Bank Spółdzielczy w Głogówku

Bank Spółdzielczy w Głogówku
Grupa BPS
INFORMACJA
BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GŁOGÓWKU
wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe
Stan na 31 grudnia 2015 roku
1. Spis treści
1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Głogówku poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa
trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu
art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013
z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji
kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany
rok obrotowy......................................................................................................................3
2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy
bilansowej. .........................................................................................................................3
3. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej. ......................................................................................................................3
4. Opis polityki wynagrodzeń. ...............................................................................................7
5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. .................................................8
6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego
w Głogówku wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. .........................9
2
1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Głogówku poza
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne
państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty
zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt
48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów
ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych,
zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok obrotowy.
Bank nie prowadzi działalności poza terytorium Rzeczpospolitej Polskiej.
2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku
netto i sumy bilansowej.
Podstawowe wskaźniki rentowności ROE netto i ROA netto na koniec grudnia 2015r.
wynosiły odpowiednio: 4,37% i 0,49% przy średnich dla grupy rówieśniczej
zrzeszonych banków spółdzielczych na poziomie: ROE netto – 4,40%, ROA netto
0,53%.
3. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem
i systemu kontroli wewnętrznej.
System zarządzania
W Banku funkcjonuje system zarządzania zgodny z przepisami ustawy- Prawo
Bankowe, obejmujący system zarządzania ryzykiem i system kontroli wewnętrznej.
System zarządzania stanowi zbiór zasad i mechanizmów odnoszących się do procesów
decyzyjnych, zachodzących w Banku oraz do oceny prowadzonej działalności
bankowej.
Zarząd Banku jest jedynym uprawnionym i odpowiedzialnym za zarządzanie
działalnością Banku, w tym za prowadzenie spraw, planowanie, organizowanie,
decydowanie, kierowanie oraz kontrolowanie działalności Banku.
Zarząd Banku działając w interesie Banku ma na względzie cele oraz zasady
prowadzenia działalności przez Bank określone przez przepisy prawa, regulacje
wewnętrzne oraz rekomendacje nadzorcze. Zarząd realizując przyjętą „Strategię
działania” kieruje się bezpieczeństwem Banku.
Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu zarządzania
oraz ocenia adekwatność i skuteczność tego systemu.
3
System zarządzania ryzykiem.
W celu ostrożnego i stabilnego zarządzania ryzykiem Bank wprowadził regulację
o nazwie „Strategia zarządzania ryzykiem”zwaną w dalszej części Strategią.
Niniejsza Strategia jest zgodna z celami strategicznymi i ogólnymi zamierzeniami
Bankuw zakresie zarządzania ryzykiem, zawartymi w aktualnej Strategii działania
Banku.
W Banku prowadzony jest proces identyfikacji, pomiaru, limitowania, raportowania
i kontroli podejmowanego ryzyka. Bank ocenia ryzyko wynikające z działalności
planowanej do podjęcia w przyszłości.
W celu realizacji procesów wyżej wymienionych w Banku realizowane są zadania,
związane z analizą podstawowych wartości mierników charakterystycznych dla
poszczególnych rodzajów ryzyka. Podstawowe wskaźniki określające akceptowalny
poziom poszczególnych rodzajów ryzyka są zatwierdzane przez Radę Nadzorczą
w ramach Strategii działania Banku.
Do głównych zadań w zakresie zarządzania ryzykiem w Banku należy:



dostarczanie informacji na temat ryzyka i jego profilu,
stosowanie działań profilaktycznych redukujących ryzyko i jego skutki,
monitorowanie dopuszczalnego poziomu ryzyka w tym nowych norm
płynnościowych, określonych w Pakiecie CRD IV / CRR,
 szacowanie wymogów kapitałowych na pokrycie poszczególnych rodzajów
ryzyka zgodnie z Rozporządzeniem 575/2013 UE,
 analiza pokrycia wymogów kapitałowych funduszami własnymi
z uwzględnieniem buforów kapitału (zabezpieczającego i antycyklicznego),
 uwzględnienie efektów pomiaru ryzyka w metodach szacowania wymogów
kapitałowych z uwzględnieniem buforów kapitału (zabezpieczającego
i antycyklicznego),
 agregacja procesów szacowania wymogów kapitałowych z procesami
zarządzania ryzykiem w Banku,
 raportowanie wyników oceny ryzyk oraz adekwatności kapitałowej Zarządowi
oraz w sposób syntetyczny Radzie Nadzorczej,
 audyt skuteczności zarządzania ryzykiem w Banku,
 wykorzystywanie przez Zarząd oraz Radę Nadzorczą wyników kontroli
wewnętrznej i audytu do bieżącego zarządzania oraz nadzoru nad
zarządzaniem Bankiem.
W procesie zarządzania ryzykiem w Banku uczestniczą następujące organy, jednostki
i komórki organizacyjne:






Rada Nadzorcza,
Zarząd,
Komitet Zarządzania Ryzykami,
Komitet Kredytowy,
stanowisko ds. ryzyk i analiz,
stanowisko audytu wewnętrznego
4
(merytoryczne
komórki
Banku

Zrzeszającego),
pozostali pracownicy Banku.
Do podstawowych zadań poszczególnych podmiotów systemu zarządzania ryzykiem
należy:
1. Rada Nadzorcza
1) dokonuje okresowej oceny realizacji przez Zarząd założeń Strategii w odniesieniu
do zasad zarządzania ryzykiemoraz alokacji kapitału na pokrycie istotnych
rodzajów ryzyka w Banku. W tym celu Zarząd Banku okresowo przedkłada Radzie
Nadzorczej syntetyczną informację na temat skali i rodzajów ryzyka, na które
narażony jest Bank, prawdopodobieństwa jego występowania, skutków i metod
zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka.
2) sprawuje nadzór nad kontrolą systemu zarządzania ryzykiem oraz ocenia jej
adekwatność i skuteczność.
3) upewnia się, że wprowadzone przez Zarząd rozwiązania organizacyjne oraz
procedury mające na celu ograniczenie występowania konfliktu interesów
i powiązań personalnych zapewniają: właściwe rozdzielenie funkcji, niezależność
i obiektywizm kontroli wewnętrznej, zapobieganie ryzyku powiązań personalnych.
4) sprawuje nadzór nad skutecznością systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym
Banku, w tym ryzykiem systemów informatycznych i bezpieczeństwem informacji.
5) zatwierdza dokumenty strategiczne w obszarze zarządzania ryzykiem operacyjnym
Banku, a tym także apetyt/tolerancję na ryzyko operacyjne zawartą w tych
dokumentach, a także przyjmuje odpowiednie informacje sprawozdawcze i wyniki
kontroli wewnętrznej, na ich podstawie podejmuje decyzje o potrzebie podjęcia
działań w reakcji na stwierdzone nadmierne narażenie Banku na ryzyko, w tym
o dokonaniu rewizji niniejszej Strategii.
6) szczególną uwagę poświęca zagadnieniom bezpieczeństwa informacji i systemów
informatycznych, w tym:.
a) zarządzaniu bezpieczeństwem środowiska teleinformatycznego oraz ciągłością
działania,
b) procesu tworzenia i aktualizacji strategii w obszarach technologii
informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego,
c) zarządzaniu elektronicznymi kanałami dostępu,
d) współpracy z zewnętrznymi dostawcami usług w zakresie środowiska
teleinformatycznego i jego bezpieczeństwa,
e) zapewnieniu adekwatnej struktury organizacyjnej oraz zasobów kadrowych
w obszarach technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska
teleinformatycznego,
f) zarządzaniu jakością danych o kluczowym znaczeniu dla Banku.
7) Rada Banku zatwierdza w Strategii działania oraz w planie ekonomicznofinansowym ogólny poziom (profil) ryzyka Banku (apetyt na ryzyko),
5
Rada Nadzorcza uzyskuje informacje dotyczące efektywności zarządzania ryzykiem
poprzez przyjęcie informacji o poziomie ryzyka, wyników testów procedur awaryjnych,
wyników przeglądów zarządczych, a także wyników kontroli wewnętrznej i audytu
wewnętrznego, jak również audytów zewnętrznych.
2. Zarząd Banku odpowiada za:
1) opracowanie i wdrożenie strategii zarządzania ryzykiem, obejmującej również
zarządzanie ryzykiem operacyjnym w tym za zorganizowanie, wdrożenie
i funkcjonowanie systemu zarządzania ryzykiem oraz, jeśli to konieczne –
dokonania weryfikacji w celu usprawnienia tego systemu.
2) Instrukcje i procedury zarządzania ryzykiem powinny obejmować pełny zakres
