A - The RZB Group Code of Conduct

1z9
Kodeks postępowania Grupy RZB
Kodeks Postępowania Grupy RZB (RZB Group CoC) wspiera pracowników Grupy RZB w zakresie
odpowiedzi na następujące pytania:





Czy znam podstawowe wartości Raiffeisen?
Czy moje działania są zgodne z prawem i czy są zgodne z Polityką Grupy RZB?
Czy moje działanie postrzegane jest jako właściwe?
Czy mogę uzasadnić moje działania, zarówno w ramach Grupy RZB jak i przed właściwymi
organami nadzoru zajmującymi się sprawami dotyczącymi Grupy RZB?
Czy mogę wytłumaczyć swoje działanie i uargumentować je w przypadku późniejszych pytań?
Kodeks Postępowania nie może szczegółowo określać stosownego postępowania w każdej sytuacji,
ani też nie dąży do tego. Grupa RZB polega na każdym Pracowniku, który zachowując rozwagę ocenia
jakie postępowanie jest słuszne i właściwe w danej sytuacji. Jeśli mają Państwo pytania dotyczące
stosowania Kodeksu Postępowania lub jeśli nie jesteście pewni wpływu bezpośrednich lub
pośrednich skutków transakcji na cele, które Grupa RZB pragnie osiągnąć w ramach polityki etycznej,
należy skonsultować się ze swoimi przełożonymi lub z zespołem Compliance.
1. INFORMACJE OGÓLNE
1.1. Podstawowe wartości Raiffeisen
Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (RZB) należy do austriackiej grupy banków Raiffeisen.
Podstawowe zasady, którymi kieruje się ta grupa pochodzą z koncepcji F. W. Raiffeisena, który
uważał, że wszelka działalność gospodarcza powinna być ukierunkowana na społeczną solidarność
oraz samopomoc, jak również na zrównoważony rozwój.
Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG oraz przedsiębiorstwa powiązane (Grupa RZB) stanowią
głównych graczy gospodarki w Austrii oraz w wielu krajach, w których prowadzą działalność
operacyjną. Jesteśmy zaangażowani w zrównoważone zarządzanie korporacyjne oraz związaną z tym
odpowiedzialność społeczną. Nasza rola w świecie biznesu charakteryzuje się ponoszeniem
odpowiedzialności w stosunku do naszych klientów, pracowników oraz akcjonariuszy, jak również w
stosunku do społeczeństwa jako całości.
Kodeks postępowania (KP) Grupy RZB określa podstawowe wartości, jakimi kieruje się nasz bank oraz
stanowi podstawy kultury korporacyjnej zgodnej z przepisami prawa oraz ukierunkowanej na zasady
etyczne. Zapewnia to zgodność naszego zachowania w kwestiach biznesowych i etycznych z
najwyższymi standardami opartymi na następujących wartościach:







Koncentracja na kliencie
Profesjonalizm
Jakość
Wzajemny szacunek
Inicjatywa
Praca zespołowa
Uczciwość
Powyższe obejmuje ład korporacyjny (Corporate Governance).
Przestrzeganie określonych powyżej wartości służy również utrzymaniu oraz wzmocnieniu reputacji
całej grupy RZB.
2z9
1.2 Grupa docelowa
Postanowienia KP RZB obowiązują oraz muszą być przestrzegane przez wszystkich pracowników
Grupy RZB na świecie. Zatem KP RZB ma zastosowanie w stosunku do wszystkich pracowników w
zagranicznych oddziałach, w sposób bezpośredni lub pośredni kontrolowanych podmiotów zależnych
RZB lub spółek, w których RZB posiada większość udziałów. Ponadto wszystkie osoby trzecie
działające w imieniu i na rzecz Grupy RZB muszą zobowiązać się do przestrzegania postanowień KP
RZB.
1.3 Przestrzeganie Kodeksu postępowania Grupy RZB
KP RZB stanowi wiążący zbiór zasad kierujący prowadzeniem codziennej działalności. Chęć
osiągnięcia zysku nie usprawiedliwia naruszania przepisów prawa oraz KP RZB.
