Informacja dodatkowa wynikająca z art. 111a Prawa Bankowego

INFORMACJA BANKU
SPÓŁDZIELCZEGO W
SZCZEKOCINACH
WYNIKAJĄCA Z ART. 111a USTAWY PRAWO
BANKOWE
Stan na 31 grudnia 2015 roku
Spis treści
1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Szczekocinach poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa
trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art.
4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26
czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm
inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok obrotowy. 3
2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy
bilansowej. 3
3. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej. 3
4. Opis polityki wynagrodzeń. 9
5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. 10
6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego
w Szczekocinach wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. 11
2
1.
Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Szczekocinach poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i
państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w
rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady
(UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych
dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE)
nr 648/2012 za dany rok obrotowy.
Bank Spółdzielczy w Szczekocinach nie
Rzeczypospolitej Polskiej.
2.
prowadzi
działalności
poza terytorium
Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy
bilansowej.
Według stanu na 31 grudnia 2015 roku wskaźnik ROA netto Banku Spółdzielczego w
Szczekocinach przyjął wartość 0,4%. Średnia wartość wskaźnika dla sektora banków
spółdzielczych kształtuje się na poziomie -1%.
3.
Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej.
System zarządzania.
System zarządzania to zbiór zasad i mechanizmów, których zadaniem jest organizacja
procesów decyzyjnych i ocena działalności bankowej. Ma to zapewnić bezpieczeństwo
zgromadzonych w Banku środków. System zarządzania obejmuje również procedury
anonimowego zgłaszania Zarządowi, a w szczególnych przypadkach - Radzie Nadzorczej
Banku, naruszeń prawa oraz obowiązujących w Banku procedur i standardów etycznych. Bank
zapewnia pracownikom, którzy zgłaszają naruszenia, ochronę przed działaniami o charakterze
represyjnym, dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego traktowania.
Zadania systemu zarządzania mają na celu zapewnienie legalności działania Banku oraz
bezpieczeństwa zgromadzonych w nim środków przez ustalenie ryzyka powstającego w
działalności Banku, monitorowanie go i zarządzanie nim oraz zapewnienie przestrzegania
przepisów. Ma to wspomagać prawidłowe, efektywne i skuteczne kierowanie Bankiem przez
jego organy.
System zarządzania w rozumieniu ustawodawcy, stanowi wewnętrzny instrument mający
zapewnić bezpieczeństwo prowadzonej przez Bank działalności.
System zarządzania ryzykiem.
Bank Spółdzielczy w Szczekocinach w ramach systemu zarządzania ryzykiem:
1) stosuje sformalizowane zasady służące określaniu wielkości podejmowanego ryzyka i
zasady zarządzania ryzykiem,
2) stosuje sformalizowane procedury mające na celu identyfikację, pomiar lub szacowanie oraz
monitorowanie ryzyka występującego w prowadzonej działalności, uwzględniające również
przewidywany poziom ryzyka w przyszłości,
3
3) stosuje sformalizowane limity ograniczające ryzyko i zasady postępowania w przypadku
przekroczenia limitów,
4) stosuje przyjęty system sprawozdawczości zarządczej umożliwiający monitorowanie
poziomu ryzyka,
5) posiada strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości i profilu ponoszonego ryzyka.
Zadaniem systemu zarządzania ryzykiem jest identyfikacja, pomiar oraz monitorowanie ryzyka
występującego w działalności Banku Spółdzielczego w Szczekocinach. Realizacji tych zadań
służą działania podejmowane przez Bank, określone wyżej. Czynności te mają służyć
zapewnieniu prawidłowości procesu wyznaczania i realizacji szczegółowych celów
prowadzonej działalności.
Zarządzanie ryzykiem w Banku realizowane jest w oparciu o opracowane w formie pisemnej
następujące wewnętrzne regulacje:
a) polityki do wszystkich ryzyk, które Bank uznał za istotne,
b) strategie do wszystkich materialnych ryzyk na jakie bank jest i może być
narażony,
c) instrukcje, które odnoszą się do zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka
i które bank w strategiach określił jako istotne.
