6.1 6.2 promocja turystyki i kultury - WRPO na lata 2007-2013

Wytyczne do sporządzenia Studium Wykonalności
dla projektów promocyjnych
Działanie 6.1. „Turystyka” – Schemat II (promocja i informacja turystyczna) oraz
Działanie 6.2 „Rozwój kultury i zachowanie dziedzictwa kulturowego” – Schemat II
(projekty promocyjne)
Wielkopolski Regionalny Program Operacyjny na lata 2007-2013
Poznań, maj 2008
1
Spis treści:
I.
Wnioski ze Studium Wykonalności
II.
Charakterystyka projektu
III.
Opis bieŜącej sytuacji Beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu
IV.
Logika interwencji
V.
Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji
VI.
Planowane przedsięwzięcie
VII.
Analiza finansowa i ekonomiczna
VIII.
Zgodność z politykami i prawem wspólnotowym
IX.
Promocja i informacja
X.
Załączniki do Studium Wykonalności
XI.
Oświadczenie Wnioskodawcy
2
Dla kaŜdego projektu inwestycyjnego Wnioskodawca ubiegający się o dofinansowanie z funduszy Unii
Europejskiej powinien przedstawić Studium Wykonalności, umoŜliwiające dokonanie oceny projektu.
Niniejsze wytyczne są skierowane do wszystkich podmiotów ubiegających się o wsparcie w ramach
Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007- 2013 - Działanie 6.1 „Turystyka” Schemat II – promocja i informacja turystyczna oraz Działanie 6.2 „Rozwój kultury i zachowanie
dziedzictwa kulturowego” - Schemat II – projekty promocyjne.
Przygotowując Studium Wykonalności naleŜy mieć na uwadze następujące zasady:
1. Dane przedstawione w Studium Wykonalności muszą być zgodne z danymi zawartymi we
wniosku o dofinansowanie.
2. Studium musi być aktualne na dzień składania wniosku.
3. Studium Wykonalności musi być zgodne z:
- Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013,
- Szczegółowym opisem priorytetów Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na
lata 2007-2013,
- Wytycznymi Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na
lata 2007-2013 w sprawie kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz
Priorytetów II - VI,
- Wytycznymi w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów
inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód, opracowanymi przez Ministerstwo
Rozwoju Regionalnego.
4. Wnioskodawca powinien wskazać źródła, z których pochodzą dane przedstawione w Studium
Wykonalności. Jeśli w momencie składania Wniosku o dofinansowanie projekt jest w trakcie
realizacji (zakończony) do analizy muszą zostać przyjęte wartości rzeczywiste wynikające z
zaakceptowanych warunków/podpisanych umów.
Wszyscy beneficjenci zobowiązani są do sporządzenia Studiów Wykonalności w formie
tabelarycznej, zgodnie z przedstawionym schematem. Sporządzając Studium Wykonalności
naleŜy stosować czcionkę Arial, rozmiar 10, z pojedynczymi odstępami pomiędzy wierszami.
3
I.
Wnioski ze Studium Wykonalności
Krótkie wprowadzenie do projektu, które jest jednocześnie streszczeniem całego opracowania i
przedstawieniem wniosków z przeprowadzanych w całym studium analiz. Wstęp jest więc elementem
wtórnym, którego sporządzanie naleŜy rozpocząć po przygotowaniu całego Studium Wykonalności.
Obligatoryjne jest wypełnienie poniŜszej tabeli:
Wyszczególnienie
1.
8.
Nazwa Programu
Operacyjnego
Numer i nazwa Priorytetu w
ramach Programu
Operacyjnego
Numer i nazwa Działania w
ramach Priorytetu Programu
Operacyjnego
Numer Schematu w ramach
Działania (jeśli dotyczy)
Nazwa Wnioskodawcy
Tytuł projektu
Daty rozpoczęcia i
zakończenia realizacji projektu
(rzeczowe i finansowe)
Krótki opis przedmiotu projektu oraz jego odbiorców.
9.
Cele projektu
2.
3.
4.
5.
6.
7.
10.
Skwantyfikowane wskaźniki rezultatu i produktu
11.
Całkowity koszt projektu z
podziałem na koszty
kwalifikowalne i
niekwalifikowalne
Okres odniesienia
(referencyjny) stosowany w
analizie finansowej (w latach)
Finansowa stopa dyskontowa
(w %)
Łączny koszt inwestycji
(PLN)
Wartość rezydualna – liczona
metodą księgową (PLN)
Luka w finansowaniu (w %)
Rzeczywisty poziom
12.
13.
14.
15.
16.
17.
4
18.
