Studium Wykonalności

Transkrypt

Załącznik D
Studium Wykonalności
Dla projektu pn.
„Wzrost konkurencyjności firmy poprzez zakup wyposażenia dla
hotelu PRZYJAŹŃ w Darłowie”
Program PHARE PL 2002/000-580.06.05
Fundusz Dotacji Inwestycyjnych dla MSP
1
06-08-25
Phare SSG
– 2002/000-580.06.05Fundusz Dotacji Inwestycyjnych dla MSP
SPIS TREŚCI
Studium Wykonalności............................................................................................................... 1
SEKCJA A INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY........................................................................3
A-1 Dane wnioskodawcy...................................................................................................................................... 3
A-2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa............................................................................................. 3
A-3 Dodatkowe informacje i referencje................................................................................................................3
A-4 Dane autora planu przedsięwzięcia................................................................................................................4
SEKCJA B PLAN MARKETINGOWY............................................................................................................... 5
B-1 Produkt / usługa..............................................................................................................................................5
B-2 Rynek............................................................................................................................................................. 6
B-3 Konkurencja na rynku.................................................................................................................................... 7
B-4 Dystrybucja i promocja.................................................................................................................................. 7
B-5 Cena................................................................................................................................................................8
B-6 Prognoza sprzedaży........................................................................................................................................9
B-7 Przychody.......................................................................................................................................................9
SEKCJA C ZATRUDNIENIE I PERSONEL.................................................................................................... 11
C-1 Personel wnioskodawcy............................................................................................................................... 11
C-2 Kadra kierownicza........................................................................................................................................11
SEKCJA D PLANOWANA INWESTYCJA......................................................................................................13
D-1 Opis planowanej inwestycji......................................................................................................................... 13
D-2 Aktualne zdolności wytwórcze.................................................................................................................... 15
D-3 Informacja o planowanej inwestycji ........................................................................................................... 16
SEKCJA E SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA............................................................................ 17
E-1 Uproszczony bilans...................................................................................................................................... 17
E-2 Rachunek zysków i strat...............................................................................................................................17
E-3 Prognoza przepływów gotówkowych...........................................................................................................18
2
06-08-25
Sekcja B- Plan marketingowy
Phare SSG
– 2002/000-580.06.05 Fundusz Dotacji Inwestycyjnych dla MSP
SEKCJA A INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY
A-1 Dane wnioskodawcy
Proszę o podanie następujących danych
HOTEL „PRZYJAŹŃ”, SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
2. Adres, siedziba firmy
Ul. Lelewela 17, 78-100 Darłowo
3. Lokalizacja działalności przedsiębiorstwa – proszę o Przedsiębiorstwo jest zarejestrowane i prowadzi
podanie miejsca wykonywania działalności wraz z działalność hotelowo-gastronomiczną w Darłowie, przy
oddziałami
ul. Lelewela 17.
4. Osoba uprawiona do kontaktu w sprawach
PREZES ZARZĄDU – Jan Nowak
dotyczących wniosku
1. Pełna nazwa przedsiębiorcy
KOMENTARZ:
1. Pełna nazwa wnioskodawcy musi być zawsze zgodna z dokumentem rejestrowym firmy
2. Osobą uprawnioną do kontaktu ws. wniosku może być pracownik przedsiębiorstwa, jednakże lepiej
będzie, gdy sprawą dotacji zajmie się przedstawiciel ścisłego kierownictwa, co podkreśli zaangażowanie
potencjalnego beneficjanta w projekt.
A-2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa
Proszę zaprezentować w skrócie przedsiębiorstwo, zakres działalności, rodzaj wytwarzanych produktów/
świadczonych usług. Proszę określić charakter jego własności i podać informację o ewentualnych udziałowcach
przedsiębiorstwa.
1. Data rozpoczęcia działalności
08.01.1992 roku
Jan Nowak
2. Udziałowcy
Krystyna Nowak
Hotel „Przyjaźń” Sp. z o.o. rozpoczęła swoją działalność
w 1992 roku jako firma usługowa.
Głównym przedmiotem funkcjonowania spółki są
całoroczne usługi hotelarskie i gastronomiczne. Na
zakres działalności spółki wpisanej do KRS składają
się: hotele i motele z restauracjami, restauracje,
3. Przedmiot i zakres działalności
pozostałe placówki gastronomiczne. Hotel usytuowany
jest w Darłowie, vis a vis molo, 100 m od plaży. Dzięki
tak dobrej lokalizacji i wysokiemu standardowi
występuje w nim bardzo duże całoroczne obłożenie, a
także
zainteresowanie
prowadzonymi
usługami
restauracyjnymi ( ramach tego samego obiektu).
KOMENTARZ:
1. Wszystkie zawarte w tej części pytania wymagają udzielenia informacji zgodnej z dokumentem
rejestrowym (najlepiej z podaniem źródła); tak więc należy wymienić wszystkich udziałowców oraz każdy
typ prowadzonej działalności (niezależnie od tego czy odnosi się bezpośrednio do istoty wniosku).
A-3 Dodatkowe informacje i referencje
W toku oceny wniosku, być może zaistnieje potrzeba zgromadzenia dodatkowych bądź sprawdzenia podanych
informacji (zawsze z zapewnieniem poufności informacji). Proszę wskazać jedną lub dwie osoby (np. dostawca,