Polityki określają:
a) definicje ryzyka,
b) poziom apetytu na ryzyko,
c) główne zamierzenia Banku w celu ograniczania poziomu ryzyka i
podstawowych planów awaryjnych.
Strategie zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka określają:
a) definicję ryzyka,
b) analizę istotności ryzyka na podstawie opisanych poniżej kryteriów uznawania
ryzyka za istotne,
c) cele strategiczne banku,
d) ogólny podział obowiązków, tylko w przypadku ryzyk uznanych za istotne.
Instrukcje zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka zawierają:
1) podział obowiązków i odpowiedzialności pracowników, stosownie do struktury
organizacyjnej Banku,
2) zasady współpracy jednostek organizacyjnych Banku,
3) zasady zarządzania ryzykiem bankowym, w tym:
a) identyfikowania ryzyka,
b) pomiaru ryzyka,
c) monitorowania ryzyka,
d) kontroli ryzyka,
4) zasady ograniczania ryzyka,
5) testy warunków skrajnych,
6) plany awaryjne,
7) informacje o limitach i ich wielkości.
Do zapoznania się z procedurami i ich przestrzegania są zobowiązani wszyscy pracownicy
Banku uczestniczący w procesie zarządzania ryzykiem. Procedury podlegają regularnej
4
weryfikacji w celu ich dostosowania do zmian profilu ryzyka Banku i otoczenia gospodarczego,
w którym Bank działa.
W procesie zarządzania ryzykiem w Banku uczestniczą następujące organy, jednostki i komórki
organizacyjne:
1) Rada Nadzorcza,
2) Zarząd,
3) Komitet Kredytowy,
4) Komórka monitorująca ryzyko tj.: Stanowisko Analizy Ryzyk, Planowania
i Sprawozdawczości i/lub Stanowisko analiz /weryfikacji ekspozycji kredytowych.
5) Audyt wewnętrzny,
6) Pozostali pracownicy Banku.
Podział zadań poszczególnych podmiotów systemu zarządzania ryzykiem:
 Rada Nadzorcza dokonuje okresowej oceny realizacji przez Zarząd założeń Strategii w
odniesieniu do zasad zarządzania ryzykiem oraz alokacji kapitału na pokrycie istotnych
rodzajów ryzyka w Banku. W tym celu Zarząd Banku okresowo przedkłada Radzie
Nadzorczej syntetyczną informację na temat skali i rodzajów ryzyka, na które narażony jest
Bank, prawdopodobieństwa jego występowania, skutków i metod zarządzania
poszczególnymi rodzajami ryzyka. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad kontrolą systemu
zarządzania ryzykiem oraz ocenia jej adekwatność i skuteczność. Rada Banku zatwierdza
w Strategii działania oraz Planie ekonomiczno-finansowym ogólny poziom (profil) ryzyka
Banku (apetyt na ryzyko).
 Zarząd Banku odpowiada za opracowanie i wdrożenie strategii zarządzania
poszczególnymi rodzajami ryzyka, w tym za zorganizowanie, wdrożenie i funkcjonowanie
systemu zarządzania ryzykiem oraz, jeśli to konieczne – dokonania weryfikacji w celu
usprawnienia tego systemu. Instrukcje i procedury zarządzania ryzykiem obejmują pełny
zakres działalności Banku.
 Komitet Kredytowy uczestniczy w procesie opiniowania transakcji kredytowych oraz ich
klasyfikacji pod kątem ryzyka ponoszonego przez Bank. Skład i szczegółowe zadania
Komitetu określa „Regulamin działania Komitetu Kredytowego”.
 Komórka monitorująca ryzyko monitoruje realizację wyznaczonych celów i zadań
strategicznych, procesów tworzenia zysku oraz przedstawia i monitoruje pozycję Banku w
zakresie bezpieczeństwa finansowego i operacyjnego. Podstawowe zadania Komórki to
gromadzenie, przetwarzanie, pomiar i raportowanie odpowiednim organom i komórkom
Banku, informacji dotyczących podejmowanego przez Bank ryzyka oraz opracowywanie
regulacji wewnętrznych w zakresie zarządzania ryzykami oraz szacowania wewnętrznych
wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka.