działalności Banku.
3) Zarząd banku zobowiązany jest zapewnić, że system zarządzania ryzykiem, w tym
ryzykiem operacyjnym jest skuteczny – to znaczy, że proces zarządzania tym
ryzykiem jest realizowany w sposób poprawny na każdym etapie, tj. etapach:
identyfikacji, oceny, przeciwdziałania, kontroli monitorowania i raportowania,
4) Zarząd podejmuje decyzje dotyczące organizacji i działania procesów zarządzania
ryzykiem (w tym ryzykiem operacyjnym), a także organizacji i działania
środowiska wewnętrznego zarządzania tym ryzykiem, w ramach posiadanych
kompetencji. W tym zakresie Zarząd zapewnia zasoby niezbędne do skutecznego
zarządzania ryzykiem (w tym ryzykiem operacyjnym).
5) Zarząd dokonuje regularnych przeglądów strategii zarządzania ryzykiem
operacyjnym i systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym, w tym zasad
zarządzania tym ryzykiem, zgodnie z odpowiednimi regulacjami wewnętrznymi.
6) W przypadkach, gdy zajdzie taka potrzeba – Zarząd powoduje weryfikację
i aktualizację, strategii zarządzania ryzykiem operacyjnym i systemu zarządzania
ryzykiem operacyjnym
7) Okresowo przedkłada Radzie Nadzorczej syntetyczną informację na temat profilu
ryzyka operacyjnego, na które narażony jest Bank.
8) Zarząd odpowiada za bezpieczeństwo informacji i systemów informatycznych,
w związku z tym szczególną uwagę poświęca zagadnieniom:
a) zarządzaniu bezpieczeństwem środowiska teleinformatycznego oraz ciągłością
działania,
b) tworzenia i aktualizacji strategii w obszarach technologii informacyjnej
i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego,
c) zarządzania elektronicznymi kanałami dostępu,
d) współpracy z zewnętrznymi dostawcami usług w zakresie środowiska
teleinformatycznego i jego bezpieczeństwa,
e) zapewnienia adekwatnej struktury organizacyjnej oraz zasobów kadrowych
w obszarach technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska
teleinformatycznego,
f) zarządzania jakością danych o kluczowym znaczeniu dla Banku.
6
System kontroli wewnętrznej.
Stosownie do postanowień obowiązującej ustawy Prawo bankowe w Banku funkcjonuje
system zarządzania, w którego skład wchodzi system kontroli wewnętrznej.
Celem systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie:
 skuteczności i efektowności działania Banku;
 wiarygodności sprawozdawczości finansowej;
 przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w Banku,
 zgodności działania Banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi
i standardami rynkowymi,
 monitorowania stanu bezpieczeństwa działalności Banku.
System kontroli wewnętrznej obejmuje:
 mechanizmy kontroli ryzyka;
 badanie zgodności działania banku z przepisami prawa i regulacjami
wewnętrznymi;
 audyt wewnętrzny.
Zarząd Banku odpowiada za opracowanie, wprowadzenie oraz aktualizację pisemnych
strategii, polityk oraz procedur w zakresie systemu kontroli wewnętrznej.
Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej Banku oraz ocenia
adekwatność i skuteczność tego systemu.
Koordynację działań kontrolnych w Banku sprawuje Prezes Zarządu.
4. Opis polityki wynagrodzeń.
Podstawową regulacją wewnętrzną w zakresie polityki wynagradzania w Banku jest
Regulamin wynagradzania pracowników zaakceptowany przez związki zawodowe,
zgodnie z którym pracownikom Banku przysługują następujące składniki wynagrodzeń:

wynagrodzenia zasadnicze,

dodatek za wykonywanie czynności kasjerskich,

dodatek za pracę w godzinach nadliczbowych i porze nocnej,

premie i nagrody oraz odprawy.
Wynagrodzenia zasadnicze przyznawane są w oparciu o Tabelę stanowisk, kwalifikacji
i zaszeregowań oraz Tabelę miesięcznych stawek wynagrodzenia zasadniczego.
Za wykonaną pracę pracownicy mogą otrzymać premię. Premia ma charakter uznaniowy.
Przyznanie premii a także jej wysokość uzależniona jest od oceny pracy oraz
zdyscyplinowania pracownika. Wysokość premii ustala się w zależności od sytuacji
ekonomiczno-finansowej Banku.
Bank prowadzi politykę wynagradzania członków Rady Nadzorczej i Zarządu oraz osób
na stanowiskach kierowniczych.
Polityka ta określona jest następującymi regulacjami wewnętrznymi:

Regulamin wynagradzania Członków Zarządu i Głównego księgowego,

Polityka zmiennych składników wynagradzania osób zajmujących stanowiska
kierownicze,
7

Polityka wynagradzania członków organu nadzorującego.
Powyższe regulacje zostały zweryfikowane pod względem spójności z Zasadami Ładu
Korporacyjnego.
Regulamin wynagradzania członków Zarządu i Głównego księgowego zaakceptowany
przez Radę Nadzorczą Banku określa wysokość wynagrodzenia zasadniczego oraz
dodatków za pracę w godzinach nadliczbowych i porze nocnej a także wysokość nagród
oraz odpraw.
Osobom zajmującym stanowiska kierownicze przysługuje premia uznaniowa, która
stanowi zmienny składnik wynagrodzenia i jest wypłacana zgodnie z Polityką zmiennych
składników wynagradzania. Polityka obejmuje tylko członków Zarządu Banku
- ponieważ ich działalność zawodowa na istotny wpływ na profil ryzyka Banku.
Przyznanie premii członkom Zarządu uzależnione jest od oceny efektów pracy
w odniesieniu do założonego planu ekonomiczno-finansowego, obejmującego
następujące wskaźniki:

zysk netto,

jakość portfela kredytowego,

współczynnik wypłacalności,

suma bilansowa.
Rada Nadzorcza raz w roku dokonuje oceny funkcjonowania polityki wynagradzania
i przedstawia na Zebraniu Przedstawicieli Banku.
Polityka wynagradzania członków organu nadzorującego określa zasady wynagradzania
członków Rady Nadzorczej Banku- osób pełniących funkcję kontrolno-nadzorczą
w Banku.
Ustalenie zasad wynagradzania, w tym wysokość wynagrodzenia członków Rady
Nadzorczej, należy do kompetencji Zebrania Przedstawicieli Banku.
Członkowie Rady Nadzorczej, są wynagradzani adekwatnie do wykonywanych zadań
i adekwatnie do pełnionej funkcji. Wynagrodzenie dla członków Rady Nadzorczej
określa się procentowo, przyjmując za podstawę naliczenia minimalne wynagrodzenie za
pracę określone Rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów opublikowane w Dzienniku
Ustaw.
Przewodniczący Rady Nadzorczej otrzymuje miesięczne wynagrodzenie ryczałtowe,
natomiast pozostali członkowie wynagrodzenie za udział w posiedzeniu.
5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń.
W Banku nie powołano Komitetu do spraw wynagrodzeń.
8
6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu
Banku Spółdzielczego w Głogówkuwymogów określonych w art. 22aa
ustawy Prawo bankowe.
Zgodnie z wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Finansowego oraz Komisji
Nadzoru Finansowego odpowiednie organy Banku przy zachowaniu zasady
proporcjonalności dokonują oceny członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej
w zakresie odpowiedniości ( tzn. kwalifikacji, posiadania kompetencji a także dawania
rękojmi należytego wypełniania obowiązków).
Rada Nadzorcza Banku dokonała oceny odpowiedniości członków Zarządu Banku
i w jej wyniku stwierdzono, że posiadają kompetencje odpowiednie do zarządzania
Bankiem wynikające z:

wiedzy (posiadanej z racji zdobytego wykształcenia, odbytych szkoleń,
uzyskanych tytułów zawodowych oraz nabytej w inny sposób w toku kariery
zawodowej),

doświadczenia ( nabytego przez zajmowanie określonych funkcji),

umiejętności niezbędnych do wykonywania powierzonej funkcji,

odpowiedniej reputacji.
Członkowie Rady Nadzorczej podlegali ocenie przez Zebranie Przedstawicieli i w jej
wyniku stwierdzono, że posiadają kompetencje do należytego wykonywania
obowiązków nadzorowania Banku wynikające z:

wiedzy (posiadanej z racji odbytych szkoleń i zdobytego wykształcenia),

doświadczenia ( nabytego w toku sprawowania określonych funkcji),

umiejętności niezbędnych do wykonywania powierzonej funkcji,

odpowiedniej reputacji.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej spełniają również warunki art.22aa ust. 3
ustawy Prawo Bankowe tzn. nie pełnią funkcji członka zarządu lub rady nadzorczej
poza bankiem w nadmiernej liczbie.
9