19.
dofinansowania (w %)
Kwota rzeczywistego
poziomu dofinansowania
(PLN)
Wnioski z analizy finansowej i ekonomicznej (łącznie z podaniem podstawowych
wskaźników)
II. Charakterystyka projektu
Pełna nazwa Wnioskodawcy
(lidera wiodącego projektu)
Adres Wnioskodawcy
Nr telefonu
Nr faksu
Adres e-mail
Adres do korespondencji
Numer NIP
Numer REGON
Status prawny
Czy Wnioskodawca ma status
podatnika VAT
(TAK/NIE)
Krótka charakterystyka
działalności Wnioskodawcy (w
przypadku partnerstwa
projektowego wszystkich
zaangaŜowanych podmiotów)
Doświadczenie we wdraŜaniu
projektów
współfinansowanych ze
środków europejskich
NaleŜy podać w skrócie m.in.: program, w ramach którego
realizowane było/jest zadanie, tytuł projektu, wartość, podmioty
zaangaŜowane, stan realizacji inwestycji (czy projekt jest przed
podpisaniem umowy finansowej, w trakcie realizacji, zakończony). W
przypadku, gdy projekt zakończono to, czy osiągnięto zakładane
cele, rozliczono dotację.
Dane osób wyznaczonych do kontaktu
Osoba 1
Osoba 2
Imię i nazwisko
Adres
Nazwa pracodawcy
Zajmowane stanowisko
Numer telefonu / telefaksu
Adres e-mail
5
Dane autora sporządzającego Studium Wykonalności (jeśli niniejszy dokument został
przygotowany samodzielnie, to tabelę naleŜy pozostawić nie wypełnioną. Jeśli natomiast
korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, naleŜy podać jej (ich) dane):
Imię i nazwisko autora
Nazwa firmy
Adres
Numer telefonu kontaktowego, faksu
Adres e-mail
Tytuł projektu
Główny obszar priorytetowy
Działanie, w które wpisuje
się projekt
Schemat działania
tytuł powinien być zwięzły, praktyczny, oddawać charakter projektu oraz
określać lokalizację projektu
naleŜy podać numer Priorytetu WRPO, w ramach którego składany jest
projekt
naleŜy podać numer działania WRPO, w ramach którego składany jest
projekt
naleŜy podać numer i nazwę schematu w ramach działania WRPO
Opis projektu
geneza projektu i opis
przedmiotu projektu
uzasadnienie zgodności
projektu z celami Działania
WRPO
uzasadnienie potrzeby
realizacji projektu (odpowiedź
na pytanie, dlaczego powinien
być realizowany właśnie ten
projekt)
podanie grup docelowych, do
których kierowany jest projekt
Lokalizacja przedsięwzięcia
geneza i opis przedmiotu projektu (jakie działania będą realizowane w
ramach projektu)
zasadność realizacji wszystkich elementów projektu
uzasadnienie powinno udzielić odpowiedzi na zasadność realizacji
wszystkich elementów projektu (elementy projektu niezgodne z celami
priorytetu traktowane będą jako koszty niekwalifikowalne)
W punkcie tym naleŜy podać:
− nazwę województwa, powiatu, gminy i miejscowości, w której będzie
realizowany projekt,
− opis i krótką charakterystykę lokalizacji, dostępność istniejącej
infrastruktury, w tym: ilość i jakość połączeń komunikacyjnych, dróg
dojazdowych, dostępność infrastruktury telekomunikacyjnej).
Zalecane jest załączenie schematycznej mapy z lokalizacją projektu
w obszarze województwa oraz otoczeniu lokalnym.
− dodatkowe dane, niezbędne do uzasadnienia interwencji EFRR w
przedmiot projektu (np. dane demograficzne, ekonomiczne,
finansowe).
NaleŜy tutaj ponadto zaprezentować lokalizację obszarów, z których
pochodzą regionalne produkty kulturowe, które będą promowane –
poprzez podanie nazwy regionu geograficznego, miejscowości.
Uwaga:
Dane dotyczące obszaru, na którym zlokalizowany jest projekt naleŜy
przedstawić w taki sposób, aby moŜna było łatwo zauwaŜyć i
zrozumieć problemy, które realizacja projektu ma rozwiązać. NaleŜy
zwrócić szczególną uwagę, aby opis ten odpowiadał tematyce
projektu.
Zawsze, kiedy jest to moŜliwe, naleŜy powoływać się na wiarygodne
źródła informacji, takie jak lokalne statystyki, statystyki krajowe, inne
opracowania strategiczne – np. strategia rozwoju gminy, województwa.
6
Zgodność ze strategiami
Komplementarność
Ponadto bardzo istotną częścią podrozdziału jest określenie, wraz z
uzasadnieniem, obszaru oddziaływania projektu (ogólnopolski,
regionalny / lokalny).
Projekt powinien być zgodny z takimi dokumentami jak np. Strategia
Rozwoju Województwa Wielkopolskiego do roku 2020, aktualna
strategią sektorową na poziomie regionalnym (jeŜeli istnieje), strategii
rozwoju instytucji, programu działania, etc.