 Audyt wewnętrzny ma za zadanie kontrolę i ocenę skuteczności działania systemu
zarządzania ryzykiem oraz dokonywanie regularnych przeglądów prawidłowości
przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących w Banku. Audyt dostarcza
obiektywnej oceny adekwatności i skuteczności funkcjonującego systemu zarządzania oraz
zgodności przeprowadzanych operacji bankowych z wewnętrznymi regulacjami Banku.
 Pozostali pracownicy Banku mają obowiązek przestrzegania zasad zarządzania
poszczególnymi rodzajami ryzyka, obowiązujących w Banku w formie wewnętrznych
5
regulacji i zaleceń, uczestnictwa w postępowaniu wyjaśniającym przyczyny wystąpienia
zdarzeń generujących ryzyko oraz raportowania tych zdarzeń.
W celu podejmowania trafnych decyzji strategicznych, prawidłowego kierowania działalnością
Banku, jego stanem finansowym oraz ryzykami na które jest narażony, jak również w celu
zapewnienia niezbędnej kontroli i oceny jego działalności i systemu wczesnego ostrzegania w
Banku Spółdzielczym w Szczekocinach obowiązuje sformalizowany system informacji
zarządczej. Odrębna procedura określa cele i składniki systemu informacji zarządczej, zasady
tworzenia, zakres i tryb przekazywania informacji zapewniając warunki możliwe najwyższej
jej użyteczności w procesie zarządzania Bankiem oraz monitorowanie potencjalnych zagrożeń.
Podstawowym celem systemu informacji zarządczej jest terminowe dostarczenie odpowiednim
komórkom organizacyjnym Banku informacji kompleksowej, rzetelnej, wiarygodnej, a także
właściwej pod względem formy i treści, będącej odpowiedzią na tematy interesujące je w
danym momencie, a także informacji okresowej na tematy przeszłości, teraźniejszości i
prognozowanej przyszłości oraz o istotnych zdarzeniach wewnątrz i na zewnątrz Banku.
W informacjach zarządczych wyróżnia się cztery typy strumieni informacyjnych:
a) informacje o charakterze ewidencyjnym, czyli informacje zorientowane na
szczegółowy i dokładny opis zjawisk, procesów, faktów, które miały miejsce w
okresach przeszłych,
b) informacje o charakterze kontrolnym, polegające na porównaniu osiągniętych w
przeszłych okresach stanów rzeczywistych z odpowiednimi normami sterującymi,
wyznaczającymi stan pożądany,
c) informacje o charakterze analitycznym, naświetlające przyczyny, które spowodowały
określone stany sygnalizowane przez informacje o charakterze ewidencyjnym i
kontrolnym i powiadamiające o prawdopodobnych skutkach, które mogą wywołać
określone stany rzeczywiste w dającej się przewidzieć przyszłości,
d) informacje o charakterze zadaniowym, odpowiadające na pytanie, jakie działania
przedsięwziąć w oparciu o awizowane stany rzeczywiste oraz ich przyczyny i skutki.
System kontroli wewnętrznej.
System kontroli wewnętrznej Banku funkcjonuje w ramach systemu zarządzania w Banku.
System kontroli wewnętrznej, jako istotne narzędzie kontrolne działalności Banku, obejmuje
wbudowane w procesy Banku: mechanizmy kontroli ryzyka, kontrolę zgodności działania
banku z przepisami prawa i regulacjami oraz audyt wewnętrzny.
