty sprzedanych produktów,
towarów i materiałów, w tym:
jednostkom powiązanym
Koszt wytworzenia sprzedanych
produktów
Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
Dotacje
w tys. zł.
1 kwartały
narastająco 2008
okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
1 kwartał/2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
1 kwartały
narastająco 2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
7 693
17
7 693
17
10 396
10 396
2 038
2 038
313
313
5 655
5 655
10 083
10 083
5 964
9
5 964
9
8 938
8 938
1 184
1 184
596
596
4 780
1 729
880
557
292
27
4 780
1 729
880
557
292
27
8 342
1 458
685
487
286
6
8 342
1 458
685
487
286
6
6
6
8
1 kwartał 2008
okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
Inne koszty operacyjne
operacyjnej
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach, w
tym:
Odsetki, w tym:
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe
Odsetki w tym:
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
gospodarczej
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Podatek dochodowy
część bieżąca
część odroczona
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia
zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto
jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
(w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba
akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną
akcję zwykłą (w zł)
21
30
21
30
6
8
6
8
5
5
30
30
3
3
289
4
289
4
284
217
284
217
4
4
200
200
17
200
200
17
87
64
87
64
22
16
22
16
23
23
6
6
206
206
481
481
206
49
42
7
206
49
42
7
481
90
87
3
481
90
87
3
157
157
157
157
391
391
391
391
9 360
9 360
9 360
9 360
0
0
0
0
9
GRUPA B3System S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej B3System za 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2008
Kapitały z emisji
Kapitał
akcji powyżej
Kapitał
Kapitał
Zyski
Kapitały
podstawowy
wartości
zapasowy
rezerwowy
zatrzymane
mniejszości
nominalnej
Na dzień 31 grudnia 2007 roku
Kapitały
własne razem
936
11 157
621
1 883
68
14 664
936
11 157
621
1 883
68
14 664
2 442
262
2 704
Korekty błędów
Przekształcenie danych na 01.01.2007 r.
z tytułu przejścia na MSR
Na dzień 31 grudnia 2007 roku (po
przekształceniu)
Różnice kursowe z konsolidacji
Zysk lub (strata) roku
Podział WF z roku ubiegłego
1 702
Emisja akcji
Korekta błędów odniesiona na wynik lat
ubiegłych
-1 702
0
476
Korekty konsolidacyjne
9
Koszty emisji akcji
476
-2
-2
-2
7
-198
-198
Wypłata dywidendy
-3
-3
Wycena aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaży
Podatek odroczony
Udział akcjonariuszy mniejszościowych
Na dzień 31 grudnia 2008 roku
936
10 959
2 333
10
2 616
807
17 650
GRUPA B3System S.A.
Sprawozdanie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej B3System na dzień 31.03.2009
Kapitały z emisji
Kapitał
Kapitał
Kapitał
Zyski
akcji powyżej
podstawowy
zapasowy
rezerwowy
zatrzymane
wartości nominalnej
Na dzień 31 grudzień 2008 roku
Korekty błędów
Przekształcenie danych na 01.01.2007 r.
z tytułu przejścia na MSR
Na dzień 31 grudzień 2008 roku (po
przekształceniu)
Różnice kursowe z konsolidacji
Zysk lub (strata) roku
Kapitały
mniejszości
Kapitały własne
razem
936
10 959
2 333
2 616
807
17 650
936
10 959
2 333
2 616
807
17 650
-245
-23
-268
-355
-100
0
Podział WF z roku ubiegłego
455
Emisja akcji
Niepodzielony wynik
0
0
Korekty konsolidacyjne
0
Koszty emisji akcji
Wypłata dywidendy
0
Wycena aktywów finansowych
Podatek odroczony
Udział akcjonariuszy mniejszościowych
Na dzień 31 marzec 2009 roku
936
10 959
2 787
11
2 016
683
17 382
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
w tys. zł.
Kapitał własny na początek okresu
(BO)
zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu
(BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
Kapitał zakładowy na początek
okresu
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
1 kwartał 2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
1 kwartały
narastająco 2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
rok 2008
okres
od 2008-01-01
do 2008-12-31
1 kwartał
narastająco 2008
okres
od 2008-01-01 do
2008-03-31
15 942
15 942
14 122
14 671
15 942
15 942
14 122
14 671
936
936
936
936
936
936
936
936
12 835
12 835
11 778
12 246
zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
Kapitał zakładowy na koniec okresu
zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał
zakładowy
zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek
okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
Akcje (udziały) własne na koniec
okresu
Kapitał zapasowy na początek
okresu
Zmiany kapitału zapasowego
emisji akcji powyżej wartości
nominalnej
1 057
1 254
12
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą
ustawowo minimalną wartość)
1 254
pokrycia straty
rozliczenie kosztów związanych z
podwyższeniem kapitału
Kapitał zapasowy na koniec okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny na
początek okresu
rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji
wyceny
198
198
12 835
12 835
12 835
12 246
2 172
2 172
1 409
1 489
2 172
2 172
1 409
1 489
2 172
2 172
1 409
1 489
zbycia środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny na
koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na
początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów
rezerwowych
Pozostałe kapitały rezerwowe na
koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na
początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek
okresu
rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek
okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
podziału zysku z lat ubiegłych
korekta leasingu odniesiona na WF
lat ubiegłych
przeniesienie na kapitał zapasowy
korekta rozrachunków z lat
ubiegłych
34
34
1 297
1 254
42
13
Zysk z lat ubiegłych na koniec
okresu
Strata z lat ubiegłych na początek
okresu
rachunkowości
korekty błędów
2 172
2 172
147
1 489
147
1 489
Strata z lat ubiegłych na początek
okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
przeniesienia straty z lat ubiegłych
do pokrycia
Strata z lat ubiegłych na koniec
okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na
koniec okresu
Wynik netto
zysk netto
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu
(BZ )
Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
157
157
157
157
2 025
2 025
391
391
16 099
16 099
15 942
15 062
16 099
16 099
15 942
15 062
SKONSOLIDOWANE PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE
w tys. zł.