odbiorca, pracownik administracji lokalnej), z którymi będziemy mogli się w tym celu skontaktować.
Osoba 1
Osoba 2
1. Imię i nazwisko
Grzegorz Mata
Michał Jacek
Ul. Książąt Pomorskich 5, Ul. Królowej Jadwigi 8,
2. Adres
Darłowo
Darłowo
Starostwo Powiatowe w Biuro
Turystyki
3. Miejsce zatrudnienia
Darłowie
Zagranicznej “Alfa”
4. Zajmowane stanowisko
Sekretarz Powiatu
Właściciel firmy
5. Numer telefonu / telefaksu
0 91 38 72 132
0 91 38 55 124
KOMENTARZ:
1. Ważnym jest, aby jeśli możliwe, osobami udzielającymi przedsiębiorcy referencji byli pracownicy
instytucji wiarygodnych, względem których istnieje duże zaufanie publiczne. Równie istotnym jest, aby
wskazane osoby współpracowały na co dzień z Wnioskodawcą, a tym samym potwierdziły jego
dotychczasową działalność na rynku.
3
06-08-25
Phare SSG
A-4 Dane autora planu przedsięwzięcia
Jeśli niniejszy dokument został przygotowany samodzielnie, to tabelę należy pozostawić nie wypełnioną. Jeśli
natomiast korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, należy podać jej (ich) dane.
1. Nazwisko i imię autora
2. Nazwa firmy
3. Adres
4. Numer telefonu kontaktowego telefaksu
KOMENTARZ:
1. Skoro przygotowanie studium wykonalności wcale nie jest zadaniem niemożliwym do wykonania
własnymi siłami, starajmy się pozostawić ww. punkt bez wypełnienia, co dodatkowo uwiarygodni nas w
oczach Komisji Oceniającej jako tego przedsiębiorcę, który zna swoją firmę oraz wie co i jak chce
wykonać.
4
Phare SSG
SEKCJA B PLAN MARKETINGOWY
B-1 Produkt / usługa
Proszę napisać czy inwestycja wspierana ze środków programu Phare będzie wiązała się z rozpoczęciem nowej działalności
gospodarczej, czy też oznaczać będzie rozwój już prowadzonej działalności np. poprzez wprowadzenie na rynek nowego
produktu/ usługi lub zwiększenie podaży już produkowanych produktów/ usług? Proszę opisać swój produkt/ usługę). Pokazać w
jaki sposób różni się on od produktów konkurencji i na czym polega jego przewaga?
1. Co jest celem przedsięwzięcia:
● Wzrost konkurencyjności „Przyjaźń” poprzez podniesienie standardu świadczonych usług hotelowo –
gastronomicznych (zakup nowego wyposażenia)
● Stworzenie warunków do dalszego rozwoju spółki
● Osiągnięcie zwiększonych przychodów przedsiębiorstwa
● Zwiększenie stanu zatrudnienia w firmie
Hotel oferuje 42 pokoi dla 84 gości, w tym apartamenty i
miniapartamenty, TV - SAT, telefon, windę, restaurację, pub, saunę, salę
konferencyjną, ogródek letni, własne korty tenisowe, wypożyczalnię
rowerów oraz parking strzeżony. Ponadto hotel przeszedł kategoryzację
przeprowadzoną przez Komisję do spraw rodzajów i kategorii
obiektów hotelarskich, otrzymując trzy gwiazdki. Oznacza to, że obiekt
2. Proszę opisać krótko
spełnia kryteria budowlane, przeciwpożarowe i sanitarne, jak również
dotychczasowe produkty i usługi
wymagania
w
zakresie
dostosowania
do
potrzeb
osób
niepełnosprawnych.
Dodatkowo, w całym przedsiębiorstwie wdrożono system zarządzania
jakością ISO 9001:2000, który to został wprowadzony w życie w 2002
roku, a współfinansowany był na poziomie 25.000,00 PLN w ramach
dotacji (ISO-PL/XM/15-5/221) udzielonej ze środków krajowych Polskiej
Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Przeprowadzone przedsięwzięcie inwestycyjne, polegające na zakupie
nowoczesnego wyposażenia nie wpłynie na powstanie nowej usługi, ale
w wymierny sposób podniesie jakość i standard usług hotelowogastronomicznych obecnie oferowanych w hotelu „Przyjaźń”. Spółka
3. Proszę opisać nowe produkty i
pragnie wykorzystać swoje położenie: Hotel leży około 100 metrów od
usługi oraz określić dla nich rynek
plaży i mola, które jest obecnie przebudowywane. Po przebudowie molo
w Darłowie będzie jednym z nielicznych do którego będą mogły przybijać
statki pasażerskie, otworzy to bliższą drogę dla klientów z Niemiec i ze
Skandynawii.
Usługi hotelowo-gastronomiczne oferowane przez spółkę nie stanowią
nowości na rynku i nie różnią się w znaczący sposób od usług
oferowanych przez inne obiekty hotelowe położone w pasie nadmorskim.
Charakteryzują się jednak kompleksowością usług, wysoką jakością
4. Proszę podać w jaki sposób
obsługi hotelowej oraz wychodzeniem naprzeciw oczekiwaniom gości
produkt różni się od produktów/ usług hotelowych. Ponadto działalność hotelowo –gastronomiczna prowadzona
konkurencji. Czy jest to nowy produkt jest we wspomnianym obiekcie nieprzerwanie od ponad 30 lat . Wrósł on
na rynku?
w krajobraz lokalny, posiada grupę stałych, zadowolonych gości. Spółka
posiada restaurację, pub, saunę, ogródek letni, własne korty tenisowe,
wypożyczalnię rowerów oraz parking strzeżony. Ponadto istotnym atutem
obiektów hotelowych Spółki jest ich lokalizacja w centrum Darłowa i w
bliskiej odległości od plaży i molo.
Jak już wspomniano wcześniej usługi hotelowo-gastronomiczne
świadczone przez Hotel „Przyjaźń” po realizacji zamierzonego
przedsięwzięcia (tj. zakupu nowego wyposażenia) nie zmienią swojego
charakteru i nie będą w znaczący sposób różniły się od usług
5. Jeśli przedsięwzięcie wiąże się z
oferowanych dotychczas.
zaoferowaniem nowego produktu/
Inwestycja powinna jednak spowodować uzyskanie przewagi na innymi
usługi, proszę wskazać jego zalety
firmami konkurującymi, które nie będą w stanie zrealizować oferowanych
różnicujące go od innych istniejących
usług na tym samym poziomie, co Wnioskodawca.
produktów/ usług..
Dzięki realizacji zadania, możliwe będzie m.in. wyjście naprzeciw
oczekiwaniom klienta instytucjonalnego, który oprócz usługi tradycyjnej
(gwarancja noclegu i wyżywienia) potrzebuje choćby sali konferencyjnej
wyposażonej w nowoczesny sprzęt multimedialny.
KOMENTARZ:
1. Pisząc o celach przedsięwzięcia zwróćmy szczególną uwagę na to, czego oczekuje od przedsiębiorcy
donator funduszy, artykułując swe zamierzenia w „Wytycznych dla wnioskodawcy”. Stąd też, w zasadzie
zawsze naszym celem inwestycyjnym winno być: podniesienie konkurencyjności, przyrost dochodów,
czy zwiększenie stanu zatrudnienia. Ostatni z tych celów nie zawsze jest możliwy do osiągnięcia (np.
5
Phare SSG
2.
3.
podczas zakupów nowych technologii) – wtedy piszmy o podniesieniu know-how w firmie, czy stopnia
innowacyjności rozwiązań w firmie
Opisując dotychczasowe produkty/usługi przedsiębiorstwa nie zapomnijmy się pochwalić z naszych
sukcesów. Wszystkie nagrody, certyfikaty, kategoryzacje pozwolą uwiarygodnić naszą firmę w oczach
Komisji Oceniającej.
Jeśli nie jesteśmy w stanie bezpośrednio wykazać, iż planowana inwestycja wiąże się z
wprowadzeniem nowego produktu, starajmy się przekonać komisję, iż przynajmniej wzmocni ona naszą
pozycję względem konkurencji, podwyższy standard świadczonych usług oraz wymusi działania
dostosowawcze u konkurentów na rynku.
B-2 Rynek