System kontroli wewnętrznej Banku ma zapewniać osiąganie celów kontroli wewnętrznej
w postaci:
1) przestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych oraz standardów rynkowych;
2) przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w Banku;
3) funkcjonowania w Banku systemu informacji zarządczej;
4) ujawniania nieprawidłowości w działalności Banku oraz podejmowania skutecznych działań
naprawczych lub dyscyplinujących;
5) realizacji określonych i wymaganych przez zarząd celów biznesowych i polityki Banku;
6) kompletności, prawidłowości i kompleksowości procedur księgowych;
7) dokładności i niezawodności systemów: księgowego, sprawozdawczego i operacyjnego;
8) adekwatności, funkcjonalności i bezpieczeństwa systemów informatycznych;
6
9) efektywności wykorzystania dostępnych środków, w tym funduszy własnych i zasobów we
wszystkich obszarach działalności banku;
10) struktury organizacyjnej banku, podziału kompetencji i koordynacji działań pomiędzy
poszczególnymi jednostkami organizacyjnymi i stanowiskami pracy, a także systemu
tworzenia i obiegu dokumentów i informacji;
11) czynności zlecanych przez Bank do wykonania podmiotom zewnętrznym
Realizacja celów systemu kontroli wewnętrznej dokonywana jest poprzez:
1) monitorowanie i ocenę zgodności działania z politykami, procedurami wewnętrznymi,
obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami ostrożnościowymi,
2) ocenę prawidłowości realizacji celów określonych przez kierownictwo w strategii Banku
oraz planie finansowym, innych planach, w tym ocena właściwego wykorzystania zasobów
Banku,
3) ciągłą kontrolę poprawności realizacji wszelkich procesów, czynności mającą na celu
ujawnianie wszelkich braków i nieprawidłowości, przyczyniając się do zapewnienia ich
zgodności z procedurami i przyjętymi mechanizmami kontroli,
4) identyfikację i ocenę poziomu ryzyka występującego w prowadzonej działalności, w tym
związanego z każdą operacją produktem, usługą oraz wynikającego ze struktury
organizacyjnej,
5) weryfikację wiarygodności, rzetelności i kompletności informacji finansowych
i zarządczych,
6) doskonalenie metod zarządzania, ze szczególnym uwzględnieniem budowania
odpowiedniej struktury organizacyjnej, w tym rozdzielanie sprzecznych ze sobą funkcji
i obowiązków, oraz zapobieganie powiązaniom o charakterze personalnym pomiędzy
pracownikami pozostającymi w relacjach bezpośredniej podległości, budowę właściwego
systemu komunikacji wewnętrznej,
7) gromadzenie informacji o przepisach prawa, zasadach, regulacjach i normach, które bank
musi przestrzegać, wraz z szacunkową oceną możliwego wpływu istotnych zmian w tym
zakresie, na działalność banku.
System kontroli wewnętrznej jest w sposób trwały i spójny wkomponowany w funkcjonowanie
Banku jako całości, co oznacza nierozerwalność funkcji kontrolnych z bieżącą działalnością
Banku.
System kontroli wewnętrznej w Banku tworzą trzy skoordynowane formy organizacyjne:
1) samokontrola – czyli kontrola własnej pracy przez każdego pracownika względem siebie,
jak również grup pracowników w ramach swojej komórki organizacyjnej w zakresie jakości
i poprawności realizowanych przez niego czynności;
2) kontrola funkcjonalna – sprawowana przez Kierowników w ramach obowiązku nadzoru
wynikającego z zajmowanego stanowiska pracy oraz przez wszystkie osoby, którym w treści
wewnętrznych aktów normatywnych Banku powierzono obowiązki kontrolne w określonym
zakresie
Kontrola funkcjonalna ma za zadanie zapewnić realizację następujących celów:
1) zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Banku;
2) badanie i ocena prawidłowości realizowanych zadań, sprawności organizacyjnej, celowości,
gospodarności, rzetelności i legalności działania Banku;
3) badanie legalności i zgodności działania poszczególnych JO, KO i pracowników Banku
z ogólnie obowiązującymi przepisami i uregulowaniami wewnętrznymi, a także badanie
spójności wewnętrznych uregulowań;
4) ustalanie przyczyn i skutków występujących nieprawidłowości i osób za nie
odpowiedzialnych;
7
5) badanie obszarów działalności Banku, w których stwierdzono błędy i uchybienia w czasie
poprzednich kontroli;
6) zabezpieczanie przed ryzykiem i nieprawidłowościami w przyszłości;
7) wskazywanie przykładów trafnych i skutecznych rozwiązań organizacyjnych godnych
upowszechnienia.