01.01.2009 – 31.03.2009
01.01.2008 – 31.03.2008
-268
128
-1 094
-3 537
Udział kapitału mniejszości w wyniku netto
23
-33
Amortyzacja
Utrata wartości środków trwałych
Utrata wartości firmy
Zyski (straty) z wyceny nieruchomości
inwestycyjnych
według wartości godziwej
Odpis ujemnej wartości firmy w rachunek
zysków i strat
256
183
Zysk (strata) netto
Korekty:
14
za rok bieżący
Zyski (straty) z wyceny instrumentów
pochodnych
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Zysk (strata) na inwestycjach
Koszty z tytułu odsetek
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
-10
86
-5
499
2 660
-282
1 586
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych
-4 601
-5 416
-2
455
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Inne korekty
15
-45
Środków pieniężne wygenerowane w
Podatek dochodowy zapłacony
Odsetki zapłacone
154
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
-1 363
-3 409
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
Otrzymane odsetki
45
Dywidendy otrzymane od jednostek
stowarzyszonych
Dywidendy otrzymane z tytułu inwestycji
200
Wpływy ze sprzedaży inwestycji
przeznaczonych do obrotu
Wpływy ze sprzedaży inwestycji dostępnych
do sprzedaży
Wpływy ze sprzedaży jednostki zależnej
Wpływy ze sprzedaży wartości
niematerialnych i prawnych
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych
16
46
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości
inwestycyjnych
Nabycie inwestycji przeznaczonych do obrotu
-80
Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaży
Nabycie jednostki zależnej
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie nieruchomości inwestycyjnych
-18
Nabycie aktywów finansowych w jednostce
stowarzyszonej
-28
-303
0
Inne wydatki inwestycyjne
15
inwestycyjnej
-82
-40
13
17
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
Wpływy netto z emisji akcji (wydania
udziałów) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i
pożyczek
Inne wpływy
Emisja dłużnych papierów wartościowych
oraz papierów wartościowych z możliwością
zamiany na akcje
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
-100
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
-172
-101
-143
-259
-227
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu
środków pieniężnych i ekwiwalentów środków
pieniężnych
-1 704
-3 676
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na
początek okresu
3 247
6 072
Inne wydatki
finansowej
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych
0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec
okresu
1 543
2 396
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
w tys. zł.
1 kwartały
narastająco 2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
1 kwartał 2009
okres
od 2009-01-01
do 2009-03-31
Przepływy środków pieniężnych
z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności
operacyjnej
Wydatki
16
1 kwartał 2008
okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
1 kwartały
narastająco 2008
okres
od 2008-01-01
do 2008-03-31
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i
zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze
publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto
Korekty razem
157
-1 322
157
-1 322
391
-3 979
391
-3 979
121
121
94
94
60
60
202
202
-6
-6
5
5
-5
98
2 692
-5
98
2 692
2
-106
1 186
2
-106
1 186
-4 153
-4 153
-5 717
-5 717
-127
-127
355
355
-2
-2
-1 165
-1 165
-3 588
-3 588
12
12
215
215
12
12
15
15
200
200
200
200
Udział w (zyskach) stratach netto
jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw
własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic
kursowych
Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy)
(Zysk) strata z działalności
inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
Inne korekty
działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia
z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych
i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
17
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów
finansowych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów
finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie wartości
niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki
długoterminowe
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki
długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
działalności inwestycyjnej (I-II)
z działalności finansowej
Wpływy
4
4
488
488
4
4
88
88
400
400
400
400
400
400
9
9
-273
-273
4
4
17
17
4
89
4
89
17
229
17
229
Wpływy netto z emisji akcji
(wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów
wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie akcji (udziałów)
własnych
Dywidendy i inne wypłaty na
rzecz właścicieli
18
Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów
wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu
umów leasingu finansowego
Odsetki
Inne wydatki finansowe
działalności finansowej (I-II)
Przepływy pieniężne netto,
razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:
zmiana stanu środków
pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
Środki pieniężne na początek
okresu
Środki pieniężne na koniec
okresu (F+/- D), w tym:
o ograniczonej możliwości
dysponowania
66
66
72
72
23
23
15
142
15
142
-84
-84
-212
-212
-1 241
-1 241
-4 072
-4 072
-1 241
-1 241
-4 072
-4 072
1 962
1 962
4 727
4 727
721
721
655
655
19
Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej B3System za I kwartał 2009 roku.
Prezentowane sprawozdanie dotyczy okresu od 1 stycznia 2009 r. do 31 marca 2009 r.
i sporządzone zostało wraz z danymi porównywalnymi.
1.
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu:
 Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 31.03.2009 roku (kwartalne)
zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej (MSSF).
 Pozycje wykazane w skonsolidowanym raporcie kwartalnym sprawozdania są ustalone
zgodnie z obowiązującymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku
finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i
odzwierciedlają rzeczywistą sytuację majątkową Grupy Kapitałowej B3System.
 Zgodnie z obowiązującymi przepisami od IV kwartału roku 2007 B3System S.A. sporządza
skonsolidowane sprawozdanie zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości,
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi
interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzenia Komisji Europejskiej.
 Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie zawiera porównywalne dane z analogicznym
okresem roku poprzedniego.
 Przedstawione wybrane dane finansowe roku 2009 z bilansu, rachunku zysków i strat oraz
rachunku przepływu środków pieniężnych zostały przeliczone z PLN na EUR według kursu
z dnia 31.03.2008 tabela 63A/NBP/2009 1 EUR= 4,70 natomiast dane za rok 2008 wg kursu
z dnia 31.03.2007 tabela 63/A/NBP/2008 1 EUR= 3,52.
 W I kwartale roku obrotowego nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na wielkości
szacunkowe, a tym samym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
i odpisów aktualizujących wartość składników aktywów.
2.
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Kapitałowej w okresie, którego dotyczy
raport.