Proszę wypełnić poniższą tabelę podając, gdzie i w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż (z wyróżnieniem
dotychczasowych i nowych usług / produktów).
Nabywcami produktów są biura podróży oraz klienci
indywidualni. Sprzedaż obejmuje swym zakresem rynek
lokalny, krajowy i międzynarodowy. Hotel obsługuje
1. Kim są nabywcy produktów i usług? Proszę podać
wycieczki i grupy zorganizowane polskie i zagraniczne
szacunkową liczbę potencjalnych klientów. Czy
(wśród gości zagranicznych dominują Niemcy,
produkty i usługi są przeznaczone na rynek lokalny,
Duńczycy oraz Rosjanie). Ponadto spółka w
regionalny, krajowy lub eksport?
posiadanych obiektach hotelowych organizuje imprezy
okolicznościowe (wesela, komunie, urodziny i inne) oraz
kalendarzowe (sylwester, zabawy karnawałowe).
Z przeprowadzanych obserwacji wynika, iż przy
wyborze hotelu, z którego usług zamierzają korzystać
klienci, determinantą nie jest tylko cena za dobę
hotelową, ale też to co zostało w niej ujęte tj. jakość
oferowanych pokoi, ich wyposażenie, czy jakość
posiłków.
Kolejnymi istotnymi czynnikami jest lokalizacja hotelu i
dostępność do środków lokomocji oraz jego standard.
Mniejsze znaczenie odgrywają tu dodatkowe usługi
2. Jakie są oczekiwania i potrzeby nabywców odnośnie
typu: sauna, kort tenisowy, wypożyczalnia rowerów itp.
produktów i usługi
są jednak one mile widziane.
Na dzień dzisiejszy hotel i restauracja „Przyjaźń”
wychodzi naprzeciw oczekiwaniom klientów w zakresie
ceny oraz lokalizacji. Natomiast poprawie może ulec
standard oferowanych usług oraz oferta dodatkowa.
Planowane przedsięwzięcie opisywane w niniejszym
opracowaniu obejmujące zakup nowego wyposażenia
pozwoli na podniesienie poziomu oferowanych usług już
w najbliższych miesiącach.
Z uwagi na fakt, iż Darłowo posiada szczególnie istotne
walory turystyczne tj. położenie nad morzem, bliskość
granicy morskiej, walory uzdrowiskowe - ruch
turystyczny w tym mieście jest uwarunkowany porami
roku i ulega sezonowym wahaniom.
Pomimo tego, ze względu na bogatą ofertę instytucji
3. Czy popyt na produkt/ usługę będzie ulegał
Wnioskodawcy nie zauważa się, żeby usługi hotelowosezonowym zmianom? Jeśli tak, jak będą
gastronomiczne świadczone przez hotel ulegały
minimalizowane skutki tej sezonowości?
sezonowym zmianom. Mogą jedynie występować
zwiększenia „obłożenia” miejsc hotelowych związane z
sezonem letnim.
Prowadzenie działań dodatkowych tj. organizacja
konferencji, czy imprez okolicznościowych powoduje, iż
z roku na rok skraca się dystans między sezonem
letnim, a zimowym.
KOMENTARZ:
1. Przy określaniu rynku nabywców oferowanych produktów/usług warto pamiętać, aby starać się pokazać
rozwój firmy i jej poszukiwanie nowych klientów.
2. Ważne jest także, aby przekonać komisję, iż prowadzona działalność jest możliwie najmniej obciążona
zjawiskiem sezonowości.
6
Phare SSG
B-3 Konkurencja na rynku
Proszę wskazać głównych konkurentów na rynku i zastanowić się, jaka będzie ich reakcja na uruchomienie nowego
przedsięwzięcia oraz wprowadzenia produktu (usługi) na rynek? Czy dokonają oni obniżenia cen swoich produktów (usług), czy
uruchomią dodatkową akcję promocyjną, a może zachowają się w jeszcze inny sposób? Jaka będzie wtedy reakcja
Wnioskodawcy?
1. Proszę podać możliwie szczegółowe dane o głównych konkurentach. Proszę dokonać oceny ich produktów/
usług w skali od 1 (ocena najniższa) do 10 (ocena najwyższa) w porównaniu do własnego produktu. Należy
wstawić oceny w kolumnach 2, 3, 4 oraz wyliczyć średnią w kolumnie 5.
Średni wynik
Nazwa
Jakość
Cena
Reklama / promocja
punktowy
Oferta wnioskodawcy
8
10
8
8,66
Konkurent 1
10
6
10
8,66
Hotel „Texas“, ul. Czerwonej Gwiazdy 1
Konkurent 2
7
8
8
7,66
Hotel „Malina”, ul. Miedziana 37
Konkurent 3
7
8
8
7.66
Hotel „Berlin“, ul. Boh. Warszawy 7
Konkurent 4
9
5
8
7,33
Hotel „”Diabelski”, ul. Pomorska 1
Konkurent 5
8
5
8
7,00
Hotel „Przy skale”, ul. Boh. Warszawy 25
Konkurent 6
7
6
7
6,66
Hotel „Miriam”, ul. Boh. Warszawy 24
Potencjalne działania konkurentów polegać będą
prawdopodobnie na próbie poprawy standardu
oferowanej usługi poprzez nowe inwestycje, a także na
walce cenowej o względy klienta (poprzez np.
przedsezonowe obniżki). Wydaje się, iż również większą
rolę zacznie odgrywać skuteczna promocja sektora
2. Proszę opisać potencjalne działania swoich
hotelowego, oparta o wspólne przedsięwzięcia i akcje.
konkurentów oraz swoją reakcję na te działania.
Działania te nie wpłyną jednak istotnie na politykę firmy
beneficjanta, gdyż realizuje ona ściśle wyznaczone
wcześniej i zapisane w strategii rozwoju cele. Co
najwyżej,
reakcja
konkurencji
na
wdrożone
przedsięwzięcie
jeszcze
bardziej
zmobilizuje
Wnioskodawcę do przygotowania kolejnych innowacji w
sprzedawanej ofercie.
KOMENTARZ:
1. Przy opisie konkurencji nie starajmy się fantazjować, a jedynie realnie ocenić możliwości tychże firm.
2. Skutkiem prowadzonej inwestycji winna być reakcja konkurencji, wzmagająca działalność
proinwestycyjną na rynku. Ważne jest, aby podkreślić, iż ewentualne sukcesy innych nie zmienią naszej
stabilnej i przemyślanej polityki, opartej na strategii rozwoju.
B-4 Dystrybucja i promocja
Proszę opisać w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż i promocja. Proszę pamiętać, że są różne metody
promowania dóbr i usług i część z nich może być nieodpowiednia dla proponowanego produktu / usługi.
Sprzedaż usług hotelowo – gastronomicznych odbywa się
poprzez kontyngenty oferowane dla biur podróży na
podstawie umów oraz sprzedaż indywidualną.
Planuje się jednak, iż firma bardziej aktywnie uczestniczyć
1. W jaki sposób odbywa się sprzedaż?
będzie
w
ofercie
promocyjnej
całej
gminy
(przygotowywanej przez Urząd Miejski), a także
rozpocznie reklamę podczas różnego typu imprez
handlowych tj. targi turystyczne.
Podstawową formą reklamy jest strona internetowa firmy
oraz prezentacja oferty w katalogu TUI.
Właściciele spółki uważają dodatkowo, iż podstawą
2. W jaki sposób klienci są oraz będą informowani o skutecznej walki na rynku turystycznym o pozyskanie
produktach / usługach? Proszę opisać formę klientów jest ich rzetelna i odpowiedzialna obsługa.
promocji / reklamy.
Dewizą firmy jest stwierdzenie, „iż właściwie obsłużony
klient jest najskuteczniejszym akwizytorem usług
hotelowo-gastronomicznych” oferowanych przez hotel i
restaurację „Przyjaźń”.
7
Phare SSG
3. Jakie są relacja kosztów bezpośrednich
(sprzedaż, reklama, pakowanie, dystrybucja) w
stosunku do kosztów całkowitych?
Beneficjent będzie przeznaczał na reklamę i promocję
średniorocznie ok. 3% kwoty z przychodów z działalności
hotelu i restauracji. Planuje się, iż udział tych środków
będzie miał charakter narastający.
KOMENTARZ:
1. Istotą tego punktu studium jest pokazanie, iż sprzedaż naszego produktu/usługi odbywa się w sposób
