Zarządzenie Nr 4274/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 17

Zarządzenie Nr 4274/2014
Prezydenta Miasta Płocka
z dnia 17 marca 2014 r.
w sprawie określenia sposobu kalkulacji kwot na roczne wydatki bieżące
przedszkoli, szkół i innych placówek oświatowych prowadzonych przez Miasto
Płock.
Na podstawie art. 5 ust. 7 pkt 1 i 3 oraz art. 34a ust 1 i 2 w związku z art. 5c pkt 2 i 3
ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572,
Nr 273, poz. 2703, Nr 281, poz. 2781, z 2005 r. Nr 17, poz. 141, Nr 94, poz. 788, Nr
122, poz. 1020, Nr 131, poz. 1091, Nr 167, poz. 1400, Nr 249, poz. 2104, z 2006 r. Nr
144, poz. 1043, Nr 208, poz. 1532, Nr 227, poz. 1658, z 2007 r. Nr 42, poz. 273, Nr 80,
poz. 542, Nr 115, poz. 791, Nr 120, poz. 818, Nr 180, poz. 1280, Nr 181, poz. 1292,
z 2008 r. Nr 70, poz. 416, Nr 145, poz. 917, Nr 216, poz. 1370, Nr 235, poz. 1618,
z 2009 r. Nr 6, poz. 33, Nr 31, poz. 206, Nr 56, poz. 458, Nr 157, poz. poz. 1241, Nr
219, poz. 1705, z 2010 r. Nr 44, poz. 250, Nr 54, poz. 320, Nr 127, poz. 857, Nr 148,
poz. 991, z 2011 r. Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 139, poz. 814, Nr 149, poz.
887, Nr 205, poz. 1206, z 2012 r. poz. 941, 979, z 2013 r. poz. 87, 827, 1191, 1265,
1317, 1650, z 2014 r. poz. 7), art. 30 ust. 2 pkt 4 oraz art. 33 ust. 5 ustawy z dnia 8
marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 poz. 594, 1318), art. 32 ust. 2 pkt
4 oraz art. 35 ust. 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U.
z 2013 r. poz. 595, 645) zarządza się, co następuje:
§1
Ilekroć w dalszej treści zarządzenia jest mowa o:
zarządzeniu o liczebności oddziałów – należy przez to rozumieć zarządzenie Nr
4271/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 17 marca 2014 r. w sprawie ustalenia
norm liczebności oddziałów w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych
przez Miasto Płock,
2. zarządzeniu o normach zatrudnienia administracji i obsługi – należy przez to rozumieć
zarządzenie Nr 4273/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 17 marca 2014 r. w
sprawie określenia sposobu ustalenia liczby etatów pracowników administracji
i obsługi w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych przez Miasto Płock do
celów kalkulacji planów finansowych tych jednostek,
3. zarządzeniu o standardach zatrudnienia nauczycieli – należy przez to rozumieć
zarządzenie Nr 4272/2014 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 17 marca 2014 r. w
sprawie określenia wskaźników organizacji oddziałów w szkołach i placówkach
oświatowych prowadzonych przez Miasto Płock do celów kalkulacji planów
finansowych tych jednostek,
4. oddziałach normatywnych oznaczanych w skrócie symbolem „ON” - należy przez to
rozumieć oddziały o liczebności zgodnej z § 2 ust. 1 zarządzenia o liczebności
oddziałów, zorganizowane według zasad określonych tym zarządzeniem,
5. oddziałach o mniejszej niż normatywna liczebności oznaczanych w skrócie symbolem
„OM” – należy przez to rozumieć zatwierdzone w arkuszu organizacyjnym oddziały
w przedszkolach i szkołach zorganizowane zgodnie z zarządzeniem o liczebności
oddziałów, których liczebność jest niższa niż ustalona w § 2 ust. 1 tego zarządzenia,
1.
oddziałach o większej niż normatywna liczebności oznaczanych w skrócie symbolem
„OW” – należy przez to rozumieć zatwierdzone w arkuszu organizacyjnym oddziały w
przedszkolach i szkołach zorganizowane zgodnie z zarządzeniem o liczebności
oddziałów, których liczebność jest wyższa niż ustalona w § 2 ust. 1 tego zarządzenia,
7. jednostce oświaty - należy przez to rozumieć każdą szkołę, przedszkole lub inną
placówkę oświatową prowadzoną przez Miasto Płock.
6.
