Formularz SAB-QSr 3/2003

Transkrypt

Bank Przemysłowo - Handlowy PBK SA
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
Formularz SAB-QSr 3/2003
(kwartał/rok)
(dla banków)
Zgodnie z § 57 ust. 2 i i § 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r.
- Dz.U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280
Zarząd Spółki Banku Przemysłowo-Handlowego PBK S.A.
podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku obrotowego 2003
dnia 29.10.2003
(data przekazania)
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. zł
III kwartał
III kwartał
narastająco (rok
narastająco
(rok poprz.)
bieżący) okres od
okres od
01.01.2003r do
01.01.2002r do
30.09.2003r
30.09.2002r
w tys. EUR
III kwartał
III kwartał
narastająco
narastająco (rok
bieżący) okres od
(rok poprz.)
01.01.2003r do
okres od
30.09.2003r
01.01.2002r do
30.09.2002r
I. Przychody z tytułu odsetek
II. Przychody z tytułu prowizji
III. Wynik na działalności bankowej
IV. Wynik na działalności operacyjnej
V. Zysk (strata) brutto
VI. Zysk (strata) netto
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
1 844 430
613 385
1 908 827
413 883
412 970
271 270
-1 638 697
2 482 014
521 324
2 074 544
170 055
169 484
126 184
476 552
422 860
140 627
437 624
94 888
88 935
58 419
-375 693
648 316
136 173
541 883
44 419
41 559
30 941
124 478
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
X. Przepływy pieniężne netto, razem
XI. Aktywa razem
XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego
XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego
XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora
budżetowego
XV. Kapitał własny
XVI. Kapitał zakładowy
XVII. Liczba akcji
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł /
EUR)
XX. Współczynnik wypłacalności
XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł
/ EUR)
XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję zwykłą (w zł / EUR)
938 746
321 406
-378 545
46 044 350
50 012
4 984 756
1 017 014
-852 741
640 825
44 996 810
146 024
5 210 268
215 220
73 687
-86 786
9 915 872
10 770
1 073 491
265 650
-222 741
167 387
11 033 498
35 806
1 277 590
29 864 358
5 258 815
143 581
28 716 230
183,13
31 143 629
5 017 105
143 581
28 716 230
174,71
6 431 433
1 132 511
30 921
28 716 230
39,44
7 636 611
1 230 225
35 207
28 716 230
42,84
0
13,48
9,70
0
16,70
11,90
0
13,48
2,09
0
16,70
2,92
0
0
0
0
1,40
3,80
0,30
0,93
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
SKONSOLIDOWANY BILANS
stan na
30.09.2003r
koniec kwartału
(rok bieżący)
stan na
30.06.2003r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.09.2002r
koniec kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.06.2002r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
Aktywa
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym
II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do
redyskontowania w Banku Centralnym
III. Należności od sektora finansowego
1. Należności krótkoterminowe
a) w rachunku bieżącym
b) pozostałe należności krótkoterminowe
2. Należności długoterminowe
IV. Należności od sektora niefinansowego
V. Należności od sektora budżetowego
VI. Należności z tytułu zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
VII. Dłużne papiery wartościowe
VIII. Należności od jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
1. Zależnych
2. Współzależnych
3. Stowarzyszonych
IX. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych
X. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych
XI. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych
XII.Udziały lub akcje w innych jednostkach
XIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa
finansowe
XIV. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
XV. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
XVI. Rzeczowe aktywa trwałe
XV. Inne aktywa
1. Przejęte aktywa - do zbycia
2. Zapasy
3. Pozostałe
XVI. Rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
1 709 136
1 451 374
1 808 556
1 913 641
49 892
2 915 651
2 592 501
503 047
2 089 454
323 150
22 312 487
11 916 196
3 017 439
8 898 757
10 396 291
1 374 663
657 525
52 292
605 233
717 138
47 685
4 316 165
3 994 028
642 735
3 351 293
322 137
21 054 920
11 570 980
2 896 213
8 674 767
9 483 940
1 892 377
672 648
31 866
640 782
1 219 729
74 774
7 714 971
7 617 018
975 058
6 641 960
97 953
19 332 343
10 841 152
3 411 712
7 429 440
8 491 191
1 042 110
559 132
165 947
393 185
482 978