 W dniu 08.01.2009 roku Zarząd Spółki poinformował, iż zrealizował z firmą Lumena S.A.
zamówienia, których łączna wartość przekroczyła 10% kapitałów własnych wg stanu na dzień
31.12.2008r. Łączna wartość zamówień zrealizowanych z firmą Lumena S.A. wynosi 1 590
349,33 zł. Zamówienie firmy Lumena S.A. o największej wartości Spółka otrzymała w dniu
31.12.2008 roku, wartość zamówienia wynosiła 1 347 324,62 złotych. Przedmiotem
zamówienia była sprzedaż sprzętu informatycznego firm Dell, Hewlett Packard, OKI.
 W dniu 25 marca 2009 roku Zarząd B3System poinformował, że zawarł umowy z Bankiem
Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grzybowskiej 53/57, które łącznie
można uznać za znaczące, ze względu na fakt, iż przekroczyły 10% kapitałów własnych
Spółki na dzień 31.12.2008 roku. Łączna wartość zamówień realizowanych z Bankiem Polska
Kasa Opieki wynosi w przeliczeniu na złote stanowi kwotę 1 629 083 PLN. Umowa
o największej wartości została podpisana przez Zarząd Spółki w dniu 25 marca 2009 roku,
wartość umowy 240 539,00 € tj. 1 099 263,23 PLN. Przedmiotem umowy jest dostarczenie,
instalacja i konfiguracja sprzętu firmy EMC Computer System Poland Sp. z o.o.
B3System S.A.:
 Firma B3System S.A. znalazła się w rankingu najbardziej dynamicznych firm 2008 roku
organizowanym już po raz ósmy przez firmę Coface Poland a tym samym otrzymała
zaszczytny tytuł Gazeli Biznesu 2008. W tym roku tytuł ten przypadł 4104
przedsiębiorstwom. Ranking promuje firmy, które działają w sposób przejrzysty. Stąd
20
przedsiębiorstwa, które się w nim znajdują, to nie tylko sprawdzone, kwalifikowane
i wiarygodne firmy, lecz także takie, które preferują solidność i jawność działania.
W 2008 roku w rankingu ogólnopolskim firma B3System S.A. zajęła 404 miejsce (917
miejsce w rankingu Gazele 2007 ) zaś w rankingu wojewódzkim 84 pozycję (161 miejsce w
rankingu Gazele 2007).
 Spółka B3System została wyróżniona tytułem Diamentu Forbesa 2009. Zestawienie powstało
we współpracy miesięcznika Forbes z wywiadownią gospodarczą Dun&Bradstreet. Na liście
wyróżnionych znalazły się przedsiębiorstwa, której najbardziej dynamicznie zwiększały swoją
wartość w ostatnich trzech latach działalności, a tym samym najlepiej wykorzystały dobrą
koniunkturę gospodarczą. Lista Diamentów Fobresa opracowana została na podstawie
szwajcarskiej metody wyceny wartości firmy, uwzględniającej wyniki finansowe oraz wartość
majątku.
HS Partner Pro-Test S.A.
 W I kwartale zakończono część prac wdrożeniowych w spółce PRO-SAN M. Jagiełka i M.
Wiszniewski Spółka Jawna z siedzibą w Kołobrzegu. Wdrożono następujące systemy:
kontroli dostępu, systemu zarządzania energią i systemu basenowego.
 W I kwartale zakończono także znaczną część prac w Hotelu De Silva, którego pozyskano na
początku 2008 r.
 Ponadto w I kwartale pozyskano kolejnych nowych klientów, do najbardziej znaczących
należą: Ford Zone ( Restauracja Krokodyl ), Polrest - kolejne restauracje, Hotel Leda (
Rożewscy ), TW Service (Restauracja Pomidoro), Bakoma (Słoneczny Młyn), Zdrojowa
Hotels.
Navipro Sp. z o.o.
 Spółka rozpoczęła działania edukacyjno – marketingowe promujące nowe produkty
wprowadzone do oferty handlowej w obszarach ITSM (LiveTime Service Manager firmy
LiveTime) oraz PRINT VIS (rozwiązanie uzupełniające do Microsoft Dynamics NAV),
których zwieńczeniem był udział NAVIPRO w targach organizowanych w połowie kwietnia
tzn. Targi POLIGRAFIA w Poznaniu. Firma oczekuje, że te działania zaowocują nowymi
kontraktami w przyszłości.
 W pierwszym kwartale wykonano prace związane z rozwojem rozwiązania LS Retail na
kwotę ok. 150 000,00 PLN, oraz zlecenia w obszarze Microsoft Dynamics NAV na kwotę ok.
100 000,00 PLN. W ramach rozwiązań ITSM firmy Front Range zawarto nowe umowy na
kwotę ok. 70 000,00 PLN.
 Zatrudniono kolejne 2 osoby w dziale handlowym, docelowo dział handlowy ma być
zespołem 4-6 osobowym. Rozbudowa działu handlowego związana jest z rozszerzaniem
działalności Spółki.
COMMCORD Sp. z o.o.
W pierwszym kwartale 2009 roku utworzono w strukturze spółki Dział Infrastruktury Systemowej
zajmujący się dostarczaniem rozwiązań i usług w zakresie integracji platformy sprzętowo-systemowej
z oprogramowaniem narzędziowym i aplikacjami firm trzecich.
Usługi świadczone przez Dział Infrastruktury Systemowej obejmują:
 projektowanie i wdrażanie kompleksowej infrastruktury systemowej
21
 analizę potrzeb klienta i doradztwo w zakresie doboru technologii pod kątem redukcji kosztów
nabycia/utrzymania infrastruktury
 migrację systemów na nowe platformy i optymalizacja istniejącej infrastruktury
 wykonywanie testów funkcjonalnych i wydajnościowych „proof of concept”
 skalowanie platformy systemowej
 konsolidację i wirtualizacja zasobów serwerów i pamięci masowych
 audit i strojenie wydajnościowe systemów i oprogramowania narzędziowego
 budowę infrastruktury wysokiej dostępności
 projektowanie i wdrażanie polityki kopii bezpieczeństwa i archiwizacji danych
 opiekę pro aktywna i powdrożeniowa
W pierwszym kwartale 2009 roku zawarto umowę z firmą będącą dystrybutorem sprzętu
elektronicznego na kompleksową budowę sieci, w tym sprzedaż sprzętu, oprogramowania oraz
instalacja i konfiguracja sprzętu informatycznego oraz świadczenie wsparcia technicznego po
zakończeniu realizacji kontraktu.