Rezygnujemy z wszelkich transakcji związanych z działalnością, które mogą zostać przeprowadzone
wyłącznie poprzez zaakceptowanie lub zaangażowanie się w takie praktyki. Również fakt, że takie
praktyki są stosowane przez konkurentów lub innych uczestników rynków nie stanowi
usprawiedliwienia.
1.4 Miejscowe przepisy prawa oraz standardy Grupy RZB
Przestrzegamy przepisów prawa, regulacji oraz zasad obwiązujących w krajach, w których
prowadzimy działalność. Przy prowadzeniu naszej działalności dążymy do przestrzegania możliwie
najwyższych standardów. W przypadku gdy miejscowe przepisy prawa i KP RZB określają różne
zasady, zastosowanie mają zasady bardziej surowe oraz posiadające szerszy zakres.
1.5 Odpowiedzialność
Podstawowa odpowiedzialność za ogólnoświatowe oraz jednolite stosowanie KP RZB należy do
Zarządu Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG. Odpowiedzialność operacyjna za jego całkowite
wprowadzenie, wdrożenie oraz stosowanie we wszystkich jednostkach Grupy RZB na świecie
odpowiednio dla grupy docelowej (punkt 1.2) należy do Głównego Dyrektora Compliance Grupy RZB.
Personel kierowniczy Grupy RZB ponosi odpowiedzialność za stosowanie oraz postępowanie zgodnie
z KP RZB w ramach swoich obszarów odpowiedzialności. Cały personel kierowniczy – w tym
członkowie zarządu – ma obowiązek służenia jako wzór do naśladowania.
1.6 Stosowanie
KP RZB uzupełniony jest rozszerzony o wytyczne Compliance Grupy RZB. Wytyczne te konkretyzują
podstawowe zasady zawarte w KP RZB oraz przedstawiają szczegółowe informacje dotyczące
sposobu, w jaki KP RZB stosowany jest w praktyce oraz wdrażany przy prowadzeniu codziennej
działalności.
Wytyczne, co do zasady, muszą być brane pod uwagę oraz przestrzegane przy stosowaniu KP RZB. W
przypadku wątpliwości, należy uzyskać upoważnienie od pracownika Compliance.
Stosując KP RZB, dodatkowo konieczne jest rozważenie ryzyka związanego z pogorszeniem reputacji
oraz zapobieżenie mu. W przypadku każdej decyzji, pracownik musi mieć na uwadze możliwe ryzyko
pogorszenia naszej reputacji związane z dokonywaniem danej transakcji.
1.7 Obowiązek zgłaszania naruszeń
Jeżeli pracownicy uzyskają informację na temat istotnych naruszeń KP RZB, muszą oni bezzwłocznie
zgłosić tę sprawę do bezpośredniego przełożonego, miejscowego Compliance lub Głównego
Dyrektora Compliance. Pracownicy mogą również zdecydować się na zgłoszenie naruszeń do
Compliance anonimowo. Wszystkie zgłoszenia należy uważać za poufne. Zapewniamy, że Państwa
kariera nie ucierpi w żaden sposób w związku z dokonywaniem zgłoszeń w dobrej wierze.
3z9
Zgłoszenia mogą być dokonywane w dowolnej formie komunikacji, włączając pisemne zgłoszenia
anonimowe.
1.8 Sankcje w przypadku naruszenia Kodeksu postępowania RZB
KP RZB tworzy integralną część ogólnych warunków zatrudnienia. Jakiekolwiek naruszenie KP RZB
niesie za sobą konsekwencje w ramach przepisów prawa pracy oraz może być sankcjonowany
środkami dyscyplinarnymi, w tym nawet rozwiązaniem stosunku pracy bez wypowiedzenia.
2. MIEJSCE PRACY I WSPÓŁPRACOWNICY
2.1 Wzajemny szacunek, szczerość i uczciwość
Szanujemy opinie innych osób, jak również ich godność osobistą, prywatność oraz prawa osobiste.