zdywersyfikowany. Co więcej, ważne jest, aby przekonać komisję, iż nie będziemy ograniczać się do już
wprowadzonych metod dystrybucji i promocji, ale planujemy nowe kampanie marketingowe, poparte
odpowiednim udziałem środków finansowych.
B-5 Cena
Proszę opisać zaplanowaną politykę cenową, biorąc pod uwagę, że wielkość obrotu będzie od niej uzależniona.
1. Proszę wyjaśnić aktualnie stosowane ceny oraz określić poziom planowany. Należy podać informację
dotyczącą wszystkich głównych produktów / usług (dane dla podobnych kategorii oferty można grupować w
ramach jednego produktu lub usługi).
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Produkt / usługa
I Pokoje hotelowe (w zł)
1. pokój 1 osobowy (sezon główny)
190
190
190
190
190
190
2. pokój 1 osobowy ( przed i po
140
140
140
140
140
140
sezonie)
260
260
260
260
260
260
172
172
172
172
172
172
sezonie)
345
345
345
345
345
345
258
258
258
258
258
258
sezonie)
7. mini apartament (sezon główny)
380
380
380
380
380
380
8. mini apartament ( przed i po
300
300
300
300
300
300
sezonie)
9. apartament (sezon główny)
500
500
500
500
500
500
10. apartament ( przed i po sezonie)
400
400
400
400
400
400
11. dostawka (sezon główny)
105
105
105
105
105
105
12. dostawka ( przed i po sezonie)
86
86
86
86
86
86
II. Gastronomia (średnio w zł)
1. obiadokolacja
25
25
25
25
25
25
2. pełne wyżywienie
40
40
40
40
40
40
III Konferencje (średnio w zł)
4500
4500
4500
4500
4500
4500
IV. Imprezy okolicznościowe (średnio
w zł)
Bankiety, wesela i inne
2000
2000
2000
2000
2000
2000
V. Opłaty dodatkowe (średnio w zł)
zwierzęta
60
60
60
60
60
60
Przedstawione ceny są aktualnie stosowane w hotelu i restauracji
2. Dlaczego zastosowano ceny
„Przyjaźń”, stanowią jedną ze średnich ofert cenowych na rynku
określone w pkt. 1? Proszę podać
lokalnym. W latach następnych nie przewiduje się wzrostu cen, lecz
uzasadnienie odnoszące się do
wzrost poziomu i jakości świadczonych usług. Przyjęty poziom cen
sytuacji rynkowej, jakości, zmian w
zapewnia utrzymanie zakładanego poziomu rentowności przy aktualnym,
kosztach, itp.
jak i prognozowanym poziomie kosztów.
3. Jakie są warunki płatności (podać w % przychodów)
80%
Sprzedaż za gotówkę
20%
Płatność w terminie 14 dni
0%
Płatność w terminie 30 dni
Termin płatności dłuższy niż 30 dni 0%
KOMENTARZ:
1. Nikt lepiej nie może znać polityki cenowej przedsiębiorstwa od jego Zarządu. Proszę racjonalnie określić
te wskaźniki, najlepiej w oparciu o strategię rozwoju firmy – krótko i długo terminową.
8
Phare SSG
B-6 Prognoza sprzedaży
Poniżej należy oszacować wielkość sprzedaży. Miara ta pozwoli dokonać oceny spodziewanego sukcesu.
1. Proszę podać wielkość sprzedaży (w sztukach, jednostkach, itp.) produktów / usług w kolejnych okresach.
Należy uwzględnić wszystkie pozycje oferty wymienione w tabeli B-5.
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Produkt /usługa
655
678
712
769
830
897
sezonie)
324
335
352
380
411
444
765
792
831
898
970
1047
sezonie)
453
469
492
532
574
620
640
662
696
751
811
876
sezonie)
234
242
254
275
297
320
304
315
330
357
385
416
sezonie)
45
47
49
53
57
62
304
315
330
357
385
416
28
29
30
33
35
38
632
654
687
742
801
865
123
127
134
144
156
168
1. obiadokolacja
3444
3565
3743
4042
4366
4715
6234
6452
6775
7317
7902
8534
5
5
6
6
8
10
IV Imprezy okolicznościowe (średnio
w zł)
24
25
26
28
30
33
zwierzęta
43
45
47
50
55
59
W chwili obecnej wykorzystanie bazy noclegowej wynosi średnio ok.
2. Proszę uzasadnić, że podane
35%. W latach następnych, po zrealizowaniu inwestycji przewiduje się
powyżej wielkości są realne i
stopniowy wzrost wykorzystania bazy tj. w roku 2004 – 37%, w 2005 –
wyjaśnić, kiedy osiągnięta zostanie
39% w latach 2006-2007- 40%, aż 2008 roku – 45%. Docelowa wartość
wartość docelowa.
jest porównywalna do średnich wyników w branży.
KOMENTARZ:
1. Pamiętajmy o kompatybilności wskaźników prognozy sprzedaży z zapisami prognozy cenowej! Ważnym
jest, aby sprzedaż naszego produktu/usługi miała wartość narastającą, gdyż tylko w ten sposób
możemy pokazać, iż firma się rozwija i jest warta zaangażowania środków Unii Europejskiej.
B-7 Przychody
Poniżej należy określić przewidywane przychody ze sprzedaży
dokonać na podstawie danych z tabeli B-5 oraz B-6.
2003
2004
Produkt /usługa
124 450,00 128 805,75
sezonie)
45 360,00
46 947,60
198 900,00 205 861,50
sezonie)
77 916,00
80 643,06
220 800,00 228 528,00
sezonie)
60 372,00
62 485,02
115 520,00 119 563,20
sezonie)
13 500,00
13 972,50
9
podstawowych produktów / usług. Należy tego
2005
2006
2007
2008
135 246,04
146 065,72
157 750,98
170 371,06
49 294,98
216 154,58
53 238,58
233 446,94
57 497,66
252 122,70
62 097,48
272 292,51
84 675,21
239 954,40
91 449,23
259 150,75
98 765,17
279 882,81
106 666,38
302 273,44
65 609,27
125 541,36
70 858,01
135 584,67
76 526,65
146 431,44
82 648,79
158 145,96
14 671,13
15 844,82
17 112,40
18 481,39
Phare SSG
152 000,00 157 320,00 165 186,00 178 400,88 192 672,95
208 086,79
11 200,00
11 592,00
12 171,60
13 145,33
14 196,95
15 332,71
66 360,00
68 682,60
72 116,73
77 886,07
84 116,95
90 846,31
10 578,00
10 948,23
11 495,64
12 415,29
13 408,52
14 481,20
1. obiadokolacja
86 100,00
89 113,50
93 569,18 101 054,71 109 139,09
117 870,21
249 360,00 258 087,60 270 991,98 292 671,34 316 085,05
341 371,85
22 500,00
22 500,00
27 000,00
27 000,00
36 000,00
45 000,00
IV. Imprezy okolicznościowe (średnio
w zł)
48 000,00
49 680,00
52 164,00
56 337,12
60 844,09
65 711,62
zwierzęta
2 580,00
2 670,30
2 803,82
3 028,12
3 270,37
3 532,00
Ogółem
1 505 496,00 1 557 400,86 1 638 645,90 1 767 577,58 1 915 823,78 2 075 209,68
Uwaga: wartość “Ogółem” (ze sprzedaży podstawowych produktów i usług) należy odnieść do przychodów ze sprzedaż
produktów i usług ogółem, o których mowa w rachunku zysków i strat. TU 2182,00 należy określić w PLN wartość przychodów
ze sprzedaży innych produktów i usług nie wymienionych wśród pozycji podstawowych. Wartość ogółem w tabeli B-7 oraz
wartość podana powyżej powinna być równa wartości podanej w wierszu “sprzedaż produktów i usług” w tabeli E-2.
KOMENTARZ:
1. Prognoza przychodów jest prostym iloczynem przewidywanej sprzedaży względem proponowanych
produktów/usług.
10
Sekcja C – Zatrudnienie i personel
Phare SSG
SEKCJA C ZATRUDNIENIE I PERSONEL
C-1 Personel wnioskodawcy
Proszę scharakteryzować poziom i strukturę zatrudnienia w przedsiębiorstwie. Należy podać informacje o
aktualnym stanie zatrudnienia i wielkości przewidywanej. Należy uzasadnić (w przypadku tworzenia nowych
miejsc pracy), jakie osoby będą zatrudniane lub jakie stanowiska pracy zostaną likwidowane.
Proszę pamiętać, aby uwzględnić płace wszystkich tych osób w odpowiednim wierszu w tabeli E-2.
Obecnie w obiekcie hotelowo-restauracyjnym „Przyjaźń” zatrudnionych jest 16 osób w
pełnym wymiarze czasu i są to:

dyrektor zarządzający, dyrektor ds. administracji,

kierownik ds. finansów,

kierownik recepcji,
1. osoby zatrudnione w
 kierownik restauracji,
pełnym wymiarze czasu

specjalista ds. kadr,
pracy

szef kuchni,

kucharz – 2 osoby,

kelner – 2 osoby,

recepcjonista -3 osoby

gospodyni piętra – 2 osoby.
2. pozostałe osoby :
Na umowę zlecenie zatrudniane są sezonowo 3 osoby
3. Ogółem:
16 pracowników
4. Proszę opisać nowo tworzone stanowiska pracy (opis stanowiska, zakres czynności na każdym stanowisku
oraz sposób rekrutacji). Jaki jest związek pomiędzy istotą inwestycji oraz tymi stanowiskami pracy?
Istotą inwestycji jest zwiększenie konkurencyjności hotelu i restauracji „Przyjaźń” poprzez zakup nowoczesnego
wyposażenia. Wpłynie to na zwiększenie liczby obsługiwanych gości, zarówno w hotelu, jak i restauracji. W celu
zapewnienia sprawnej obsługi gości hotelowych koniecznym stanie się zatrudnienie dodatkowego personelu w
restauracji, kuchni hotelowej i biurze firmy.
Stanowiska, które zostaną stworzone po zrealizowaniu opisywanego przedsięwzięcia:
Pracownik restauracji hotelowej i obsługi pokojów (roomservice), odpowiedzialny za
przyjmowanie od gości hotelowych i klientów restauracji zamówień posiłków i ich
4.1 stanowisko 1 i 2: sprawną realizację. Warunkiem otrzymania zatrudnienia będzie znajomość języków
kelner
obcych, przede wszystkim języka niemieckiego. Rekrutację zakłada się poprzez
ogłoszenia prasowe oraz Powiatowy Urząd Pracy.
Pracownik kuchni hotelowej. Podstawowe obowiązki to przygotowywanie posiłków dla
4.2 stanowisko 3: kucharz gości hotelowych.
Pracownik biura hotelu. Podstawowe obowiązki to pozyskiwanie i organizowanie
4.3
stanowisko
4: atrakcyjnego pobytu nowym gościom, również zagranicznym, a także praca z
specjalista ds. rozwoju i klientem instytucjonalnym.
marketingu
Warunkiem zatrudnienia będzie wysoka kreatywność osoby przyjmowanej oraz
znajomość języków obcych (w tym języka niemieckiego i angielskiego).
5. Szacunkowa liczba
stanowisk likwidowanych W najbliższych latach spółka Hotel „Przyjaźń” nie planuje zmniejszania stanu
oraz
przyczyny osobowego pracowników, może wystąpić jedynie niewielka fluktuacja kadr, nie
zamykania
tych mająca wpływu na działalność firmy.
stanowisk.
KOMENTARZ:
1. Cele programu jasno wskazują, iż jeśli jest to tylko możliwe rozwój przedsiębiorstwa poprzez planowaną
inwestycję powinien skutkować zwiększeniem stanu zatrudnienia. W tym przypadku, pamiętajmy, aby
nowotworzone miejsca pracy miały charakter stały oraz były zgodne z wizją rozwoju oraz podjętymi
działaniami tzn. były pochodną implementacji przedsięwzięcia.
C-2 Kadra kierownicza
Pozycja przedsiębiorstwa jest często determinowana kwalifikacjami osób prowadzących firmę. W poniższej tabeli
należy przeanalizować doświadczenie i umiejętności, które posiada kadra kierownicza wnioskodawcy.
Osoba odpowiedzialna za
zarząd
finanse
sprzedaż
Imię i nazwisko Jan Nowak
Barbara Misiąg
Paweł Drąg
Wiek
51 lat
36 lat
32 lata
Wykształcenie
Wyższe
Wyższe
Średnie
11
06-08-25
Phare SSG – 2002/000-580.06.05 Fundusz Dotacji Inwestycyjnych dla MSP
Doświadczenie
Zarządzanie hotelem od 12 lat
Stanowisko
Prezes zarządu
Stanowisko kierownicze od 3 Ukończone technikum hotellat
arskie, praca w hotelu 8 lat
Kierownik ds. finansowych
Kierownik recepcji
KOMENTARZ:
1. Oczywistym jest, iż poprzez jakość prezentowanej przez nas kadry kierowniczej wskazujemy, jaka może
być rzeczywista pozycja firmy na rynku. Starajmy się, aby ludzie ci byli pochodną wykształcenia,
doświadczenia i umiejętności oraz żeby byli specjalistami w swojej branży i dziedzinie codziennego
funkcjonowania. Tak więc za finanse raczej niech odpowiada księgowy, a nie asystentka Zarządu
(nawet z najlepszymi kwalifikacjami!)
12
Sekcja D –Planowana inwestycja
Phare SSG
SEKCJA D PLANOWANA INWESTYCJA
D-1 Opis planowanej inwestycji
Należy przedstawić zakres planowanej inwestycji (np. budowa, modernizacja budynków, zakup maszyn i
urządzeń, zagospodarowanie terenu, itp.) oraz wskazać jakie efekty ona przyniesie (np. wzrost sprzedaży,
obniżka kosztów, podniesienie jakości, itp.). W pkt. 1-2 należy odnieść się do całokształtu działań, wskazując na
udział w nim kosztów kwalifikowanych a w 3 jedynie do kosztów kwalifikowanych.
Modernizacja wyposażenia hotelu i restauracji przyczyni się do
udoskonalenia i usprawnienia oferowanych usług, zwiększenia
sprzedaży
(również
dla
klientów
instytucjonalnych
zainteresowanych działalnością konferencyjną), a tym samym
stworzenia nowych miejsc pracy.
1. uzasadnienie inwestycji:
Dodatkowo, przeprowadzenie inwestycji umożliwi pozyskanie
nowych klientów, co bezpośrednio wpłynie na wzrost obrotów
firmy.
Niewątpliwie,
dzięki
zakupom
najnowszym
technologicznie, poprawie ulegnie też jakość świadczonych
przez hotel i restaurację usług.
2. Zakres inwestycji (wymienić planowane działania wraz z uzasadnieniem, wskazując wszystkie planowane
nakłady):
Uzasadnienie
Koszty bez VAT (PLN)
Rodzaj działania / kosztów
Obecne wyposażenie kuchni jest w znaczący sposób
wyeksploatowane i przestarzałe oraz mało wydajne w
stosunku
do
obsługiwanych
gości.
Zakup
nowoczesnych urządzeń do obróbki termicznej
posiłków oraz urządzeń chłodniczych usprawni pracę
kuchni, podniesie jakość oferowanych posiłków oraz
zapewni ich świeżość. W wymierny sposób wpłynie to
na podniesienie poziomu oferowanych usług
gastronomicznych
zwiększając
konkurencyjność
I. Wyposażenie kuchni:
restauracji i hotelu.
1. Zakup lodówki – 2 sztuki, rodzaj 486 KŚT
1 600,00
2. Zakup lodówko-zamrażarki – 2 sztuki, rodzaj 486
2 400,00
KŚT
3. Zakup i montaż pieca konwekcyjnego – 1 sztuka,
25 000,00
rodzaj 456 KŚT
4. Zakup maszyny do cięcia mięs – 1 sztuka, rodzaj
3 500,00
573 KŚT
5. Zakup maszyny do mielenia mięs – 1 sztuka, rodzaj
4 500,00
573 KŚT
Razem: 37 000,00
Meble stanowiące obecne wyposażenie restauracji i
jadalni hotelu są już mocno wyeksploatowane. Zakup
nowych mebli wpłynie na poprawę estetyki i
funkcjonalności restauracji oraz jadalni, wymiernie
II. Wyposażenie restauracji: podnosząc ich standard, poprawiając konkurencyjność
hotelu i restauracji.
1. Zakup stołów – 30 sztuk, rodzaj 808 KŚT
7 500,00
2. Zakup krzeseł – 120 sztuk, rodzaj 808 KŚT
21 600,00
Razem: 29 100,00
III. Wyposażenie jadalni
hotelowej:
podnosząc ich standard, poprawiając konkurencyjność
12 500,00
36 000,00