§2
1. Ustala się następujące zasady kalkulowania kwot rocznych planów finansowych
wydatków dla jednostek oświaty:
1) wymienionych w poniższej tabeli – jako % przewidywanej subwencji na dany rok na
utrzymanie placówki, skalkulowanej z uwzględnieniem wskaźników przyjętych do
projektu budżetu państwa, przy czym do kwot wyliczonych zgodnie z tabelą dodaje
się środki stanowiące roczne koszty wynajmu lokali wykorzystywanych do
prowadzenia statutowej działalności tych jednostek oświaty, które takie lokale
wynajmują oraz inne koszty, które ponoszą jednostki oświaty do prowadzenia
statutowej działalności, spełniające łącznie następujące warunki:
a) koszty są nieuchronne i znane na etapie planowania budżetu jednostki,
b) koszty dotyczą tylko niektórych jednostek oświaty i wynikają z wyjątkowej
specyfiki ich działalności,
c) koszty nie są przewidziane do finansowania z rezerwy, o której mowa w § 3.
Lp
Nazwa placówki
Kwota środków w planie
finansowym jako %
przewidywanej rocznej
subwencji na utrzymanie
placówki
2015 i kolejne
1
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy
Nr 1
114
2
Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy
Nr 2
107
3
Zespół Szkół Ogólnokształcących
Specjalnych Nr 7
107
4
Centrum Kształcenia Ustawicznego
116
5
Ogólnokształcąca Szkoła Muzyczna
103
6
Szkolne schronisko młodzieżowe
100
2) nie wymienionych w pkt. 1 według następujących wzorów:
a) na wynagrodzenia nauczycieli (WN):
WN = 1,015 x (Ns + Nwek + Nf) x SWnj + WNn + WNi
gdzie poszczególne symbole oznaczają:
1,015 – wskaźnik zwiększający środki na wynagrodzenia nauczycieli o średnie skutki
finansowe zastępstw doraźnych za nieobecnych nauczycieli,
Ns – standardowa liczba etatów nauczycieli wynikająca z sumy liczby godzin nauczycieli
obliczonych dla ON, OW i OM oraz godzin na zadania z zakresu wsparcia
psychologicznego, pedagogicznego, logopedycznego, doradztwa zawodowego oraz
biblioteki przypadających na wszystkich uczniów jednostki oświaty zgodnie
z zarządzeniem o standardach zatrudnienia nauczycieli, przy czym odpowiednie dane,
w tym o liczbie uczniów są zgodne ze sprawozdaniem System Informacji Oświatowej
według stanu na 30 września roku poprzedzającego rok budżetowy,
Nwek - liczba etatów nauczycieli z godzinami ponadwymiarowymi przeliczonymi na
etaty ustalona z sumy zatwierdzonych w arkuszu organizacyjnym godzin dla oddziałów
i jednostek oświaty, których zarządzenie o liczebności oddziałów nie dotyczy (oddziały
integracyjne, specjalne, terapeutyczne, poradnie psychologiczno-pedagogiczne,
placówki wychowania pozaszkolnego, kwalifikacyjne kursy zawodowe prowadzone przez
szkoły zawodowe) oraz godzin przyznanych na innowacje pedagogiczne i inne
dodatkowe zadania szkole lub placówce przez Wydział Edukacji i Kultury,
Nf – liczba etatów wynikająca z udzielonych w szkole zniżek pensum, w tym dla kadry
kierowniczej,
SWnj – średnia wysokość środków na utrzymanie jednego etatu nauczyciela w danej
jednostce w roku budżetowym (suma wszystkich składników wynagrodzenia łącznie
z nagrodami dyrektora ze specjalnego funduszu nagród oraz dodatkowym
wynagrodzeniem rocznym, pochodnymi od wynagrodzeń wraz z należnymi odpisami na
zakładowy fundusz świadczeń socjalnych) uwzględniający udział poszczególnych stopni
awansu zawodowego w strukturze zatrudnienia nauczycieli jednostki oświaty oraz
przewidywane podwyżki wynagrodzeń nauczycieli wynikające z projektu lub założeń do
projektu ustawy budżetowej na dany rok,
WNn – wysokość środków na utrzymanie nauczycieli (suma wszystkich składników
wynagrodzenia wraz z pochodnymi od wynagrodzeń wraz z należnymi odpisami na
zakładowy fundusz świadczeń socjalnych), którym przed końcem września roku
poprzedzającego rok budżetowy udzielono urlopu dla poratowania zdrowia lub
przeniesiono w stan nieczynny w okresach danego roku budżetowego, w których będą
oni otrzymywać wynagrodzenie bez świadczenia pracy,
WNi – wysokość środków na prowadzenie zajęć nauczania indywidualnego w oddziałach
ON, OM i OW (suma wszystkich składników wynagrodzenia wraz z pochodnymi od
wynagrodzeń oraz z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym), które zostały
zorganizowane przed końcem września roku poprzedzającego rok budżetowy
w okresach danego roku budżetowego, na które zajęcia te zostały zaplanowane.
