Dokumentacja kontroli kompleksowej NKO-401-14

Dokumentacja przebiegu kontroli Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu
w MIEŚCIE BRZEG
NKO-401-14/08
CHARAKTERYSTYKA
ZAKRES KONTROLI (TEMAT) JEJ
CZYNNOŚCI
KONTROLI I JEJ PRZEBIEG
WYNIKI ORAZ SKUTKI
POKONTROLNE
Termin przeprowadzenia:
Kompleksowa:
- data rozpoczęcia: 09.09.2008r.
- data zakończenia: 23.12.2008r.
-
cała gospodarka finansowa zgodnie z programem kontroli opracowanym
na podstawie tez kontroli
kompleksowych zatwierdzonych
przez Prezesa RIO w dniu 17 lipca
2008 r.
-
kontrolowane jednostki
organizacyjne: -
Czas trwania: 67 dni
Liczba inspektorodni: 158
Rodzaj: kontrola kompleksowa
Ilość stwierdzonych nieprawidłowości
ogółem: 14
Wystąpienie pokontrolne:
data: 11.02.2009r.
ilość wniosków: 6
ZastrzeŜenia do wniosków
zawartych w wystąpieniu: -
Kontrolowany okres działalności:
2007 rok i I półrocze 2008 roku
Ostatnia tego rodzaju kontrola w
jednostce:
26.11.2004 – 15.02.2005
Struktura działowa wg największej
liczby nieprawidłowości:
1. Gospodarka pienięŜna i
rozrachunki – 36% ogółu
2. Księgowość i sprawozdawczość –
21% ogółu
3. Mienie komunalne – 21% ogółu
Dokumentacja: -
Skutki finansowe nieprawidłowości : Nieprawidłowości stanowiące
naruszenie dyscypliny finansów publ.:
1 – art. 18 pkt 1
Zawiadomienie rzecznika o
naruszeniu dyscypliny
finansów publicznych:
-
data: 27.05.2009 r.
obwinieni:
• Burmistrz
• Skarbnik
Zawiadomienia organów
ścigania: -
ustawy o odpowiedzialności za
naruszenie dyscypliny finansów
publicznych
Inne działania: Nieprawidłowości noszące znamiona
przestępstwa: -