COMMCORD Sp. z o.o. w pierwszym kwartale 2009 roku zdobyła nagrodę za zajęcie 3-go miejsca w
sprzedaży produktów firmy Juniper na rynku enterprises za rok 2008, oraz uzyskała status partnera
handlowego firmy IBM.
W pierwszym kwartale 2009 roku Spółka poniosła wydatki na pozyskiwanie nowych partnerstw oraz
utrzymywanie dotychczasowych (odświeżanie certyfikatów), z takimi producentami, jak: Juniper,
IBM, EMC, PaloAlto i innymi. Dużym wyzwaniem jest planowane podwyższenie partnerstwa z firmą
Juniper do poziomu Elite.
3. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, które miały istotny
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej.
Wyniki Grupy Kapitałowej za okres od 1 stycznia 2009 roku do 31 marca 2009 roku przedstawiały się
w sposób następujący:
(w tys. zł.)
01.01.2009 –
01.01.2008 –
31.03.2009
31.03.2008
Przychody
13 299
13 294
Przychody ze sprzedaży
13 186
13 210
Zysk przypadający na kapitał mniejszości
- 23
-33
Zysk przypadający dla jednostki dominującej
-245
161
Źródło: B3System S.A.
Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej B3System S.A. w I kwartale 2009 roku wyniosły 13 229
tys. zł.
22
Struktura przychodów ze sprzedaży w I kwartale 2009 roku przedstawiała się następująco:
sprzęt – 42,76%, oprogramowanie – 26,73%, usługi – 20,68%, ryczałty –8,19%. Znaczący udział
sprzedaży sprzętu komputerowego wynika ze stałego rozbudowywania przez Klientów systemów
operacyjnych, wymiany dotychczasowo użytkowanego sprzętu komputerowego na nowszy.
Obserwowane jest zainteresowanie przedsiębiorców usługami z zakresu wdrożeń nowoczesnych
rozwiązań informatycznych z zakresu zarządzania i bezpieczeństwa. Ważną pozycją w przychodach
Spółek z Grupy Kapitałowej B3System S.A. są ryczałty, gwarantujące stałe wpływy w oparciu o
podpisane umowy serwisowe z dotychczasowymi klientami.
Istotnym elementem strategii Grupy Kapitałowej B3System S.A. jest dążenie do osiągnięcia stanu,
w którym udział kontraktów odnawialnych lub mających charakter umów stałych pozwoli w
znacznym stopniu na pokrycie kosztów stałych.
Osiągnięty w I kwartale 2009 wynik finansowy Grupy Kapitałowej B3System wyniósł: - 245 tys. zł.
W I kwartale 2009 roku Grupa Kapitałowa B3System S.A. po raz pierwszy w swej historii odnotowała
stratę. Trudna sytuacja na rynku nie pozwoliła uzyskać oczekiwanego poziomu sprzedaży. Rynki, na
których dotychczas działała Spółka dotknięte zostały kryzysem gospodarczym w szczególny sposób.
Spadającym nakładom inwestycyjnym towarzyszyła zmiana strategii zakupów, a dominującym
kryterium wyboru dostawcy stała się cena. Dzięki dywersyfikacji działalności i sprzedaży, Grupie
Kapitałowej B3System S.A. dotychczas udawało się unikać strat, mimo wyraźnego pogłębiania
kryzysu na rynku, na którym działała Spółka.
Trudna sytuacja na rynku w pierwszym kwartale 2009 roku zbiegła się z wdrażaniem w spółce
zależnej - Navipro Sp. z o.o. strategii zakładającej rozszerzenie jej oferty handlowej o usługi
związanych z wdrażaniem oprogramowania do zarządzania Microsoft Dynamics CRM. Spółka
ponosiła w tym okresie znaczne nakłady inwestycyjne związane z rozbudową działu handlowego.
Prognozy dla rynku IT zapowiadają zwiększenie zapotrzebowania na systemy usprawniające
zarządzanie umożliwiające obniżanie kosztów prowadzenia działalności przez przedsiębiorstwa.
Zwiększenie udziału w strukturze sprzedaży wysokospecjalistycznych usług informatycznych
umożliwi poprawę wyniku finansowego Spółki w kolejnych kwartałach roku.
23
Czynnikami mającymi wpływ na osiągnięte przez Spółkę COMMCORD Sp. z o.o. wyniki w
pierwszym kwartale były: zwiększone koszty działalności spowodowane budową Działu
Infrastruktury Systemowej oraz proces zamykania projektów rozpoczętych w 2008 r. Istotne dla
wyników Spółki okazało się zmniejszenie rentowności kilku projektów w sferze budżetowej
spowodowanych drastyczną zmianą kursów walut. W omawianym okresie sprawozdawczym
zwiększone zostały wydatki na pozyskiwanie nowych partnerstw oraz utrzymywanie
dotychczasowych (odświeżanie certyfikatów), z takimi producentami, jak: Juniper, IBM, EMC,
PaloAlto i innymi.