Punkt ten przedstawia makroekonomiczny kontekst projektu. Nawiązuje
do dokumentów źródłowych/strategicznych związanych z planowanym
projektem. Wszystkie dokumenty źródłowe powinny być dokładnie
zidentyfikowane.
Komplementarność dotyczy powiązań z projektami finansowanymi ze
środków europejskich, które w jakikolwiek sposób są powiązane z
proponowanym do realizacji zadaniem lub mogą mieć jakikolwiek
wpływ na jego realizację. Dodatkowo oznacza to takŜe sytuację, gdy
potencjalny projekt zgłaszany do realizacji stanowi element szerszego
przedsięwzięcia.
III. Opis bieŜącej sytuacji Beneficjenta oraz analiza otoczenia projektu
NajwaŜniejsze
inwestycje/przedsięwzięcia
zrealizowane przez Wnioskodawcę w
ciągu ostatnich 24 miesięcy. Podać
zakres rzeczowy oraz ich wartość
Posiadane certyfikaty, nagrody,
wyróŜnienia
Czy posiadane zasoby ludzkie są
wystarczające do wdroŜenia projektu
oraz osiągnięcia celów określonych w
projekcie?
Dotychczasowa działalność
Beneficjenta: potencjał instytucjonalny
oraz efektywność dotychczasowych
działań w zakresie rozwoju turystyki,
kultury/produktów turystycznych
Zidentyfikowane problemy – opis i
analiza problemów, które dotykają
Beneficjentów
Punkt ten powinien zawierać opis i analizę problemów, które
dotykają bezpośrednich i pośrednich Beneficjentów projektu, a
takŜe opis, jak realizacja projektu wpłynie na ich rozwiązanie.
Charakterystyka obecnego stanu obszaru,
który będzie promowany, w aspekcie
turystyki/kultury wraz z opisem jego
potencjału (program działania, wyposaŜenie,
zasoby ludzkie, waŜniejsze osiągnięcia,
problemy), na którym realizowana będzie
wnioskowana inwestycja (zaleca się, aby w
opisie stosować wartości liczbowe, o ile to
moŜliwe)
Charakterystyka infrastruktury
turystycznej/kulturalnej obszaru
promowanego
7
Opis programu/oferty turystycznej/
kulturalnej dostępnej na obszarze
promowanym np. zakres, ceny, ilość (np.
liczba masowych imprez) i jakość, zasięg
(międzynarodowy, krajowy, regionalny)
Charakterystyka aktualnego systemu
obejmującego sieć centrów i punktów
informacji turystycznej w obszarze
oddziaływania projektu.
Opis aktualnego stanu i systemu
oznakowania obszarów i obiektów
atrakcyjnych turystycznie (dotyczy projektów
z zakresu infrastruktury aktywnego
wypoczynku oraz tworzenia i rozwoju
systemów oznakowania obszarów i obiektów
atrakcyjnych turystycznie).
Charakterystyka obszaru, którego dotyczy projekt:
Otoczenie społeczne
Infrastruktura komunikacyjna
Infrastruktura społeczna
Otoczenie gospodarcze
Potencjał obszaru
Podstawowe dane demograficzne dotyczące
obszaru wraz z prognozami (przede wszystkim
naleŜy zidentyfikować ewentualne problemy lub
przewagi w aspekcie społecznym obszaru na tle
regionu)
Opis infrastruktury komunikacyjnej w obszarze
realizacji projektu
Poziom rozwoju infrastruktury społecznej w
obszarze realizacji projektu, opis problemów lub
ewentualnych przewag obszaru w aspekcie
społecznym na tle regionu
Opis charakteru, struktury i skali działalności
gospodarczej w regionie/obszarze; identyfikacja
ewentualnych szans i zagroŜeń ze szczególnym
uwzględnieniem
podmiotów
wspomagających
działalność bazy turystycznej/kulturalnej na danym
terenie.
NaleŜy podać cechy obszaru, które świadczą o jego
potencjale, specyfice, i które mogą być
wykorzystane lub wzmocnione poprzez realizację
inwestycji z zakresu promocji kultury/turystyki.
IV. Logika interwencji
Zasady przedstawiania wskaźników muszą być zgodne z zasadami ujmowania wskaźników we
wniosku o dofinansowanie.
Cel/cele
projektu
Określanie celów projektu powinno polegać na przedstawieniu od jednego do kilku realnych
i konkretnych celów. Cele projektu powinny zostać określone w oparciu o analizę potrzeb
danego środowiska gospodarczo – społecznego, z uwzględnieniem zjawisk najbardziej
adekwatnych do skali oddziaływania projektu.
Cele projektu powinny:
- jasno wskazywać, jakie korzyści społeczno – ekonomiczne moŜna osiągnąć dzięki
wdroŜeniu projektu,
8
- być logicznie powiązane ze sobą,
- uwzględniać skutki społeczno – ekonomiczne przedsięwzięcia,
- być logicznie powiązane z celami Działania 6.1/6.2 WRPO na lata 2007-2013.