3) audyt wewnętrzny – sprawowany przez wyodrębnioną organizacyjnie komórkę Stanowiska
Audytu Wewnętrznego – Inspektora Kontroli Wewnętrznej. Bank może zlecać
przeprowadzanie audytu wewnętrznego bankowi zrzeszającemu – Bankowi Polskiej
Spółdzielczości S.A.
Wyodrębniona organizacyjnie Stanowisko audytu wewnętrznego podlega bezpośrednio
Prezesowi Zarządu Banku. Zadaniem komórki audytu wewnętrznego jest badanie i ocena,
w sposób niezależny i obiektywny, adekwatności i skuteczności systemu kontroli
wewnętrznej oraz opiniowanie systemu zarządzania Bankiem, w tym skuteczność zarządzania
ryzykami związanym z działalnością Banku. Stanowisko Audytu Wewnętrznego realizuje
czynności, które obejmują działalność Banku jako całość.
W ramach systemu kontroli wewnętrznej Bank ponadto wyodrębnił następujące kluczowe
funkcje wewnętrzne:
1) funkcję kontroli (ryzyka) mającą za zadanie zapewnienie przestrzegania mechanizmów
kontrolnych dotyczących w szczególności zarządzania ryzykiem w Banku, która obejmuje
stanowiska, grupy ludzi lub jednostki organizacyjne odpowiedzialne za realizację zadań
przypisanych tej funkcji.
2) komórkę do spraw zgodności mającą za zadanie identyfikację, ocenę, kontrolę
i monitorowanie ryzyka braku zgodności działalności Banku z przepisami prawa,
regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz przedstawianie raportów
w tym zakresie;
Rada Nadzorcza Banku jest odpowiedzialna za zapewnienie efektywnego nadzoru nad
funkcjonowaniem systemu kontroli wewnętrznej.
Do obowiązków Rady Nadzorczej należy nadzór i coroczna ocena adekwatności
i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej.
Rada Nadzorcza w szczególności:
1) akceptuje system kontroli wewnętrznej w Banku opracowany przez Zarząd, w tym
zatwierdza Regulamin kontroli wewnętrznej,
2) akceptuje plany kontroli wewnętrznej,
Do obowiązków Zarządu należy opracowanie, wdrożenie oraz zapewnianie funkcjonowania
adekwatnego i skutecznego systemu kontroli wewnętrznej, w szczególności wyodrębnienie
funkcji kontroli (ryzyka), komórki do spraw zgodności i komórki audytu wewnętrznego oraz
zapewnienie odpowiednich mechanizmów niezależności komórki audytu wewnętrznego.
Zarząd Banku jest odpowiedzialny za wprowadzanie w życie zasad i ustaleń Rady Nadzorczej
dotyczących funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej oraz za ich przestrzeganie,
dokonywanie okresowych przeglądów i weryfikacji, mających na celu dostosowanie do
zmieniającej się sytuacji wewnętrznej w banku i otoczenia banku.
Zarząd Banku sprawuje również nadzór funkcjonowaniem systemu kontroli funkcjonalnej
Banku, natomiast za zorganizowanie i prawidłowe wykonywanie kontroli wewnętrznej
odpowiedzialne są osoby na stanowiskach kierowniczych.
8
Opis polityki wynagrodzeń.
Politykę wynagrodzeń prowadzoną przez Bank Spółdzielczy w Szczekocinach regulują
następujące procedury wewnętrzne:
 Regulamin wynagradzania pracowników,
 Zasady przyznawania nagród dla pracowników,
 Polityka zmiennych składników wynagrodzenia osób zajmujących stanowiska
kierownicze.