b) na wynagrodzenia administracji i obsługi (WAO):
WAO = Eao x SWao
gdzie poszczególne symbole oznaczają:
Eao - liczba etatów pracowników administracji i obsługi (w tym stołówek) ustalona dla
każdej jednostki oświaty zgodnie z zarządzeniem o normach zatrudnienia administracji
i obsługi,
SWao – średnia wysokość środków na utrzymanie jednego etatu pracownika
administracji i obsługi w roku budżetowym w jednostkach oświaty, które wymienione są
w zarządzeniu o normach zatrudnienia administracji i obsługi (suma wszystkich
składników wynagrodzenia, pochodnych od wynagrodzeń wraz z należnymi odpisami na
nagrody i zakładowy fundusz świadczeń socjalnych) obliczana ze średniej ważonej
faktycznie wypłaconych wynagrodzeń za miesiące maj-sierpień roku poprzedzającego
rok budżetowy uwzględniająca skutki finansowe wdrożonych podwyżek wynagrodzeń.
c) na wydatki pozapłacowe (rzeczowe) (WR):
WR = 0,09 x [(Ns + Nwek + Nf) x SWn + WAO] + KN + IK
gdzie poszczególne symbole oznaczają:
SWn – średnia wysokość środków na utrzymanie jednego etatu nauczyciela we
wszystkich jednostkach oświaty miasta w roku budżetowym (suma wszystkich
składników wynagrodzenia łącznie z nagrodami dyrektora ze specjalnego funduszu
nagród, pochodnymi od wynagrodzeń wraz z należnymi odpisami na zakładowy fundusz
świadczeń socjalnych) uwzględniająca udział poszczególnych stopni awansu
zawodowego w strukturze zatrudnienia nauczycieli we wszystkich jednostkach oświaty
oraz przewidywane podwyżki wynagrodzeń nauczycieli wynikające z projektu lub
założeń do projektu ustawy budżetowej na dany rok,
KN – koszty najmu obiektów i lokali wykorzystywanych do celów oświatowych doliczane
jednostkom, które wynajmują pomieszczenia do prowadzenia statutowej działalności,
IK – inne koszty, które ponoszą jednostki oświaty do prowadzenia statutowej
działalności, spełniające łącznie następujące warunki:
a) koszty są nieuchronne i znane na etapie planowania budżetu jednostki,
b) koszty dotyczą tylko niektórych jednostek oświaty i wynikają z wyjątkowej
specyfiki ich działalności,
c) koszty nie są przewidziane do finansowania z rezerwy, o której mowa w § 3.
2. Łączna wysokość środków na roczne utrzymanie jednostki oświaty przekazanych
z budżetu Miasta Płocka, zwana w dalszej treści pierwotną kwotą planu finansowego,
jest sumą WN+WAO+WR lub kwotą określoną w § 2 ust. 1 pkt 1.
3. Dyrektor jednostki oświaty przygotowuje projekt rocznego planu finansowego
jednostki biorąc pod uwagę pierwotną kwotę planu finansowego.
§3
1. Po ustaleniu łącznej kwoty środków przeznaczonych na roczne utrzymanie jednostek
oświaty (plany finansowe wydatków wszystkich jednostek oświaty) ustala się kwotę
rezerwy celowej na pokrycie dodatkowych wydatków jednostek oświaty, które nie
były uwzględniane w pierwotnej kalkulacji kwoty planu finansowego.
2. Kwota rezerwy celowej będzie ustalana corocznie w budżecie miasta Płocka,
z zachowaniem możliwości finansowych budżetu oraz przepisów ustawy o finansach
publicznych.