Planowane efekty rzeczowe (produkty) uzyskane w wyniku realizacji projektu
Źródło
Jedn.
Lp.
Wskaźnik produktu
Rok 0
r.
r.
danych
miary
Wskaźniki kluczowe
1.
2.
3.
Wskaźniki uzupełniające
1.
2.
3.
Planowane rezultaty realizacji projektu – bezpośredni wpływ na otoczenie
Jedn.
Lp.
Wskaźnik rezultatu
Źródło danych
Rok 0
r.
miary
Wskaźniki kluczowe
1.
2.
3.
Wskaźniki uzupełniające
1.
2.
3.
r.
suma
r.
r.
V. Analiza instytucjonalna i prawna inwestycji
Analiza instytucjonalna obejmuje:
− opis bezpośrednich i pośrednich Beneficjentów projektu oraz problemów ich dotykających,
− opis instytucji/osób zaangaŜowanych w realizację projektu,
− podział zadań i odpowiedzialności,
− opis innych organizacji zaangaŜowanych w realizację projektu lub, na które realizacja projektu
będzie miała oddziaływanie,
− ewentualne powiązania z innymi podmiotami,
− ewentualne rozwiązania dotyczące udostępniania wybudowanej infrastruktury podmiotom trzecim,
− określenie kto będzie pełnił funkcję zamawiającego oraz kto stanie się właścicielem inwestycji
finansowanej ze środków EFRR po jej zakończeniu,
− określenie sposobu wyboru inŜyniera / menadŜera projektu.
Analiza prawna przedstawia kwestie prawne związane z realizacją projektu, tj. dotyczące własności
gruntu/obiektów - gdzie będzie realizowany projekt, dostępności gruntu, a takŜe mediów pod inwestycję.
Określenie
Beneficjentów
końcowych projektu
(analiza popytu)
NaleŜy zidentyfikować odbiorców projektu (Beneficjentów końcowych). WaŜne
jest takŜe określenie potrzeb odbiorców projektu.
NaleŜy opisać rynek, na jakim realizowany jest projekt – jego potencjał i
strukturę, określić, ilu ludzi (Beneficjentów końcowych projektu) zgłasza
zapotrzebowanie na usługi oferowane w wyniku zrealizowania projektu. Jakie
jest zainteresowanie w chwili obecnej korzystaniem z produktów (w tym
zakładanych usług), które oferowane będą dzięki zrealizowaniu projektu.
9
Instytucje
zaangaŜowane
realizację projektu
w
Oddziaływanie
projektu
Zdolność
organizacyjna
Prawna wykonalność
inwestycji
NaleŜy przedstawić realne prognozy, w miarę moŜliwości potwierdzone
wykonaniem konkretnych badań, dostępnymi danymi statystycznymi, itp.,
określające przyszłe zainteresowanie produktami/usługami oferowanymi przez
zrealizowany projekt, obejmujące:
- liczbę nowych odbiorców,
- zmiany jakościowe w zakresie oferowanych usług
- zmiany ilościowe oparte na ekonomicznie akceptowalnych cenach za usługi,
po odpowiednim uwzględnieniu cenowej i dochodowej elastyczności popytu –
analizę zdolności odbiorców projektu do ponoszenia określonych opłat za
oferowane usługi.
W przypadku partnerstwa w stosunku do Wnioskodawcy/Partnera Wiodącego,
podmiotu eksploatującego i innych zaangaŜowanych w realizację projektu
podmiotów, naleŜy podać ich rolę, podział zadań i obowiązków, które będą
realizować w ramach projektu, a takŜe określić zakres ich odpowiedzialności
(w tym organizacyjnej i finansowej). Dodatkowo w przypadku partnerstwa
projektowego naleŜy podać podstawę jego zawarcia i cel utworzenia.
- ogólnopolskie
- ponadregionalne
- regionalne
- lokalne
NaleŜy udowodnić zdolność organizacyjną (prawną, instytucjonalną) i
finansową do wdroŜenia projektu. Punkt ten powinien przede wszystkim
odpowiedzieć na pytanie: Czy Beneficjent posiada zdolność organizacyjną
i finansową do wdroŜenia projektu i powinien zawierać informacje na temat:
- instytucji zaangaŜowanych w realizację/wdraŜanie projektu (łącznie z
podziałem odpowiedzialności i przyjętego sposobu finansowania, opis
wdroŜenia projektu, procedury przetargów),
- ewentualnych powiązań z innymi podmiotami.
NaleŜy opisać kwestie prawne związane z realizacją projektu, np. pozwolenia
odpowiednich organów/instytucji, itp.