Treść powyższych regulacji jest zgodna z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, w
tym ustawą Prawo bankowe, a także uchwałą 258/2011 Komisji Nadzoru Finansowego oraz
Zasadami Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych uchwalonymi przez Komisję
Nadzoru Finansowego.
Nadzór nad polityką wynagrodzeń sprawuje Zarząd oraz Rada Nadzorcza Banku.
Wynagrodzenia pracowników, w tym członków Zarządu są adekwatne do wykonywanej pracy.
Polityka wynagrodzeń w Banku uwzględnia odpowiednie instrumenty motywowania
pracowników do osiągania przez nich wysokich wyników i realizacji celów strategicznych
Banku.
4.
Regulamin wynagradzania pracowników Banku określa podstawowe zasady wynagradzania
pracowników oraz definiuje poszczególne składniki wynagrodzenia, w tym:
 wynagrodzenie zasadnicze,
 dodatkowe wynagrodzenia,
 odprawy emerytalne lub rentowe,
 premie i nagrody.
Regulamin zawiera tabele stanowisk, kategorii zaszeregowań i kwalifikacji pracowników.
Zasady przyznawania nagród dla pracowników Banku regulują kwestie indywidualnego
nagradzania pracowników oraz nagradzania placówek Banku.
Kryteria przyznawania nagród opierają się na realizacji celów wyznaczanych przez Zarząd
Banku oraz celów ujętych w Planie ekonomiczno-finansowym.
O przyznaniu dodatkowej nagrody dla placówki Banku decydują szczególne osiągnięcia danej
placówki wpływające na poprawę efektywności oraz profilu ryzyka Banku.
Polityka zmiennych składników wynagradzania osób zajmujących stanowiska kierownicze w
Banku Spółdzielczym w Szczekocinach ma na celu:
1) wspieranie prawidłowego rozwoju, a także bezpieczeństwa Banku,
2) skuteczne zarządzanie ryzykiem i niezachęcanie do podejmowania nadmiernego ryzyka
wykraczającego poza zaakceptowaną przez Radę Nadzorczą Banku skłonność do
ryzyka,
3) wspieranie realizacji strategii działalności oraz ograniczanie konfliktu interesów.
Bank prowadzi przejrzystą politykę wynagradzania członków Zarządu, a także osób
zajmujących stanowiska kierownicze.
Przy ustalaniu polityki wynagradzania uwzględniana jest sytuacja finansowa Banku.
Do stanowisk kierowniczych w Banku zalicza się osoby wymienione w uchwale 258/2011
KNF, które mają istotny wpływ na profil ryzyka Banku. Za istotny wpływ Bank uznaje
9
możliwość podejmowania decyzji finansowych w kwocie przekraczającej 3% funduszy
własnych. W związku z powyższym za stanowiska kierownicze w Banku uznaje się tylko
członków Zarządu.
Zapisy polityki obejmują:
a) zmienne składniki wynagradzania, rozumiane jako premia uznaniowa,
b) indywidualne odprawy emerytalne, przy czym zmiennych składników wynagrodzeń nie
stanowią jednorazowe odprawy i rekompensaty z tytułu zakończenia stosunku pracy,
w szczególności wynikające z przepisów prawa, nie związane z wynikami osiąganymi
przez Bank.
Oceny efektów pracy osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku dokonuje Rada
Nadzorcza w oparciu o kryterium ilościowe oraz jakościowe.
Kryterium ilościowe obejmuje ocenę kształtowania się następujących wskaźników na
przestrzeni trzech ostatnich lat w odniesieniu do założeń Planu ekonomiczno-finansowego:
1) zysk netto,
2) zwrot z kapitału własnego (ROE),
3) jakość portfela kredytowego,
4) współczynnik wypłacalności.