Razem: 48 500,00
13
06-08-25
Sekcja D – Planowana inwestycja
Phare SSG – 2002/000-580.06.05 Fundusz Dotacji Inwestycyjnych dla MŚP
IV. Wyposażenie sali
konferencyjnej w hotelu:
Meble stanowiące obecne wyposażenie sali
konferencyjnej są wyeksploatowane i przestarzałe.
Zakup nowoczesnych mebli wpłynie na poprawę
estetyki i funkcjonalności sali konferencyjnej,
wymiernie podnosząc jej standard.
Ponadto, pozyskanie rzutnika multimedialnego
pozwoli na bardziej kompleksową obsługę oraz
stworzy możliwość pozyskania nowych klientów
instytucjonalnych.
3. Zakup rzutnika – 1 sztuka, rodzaj 662 KŚT
12 500,00
36 000,00
25 000,00
Razem: 73 500,00
RAZEM (PLN):
3. Wymienić jedynie koszty kwalifikowane w ramach działań do zrealizowania
Uzasadnienie
Rodzaj działania / kosztów
Obecne wyposażenie kuchni jest w znaczący sposób
wyeksploatowane i przestarzałe oraz mało wydajne w
stosunku
do
obsługiwanych
gości.
Zakup
nowoczesnych urządzeń do obróbki termicznej
posiłków oraz urządzeń chłodniczych usprawni pracę
kuchni, podniesie jakość oferowanych posiłków oraz
zapewni ich świeżość. W wymierny sposób wpłynie to
na podniesienie poziomu oferowanych usług
gastronomicznych
zwiększając
konkurencyjność
I. Wyposażenie kuchni:
restauracji i hotelu.
1. Zakup lodówki – 2 sztuki, rodzaj 486 KŚT
2. Zakup lodówko-zamrażarki – 2 sztuki, rodzaj 486
KŚT
3. Zakup i montaż pieca konwekcyjnego – 1 sztuka,
rodzaj 456 KŚT
4. Zakup maszyny do cięcia mięs – 1 sztuka, rodzaj
573 KŚT
5. Zakup maszyny do mielenia mięs – 1 sztuka, rodzaj
573 KŚT
188 100,00
Koszty bez VAT (PLN)
1 600,00
2 400,00
25 000,00
3 500,00
4 500,00
Razem: 37 000,00
II. Wyposażenie restauracji:
7 500,00
21 600,00
Razem: 29 100,00
III. Wyposażenie jadalni:
12 500,00
36 000,00
Razem: 48 500,00
IV. Wyposażenie sali
konferencyjnej:
Meble stanowiące obecne wyposażenie sali
konferencyjnej są wyeksploatowane i przestarzałe.
Zakup nowoczesnych mebli wpłynie na poprawę
estetyki i funkcjonalności sali konferencyjnej,
wymiernie podnosząc jej standard.
Ponadto, pozyskanie rzutnika multimedialnego
pozwoli na bardziej kompleksową obsługę oraz
stworzy możliwość pozyskania nowych klientów
14
instytucjonalnych.
3. Zakup rzutnika – 1 sztuka, rodzaj 662 KŚT
12 500,00
36 000,00
25 000,00
Razem: 73 500,00
RAZEM (PLN):
188 100,00
Kurs wymiany
4,3408
RAZEM (EUR)
43 333,026
Wartość w EUR musi odpowiadać wartości kosztów kwalifikowanych ogółem w I.3 lit. a) wniosku o udzielenie
dotacji.
KOMENTARZ:
1. Przy opisie planowanej inwestycji istotne jest rozróżnienie pomiędzy „zakresem inwestycji” (czyli
wszystkimi działaniami planowanymi w ramach projektu, a „kosztami kwalifikowanymi” podczas
wdrażanych działań. Jeśli istnieje taka potrzeba i przedsięwzięcie wymaga np. specjalnie
przygotowanego pomieszczenia, w którym niezbędnym jest przeprowadzenie remontu, to w tym
wypadku „zakres inwestycji” będzie szerszy od „kosztów kwalifikowanych” – czyli podlegających
refundacji z programu.
2. Dobór kosztów kwalifikowanych jest bardzo istotny dla wnioskodawcy. Musi on bowiem pamiętać o
wytycznych, tak aby jedną kategorią planowanych wydatków (tzn. podlegającą 1 grupie zaszeregowania
w KŚT) nie przekroczyć sumarycznie 30 000 EUR netto.
3. Jednocześnie, planując inwestycję warto dokonać przynajmniej jednego zakupu innowacyjnego,
opartego o nowe technologie tak jak wyżej opisany rzutnik multimedialny. Pozwoli to zdobyć nam
dodatkowe punkty dla wniosku aplikacyjnego.
D-2 Aktualne zdolności wytwórcze
Aby posiadać ofertę produktów lub usług, niezbędne są środki produkcji, np. maszyny, urządzenia, zaplecze
materiałowe oraz pomieszczenia. Proszę aktualny wymienić zakres dostępu do takich środków.
Hotel z restauracją stanowi odrębny budynek wolnostojący. Jest
1. Czy wnioskodawca posiada niezbędne
trzykondygnacyjny, podpiwniczony, posiada też poddasze
pomieszczenia? Czy należy zwiększyć ich
użytkowe. Liczba miejsc noclegowych wynosi 84, a jednostek
powierzchnię lub lokalizację?
mieszkalnych 42 zorganizowanych na I, II, III i IV piętrze.
Wszystkie jednostki mieszkalne hotelu wyposażone są w jednolite,
jednorodne komplety mebli, w większości wykonane z drewna
sosnowego. W zależności od rodzaju pokoju są to dwa łóżka
jednoosobowe lub jedno dwuosobowe, szafa garderobiana, nocny
2. Proszę opisać ww. pomieszczenia stolik z lampką, biurko w pokojach na III i IV piętrze, krzesło, fotel,
(wielkość powierzchni, warunki, itp.).
lampa oświetlająca, telewizor, telefon. Wszystkie pokoje mają
własny węzeł sanitarno-higieniczny, w którego skład wchodzi
kabina natryskowa, wc, umywalka, półeczki, itp. Hotel posiada też
zespół sanitarny w części ogólnodostępnej, osobny dla mężczyzn i
kobiet, wyposażony w dwie kabiny, wc i umywalkę.
Rodzaj
Rok produkcji
Szacunkowy koszt
maszyny/urządzenia
Obecne wyposażenie hotelu i restauracji „Przyjaźń” to najczęściej
meble, maszyny i urządzenia kilkuletnie, a niekiedy nawet starsze i
3. Proszę określić zasoby techniczne
w większości przypadków w pełni zamortyzowane. W najbliższym
czasie zakłada się ich sukcesywną wymianę drogą zakupów
nowego wyposażenia, co też na celu ma opisywane
przedsięwzięcie.
KOMENTARZ:
1. Niewątpliwie, fakt posiadania przez przedsiębiorcę jakiejś nieruchomości na własność, a przeznaczoną
na prowadzoną działalność pozwala bardziej zaufać takiemu wnioskodawcy. Ważnym jest jednak, aby
pokazać, iż aplikujący nie jest posiadaczem tylko jednego telefonu i faxu oraz kserokopiarki (dzielonej
między cztery inne podmioty gospodarcze!)
15
D-3 Informacja o planowanej inwestycji
Świadczone usługi polegają na wynajmie pokoi
hotelowych na określony czas, wraz z usługami
towarzyszącymi typu: budzenie, pranie, prasowanie.
Dodatkowo, istnieje możliwość skorzystania z sauny,
1. Jaka wygląda proces techniczny produkcji lub
wynajęcia kortu tenisowego lub wypożyczenie roweru.
oferowania usług w przypadku planowanej inwestycji.
Ponadto oferowane są usługi gastronomiczne w ramach
prowadzonej restauracji i pubu. Organizowane są
również imprezy okolicznościowe – wesela, zabawy
sylwestrowe. Klienci zorganizowani mogą korzystać z
sali konferencyjnej.
Planowany rozwój usług hotelowo-restauracyjnych w
firmie wymaga odpowiedniego zasilenia w sprzęt oraz
wyposażenie w kuchni, restauracji, jadalni oraz w sali
konferencyjnej.
Szczegółowa specyfikacja techniczna obejmuje zakup:
1. kuchnia