VI. Planowane przedsięwzięcie
Dokładny opis podejmowanych działań w
ramach
projektu
(zakres
prac
z
wyszczególnieniem ich głównych cech
charakterystycznych
i
elementów
składowych. Wszędzie gdzie jest to
moŜliwe naleŜy wykorzystać wskaźniki
określone ilościowo)
Uzasadnienie
wyboru
imprezy
targowej/kampanii promocyjnej, w trakcie
której będzie prezentowana oferta wraz ze
wskazaniem charakteru imprezy, jej
lokalizacji,
zasięgu,
liczby
odwiedzających, czasu trwania
Uzasadnienie
przyjętego
sposobu
organizacji stoiska/ prezentacji wyrobów
(wraz
z
podaniem
liczby
osób
zaangaŜowanych
w
obsługę),
opis
charakteru imprezy
Jakie zmiany wywoła realizacja projektu
(w otoczeniu, organizacj)
Planowane do zastosowania w projekcie
10
techniki i narzędzia promocyjne
Planowane
technologie
wykonania
materiałów promocyjnych/informacyjnych
W przypadku przygotowania programów
rozwoju i/lub promocji turystyki naleŜy
opisać planowaną do zastosowania
metodologię
przygotowania
tych
dokumentów,
zakres
geograficzny,
przedmiotowy i czasowy oraz cel badań
Prognoza liczby uŜytkowników projektu
Liczba nowo utworzonych miejsc pracy w
ramach projektu (jeśli dotyczy)
Dla projektów polegających na wykonaniu badań, ekspertyz, analiz marketingowych
NaleŜy uzasadnić wybór rodzaju badań, analiz,
ekspertyz
Uzasadnienie potrzeby realizacji takich działań
Określenie grupy docelowej
Proszę oszacować w przybliŜeniu liczbę uŜytkowników informacji turystycznej po realizacji
wnioskowanej inwestycji, która przyczyni się do wzrostu dostępu do informacji turystycznej w
regionie. W opisie moŜna wykorzystać poniŜszą tabelę (dotyczy takŜe uŜytkowników systemu
oznakowania obszarów i obiektów atrakcyjnych turystycznie):
Grupy uŜytkowników
informacji turystycznej z
obszaru oddziaływania
projektu
Aktualna liczba
uŜytkowników
Prognozowana liczba
uŜytkowników po
realizacji projektu
Wzrost liczby
uŜytkowników (w %)
1............
2............
3............
.
Podsumowanie:
Harmonogram realizacji projektu (w tym zamówienia publiczne)
W Studium Wykonalności naleŜy precyzyjnie opisać działania związane z przygotowaniem inwestycji do
realizacji
NaleŜy przewidzieć odrębny wpis w tabeli dla kaŜdego kontraktu lub etapu.
Harmonogram powinien zostać przedstawiony w ujęciu kwartalnym. NaleŜy uwzględnić moment
finansowego zakończenia projektu.
Podejmowana czynność
Termin wykonania
Opis planowanych działań
11
Plan finansowania
Plan finansowania musi być spójny z harmonogramem realizacji projektu i sporządzony wg schematu
przedstawionego poniŜej.
UWAGA: przy określaniu kosztów kwalifikowalnych naleŜy brać pod uwagę Wytyczne Instytucji
Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 2007-2013 w sprawie
kwalifikowalności kosztów w ramach Priorytetu I – działanie 1.7 oraz Priorytetów II, IV - VI, a takŜe
cel projektu, opis kwalifikujących się do wsparcia typów projektu oraz klasyfikację wydatków
strukturalnych.
Planowane wydatki w ramach projektu
200_
Lata realizacji
200_ 200_ 200_
Suma
200_
Koszty kwalifikowalne (poniŜej naleŜy wymienić
poszczególne kategorie kosztów kwalifikowalnych z
rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT):
1. Kategoria kosztu
a/ kwota netto:
b/ podatek VAT (tylko kwalifikowalny) Jeśli VAT nie jest
kwalifikowalny naleŜy wpisać jego wartość w tabeli kosztów
niekwalifikowalnych.
2. Kategoria kosztu
a/ kwota netto:
b/ podatek VAT
3. …
Koszty kwalifikowalne razem
Koszty niekwalifikowalne (poniŜej naleŜy wymienić
poszczególne kategorie kosztów niekwalifikowalnych z
rozbiciem na kwoty netto i podatek VAT):
1. Kategoria kosztu
Kwota netto:
Podatek VAT:
2. Kategoria kosztu
Kwota netto:
Podatek VAT:
3. …
Koszty niekwalifikowalne razem
Koszty kwalifikowalne cross-financing (jeśli dotyczy)
1.
2.
Suma
Źródła finansowania kosztów
kwalifikowalnych projektu
EFRR
Wkład własny Beneficjenta
Pozostałe (jakie?)
Kwota (zł)
Procent całości %
12
Pozostałe (jakie?)
…………
Razem
VII. Analiza finansowa i ekonomiczna
Celem analizy finansowej jest wykazanie, iŜ zapewnione środki finansowe będą wystarczające dla
sfinansowania kosztów projektu w okresie jego realizacji, a następnie eksploatacji oraz wykazanie, Ŝe
Beneficjent posiada środki na sfinansowanie wkładu własnego na realizację projektu.
