sprawozdanie finansowe klubu za 2014 rok
Transkrypt
sprawozdanie finansowe klubu za 2014 rok
SPRAWOZDANIE FINANSOWE KLUBU EGLARSKIEGO PRZY KWB KONIN ZA OKRES OD 01.01. DO 31.12.2014 ROKU Sprawozdanie finansowe obejmuje: 1. Dodatkowe informacje do sprawozdania finansowego. 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat Konin, dnia 28.02.2015 BILANS 31.12.2014 AKTYWA A. Aktywa trwa e I. Warto ci niematerialne i prawne 1. Koszty zako czonych prac rozwojowych 2. Warto firmy 3. Inne warto ci niematerialne i prawne 4. Zaliczki na poczet warto ci niematerialnych i prawnych II. Rzeczowe aktywa trwa e 1. rodki trwa e a) grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty in ynierii l dowej i wodnej c) urz dzenia techniczne i maszyny d) rodki transportu e) inne rodki trwa e 2. rodki trwa e w budowie 3. Zaliczki na rodki trwa e w budowie III. Nale no ci d ugoterminowe 1. Od jednostek powi zanych 2. Od pozosta ych jednostek IV. Inwestycje d ugoterminowe 1. Nieruchomo ci 2. Warto ci niematerialne i prawne 3. D ugoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi zanych - udzia y lub akcje - inne papiery warto ciowe - udzielone po yczki - inne d ugoterminowe aktywa finansowe b) w pozosta ych jednostkach - udzia y lub akcje - inne papiery warto ciowe - udzielone po yczki - inne d ugoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje d ugoterminowe V. D ugoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 1. Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe B. Aktywa obrotowe I. Zapasy 1. Materia y 2. Pó produkty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Nale no ci krótkoterminowe 1. Nale no ci od jednostek powi zanych a) z tytu u dostaw i us ug, w okresie sp aty - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy b) inne 2. Nale no ci od pozosta ych jednostek a) z tytu u dostaw i us ug, w okresie sp aty - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy b) z tytu u podatków, dotacji, ce ubezpiecze spo ecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze c) inne d) dochodzone na drodze s dowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi zanych - udzia y lub akcje - inne papiery warto ciowe - udzielone po yczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozosta ych jednostkach - udzia y lub akcje - inne papiery warto ciowe - udzielone po yczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne - rodki pieni ne w kasie i na rachunkach - inne rodki pieni ne - inne aktywa pieni ne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 1. Inne rozliczenia mi dzyokresowe A k t y w a, r a z e m 31.12.2013 59 592,77 - 67 492,57 - 59 592,77 67 492,57 59 592,77 67 492,57 38 348,00 38 348,00 13 058,65 14 893,45 1 191,70 1 741,70 6 994,42 12 509,42 - - - - - - - - - - - - - 26 762,28 39 666,95 - - 5 711,00 6 174,25 - - - - 5 711,00 6 174,25 - 3 140,00 3 140,00 5 711,00 3 034,25 21 051,28 33 492,70 21 051,28 33 492,70 - - - - 21 051,28 33 492,70 21 051,28 33 492,70 86 355,05 107 159,52 Nota PASYWA A. Kapita w asny I. Kapita zak adowy II. Nale ne wp aty na kapita zak adowy (wielko ujemna) III. Akcje (udzia y) w asne (wielko ujemna) IV. Kapita zapasowy 1. Ze sprzeda y akcji powy ej ich warto ci nominalnej 2. Tworzony ustawowo 3. Tworzony zgodnie ze statutem lub umow 4. Z dop at wspólników 5. Inny V. Kapita z aktualizacji wyceny VI. Pozosta e kapita y rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubieg ych 1. Zysk (wielko dodatnia) 2. Strata (wielko ujemna) VIII. Zysk (strata) netto 1. Zysk netto (wielko dodatnia) 2. Strata netto (wielko ujemna) IX. Odpisy z zysku netto w ci gu roku obrotowego (wielko ujemna) B. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania I. Rezerwy na zobowi zania 1. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwy na wiadczenia emerytalne i podobne - d ugoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozosta e rezerwy - d ugoterminowa - krótkoterminowa II. Zobowi zania d ugoterminowe 1. Wobec jednostek powi zanych 2. Wobec pozosta ych jednostek - kredyty i po yczki - z tytu u emisji d nych papierów warto ciowych - inne zobowi zania finansowe - inne III. Zobowi zania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powi zanych a) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalno ci - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy b) inne 2. Wobec pozosta ych jednostek a) kredyty i po yczki b) z tytu u emisji d nych papierów warto ciowych c) inne zobowi zania finansowe d) z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalno ci: - do 12 miesi cy - powy ej 12 miesi cy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowi zania wekslowe g) z tytu u podatków, ce , ubezpiecze i innych wiadcze h) z tytu u wynagrodze i) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia mi dzyokresowe 1. Ujemna warto firmy 2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe - d ugoterminowe - krótkoterminowe P a s y w a, r a z e m 31.12.2014 31.12.2013 84 813,39 104 575,32 104 575,32 105 782,56 104 575,32 105 782,56 12 13 14 15 16 - - (19 761,93) (1 207,24) 19 761,93 1 207,24 1 541,66 2 584,20 - - - - - - - - - - 1 541,66 2 584,20 17 18 19 20 - - - - 1 541,66 2 584,20 877,66 2 076,56 877,66 2 076,56 43,64 21 664,00 464,00 - - - - 86 355,05 - 107 159,52 - RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01.01.-31.12.2014 I. Przychody netto ze sprzeda y i zrównane z nimi, w tym: - od jednostek powi zanych 1. Przychody netto ze sprzeda y produktów 2. Zmiana stanu produktów (zwi kszenie - warto dodatnia, zmniejszenie - warto 3. Koszty wytworzenia produktów na w asne potrzeby jednostki 4. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów II. Koszty dzia alnosci operacyjnej 1. Amortyzacja 2. Zuzycie materia ów i energii 3. Us ugi obce 4. Podatki i op aty, w tym: - podatek akcyzowy 5. Wynagrodzenia 6. Ubezpieczenia spo eczne i inne wiadczenia 7. Pozosta e koszty rodzajowe 8. Warto sprzedanych towarów i materia ów III. Zysk (strata) ze sprzeda y (I-II) IV. Pozosta e przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne V. Pozosta e koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych 2. Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne VI. Zysk (strata) z dzia alno ci operacyjnej (III+IV-V) VII. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udzia y w zyskach, w tym: - od jednostek powi zanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powi zanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja warto ci inwestycji 5. Inne VIII. Koszty finansowe 1. Odsetki, w tym: - dla jednostek powi zanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja warto ci inwestycji 4. Inne IX. Zysk (strata) z dzia alno ci gospodarczej (VI+VII-VIII) X. Wynik zdarze nadzwyczajnych (X.1. - X.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XI. Zysk (strata) brutto (IX+/-X) XII. Podatek dochodowy a) cz bie ca b) cz odroczona XIII. Pozosta e obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) XIV. Zysk (strata) netto (XI-XII-XIII) 01.01.-31.12.2013 41 524,33 39 428,26 41 524,33 39 428,26 103 803,27 37 183,86 24 571,00 20 091,12 4 592,34 78 303,92 15 361,86 22 998,03 19 156,31 5 107,64 15 700,86 918,64 745,45 13 880,00 924,08 876,00 (62 278,94) 48 483,55 8 000,00 40 483,55 5 950,14 (38 875,66) 38 209,67 5 000,00 8 000,00 25 209,67 488,45 5 950,14 (19 745,53) - 488,45 (1 154,44) - ujemna) - 16,40 52,80 - 16,40 (19 761,93) - 52,80 (1 207,24) - (19 761,93) - (1 207,24) - (19 761,93) (1 207,24)