lodówki o pojemności 1000 litrów – 2 sztuki,
rodzaj 486 KŚT, koszt – 1 600,00 złotych netto

lodówko-zamrażarki o pojemności 1500 litrów
– 2 sztuki, rodzaj 486 KŚT, koszt – 2 400,00
złotych netto

piec konwekcyjny – 1 sztuka, rodzaj 456 KŚT,
koszt – 25 000,00 złotych netto (wraz z
montażem)

maszyna do cięcia mięs – 1 sztuka, rodzaj 573
KŚT, koszt – 3 500,00 złotych netto

maszyna do mielenia mięs – 1 sztuka, rodzaj
2. Proszę podać specyfikację techniczną planowanych
573 KŚT, koszt – 4 500,00 złotych netto
maszyn i urządzeń oraz uzasadnić, że jest ona
2. restauracja
adekwatna do wymagań przedsięwzięcia.
1. stoły (drewniane, 2m x 1,5m) – 30 sztuk,
rodzaj 808 KŚT, koszt – 7 500,00 złotych netto
2. krzesła (drewniane, proste) – 120 sztuk, rodzaj
3. jadalnia
3. stoły (drewniane, 2m x 1,5m) – 50 sztuk,
rodzaj 808 KŚT, koszt – 12 500,00 złotych
netto
4. krzesła (drewniane, proste) – 200 sztuk, rodzaj
4. sala konferencyjna
5. stoły (drewniane, 3m x 1m) – 50 sztuk, rodzaj
6. krzesła (drewniane, proste)– 200 sztuk, rodzaj
7. rzutnik multimedialny, rodzaj 662 KŚT, koszt
25 000,00 złotych netto
KOMENTARZ:
1. Wypełniając ten punkt studium wykonalności starajmy się po raz kolejny przekonać komisję oceniającą,
iż tylko zaplanowane przez nas zakupy pozwolą zrealizować założone cele projekty i przyczynią się do
wdrożenia zapisów strategii rozwoju firmy.
2. Należy pamiętać, aby specyfikując środki trwałe podlegające zakupom nie wskazywać konkretnego
dostawcy produktu/usługi! Jest to o tyle istotne, że informację o tym, kto będzie naszym dostawcą
pozyskamy dopiero po podpisaniu umowy dotacji poprzez przeprowadzone postępowanie przetargowe.
16
Sekcja E – Sytuacja ekonomiczno-finansowa
SEKCJA E SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA
E-1 Uproszczony bilans
Bilans przedstawia zasoby przedsiębiorstwa oraz źródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu jest
uproszczony. Aktywa muszą równać się pasywom
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Aktywa
MAJĄTEK TRWAŁY (A do G): 5 036 773,00 5 097 896,00 5 219 527,00 5 073 877,00 4 933 028,00 4 825 653,00
A/ wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
B/ grunty
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
C/ budynki i budowle 5 036 773,00 4 895 901,00 4 983 546,00 4 833 678,00 4 688 789,00 4 583 546,00
D/ maszyny i urządzenia
0,00 66 541,00
71 549,00
78 567,00
83 675,00
83 543,00
E/ inwestycje rozpoczęte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
F/ długoterminowe papiery wartościowe
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
G/ pozostały majątek trwały
0,00
135 454,00 164 432,00
161 632,00
160 564,00 158 564,00
MAJĄTEK OBROTOWY (H do K): 296 770,00 247 309,00 146 356,00 168 090,00 176 390,00 196 191,00
H/ należności i roszczenia
50 762,00
50 567,00 50 500,00
58 678,00
59 456,00
71 657,00
I/ zapasy
15 677,00
20 178,00
20 178,00
20 178,00
20 178,00
20 178,00
J/ środki pieniężne 230 331,00 176 564,00 75 678,00
89 234,00
96 756,00
104 356,00
K/ pozostały majątek obrotowy
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
AKTYWA RAZEM
(MAJĄTEK TRWAŁY I OBROTOWY) 5 333 543,00 5 345 205,00 5 365 883,00 5 241 967,00 5 109 418,00 5 021 844,00
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Pasywa
PASYWA DŁUGOTERMINOWE (L do P)
4 835 124,00 4 777 205,00 4 797 883,00 4 673 967,00 4 541 418,00 4 453 844,00
L/ fundusze własne
1 594 658,00 1 676 627,00
597 883,00
973 967,00 1 341 418,00 1 753 844,00
M/ zobowiązania długoterminowe (w tym kredyty i
pożyczki)
3 240 466,00 3 100 578,00 4 200 000,00 3 700 000,00 3 200 000,00 2 700 000,00
PASYWA KRÓTKOTERMINOWE (M do O)
498 419,00
568 000,00
568 000,00
568 000,00
568 000,00
568 000,00
N/ zobowiązania krótkoterminowe (bez kredytów i
pożyczek)
171 152,00
250 000,00
250 000,00
250 000,00
250 000,00
250 000,00
O/ kredyty i pożyczki krótkoterminowe
327 267,00
318 000,00
318 000,00
318 000,00
318 000,00
318 000,00
P/ pozostałe pasywa
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
PASYWA RAZEM
(DŁUGO- I KRÓTKOTERMINOWE):
5 333 543,00 5 345 205,00 5 365 883,00 5 241 967,00 5 109 418,00 5 021 844,00
E-2 Rachunek zysków i strat
Rachunek ten dostarcza informacji, jak dochodowe jest przedsiębiorstwo. Należy przedstawić rzetelne dane.
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Pozycja
A. Przychody ogółem, w tym: 1 485 178,00 1 534 900,86 1 611 645,90 1 740 577,58 1 879 823,78
2 030 209,68
Sprzedaż produktów i usług 1 482 996,00 1 534 900,86 1 611 645,90 1 740 577,58 1 879 823,78
2 030 209,68
Sprzedaż materiałów i towarów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmiana stanu produktów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zyski nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Pozostałe przychody
2 182,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
B. Koszty ogółem: 1 323 693,00 1 349 244,48 1 559 281,78 1 654 601,56 1 754 515,34
1 819 786,12
Amortyzacja
203 695,00
89 727,48
120 678,00
120 678,00
120 678,00
120 678,00
Materiały i energia
284 702,00
250 989,00
275 897,00
289 567,00
315 879,00
330 871,00
Wynagrodzenia i pochodne
115 775,00
133 549,00
136 850,00
149 349,00
151 349,00
155 349,00
Zakup usług
141 735,00
200 459,00
215 423,78
230 388,56
242 353,34
245 318,12
Koszty finansowe (np. odsetki)
121 966,00
121 966,00
150 678,00
150 678,00
150 678,00
150 678,00
Sprzedaż towarów w cenie nabycia