W przypadku projektów promocyjnych z zakresu kultury i turystyki, w sytuacji, gdy projekt nie jest
związany z generowaniem przychodów, w ramach analizy finansowej naleŜy przedstawić nakłady na
realizację projektu oraz źródła ich finansowania. Dotyczy to:
1. Projektów, które nie generują dochodu (np. za korzystanie z których nie trzeba płacić).
2. Projektów, których dochody nie pokrywają w pełni kosztów operacyjnych.
3. Projektów podlegających zasadom pomocy publicznej – art. 55 ust. 6. Rozporządzenia 1083/2006
Jeśli jakiekolwiek z przedstawionych załoŜeń nie jest spełnione, naleŜy przedstawić nakłady na realizację
projektu oraz źródła ich finansowania, a takŜe obliczyć wysokość poziomu dofinansowania.
Do obliczenia wysokości poziomu dofinansowania ze środków unijnych stosuje się metodę „luki w
finansowaniu”. Artykuł 55 ust. 2 Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r.
utrzymuje metodę luki w finansowaniu, jako podstawę obliczania dotacji UE dla wszystkich projektów (nie
tylko duŜych) generujących dochody (dochód – oczekiwany dochód z inwestycji w formie ceny lub opłaty;
projekt generujący dochód – wszelkie operacje obejmujące inwestycję w infrastrukturę (szeroko pojętą),
korzystanie z której podlega opłatom ponoszonym bezpośrednio przez korzystających oraz wszelkie
operacje pociągające za sobą sprzedaŜ gruntu lub budynków lub dzierŜawę gruntu lub najem budynków,
lub wszelkie inne odpłatne świadczenie usług), przewidując Ŝe wydatki kwalifikowalne nie mogą
przekraczać bieŜącej wartości kosztu inwestycji pomniejszonej o bieŜącą wartość dochodu netto z
inwestycji w okresie odniesienia właściwym dla danej kategorii inwestycji. Artykuł 55 Rozporządzenia
1083/2006 ma zastosowanie takŜe do operacji, które generują dochód netto z opłat uiszczanych
bezpośrednio przez korzystających.
Nakłady na realizację projektu
Prezentując nakłady na realizację projektu naleŜy dla kaŜdej kategorii kosztu podać wartość netto oraz
wielkość stawki podatku VAT.
Program sprzedaŜy
Punkt ten wypełniany jest tylko w przypadku tych projektów, dla których powstałe produkty udostępniane
są odpłatnie.
W przypadku występowania przychodów ze sprzedaŜy naleŜy przedstawić je w rocznych przedziałach
czasowych w okresie analizy. Do określenia przychodów ze sprzedaŜy niezbędne będzie przygotowanie
programu sprzedaŜy zawierający określenie prognozowanych ilości sprzedanych produktów/usług oraz
prognozowane ceny jednostkowe.
Koszty operacyjne
Koszty operacyjne obok pozycji związanych ze zmianą w kosztach utrzymania infrastruktury powinny
obejmować koszt personelu niezbędnego do obsługi projektu. NaleŜy równieŜ uwzględnić, w zaleŜności
od rodzaju projektu, koszty promocji i sprzedaŜy produktów i oferty turystycznej regionu (m.in. koszty
przygotowywania i dystrybucji nieodpłatnych publikacji, materiałów multimedialnych i materiałów
promocyjnych słuŜących informacji turystycznej, koszty udziału w krajowych i zagranicznych targach
13
turystycznych, podróŜe studyjne, warsztaty branŜowe mediów i organizatorów ruchu turystycznego,
badania ruchu turystycznego, szkolenia pracowników itd.)
Aby wyliczyć we właściwy sposób poziom dofinansowania danego projektu naleŜy ustalić
następujące kwestie:
Czy projekt podlega zasadom pomocy publicznej?
TAK
Ustalenie poziomu dofinansowania w oparciu
o zasady i limity wskazane we właściwym
programie pomocy publicznej. Obliczamy
według wzoru:
NIE
Przejście do kolejnego pytania
Dotacja UE = EC x MaxCRpa(pp)
EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych
projektu na podstawie stosownych
wytycznych (uwaga na nieco inne zasady
kwalifikowalności projektu dla projektów
objętych pomocą publiczną)
MaxCRpa(pp) – maksymalna stopa
współfinansowania określona w odpowiednim
programie pomocy publicznej
Czy projekt generuje przychody?