3. Środki z rezerwy celowej mogą być przeznaczone na pokrycie wydatków nie
uwzględnionych w § 2, będących skutkiem:
a) zwiększenia zadań jednostki oświaty związanego z organizacją nowego roku
szkolnego skutkującego zwiększeniem kosztów, o ile wzrost kosztów
przekroczy 0,2% kwoty pierwotnego planu finansowego tej jednostki, przy
czym z rezerwy pokrywana jest różnica poniesionych kosztów i kwoty 0,2%
pierwotnej kwoty planu finansowego,
b) organizacji nauczania indywidualnego, przy czym z rezerwy pokrywana jest
różnica poniesionych kosztów i kwoty 0,2% pierwotnej kwoty planu
finansowego,
c) redukcji zatrudnienia spowodowanego stosowaniem norm i przepisów
ustanowionych przez organ prowadzący lub ogólnie obowiązujących (odprawy
i inne świadczenia dla zwalnianych pracowników), o ile te dodatkowe wydatki
przewyższają w roku budżetowym oszczędności związane z redukcją
zatrudnienia,
d) wypłaty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych,
e) wypłaty zasiłków na zagospodarowanie nauczycieli,
4.
5.
6.
7.
8.
f) wypłaty wynagrodzeń nauczycieli przebywających na urlopach dla poratowania
zdrowia,
g) wypłaty wynagrodzeń nauczycieli przeniesionych w stan nieczynny,
h) wypłat nagród przyznanych pracownikom jednostki przez Prezydenta Miasta
Płocka, w tym na podstawie § 10 ust. 2 pkt 2 Regulaminu wynagradzania
nauczycieli zatrudnionych w szkołach, placówkach oświatowych oraz
placówkach opiekuńczo-wychowawczych prowadzonych przez miasto Płock,
zwanego dalej Regulaminem,
i) wypłat nagród przyznanych przez dyrektora szkoły za wyniki sprawdzianów,
egzaminów, matur i egzaminów potwierdzających kwalifikacje zawodowe na
mocy § 10 ust. 2 pkt 3 i 4 Regulaminu,
j) wypłaty innych odpraw, odszkodowań i ekwiwalentów wynikających
z przepisów, o ile te wypłaty generują dodatkowe koszty,
k) awarii instalacji i urządzeń oraz innych zdarzeń losowych przekraczających 0,2%
pierwotnej kwoty planu finansowego, przy czym z rezerwy pokrywana jest
różnica poniesionych kosztów i kwoty 0,2% pierwotnej kwoty planu
finansowego,
l) przekazania jednostkom oświaty nowych zadań do realizacji.
Do korzystania ze środków rezerwy uprawnione są wszystkie jednostki oświaty.
Środki z rezerwy mogą być przyznane wyłącznie na wniosek dyrektora jednostki
oświaty, zaopiniowany pozytywnie przez dyrektora Zarządu Jednostek Oświatowych,
skierowany do Prezydenta Miasta Płocka za pośrednictwem Skarbnika.
Opinia dyrektora Zarządu Jednostek Oświatowych, o której mowa w ust. 5, winna być
poprzedzona analizą spełniania warunków formalnych do przyznania wnioskowanej
kwoty oraz potrzeb wynikających z wykonania planu finansowego jednostki oświaty.
Wzór wniosku, o którym mowa w ust. 5, stanowi załącznik do niniejszego zarządzenia.
Decyzję o przyznaniu środków z rezerwy celowej podejmuje Prezydent Miasta Płocka
poprzez dokonanie odpowiedniej zmiany planu finansowego jednostki oświaty.
§4
Wykonanie zarządzenia powierzam dyrektorom Wydziału Edukacji i Kultury Urzędu Miasta
Płocka i Zarządu Jednostek Oświatowych – Jednostka Budżetowa w Płocku oraz
dyrektorom jednostek oświaty – każdemu według właściwości.
§5
Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierzam Zastępcy Prezydenta Miasta Płocka ds.
Polityki Społecznej.
§6
Traci moc zarządzenie Nr 2041/2012 Prezydenta Miasta Płocka z dnia 30 sierpnia 2012 r.
w sprawie określenia sposobu kalkulacji kwot na roczne wydatki bieżące przedszkoli,
szkół i innych placówek oświatowych prowadzonych przez Miasto Płock (zmienione
zarządzeniami Nr 2148/2012 z dnia 21 września 2012 r., Nr 2263/2012 z dnia 22
października 2012 r., Nr 3008/2013 z dnia 17 kwietnia 2013 r. i Nr 3891/2013 z dnia 06
grudnia 2013 r.).
§7
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania, z wyjątkiem postanowień dotyczących
kalkulacji kwot na roczne wydatki bieżące jednostek oświaty, które mają zastosowanie
począwszy od planowania środków na 2015 rok.
Prezydent Miasta Płocka
/-/ Andrzej Nowakowski