Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w

Uniwersytet Medyczny
im. Karola Marcinkowskiego
w Poznaniu
DOP-38/16
Zarządzenie Nr 11/2016
Rektora Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu
z 10 lutego 2016 roku
w sprawie trybu i sposobu dokonywania akceptacji kwartalnych sprawozdań
finansowych podmiotów leczniczych w Systemie Statystyki w Ochronie Zdrowia
Na podstawie § 44 ust. 2 Statutu Uniwersytetu Medycznego im. Karola Marcinkowskiego
w Poznaniu zarządza się, co następuje.
§1
Przepisy ogólne
1. Obowiązek sprawozdawczy w zakresie danych o sytuacji ekonomiczno – finansowej
realizowany w ramach Systemu Statystyki w Ochronie Zdrowia (dalej jako: SSOZ),
dotyczy podmiotów leczniczych działających w formie samodzielnego publicznego
zakładu opieki zdrowotnej oraz w formie spółki kapitałowej, w której Uczelnia posiada
udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału zakładowego (dalej jako:
podmioty lecznicze).
2. Sprawozdawczość w zakresie danych o sytuacji ekonomiczno – finansowej realizowana
jest w ramach:
a) kwartalnego sprawozdania o strukturze zobowiązań,
b) kwartalnego sprawozdania o przychodach, kosztach i wynikach finansowych oraz
wybranych składnikach aktywów i pasywów.
3. Administratorem systemu Statystyki w Ochronie Zdrowia jest Centrum Systemów
Informacyjnych Ochrony Zdrowia, natomiast administratorem danych przetwarzanych
w systemie jest Minister Zdrowia.
4. Weryfikacja
i
akceptacja
sprawozdań
wskazanych
w
ust.
2
dokonywana
jest w terminach wskazanych przez Ministra Zdrowia, na zasadach określonych w § 2 i 3.
5. Osobami uprawnionymi do dostępu do systemu SSOZ są:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej:
− Kierownik i Zastępca Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP
w nieograniczonym zakresie,
− wyznaczeni pracownicy Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi
UMP w zakresie niezbędnym do realizacji zadania określonego w § 2 ust. 1 lit. a)
oraz § 3 ust. 1,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej,
w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału
zakładowego – upoważnione osoby w granicach udzielonego pełnomocnictwa
w zakresie czynności określonych w § 2 ust. 1 lit. b) oraz § 3 ust. 1.
6. Wprowadzanie danych przez podmioty lecznicze do systemu SSOZ odbywa się
w terminach określonych w harmonogramie sprawozdawczości na dany rok kalendarzowy.
7. Podmioty lecznicze zobowiązane są do przekazania sprawozdań, o których mowa
w ust. 2, w formie wydruku podpisanego przez kierownika oraz głównego księgowego
podmiotu leczniczego.
§2
Zasady weryfikacji i akceptacji sprawozdań
1. Weryfikacja i akceptacja realizowana jest w następujących etapach:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej:
− weryfikacji
wstępnej
dokonywanej
przez
pracowników
Działu
Nadzoru
i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
− weryfikacji końcowej dokonywanej przez Kierownika lub Zastępcę Kierownika
Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
− akceptacji dokonywanej przez Rektora lub Kanclerza UMP,
− akceptacji w systemie SSOZ dokonywanej przez Kierownika lub Zastępcę
Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej,
w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej 51 % kapitału
zakładowego:
− weryfikacji wstępnej dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach
udzielonego pełnomocnictwa,
2
− weryfikacji końcowej dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach
udzielonego pełnomocnictwa,
− akceptacji dokonywanej przez Rektora lub Kanclerza UMP,
− akceptacji w systemie SSOZ dokonywanej przez upoważnione osoby w granicach
udzielonego pełnomocnictwa.
2. Weryfikacja wstępna i końcowa obejmuje sprawdzenie:
a)
terminowości przekazywanych sprawozdań poprzez potwierdzenie wpływu
sprawozdań w terminach określonych w harmonogramie sprawozdawczości na dany
rok kalendarzowy,
b)
kompletności przekazywanych sprawozdań poprzez potwierdzenie wpływu
sprawozdań w zakresie zgodnym z określonym w systemie SSOZ,
c)
poprawności danych zawartych w sprawozdaniach z danymi przekazywanymi
przez podmioty lecznicze zgodnie z harmonogramem sprawozdawczości na dany rok
kalendarzowy, jak również z podpisanymi przez kierownika podmiotu leczniczego
oraz głównego księgowego sprawozdaniami, o których mowa w § 1 ust. 2.
3.
Sprawozdania podmiotów leczniczych zawierające potwierdzenie dokonania wstępnej
i końcowej weryfikacji przekazywane są do akceptacji Rektorowi lub Kanclerzowi UMP.
4.
Dla dokonania akceptacji w systemie SSOZ sprawozdań, o których mowa
w § 1 ust. 2, konieczne jest wcześniejsze uzyskanie ich akceptacji:
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej - Rektora
lub Kanclerza UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej,
w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej
51 % kapitału zakładowego – osób uprawnionych do reprezentowania Uczelni
w zgromadzeniach wspólników tych spółek oraz wykonywania w toku tych
zgromadzeń wszelkich uprawnień przysługujących Uczelni jako udziałowcowi tych
spółek.
§3
Przekazanie sprawozdania podmiotu leczniczego do korekty
1.
Jeżeli w toku weryfikacji wstępnej lub końcowej stwierdzona zostanie niepoprawność
danych zawartych w sprawozdaniach, o których mowa w § 1 ust. 2, przekazywane są one
do korekty w systemie SSOZ.
2.
Osobami uprawnionymi do przekazywania sprawozdań do korekty w systemie SSOZ są:
3
a) w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej Kierownik lub Zastępca Kierownika Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami
Klinicznymi UMP lub pracownicy wyznaczeni przez Kierownika Działu Nadzoru
i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej, w
której
Uczelnia
posiada
udziały
albo
akcje
reprezentujące
co
najmniej
51 % kapitału zakładowego - upoważnione osoby w granicach udzielonego
pełnomocnictwa.
3.
Po dokonaniu korekty w systemie SSOZ, podmiot leczniczy ponownie przesyła
sprawozdanie do weryfikacji, zarówno w systemie SSOZ, jak i w formie wydruku
podpisanego przez kierownika oraz głównego księgowego podmiotu leczniczego.
4.
Skorygowane sprawozdanie, o którym mowa w ust. 3, podlega ponownej procedurze
weryfikacji, zgodnie z § 2 ust. 2.
§4
Przepisy końcowe
1. Wykonanie Zarządzenia powierza się:
a)
w odniesieniu do samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej Kierownikowi Działu Nadzoru i Współpracy ze Szpitalami Klinicznymi UMP,
b) w odniesieniu do podmiotów leczniczych działających w formie spółki kapitałowej,
w której Uczelnia posiada udziały albo akcje reprezentujące co najmniej
51 % kapitału zakładowego - upoważnionym osobom na podstawie odrębnego
pełnomocnictwa.
2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem jego podpisania.
R e k t o r
prof. dr hab. Jacek Wysocki
4