TAK
Przejście do kolejnego pytania
NIE
Ustalenie dofinansowania w oparciu o wyznaczony w
uszczegółowieniu WRPO poziom. Obliczamy wg
wzoru
Dotacja UE = EC x MaxCRpa
EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych
projektu na podstawie stosownych wytycznych
MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania
określona w Uszczegółowieniu WRPO
Czy projekt generuje dochód? Dochód rozumiany jest tu jako nadwyŜka przychodów
operacyjnych z projektu (wraz z wartością rezydualną) nad jego kosztami operacyjnymi (bez
amortyzacji)
1
TAK
Ustalamy poziom w oparciu o metodę luki w
finansowaniu (4 etapy)
1
NIE
Ustalenie dofinansowania w oparciu o
wyznaczony w uszczegółowieniu WRPO poziom.
Obliczamy jak wyŜej:
Art. 55 ust. 2 Rozporządzenia WE 1083/2006.
14
Etap 1 – wskaźnik luki finansowej (Lf)
Dotacja UE = EC x MaxCRpa
R = MaxEE / DIC x 100%
R – wskaźnik luki finansowej
MaxEE = DIC – DNR
DIC – suma zdyskontowanych nakładów
inwestycyjnych projektu (bez rezerwy na
nieprzewidziane wydatki) wraz z uwzględnieniem
zmiany zapotrzebowania na kapitał obrotowy netto
i nakładów odtworzeniowych.
DNR = Suma zdyskontowanych dochodów netto
(róŜnica pomiędzy przychodami operacyjnymi i
kosztami operacyjnymi bez amortyzacji. W
ostatnim roku horyzontu czasowego skorygowana
o wartość rezydualną)
EC – wysokość kosztów kwalifikowalnych projektu na
podstawie stosownych wytycznych
MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania
określona w Uszczegółowieniu WRPO
Etap 2 – określenie kwoty decyzji (KD)
DA = EC x R
DA – kwota decyzji – koszty kwalifikowalne
przemnoŜone przez wskaźnik luki finansowej
EC – wysokość niezdyskontowanych kosztów
kwalifikowalnych projektu ustalonych na podstawie
stosownych wytycznych
Etap 3 – określenie maks. dotacji UE
Dotacja UE = DA x MaxCRpa
Dotacja UE – maks. poziom dofinansowania
projektu ze środków UE
MaxCRpa – maksymalna stopa współfinansowania
określona w uszczegółowieniu WRPO
Etap 4 – określenie wskaźnika rzeczywistego
poziomu dofinansowania (efektywnej stopy
dofinansowania)
Wrzf = Dotacja UE / EC x 100%
lub alternatywnie
Wrzf = R x MaxCRpa
15
Analiza ekonomiczna
Dla projektów o budŜecie poniŜej 20 mln PLN analiza ekonomiczna powinna zostać sporządzona w
oparciu o metodę wielokryterialną. Metoda ta ma na celu jakościową i ilościową ocenę ekonomicznych i
społecznych korzyści, jakie generuje projekt dla otoczenia. Metoda ta polega na szczegółowym opisie
efektów zewnętrznych projektu, z kwantyfikacją tych wielkości, dla których jest to moŜliwe. W takim
przypadku nie ma konieczności przeliczania wskazanych korzyści na wartości pienięŜne.
Beneficjent powinien wymienić i opisać wszystkie istotne środowiskowe, ekonomiczne i społeczne skutki
projektu i - jeśli to moŜliwe - ująć je ilościowo.
Prawidłowe zastosowanie metody wielokryterialnej w ramach analizy ekonomicznej wymaga:
•
prezentacji korzyści i kosztów społecznych (rezultaty i oddziaływania),
•
przypisanie im (w miarę moŜliwości) określonych wartości, niekoniecznie wyraŜonych w
pieniądzu. MoŜe zostać zastosowana dowolna jednostka wartościująca zjawisko. Podstawowym
kryterium wyboru powinna być wiarygodność wyraŜanego efektu społecznego, uzasadnienie
przedstawionych korzyści i metodologii szacunków. Wykazanie związków przyczynowoskutkowych osiągnięcia poszczególnych rezultatów i oddziaływań.
Korzyści społeczne projektów z zakresu promocji turystyki i kultury powinny uwzględniać przede
wszystkim kwantyfikację następujących elementów:
• wzrost liczby turystów,
• wydłuŜenie średniego okresu pobytu turysty w regionie,
• wzrost dochodów w sektorze turystycznym dzięki realizacji projektu,
• dodatkowy wzrost dochodów dzięki innym moŜliwym formom działalności pobudzonym przez
projekt (działalność handlowa, gastronomiczna, aktywność rekreacyjna itp.),
• nowe pośrednie miejsca pracy,
• wzrost liczby przedsiębiorstw turystycznych i około turystycznych,
• wzrost liczby wydarzeń kulturalnych, sportowych, rekreacyjnych itp.,
• wzrost liczby produktów lokalnych (powrót do tradycyjnych zawodów, rękodzielnictwo, wyroby
gastronomiczne itd.),
• wzrost wysokości średniej płacy w sektorze turystycznym i około turystycznym.
VIII.
Zgodność z politykami i prawem wspólnotowym
Pomoc publiczna (jeśli
dotyczy)
W punkcie tym naleŜy zamieścić następujące informacje:
Stan obecny:
• Czy Wnioskodawca prowadzi działalność gospodarczą?