Nie tolerujemy żadnego rodzaju dyskryminacji ani prześladowania, na przykład ze względu na
narodowość, kulturę, religię, kolor skóry, płeć, orientację seksualną, wiek lub upośledzenie fizyczne
danej osoby. Wynajmowanie, promowanie lub ocenianie pracowników oparte jest wyłącznie na
kryteriach nakierowanych na wykonywanie obowiązków, takich jak osiągnięcie uzgodnionych celów
lub doświadczenie zawodowe. Polityka wynagrodzeń bazuje na standardach międzynarodowych i
wspiera strategię biznesową, interesy, wartości oraz dłuterminowe cele organizacji. Zawiera także
wytyczne dla uniknięcia konfliktów interesów. Pracownikom zabrania się stosowania osobistych
strategii zabezpieczających lub ubezpieczających, których celem jest podważanie efektów
równoważenia ryzyka określonych w zasadach wynagradzania.
2.2. Osobista odpowiedzialność menedżerów i pracowników
Wszyscy pracownicy organizacji muszą postępować odpowiedzialnie i nie angażować się w
niewłaściwe zachowania jakiegokolwiek rodzaju. Menedżerowie powinni stanowić dobry przykład dla
swoich pracowników. Wykonywanie tego obowiązku służy celom ochrony bezpieczeństwa banku,
pracowników oraz klientów banku.
Z tych powodów następujące obowiązki muszą być przestrzegane i starannie realizowane:
- zasada „czworga oczu”;
- kontrola identyfikacji;
- działanie zgodnie z uprawnieniami do składania podpisu;
- kontrola autentyczności i wiarygodności dostarczonych dokumentów;
- przestrzeganie limitów;
- działanie zgodnie z otrzymanymi kompetencjami osobistymi.
Dla całej sporządzonej korespondencji, zwłaszcza wychodzącej, pełnomocnicy uprawnieni do jej
podpisywania muszą zdawać sobie sprawę z odpowiedzialności oraz konsekwencji podpisywania
dokumentów.
2.3. Konflikt interesów
Wszyscy pracownicy muszą dopilnować, aby ich własne interesy nie były w konflikcie z ich
obowiązkami w stosunku do Grupy RZB lub jej klientów. Konflikt interesów może powstać szczególnie
w związku z upominkami, zaproszeniami, przyznawaniem kontraktów, jak również transakcjami
dotyczącymi instrumentów finansowych oraz w związku z korupcją, oszustwem lub nadużyciem
rynkowym. Konflikty takie muszą być zgłaszane właściwemu pracownikowi Compliance, który
następnie zadecyduje o tym, czy faktycznie istnieje konflikt interesów oraz podjęcie jakich środków
jest konieczne.
4z9
2.4 Ochrona danych
Działamy z troską oraz starannością podczas odbierania, przetwarzania oraz przechowywania
informacji (danych finansowych, danych technicznych, danych operacyjnych, informacji na temat
klientów, informacji na temat akt, etc.). W związku w tym przestrzegamy standardów oraz procedur
ochrony określonych danych oraz zapobiegamy sytuacjom, w których osoby nieupoważnione
mogłyby zobaczyć, wykorzystać, zmienić lub zniszczyć takie informacje.
3. OSZUSTWA
Grupa RZB w żadnym wypadku nie toleruje oszustw/działań o charakterze przestępczym. Pracownicy
działają uczciwie i nie ulegają żadnym wpływom korupcyjnym. Od Klientów oraz podmiotów trzecich
również oczekuje się postępowania według tych zasad.
Każde podejrzenie oszustwa/działania o charakterze przestępczym jest weryfikowane
i w razie potrzeby wyciągane są stosowne sankcje prawne.
4. ŁAPOWNICTWO I KORUPCJA
4.1 Łapownictwo
Nie tolerujemy żadnej formy łapownictwa ani korupcji. Nie akceptujemy ani nie przekazujemy
żadnego rodzaju niestosownych korzyści (zachęt), niezależnie od tego, czy osoba oferująca lub
domagająca się takich korzyści pracuje w sektorze publicznym, czy prywatnym.
4.2 Gratyfikacje
Ani pracownicy ani inne osoby pracujące dla Grupy RZB nie dokonują gratyfikacji; gratyfikacje są
niewielkimi kwotami pieniędzy przekazywanymi urzędnikom w celu uzyskania lub przyspieszenia
świadczenia usług przez takie osoby, do których osoba ma prawo podmiotowe (np. przy kontroli
paszportowej, usługach celnych).