Spółki z Grupy Kapitałowej B3System S.A. kierują swoją ofertę do podmiotów ze wszystkich
sektorów gospodarki. Największy udział w przychodach Grupy Kapitałowej B3System S.A.
rokrocznie ma sektor finansowo – ubezpieczeniowy, w I kwartale 2009 roku wyniósł - 37,52%. Udział
w przychodach Grupy Kapitałowej B3System S.A. sektora hotelowo-gastronomicznego w wysokości
24,08 %, wynika z obecności w Grupie Kapitałowej B3System S.A. spółki HS Partner Pro-Test S.A.
dla której podstawowym rynkiem zbytu jest branża hotelowo-gastronomiczna. Istotną grupę klientów
Grupy Kapitałowej B3System S.A. stanowią firmy z sektora IT, oraz podmioty z sektora administracji
publicznej. Udział w przychodach ze sprzedaży podmiotów z poszczególnych sektorów podlega w
ciągu roku kalendarzowego nieznacznym wahaniom, głównie spowodowane jest to skłonnością do
ograniczania inwestycji w pierwszych kwartałach roku. Podmioty z sektorów finansowoubezpieczeniowy oraz administracji publicznej dokonują inwestycji w rozwiązania informatyczne
najaktywniej w ostatnim kwartale roku.
4.
Informacja dotycząca sezonowości lub cykliczności działalności podmiotów należących
do Grupy Kapitałowej w prezentowanym okresie.
Podmioty należące do Grupy Kapitałowej z racji specyfiki swojej działalności w różnym
stopniu odnotowują wpływ zjawiska sezonowości na wielkość sprzedaży. Przychody Grupy
Kapitałowej B3System S.A. podlegają zjawisku sezonowości, tradycyjnie najwyższe przychody ze
sprzedaży Grupa Kapitałowa osiąga w IV kwartale roku obrotowego. Wartość zawieranych w I
kwartale roku kontraktów w latach 2007 i 2008 stanowiła 19 % przychodów rocznych. Jednym
24
z elementów strategii przyjętej przez Grupę Kapitałową jest zmniejszanie wpływu sezonowości na
wyniki finansowe osiągane przez spółki poprzez: rozszerzanie zakresu działalności,
komplementarność oferty oraz pełniejsze wykorzystanie możliwości jakie stwarza obecna sytuacja
gospodarcza. Świadczone przez spółki należące do Grupy Kapitałowej usługi wsparcia technicznego,
uaktualnienia systemów informatycznych mają charakter cykliczny, największe zapotrzebowanie na
tego typu usługi odnotowuje się w ostatnim kwartale roku.
Źródło B3System S.A.
5.
Informacja o emisji, wykupie i spłacie nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
W I kwartale 2009 roku spółki z Grupy Kapitałowej B3System S.A. nie emitowały papierów
wartościowych.
6.
Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendzie.
B3System S.A.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 28 kwietnia 2009 roku podjęło Uchwałę nr 17/2009, na mocy
której postanowiono zysk netto osiągnięty przez Spółkę w roku obrotowym 2008
w wysokości 2 025 tysięcy złotych przeznaczyć na kapitał zapasowy Spółki. Intencją Zarządu Spółki
jest przeznaczenie zysku na inwestycje, które zapewnią Spółce systematyczny rozwój. Zarząd
B3System nie deklarował wypłaty dywidendy za rok obrotowy 2008.
Navipro Sp. z o.o.
Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników w dniu 06 marca 2009 roku podjęło Uchwałę Nr 3/2009 w
sprawie przeznaczenia zysku netto za rok obrotowy 2008 w wysokości 246 070,36 zł na kapitał
zapasowy Spółki.
25
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 16 kwietnia 2009 roku podjęło Uchwałę Nr 5/2009 w
sprawie przeznaczenia i podziału zysku netto za rok obrotowy 2008 w kwocie 650.825,54 zł w sposób
następujący:
a) kwotę 475,00 zł. przeznaczono na pokrycie straty z lat ubiegłych;
b) kwotę 260.350,54 zł. na zwiększenie kapitału zapasowego;
c) kwotę 390.000,00 zł. na wypłatę dywidendy (0,05 zł na 1 akcję).
Spółce B3System S.A. – posiadającej 2 574 400 akcji, stanowiących 33,01% kapitału zakładowego
HS Partner Pro-Test S.A. wypłacił kwotę w wysokości 128 720 zł.
Spółce PRO-TEST Sp. z o.o. - posiadającej 3 280 000 akcji, stanowiących 42,05% kapitału
zakładowego, w której B3System S.A. posiada 100% udziałów, HS Partner Pro-Test S.A. wypłacił
kwotę w wysokości 164 000 zł.
COMMCORD Sp. z o.o.
Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników w dniu 10 lutego 2009 roku podjęło Uchwałę Nr 2/2009 dot.
przeznaczenia zysku netto spółki za rok obrotowy 2008 w wysokości 208 589,55 zł na kapitał
zapasowy Spółki.
7.
Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne
sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znacznym
stopniu wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej.
Zdaniem Zarządu B3System S.A. po dniu na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe
nie wystąpiły zdarzenia mogące w znacznym stopniu wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy
Kapitałowej.
8.
Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych,
które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
W okresie, którego dotyczy niniejszy raport nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na zmianę
zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia
ostatniego roku obrotowego.
9. Opis organizacji Grupy Kapitałowej ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
a) Navipro Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – wdrożenia i usługi oparte na rozwiązaniach
Microsoft Dynamics NAV w tym doradztwo strategiczne, analiza procesów biznesowych;
analiza przedwdrożeniowa, wdrażanie systemów IT, szkolenia i serwis – B3System S.A. jest
właścicielem 100 % udziałów.
b) HS Partner Pro-Test S.A. z siedzibą w Warszawie - zintegrowane systemy wspomagające
zarządzanie obiektami hotelowymi i gastronomicznymi. - 33,01 % akcji B3System posiada
bezpośrednio, 42,05 % akcji posiada PRO-TEST Sp. z o.o., której 100 % udziałów należy do
B3System S.A.. Emitent posiada łącznie bezpośrednio i pośrednio 75,06 % akcji HS Partner
Pro-Test S.A.
c) PRO-TEST Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - nie prowadzi obecnie działalności
gospodarczej, Spółka osiąga dochody z tytułu dywidendy wypłacanej przez spółkę HS Partner
Pro – Test S.A. – B3System S.A. jest właścicielem 100 % udziałów.