• Jaki jest zakres prowadzonej działalności gospodarczej?
• Na jaki cel Wnioskodawca przeznacza środki z działalności
gospodarczej?
• Czy projekt jest związany w jakikolwiek sposób z prowadzoną przez
wnioskodawcę działalnością gospodarczą?
Stan przyszły (zakładany w wyniku realizacji projektu):
• Czy i w jakim zakresie po zakończeniu realizacji projektu w obiektach
będących przedmiotem inwestycji będzie (zakłada się) prowadzona
przez wnioskodawcę lub przez inne podmioty (np. w wyniku wynajmu
powierzchni) działalność gospodarcza?
• Na co Beneficjent będzie przekazywał środki uzyskane w wyniku
zrealizowania projektu – pochodzące z działalności gospodarczej
realizowanej przez siebie lub inne podmioty?
Wnioskodawca, który otrzymał bądź otrzymuje pomoc, zobowiązany jest
przedstawić, na etapie składania wniosku o dofinansowanie:
1. informację o otrzymanej pomocy publicznej innej niŜ pomoc de
16
Udzielanie zamówień
publicznych (jeśli dotyczy)
Wpływ projektu na polityki
horyzontalne
minimis bądź,
2. jeŜeli otrzymana pomoc spełnia kryteria pomocy de minimis,
informację o pomocy de minimis otrzymanej w okresie trzech ostatnich
lat, w tym zaświadczenie/a o pomocy publicznej uzyskane od
podmiotów, które udzielały pomocy na rzecz wnioskodawcy.
W przypadku, gdy Wnioskodawca/Wnioskodawcy (w przypadku
partnerstwa projektowego dotyczy wszystkich stron umowy partnerstwa)
nie otrzymywał/nie otrzymuje pomocy udzielanej zgodnie z zasadami
pomocy publicznej, naleŜy to dokładnie zaznaczyć.
W punkcie tym naleŜy opisać procedurę wyboru wykonawcy projektu
(dostawca usług lub produktów, wykonawca robót budowlanych) musi
odbyć się zgodnie z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych.
NaleŜy określić liczbę postępowań.
Wnioskodawca winien wykazać co najmniej neutralny wpływ projektu w
zakresie:
- równości szans,
- zrównowaŜonego rozwoju.
Neutralny wpływ oznacza, Ŝe projekt spełnia wyznaczone w danym
zakresie minimum lub teŜ brak jest bezpośredniego logicznego
powiązania między realizowanym projektem a daną polityką.
IX. Promocja i informacja
Punkt ten powinien zawierać informacje na temat jawności i publicznej świadomości dotyczącej realizacji
działań finansowanych przy udziale Funduszy Strukturalnych UE 2007-2013. W związku z tym naleŜy
określić cel jaki ma być osiągnięty, grupy docelowe do jakich planowana promocja będzie skierowana,
środki i metody realizacji, odpowiedzialność za realizację, jak równieŜ aktualny budŜet. Instrumenty
promocji to m.in. tablice pamiątkowe, plakaty i inne materiały informacyjne. NaleŜy zwrócić uwagę, aby
była to rzeczywista promocja programu, priorytetu, działania, projektu, a koszty ujęte do dofinansowania z
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego były kwalifikowalne. Opracowując ten rozdział naleŜy
korzystać z Wytycznych dotyczących Informacji i promocji dla okresu programowania 2007-2013 oraz z
Wytycznych Instytucji Zarządzającej Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym na lata 20072013 dla Beneficjentów w zakresie informacji i promocji.
X. Załączniki do Studium Wykonalności
W tym miejscu naleŜy podać dokładny spis załączników do przygotowanego Studium Wykonalności oraz
dołączyć wymagane dokumenty zarówno w formie papierowej jak i elektronicznej.
17
XI. Oświadczam(y), Ŝe wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są
prawdziwe, przedstawione w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą wiedzę
dotyczącą projektu oraz perspektyw i moŜliwości jego rozwoju.
Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu Wnioskodawcy:
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Data
Podpis
Niniejsze Wytyczne powstały w oparciu o następujące dokumenty:
1. Wytyczne dotyczące metodologii przeprowadzania analizy kosztów i korzyści. Nowy okres
programowania 2007-2013. Dokument roboczy nr 4, Komisja Europejska, Dyrekcja Generalna ds.
Polityki Regionalnej, 08/2006;
2. Wytyczne w zakresie wybranych zagadnień związanych z przygotowaniem projektów inwestycyjnych,
w tym projektów generujących dochód, Ministerstwo Rozwoju Regionalnego, Warszawa, wrzesień
2007 r.,
3. Wytyczne dotyczące przygotowywania Studiów Wykonalności w ramach ZPORR,
4. Wytyczne do Studiów Wykonalności do Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko.
18