Wyjątki od tej zasady możliwe są wyłącznie jeżeli interesy podlegające większej ochronie prawnej,
takie jak życie i zdrowie, są w poważnym niebezpieczeństwie, a jedynym możliwym sposobem
zapobieżenia niebezpieczeństwu jest dokonanie odpowiedniej płatności.
4.3 Bezpośrednie lub pośrednie łapownictwo ze strony osób trzecich
Przywiązujemy dużą wagę do starannego i dokładnego wyboru naszych brokerów, doradców,
pośredników oraz wszelkich osób trzecich działających w imieniu Grupy RZB oraz wspierających nas
w prowadzeniu działalności. Zapewniamy również, że takie osoby trzecie nie przekazują ani nie
przyjmują łapówek ani gratyfikacji w ramach relacji biznesowej z Grupą RZB.
4.4. Upominki i zaproszenia
Z jednej strony wymiana skromnych upominków i zaproszeń może stanowić ogólnie przyjętą formę
utrzymywania dobrych relacji biznesowych. Z drugiej zaś strony przyjmowanie i wręczanie
upominków oraz wręczanie i przyjmowanie zaproszeń może mieć niewłaściwy wpływ na relacje
biznesowe. Przyjmowanie i wręczanie upominków w formie pieniędzy jest zabronione, a wszelkie
pozostałe upominki i zaproszenia podlegają rygorystycznym zasadom.
4.5. Korzyści przyznawane partiom politycznym oraz osobom zajmującym stanowiska polityczne
Zarząd RZB AG lub, w przypadku darowizn banku Grupy RZB, zarząd RIB AG może udzielić pozwolenia
na przyznanie korzyści partiom politycznym i osobom zajmującym stanowiska polityczne, jeżeli
zostaną spełnione następujące warunki:
1. korzyści nie są sprzeczne z przepisami ustawy;
5z9
2. korzyści są zgodne ze zwyczajami panującymi w danym kraju;
3. korzyści nie wywołają niewłaściwego wpływu;
Udzielanie takich korzyści wymaga przejrzystych procedur z udziałem Departamentu Compliance
Grupy.
4.6. Wydatki/Rozliczenia wydatków, darowizny, świadczenia charytatywne i sponsoring
Świadczenia w formie pokrycia wydatków, darowizn, świadczeń charytatywnych oraz sponsoringu nie
mogą mieć na celu obejścia wytycznych dotyczących przyjmowania i wręczania upominków, łapówek,
pieniędzy przeznaczonych na łapówki, korzyści wręczanych partiom politycznym oraz osobom
zajmującym stanowiska polityczne.
5. POSTĘPOWANIE Z KLIENTAMI I PARTNERAMI BIZNESOWYMI
5.1 Obsługa klienta
Grupa RZB przestrzega wysokiej kultury obsługi w celu ciągłego przewyższania oczekiwań klientów.
Oznacza to, że wykonamy usługę lub dostarczymy produkt pod warunkiem posiadania odpowiednich
licencji i wiedzy fachowej, jak również możliwości udzielenia niezbędnego wsparcia oraz że usługi
będą zawsze świadczone w najlepszy możliwy sposób w interesie naszych klientów.
Ponadto, w przypadku udzielania rekomendacji, mamy obowiązek zapewnić, że są one szczere i
uczciwe oraz że klienci są odpowiednio powiadamiani o ryzykach. Reklama nieuczciwa lub zwodnicza
jest niedopuszczalna. Zgodnie z wytycznymi powinno się unikać ewentualnego nadmiernego
zadłużenia Klienta. Klienci doświadczający problemów płynnościowych powinni być traktowani z
troską i ze zrozumieniem.
5.2 Zachowanie poufności
Grupa RZB ma obowiązek traktowania informacji o kliencie w sposób poufny. Z zasady nie
przekazujemy danych klienta osobom trzecim. Wyjątki są dozwolone wyłącznie w przypadku, gdy
klient udzielił pisemnej uprzedniej zgody lub w przypadku, gdy istniejące fakty stanowią wyjątek od
zakazu przekazywania informacji, w szczególności organom nadzoru lub organom prowadzącym
postępowanie.