26
d) COMMCORD Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie - świadczy kompleksowe usługi związane z
bezpieczeństwem teleinformatycznym, począwszy od analizy potrzeb klienta poprzez
projektowanie rozwiązań odzwierciedlających potrzeby biznesowe, a skończywszy na
wdrożeniu i wsparciu powdrożeniowym. B3System S.A. posiada 26 udziałów, stanowiących
52% wszystkich udziałów Spółki i uprawniających do 52 % głosów na Zgromadzeniu
Wspólników Spółki.
Nabycie aktywów w postaci udziałów i akcji w wymienionych spółkach B3System S.A. traktuje jako
inwestycję długoterminową. Budowanie grupy kapitałowej w oparciu o podmioty z branży IT, ma na
celu wzmacnianie pozycji spółki, rozszerzenie oferty handlowej w oparciu o rozwiązania oferowane
przez spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej oraz pozyskiwanie nowych rynków.
Członkowie Zarządu B3System S.A. sprawują bezpośredni nadzór na działalnością spółek zależnych
poprzez objęcie funkcji w Radach Nadzorczych oraz Zarządach.
1
Władysław Sędzielski
2
3
Mirosław Kaliński
Izabella Pobudkiewicz
PRO-TEST Sp. z o.o.
1
Navipro Sp. z o.o.
1
2
3
10.
Mirosław Kaliński
Piotr Jurzysta
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Sekretarza Rady Nadzorczej
Członek Zarządu
Wiceprezes Zarządu
B3System S.A.
Prezes Zarządu
B3System S.A.
Główna Księgowa
B3System S.A.
Prezes Zarządu
PRO-TEST Sp. z o.o.
Wiceprezes Zarządu
B3System S.A.
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Navipro Sp. z o.o.
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Navipro Sp. z o.o.
Członek Rady Nadzorczej
Navipro Sp. z o.o.
Wiceprezes Zarządu
B3System S.A.
Prezes Zarządu
B3System S.A.
Wiceprezes Zarządu
B3System S.A.
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy
kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji
i zaniechania działalności.
W okresie którego dotyczy raport nie miały miejsca zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej
B3System S.A. w tym nie dokonywano połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży
jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji
i zaniechania działalności.
Zarząd B3System S.A. w dniu 20 kwietnia 2009 roku podjął uchwałę w sprawie połączenia B3System
S.A. i PRO-TEST Sp. z o.o.
27
Połączenie spółek B3System S.A. oraz PRO-TEST Sp. z o.o. ma na celu uporządkowanie struktury
organizacyjnej Grupy Kapitałowej B3System S.A.. B3System S.A. jest jedynym właścicielem
udziałów spółki PRO-TEST Sp. z o.o.
Powodem podjęcia przez Zarząd B3System S.A. zamiaru połączenia spółek jest fakt, że PRO-TEST
Sp. z o.o. od 1 stycznia 1998 roku nie prowadzi działalności gospodarczej. Jej działalność ogranicza
się do obsługi majątku spółki, na który składają się przede wszystkim 3 280 000 akcji serii „A” HS
Partner Pro-Test S.A., o cenie nominalnej 25 groszy każda, co stanowi 42,05 % w kapitale
zakładowym HS Partner Pro-Test S.A.. Akcje te są imienne i uprzywilejowane co do głosów (2 głosy
na 1 akcję) i upoważniają do 49,55% głosów na Walnym Zgromadzeniu HS Partner Pro-Test S.A. Po
połączeniu Spółka PRO-TEST S.A. zostanie wykreślona z rejestru przedsiębiorców, a Spółka
B3System S.A. stanie się właścicielem 3 280 000 akcji serii A HS Parter Pro-Test S.A.
Połączenie spółek nastąpi w trybie art. 492 § 1 pkt. 1 k.s.h. i art. 516 § 6 k.s.h., jako że B3System S.A.
jest jedynym wspólnikiem PRO-TEST Sp. z o.o. połączenie zgodnie z art. 515 i art. 516 k.s.h. nastąpi
bez podwyższenia kapitału zakładowego. Połączenie Spółek B3System S.A. oraz PRO-TEST Sp. z
o.o. nastąpi bez podwyższenia kapitału tym samym, nie ma zastosowania art. 501 oraz 503 § 1 k.s.h
dotyczący wydania opinii na temat planu połączenia przez biegłego rewidenta.
W spółce przejmującej nie zostaną przyznane prawa wspólnikom lub osobom szczególnie
uprawnionym w spółce przejmowanej (art. 499 § 1 pkt. 5 k.s.h.), jak też szczególne korzyści dla
członków organów łączących się spółek a także innych osób uczestniczących w połączeniu (art. 499 §
1 pkt. 6 k.s.h.).
Podmiotami łączącymi się są:
B3System S.A. z siedzibą w Warszawie (02-829 Warszawa, ul. Taneczna 7), wpisaną do Krajowego
Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000259314 – spółka przejmująca,
Przedmiot działalności: sprzedaż komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania oraz usług
wdrożenia i serwisu.
i
PRO-TEST Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (02-170 Warszawa, ul. Słowicza 62), wpisaną do
Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000174026 spółka przejmowana
Przedmiot działalności – sprzedaż i wdrażanie rozwiązań informatycznych dla podmiotów
prowadzących działalność hotelową, gastronomiczną, księgową i finansową.
11.
Stanowisko Zarządu dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie
kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
Zarząd B3System S.A. nie publikował prognozy wyników finansowych zarówno jednostkowych jak
również prognozy wyników finansowych Grupy Kapitałowej B3System S.A.
13.
Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na
dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych akcji,
ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i
ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz
wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
28
Ilość akcji
(szt.)
Akcjonariusz
Grupa Kapitałowa TOTMES S.A.
Mirosław Kaliński
B3System Security Sp. z o.o.*
Piotr Jurzysta
1 744 809
1 402 000
1 080 000
651 882
453 000
Udział w
kapitale
zakładowym
(%)
18,64
14,98
11,54
6,96
4,84
Liczba głosów
na WZ (szt.)