413 923,00
463 768,00
563 876,00
604 971,00
663 810,00
704 013,00
Podatki
0,00
60 000,00
60 000,00
60 000,00
60 000,00
60 000,00
Pozostałe koszty
41897
28786
35879
48970
49768
52879
Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
161 485,00
185 656,38
52 364,12
85 976,02
125 308,44
210 423,56
C. Dochód (strata) brutto: A-B
17
06-08-25
Phare SSG
D. Podatek dochodowy
E. Zysk netto
Uzasadnienie zmiany wielkości w
najważniejszych pozycjach
0,00
37 131,28
10 472,82
17 195,20
25 061,69
42 084,71
161 485,00
148 525,10
41 891,30
68 780,81
100 246,75
168 338,85
E-3 Prognoza przepływów gotówkowych
Prognoza przepływów gotówkowych jest elementem planowania finansowego. Wskazuje zapotrzebowanie na
środki pieniężne. Poniższy rachunek przepływów pieniężnych jest zgodny z Ustawą o rachunkowości Dz. U.
02.76.694 (z ostatecznymi zmianami 2003.04.24 Dz. U.03.60.535)
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
2003
2004
2005
2006
2007
2008
I. Zysk (strata) netto
161 485,00
148 525,10
41 891,30
68 780,81
100 246,75
168 338,85
II. Korekty razem
203 695,00
54 837,48
120 745,00
112 500,00
119 900,00
108 477,00
1. Amortyzacja
203 695,00
89 727,48
120 678,00
120 678,00
120 678,00
120 678,00
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Zmiana stanu zapasów
0,00
15 677,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Zmiana stanu należności
0,00
-50 567,00
67,00
-8 178,00
-778,00
-12 201,00
8. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek
i kredytów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Inne korekty
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I ± II)
365 180,00
203 362,58
162 636,30
181 280,81
220 146,75
276 815,85
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
2003
2004
2005
2006
2007
2008
I. Wpływy
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Zbycie wartości niematerialnych i
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
a) w jednostkach powiązanych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- zbycie aktywów finansowych,
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- dywidendy i udziały w zyskach
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- odsetki
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- inne wpływy z aktywów finansowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki
0,00
0,00
560 186,00 -144 860,00 -137 871,00 -100 135,00
1. Nabycie wartości niematerialnych i
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
0,00
0,00
406 000,00
0,00
0,00
0,00
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
0,00
0,00
87 645,00 -149 868,00 -144 889,00 -105 243,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
a) w jednostkach powiązanych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- nabycie aktywów finansowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne
0,00
0,00
66 541,00
5 008,00
7 018,00
5 108,00
inwestycyjnej (I-II)
0,00
0,00 -560 186,00
144 860,00
137 871,00
100 135,00
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
2003
2004
2005
2006
2007
2008
I. Wpływy
0,00
0,00
203 000,00
0,00
0,00
0,00
18
Phare SSG
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Dotacje
5. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz
właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli,
wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów
leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III ±
B.III ± C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu
różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F ±
D), w tym
- o ograniczonej możliwości dysponowania
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
203 000,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
313 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
200 000,00
0,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
0,00
113 000,00
0,00
-313 000,00
-313 000,00
-110 000,00
-313 000,00
-313 000,00
-313 000,00
52 180,00
-109 637,42
-507 549,70
13 140,81
45 017,75
63 950,85
-10 800,00
10 678,00
5 090,00
-111,00
211,00
0,00
0,00
10 800,00
0,00
0
0,00
10 678,00
0,00
15 768,00
0,00
15 657,00
0,00
15 868,00
62 980,00
0,00
-109 637,42
0,00
-496 871,70
0,00
28 908,81
0,00
60 674,75
0,00
79 818,85
0,00
KOMENTARZ:
1. Ostatni element studium, czyli sekcję E „Sytuacja ekonomiczna i finansowa” uzupełnimy tylko w
przypadku pełnej współpracy z księgowością. Nie ma tutaj żadnej konkretnej porady, co należy wpisać!
Jak zwykle, istnieje potrzeba chłodnej, racjonalnej kalkulacji, zarówno zasobów przedsiębiorstwa, jak i
jego dochodowości oraz prognozy przepływów gotówkowych.
Podpisy w imieniu wnioskodawcy:
Imię i nazwisko
Data, miejscowość
Jan Nowak
30. sierpień 2004 r., Darłowo
......................................................................... ....................................................................
KOMENTARZ:
1. Po raz kolejny nie możemy zapomnieć, iż pod całością studium winien być podpisany upoważniony
dokumentem rejestrowym przedstawiciel, a każda strona dokumentu dodatkowo przez niego
parafowana!
Opracował
Piotr Rozpędek
19

Studium Wykonalności

Transkrypt

Podobne dokumenty

Romantyczna noc w Hotelu Racibor

(Microsoft Word Viewer - za\263\271cznik wst. hot. Trzy Wyspy 04.10

kelner - Czarny Groń

Spotkanie Seniorów

Kucharz - Hotel Piaskowy

REZERWACJA HOTELU Aby zarezerwować pobyt w hotelu, należy

WYJAZD DO EGIPTU listopad 2012

zobacz więcej