5.3 Poznaj swojego klienta
Poprzez poznanie naszych klientów, ich reputacji i sytuacji oraz charakteru ich działalności dążymy do
osiągnięcia możliwie najwyższej jakości usług, na przykład w odniesieniu do celów i decyzji
inwestycyjnych naszych klientów; w ten sposób upewniamy się również, że nie jesteśmy
wykorzystywani do nielegalnych praktyk biznesowych, takich jak finansowanie terroryzmu, pranie
brudnych pieniędzy lub oszustwo. Regularnie przeprowadzamy badania due diligence w celu
poznania pochodzenia środków naszych klientów oraz identyfikowania podejrzanych praktyk.
5.4 Pranie brudnych pieniędzy
Instytucje finansowe i kredytowe mogą być wykorzystywane w celu „prania” zysków z działalności
przestępczej i w ten sposób ukrycia ich nielegalnego pochodzenia i ponownego wprowadzania ich do
obrotu. Działania takie podważają uczciwość banku, niszczą jego dobre imię oraz mogą narazić bank
na surowe sankcje. Grupa RZB wspiera międzynarodowy ruch zwalczający pranie brudnych pieniędzy
i stosuje bardzo rygorystyczne środki ostrożności i ochrony.
6. NADUŻYCIE POZYCJI RYNKOWEJ
6z9
6.1 Wykorzystanie w obrocie papierami wartościowymi informacji poufnych lub stanowiących
tajemnicę zawodową (Insider trading)
Insider trading oznacza wykorzystanie informacji poufnych dotyczących ceny dla korzyści osobistych
lub dla korzyści osób trzecich w obrocie papierami wartościowymi. Insider trading pociąga za sobą
bezpośrednie skutki na mocy przepisów prawa karnego oraz konsekwencje dyscyplinarne.
6.2 Uczciwa konkurencja
Nadużywanie swojej pozycji jako profesjonalnego uczestnika rynku wpływa na funkcjonowanie
rynków kapitałowych oraz pociąga za sobą poważne konsekwencje dla Grupy RZB oraz pracowników
zaangażowanych w takie nadużycia. Wymóg dotyczący uczciwości obowiązuje również w przypadku
walki o udział w rynku. Nie zawieramy żadnych niedopuszczalnych ustnych umów oraz postępujemy
zgodnie z zasadami uczciwej konkurencji oraz zasadami kierującymi zachowaniem na rynku
obowiązującymi na poziomie międzynarodowym (Dyrektywa w sprawie rynków instrumentów
finansowych).
7. KSIĘGOWOŚĆ I FINANSE
7.1 Księgowość i sprawozdawczość
W procesie podejmowania decyzji Grupa RZB kieruje się prawidłowością i dokładnością danych
księgowych. W tym kontekście, ważne jest, aby dane dotyczące bezpieczeństwa i personelu oraz
dane księgowe i finansowe były traktowane jako poufne. Wszelkie transakcje biznesowe należy
odnotowywać w księgach zgodnie z określonymi procedurami i zasadami weryfikacji oraz ogólnie
przyjętymi zasadami księgowości. Księgi zawierają niezbędne informacje na temat odpowiednich
transakcji.
7.2 Obowiązek ujawnienia
Grupa RZB zobowiązuje się do terminowego dostarczania kompletnych, uczciwych i dokładnych oraz
zrozumiałych danych za pośrednictwem naszych środków przekazu w ramach obowiązku ujawniania
informacji organom nadzoru oraz publicznego ujawniania takich informacji. Ujawnianie informacji
finansowych odpowiada standardom obowiązującym w branży.
7.3 Współpraca z organami nadzoru
Zobowiązujemy się dopilnować, aby nasze stosunki z odpowiednimi dla Grupy RZB organami władzy
były otwarte, przejrzyste oraz oparte na współpracy. Naszym celem jest ustanowienie między Grupą
RZB i organami nadzoru stosunków opartych na zaufaniu.