1 744 809
1 852 000
1 080 000
1 101 882
553 000
Udział w
liczbie
głosów na
WZ (%)
16,84
17,88
10,42
10,64
5,34
* Znaczącym akcjonariuszem Spółki jest spółka B3System–Security Sp. z o.o. posiadająca 1 080 000
akcji Spółki stanowiących 11,53% akcji w kapitale zakładowym i uprawniających do 10,42% głosów
na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Kapitał zakładowy B3System–Security Sp. z o.o. wynosi 54.000 zł
i dzieli się na 108 udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy:
 Pan Mirosław Kaliński jest właścicielem 40 udziałów B3System–Security Sp. z o.o., o łącznej
wartości 20.000 zł. oraz jest właścicielem 200 000 akcji HS Partner Pro-Test S.A. o łącznej
wartości nominalnej 50.000 zł.
 Pan Władysław Sędzielski jest właścicielem 40 udziałów B3System–Security Sp. z o.o., o
łącznej wartości 20.000 zł. oraz jest właścicielem 200 000 akcji HS Partner Pro-Test S.A. o
łącznej wartości nominalnej 50.000 zł.
 Pan Piotr Jurzysta jest właścicielem 80 000 akcji HS Partner Pro-Test S.A. o łącznej wartości
nominalnej 20.000 zł.
14.
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez
osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego,
zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami, w okresie od przekazania ostatniego
raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Zarząd Spółki
Mirosław Kaliński
Piotr Jurzysta
Źródło B3System S.A.
Ilość akcji na dzień przekazania
raportu za IV kw. 2008 r.
1 542 000
741 882
453 000
raportu za I kwartał 2009 r.
1 402 000
651 882
453 000
Pan Mirosław Kaliński - Prezes Zarządu Spółki zbył w dniu 09 grudnia 2008 roku 250.000 akcji
zwykłych na okaziciela B3System S.A. po średniej cenie 1,50 zł za jedną akcję. Transakcja zbycia
akcji została rozliczona w dniu 14 stycznia 2009 roku.
W dniu 05 lutego 2009 roku Pan Mirosław Kaliński - Prezes Zarządu zbył 10 000 akcji zwykłych na
okaziciela B3System S.A. po średniej cenie 1,62 za jedną akcję.
W dniu 23 kwietnia 2009 roku Pan Mirosław Kaliński – Prezes Zarządu Spółki zbył 140 000 akcji
zwykłych na okaziciela B3System S.A. po średniej cenie 3,02 zł za jedną akcję. Przed transakcją Pan
Mirosław Kaliński posiadał 1 542 000 sztuk akcji stanowiących łącznie 16,47% udział w kapitale
zakładowym B3System S.A., uprawniających do 1 992 000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
stanowiących 19,23% głosów.
Po transakcji Pan Mirosław Kaliński posiada 1 402 000 sztuk akcji stanowiących łącznie 14,98%
udziału w kapitale zakładowym B3System S.A., uprawniających do 1 852 000 głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki, stanowiących 17,88% głosów.
29
Pan Władysław Sędzielski - Wiceprezes Zarządu Spółki, zbył w dniu 23 kwietnia 2009 roku 90 000
akcji zwykłych na okaziciela B3System S.A. po średniej cenie 3,02 zł za jedną akcję. Przed transakcją
Pan Władysław Sędzielski posiadał 741 882 sztuk akcji stanowiących łącznie 7,93% udział w kapitale
zakładowym B3System S.A., uprawniających do 1 191 882 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
stanowiących 11,50% głosów.
Po transakcji Pan Władysław Sędzielski posiada 651 882 sztuk akcji stanowiących łącznie 6,96%
udział w kapitale zakładowym B3System S.A., uprawniających do 1 101 882 głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki, stanowiących 10,64% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki.
Rada Nadzorcza
Tadeusz Kuranowski
Mariola Dobosz*
Mirosław Hejduk
Waldemar Nowak
Jacek Grochowina
Krzysztof Przyłucki
Hanna Ciejka
raportu za IV kw. 2008 roku.
5 857
5 000
-
raportu
5 857
5 000
-
*Pani Mariola Dobosz w dniu 19.12.2008 roku złożyła rezygnacją z członkowstwa z Radzie
Nadzorczej B3System S.A.
Zgodnie z wiedzą Zarządu B3System w okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu kwartalnego
do dania publikacji raportu za I kwartał 2009 roku członkowie Rady Nadzorczej nie nabywali ani nie
zbywali akcji Spółki.
15.
Wskazanie postępowań toczących się przez sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Wobec Emitenta lub jednostek zależnych nie toczą się postępowania dotyczące zobowiązań lub
wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych spółki, ani też nie toczą
się postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, których łączna wartość stanowi co
najmniej 10% kapitałów własnych spółki.
16.
Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostki od niego zależne transakcji z
podmiotami powiązanymi.
Emitent ani jednostki zależne nie zawarły z podmiotami powiązanymi jednej lub wielu transakcji,
istotnych dla działalności Grupy Kapitałowej B3System S.A. Transakcje z podmiotami powiązanymi
w pierwszym kwartale 2009 roku zwierane były na warunkach rynkowych.
17.
Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji.
W okresie, którego dotyczy raport Emitent oraz podmioty zależne nie udzieliły poręczeń kredytu,
pożyczki lub gwarancji stanowiących łącznie równowartość 10% kapitałów własnych Emitenta.
18.
Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla
oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę.
30
B3System S.A.
Program motywacyjny
W dniu 16 maja 2008 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie B3System S.A., na
podstawie Uchwały nr 1 wprowadzono w Spółce program motywacyjny dla pracowników Spółki oraz
osób współpracujących ze Spółką na podstawie innych umów cywilnoprawnych dotyczący 300.000
akcji. Zmiana Statutu została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział
Gospodarczy KRS w dniu 30 maja 2008 roku. Podstawowym celem Programu jest stworzenie
skutecznego instrumentu motywacyjnego dla pracowników Spółki oraz osób współpracujących ze
Spółką w oparciu o umowy cywilno prawne, który zapewni silniejsze związanie ich ze Spółką, dzięki
czemu możliwe będzie osiąganie przez Spółkę wyższych wyników finansowych, z korzyścią dla
akcjonariuszy.