Kryteria jakościowe oceny osób zajmujących stanowiska kierownicze przy przyznawaniu
zmiennych składników wynagradzania to:
1) uzyskane absolutorium w okresie oceny,
2) brak wyroków skazujących za nadużycia finansowe,
3) ogólna pozytywna ocena odpowiedniości oraz dobra ocena przez Radę Nadzorczą
realizacji zadań zawartych w Planie ekonomiczno-finansowym w okresach objętych
oceną.
4) ocena efektów pracy członka Zarządu - zaangażowanie członka Zarządu w realizację
powierzonych zadań oraz szczególne osiągnięcia członka Zarządu w okresie
podlegającym ocenie.
5.
Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń.
Bank Spółdzielczy w Szczekocinach nie powołuje komitetu do spraw wynagrodzeń, ponieważ
zgodnie z art. 3 pkt. 35 ustawy Prawo bankowe Bank Spółdzielczy w Szczekocinach nie jest
bankiem istotnym.
Zgodnie z art. 9cb ust. 1 ustawy Prawo bankowe komitet do spraw wynagrodzeń działa w banku
istotnym. Bankiem istotnym zgodnie z art. 3 pkt 35 ustawy Prawo bankowe jest bank pod
względem wielkości, organizacji wewnętrznej oraz rodzaju, zakresu i złożoności prowadzonej
działalności, który:
1) spełnia co najmniej jeden z warunków:
a) akcje banku zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym w rozumieniu art. 15
ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.U.
z 2014 r. poz. 94, z późn. zm.),
b) udział banku w aktywach sektora bankowego jest nie mniejszy niż 2%,
c) udział banku w depozytach sektora bankowego jest nie mniejszy niż 2%,
d) udział banku w funduszach własnych sektora bankowego jest nie mniejszy niż 2% albo
10
2) został uznany za taki bank przez Komisję Nadzoru Finansowego.
6.
Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku
Spółdzielczego w Szczekocinach wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo
bankowe.
W roku 2015 dokonano oceny odpowiedniości członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku.
Powyższa ocena przeprowadzona została zgodnie z wewnętrznymi regulacjami, powszechnie
obowiązującymi przepisami prawa oraz wytycznymi Komisji Nadzoru Finansowego. Na
podstawie przeprowadzonej oceny stwierdzono, iż członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej
Banku dają rękojmię ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem, prowadzenia działalności z
zachowaniem bezpieczeństwa wkładów w nim zgromadzonych oraz posiadają wiedzę,
doświadczenie i kwalifikacje niezbędne do zarządzania Bankiem, a ich reputacja osobista nie
stwarza zagrożenia naruszenia reputacji Banku.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku spełniają wszystkie kryteria ujęte w art. 22aa
ustawy Prawo bankowe, tj.:
1) Posiadają wiedzę, umiejętności i doświadczenie, odpowiednie do pełnionych przez nich
funkcji i powierzanych im obowiązków dając rękojmię należytego wykonywania tych
obowiązków.
2) Liczba funkcji pełnionych przez członków Zarządu i Rady Nadzorczej dostosowana jest do
charakteru, skali i stopnia złożoności prowadzonej przez Bank działalności.
3) Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku nie pełnią dodatkowych funkcji
wymienionych w art. 22aa ust. 3 ustawy Prawo bankowe.
4) Pełnią swoje funkcje w sposób uczciwy i rzetelny oraz kierują się niezależnością osądu,
zapewniając skuteczną ocenę i weryfikację podejmowanych i wykonywanych decyzji
związanych z bieżącym zarządzaniem Bankiem.
5) Posiadają cechy i kompetencje istotne z punktu widzenia potrzeby zapewnienia
prawidłowości realizacji zadań przez organy Banku, w których zasiadają.
Bank Spółdzielczy w Szczekocinach zapewnia środki niezbędne do przygotowania członków
Zarządu i Rady Nadzorczej do pełnienia przez nich funkcji oraz środki niezbędne do ich
szkolenia.
Sporządził: Stanowisko analizy ryzyk, planowania i sprawozdawczości
Sprawdził: Wiceprezes Zarządu ds. finansowych
Zatwierdził: Zarząd Banku Spółdzielczego w Szczekocinach
11