8. DELIKATNE OBSZARY DZIAŁALNOŚCI
8.1 Prawa człowieka
Grupa RZB nie finansuje, bezpośrednio ani pośrednio, żadnych transakcji, projektów ani stron
zaangażowanych w wykorzystywanie pracowników przymusowych (w tym pracowników
wykonujących pracę niewolniczą) ani w wykorzystywanie dzieci do pracy , jak również :
 nie narusza Europejskiej Konwencji praw człowieka,
 nie narusza zobowiązań na mocy przepisów prawa pracy lub przepisów socjalnych
obowiązujących w danym kraju,
 nie narusza obowiązujących regulacji wydanych przez międzynarodowe organizacje, w tym,
między innymi, odpowiednie Konwencje ONZ,
 nie narusza praw ludności miejscowej ani praw ludności rdzennej.
7z9
Grupa RZB nie angażuje się w działalność, której produkty mogą być wykorzystywane do tłumienia
demonstracji, niepokojów politycznych lub innych naruszeń praw człowieka. Dotyczy to w
szczególności krajów, w których niepokoje polityczne lub wojskowe, konflikty lub inne naruszenia
praw człowieka są w toku lub są spodziewane.
8.2 Środowisko
Finansowanie lub udział w transakcjach lub projektach, które stanowią zagrożenie z długotrwałym
skutkiem (np.: niszczenie lasów deszczowych lub zanieczyszczanie środowiska i wód) nie jest zgodne z
polityką biznesową RZB.
Podczas podejmowania każdej decyzji pracownik powinien mieć na względzie potencjalne ryzyko
zaszkodzenia reputacji Grupy RZB, które może wiązać się z transakcją lub projektem mogącym mieć
negatywny wpływ na środowisko. Ponadto należy zachować należytą staranność w celu zapewnienia,
że przedsiębiorstwa, które otrzymują finansowanie, wykorzystają środki zgodnie z:
 miejscowymi przepisami prawa dotyczącymi ochrony środowiska,
 unijnymi przepisami prawa dotyczącymi ochrony środowiska, oraz
 międzynarodowymi konwencjami dotyczącymi ochrony środowiska
obowiązującymi w danym czasie.
Zobowiązujemy wszelkie osoby trzecie prowadzące biznes z Grupą RZB do bycia zgodnym
powyższymi zasadami.
Jeżeli nie mają Państwo pewności co do bezpośrednich lub pośrednich skutków transakcji związanych
z celami Grupy RZB na mocy niniejszej polityki środowiskowej, należy skonsultować się z
pracownikiem Compliance.
8.3. Energia atomowa
Grupa RZB nie uczestniczy w budowie elektrowni jądrowych, ani nie prowadzi interesów z
elektrowniami jądrowymi lub z ich operatorami. Ostatnie doświadczenia pokazują, że
zagrożeniami, związanymi z elektrowniami jądrowymi, zarówno dla środowiska i dla ludzi
obecnie nie można skutecznie zarządzać.
8.4 Materiały militarne
Grupa RBZ nie uczestniczy w biznesie związanym z bronią i innym sprzętem militarnym (włączając
sprzęt wykorzystywany do represji wewnętrznych oraz do agresji przeciwko innym państwom) z
państwami będącymi w bieżącym lub spodziewanym konflikcie lub objętymi niepokojami
politycznymi. Grupa RBZ nie inwestuje w firmy produkujące sprzęt militarny lub broń.
8.5 Ograniczenia i sankcje handlowe
Grupa RZB przestrzega międzynarodowych specyfikacji dotyczących embarga i ograniczeń
handlowych. We wrażliwych przypadkach powinny być zastosowane ostrzejsze zasady na przykład
relacje biznesowe z Iranem, Syrią lub Koreą Północną.
8.6. Biznes w branży gier
Nawiązywanie relacji biznesowych z firmami z branży gier jest możliwe tylko wtedy, gdy
zagwarantowane jest, że działalność firmy nie narusza obowiązujących ram prawnych.
Szczególnej uwagi wymaga stosowanie przez firmę przepisów i licencji zagranicznych.
8.7 Zakazane relacje biznesowe
Grupa RZB nie utrzymuje żadnych relacji klienckich z bankami wirtualnymi.
8z9