Upoważnienie Zarządu do podwyższania kapitału zakładowego oraz do emitowania nowych akcji w
ramach kapitału docelowego do kwoty 30.000 zł wygasa z upływem trzech lat od dnia wpisania do
rejestru przedsiębiorców zmiany Statutu Spółki. Zarząd Spółki nie uczestniczy w programie
motywacyjnym.
Program motywacyjny oparty jest na emisji warrantów subskrypcyjnych, które będą uprawniały do
objęcia akcji w podwyższonym, w granicach kapitału docelowego, kapitale zakładowym Spółki.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki upoważniło Zarząd do dokonania wszelkich niezbędnych
czynności związanych z dopuszczeniem i wprowadzeniem akcji wyemitowanych w ramach kapitału
docelowego do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
W dniu 19 maja 2008 roku Rada Nadzorcza Spółki uchwaliła szczegółowe warunki realizacji
Programu Motywacyjnego w postaci Regulaminu Programu Motywacyjnego.
Koszty trzyletniego programu motywacyjnego szacowane są łącznie na kwotę w wysokości 30.000 zł.
W dniu 12 czerwca 2008 roku Spółka otrzymała postanowienie Sądu Rejonowego dla m. st.
Warszawy dotyczące rejestracji zmiany Statutu B3System S.A., podjętej uchwałą nr 2/2008
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia B3System S.A. z dnia 16 maja 2008 r.
Rada Nadzorcza w oparciu Uchwałę nr 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25
lutego 2009 roku, na posiedzeniu w dniu 25 lutego 2009 roku podjęła Uchwałę nr 1/2009 w sprawie
zmiany Regulaminu Programu Motywacyjnego dotyczącego 300.000 akcji B3System S.A.
emitowanych w ramach kapitału docelowego oraz Uchwałę nr 4/2009 w sprawie określenia ceny
emisyjnej I transzy akcji emitowanych w ramach kapitału docelowego. Cena emisyjna akcji
emitowanych w ramach kapitału docelowego została ustalona na kwotę 1,62 zł.
19.
Wskazanie czynników, które w ocenie spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią
wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Kryzys gospodarczy branża informatyczna odczuwa relatywnie słabiej niż wiele innych sektorów
gospodarki, spowolnienie gospodarcze będzie mieć swoje odzwierciedlenie również w wynikach firm
sektora IT. Zgodnie z opublikowaną przez firmę PMR Publications rewizją prognoz dla rynku IT w
Polsce, spodziewane jest wyraźne wyhamowanie dynamicznych wzrostów widocznych w ubiegłych
latach. Na wyniki branży IT wpływ będą miały oszczędności inwestycyjne sektora finansowego, który
jest jednym ze strategicznym odbiorców branży IT. Prognozy dla Rynku zakładają uzyskanie
pozytywnych wyników w 2009 roku przez dostawców oprogramowania i usług IT, nieco gorzej
wyglądają prognozy dla dystrybutorów sprzętu. Klienci będą ograniczać koszty, należy się także
spodziewać większej popularności technologii energooszczędnych i wirtualizacyjnych.
31
Czynniki, które będą miały wpływ na osiągane przez Grupę Kapitałową wyniki finansowe to:
 Rozwój nowych produktów z zakresu bezpieczeństwa IT, wywołany rosnącą liczbą
użytkowników Internetu i zwiększającymi się zagrożeniami dla użytkowników systemów
informatycznych,
 Popyt na rozwiązania zapewniające kompleksową ochronę systemów i usług na styku sieci
chronionej z siecią zewnętrzną.
 Akwizycja innych podmiotów gospodarczych, mająca na celu poszerzenie oferty produktowej,
bazy klientów oraz pełniejsze wykorzystanie możliwości Spółki.
 Popyt na rozwiązania z zakresu zabezpieczenia i archiwizacji danych oraz zarządzania
przedsiębiorstwem.
 Dążenie do zwiększenia ilości prowadzonych projektów wdrożeniowych Buisness Inteligence
i Microsoft Dynamics CRM, usług wsparcia technicznego oraz usług outsourcingowych dla
produktów firmy Microsoft.
 Zwiększenie liczby pracowników zatrudnionych na stanowiskach handlowców o wysokich
kwalifikacjach.
 Dywersyfikacja oferty produktowej uwzględniająca potencjał podmiotów należących do
Grupy Kapitałowej B3System S.A..
 Inwestycje związane z przygotowaniami do EURO 2012, stwarzające szansę poszerzenia bazy
klientów dla spółki oraz firm powiązanych ze spółką, zwiększone zapotrzebowanie rynku na
kompleksowe rozwiązania informatyczne dla branży hotelowo-gastronomicznej, na systemy
rezerwacji miejsc przez Internet; wykonanie okablowania, dostawę sprzętu komputerowego,
usługi montażu, wdrożenia, szkolenia pracowników, a także całodobową opiekę serwisową.
 Wymogi prawne wynikające z obecności Polski w Unii Europejskiej oraz
z międzynarodowych standardów bezpieczeństwa IT.
 wahania kursów walut mające wpływ na rentowność umów realizowanych przez Spółki
Grupy Kapitałowej..
32

GRUPA KAPITAŁOWA B3SYSTEM SKONSOLIDOWANY RAPORT

Transkrypt

Podobne dokumenty

PROMOCJA!!!* 40" Monitor Sieciowy 400PXN

B3System i HP stawiają na rynek MŚP

B3System S.A. zaprasza na Data Center Fitness – pierwszą w

2013-01-24 Polskie firmy IT czekają na CeBIT

2012-08-21 EMC podwyższa status partnerski dla B3System S.A.

2012-10-24 B3System S.A. Partnerem EMC Forum 2012

wygodny podpis - pobierz ulotkę