94 742
8 958 408
8 915 452
1 452 205
7 463 247
42 956
19 280 369
10 824 593
3 387 036
7 437 557
8 455 776
995 340
605 070
110 758
494 312
390 270
13 274 376
12 110 247
10 788 660
10 012 139
57 891
57 891
0
107 521
64 422
43 099
158 782
112 559
46 223
204 686
150 081
54 605
143 930
154 740
161 783
153 610
-
-
-
-
8 961
59 183
10 621
28 413
18 408
30 264
20 274
35 014
1 247 524
468 812
297 093
1 325
1 073 146
384 988
2 559
4 725
377 704
962 385
925 089
37 296
46 044 350
1 394 975
483 966
311 624
1 630
1 091 601
397 001
2 559
4 972
389 470
915 629
867 377
48 252
45 458 865
967 824
516 128
355 384
1 860
1 197 124
319 483
2 601
9 969
306 913
863 740
813 737
50 003
44 996 810
882 256
537 643
369 997
2 080
1 172 210
231 430
2 642
10 435
218 353
853 696
779 376
74 320
45 347 538
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
Pasywa
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego
1. Zobowiązania krótkoterminowe
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego
a) w rachunku bieżącym, w tym:
- oszczędnościowe
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
- oszczędnościowe
2. Zobowiązania długoterminowe, w tym:
- oszczędnościowe
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego
b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
1. Krótkoterminowe
2. Długoterminowe
VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych
VIII. Zobowiązek wobec jednostek podporządkowanych
1. Zależnych
2. Współzależnych
3. Stowarzyszonych
IX. Fundusze specjalne i inne zobowiązania
X. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżon
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów
2. Ujemna wartość firmy
zastrzeżone
XI. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanyc
XII. Rezerwy
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rezerwy
a) krótkoterminowe
b) długoterminowe
XIII. Zobowiązania podporządkowane
XIV. Kapitały mniejszości
XV. Kapitał akcyjny
ujemna)
XVII. Akcje własne (wielkość ujemna)
XVIII. Kapitał zapasowy
XIX. Kapitał z aktualizacji wyceny
XX. Pozostałe kapitały rezerwowe
XXI. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
1. Dodatnie różnice kursowe
2. Ujemne różnice kursowe
XXII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
XXIII. Zysk (strata) netto
Pasywa razem
50 012
4 984 756
1 970 362
676 565
1 293 797
3 014 394
26 453 627
25 608 938
7 195 162
3 439 128
18 413 776
8 506
844 689
3 410 731
3 379 701
2 189 357
1 190 344
31 030
79 870
4 735 164
2 938 522
1 029 257
1 909 265
1 796 642
26 222 987
25 432 192
6 841 795
3 380 545
18 590 397
10 822
790 795
3 298 293
3 268 060
2 121 344
1 146 716
30 233
146 024
5 210 268
3 805 703
487 753
3 317 950
1 404 565
27 312 401
26 479 676
5 958 449
2 536 004
20 521 227
21 376
832 725
3 831 228
3 765 026
1 868 521
1 896 505
66 202
1 046 644
4 847 740
3 229 053
738 637
2 490 416
1 618 687
27 345 469
26 492 894
6 661 431
2 480 608
19 831 463
25 147
852 575
3 459 469
3 393 923
1 716 540
1 677 383
65 546
1 161 792
1 505 451
0
341 262
149 333
109 518
39 815
1 766 304
143 298
98 418
44 880
1 432 925
77 895
70 595
7 300
983 256
76 437
70 155
6 282
867 363
46 624
46 624
0
1 092 690
896 350
102 912
241
793 197
706 733
410 665
296 068
43 894
252 174
66 583
143 581
1 524 271
75 663
3 192 444
51 586
271 270
46 044 350
73 472
70 373
3 099
1 040 431
881 397
106 211
277
774 909
787 929
457 847
330 082
49 070
281 012
64 165
143 581
1 524 109
77 203
3 192 447
51 582
204 561
45 458 865
63 136
61 177
1 959
826 732
837 738
182 013
6 557
649 168
627 250
355 585
271 665
65 497
206 168
3 025
60 752
143 581
1 498 474
76 938
3 104 036
67 892
126 184
44 996 810
46 199
44 316
1 883
786 718
789 971
95 704
6 283
687 984
674 705
380 864
293 841
72 157
221 684
3 027
58 220
143 581
1 498 473
72 412
3 104 036
70 786
115 026
45 347 538
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
Współczynnik wypłacalności
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł)
13,48
13,67
16,70
17,16
5 258 815 000
28 716 230
183,13
5 193 483 000
28 716 230
180,86
5 017 105 000
28 716 230
174,71
5 004 314 000
28 716 230
174,27
-
-
-
-
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone
1. Zobowiązania udzielone:
a) finansowe
b) gwarancyjne
2. Zobowiązania otrzymane:
a) finansowe
b) gwarancyjne
II. Zobowiązania związane z realizacją operacj
kupna/sprzedaży
III. Pozostałe (z tytułu)
- papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje
stan na
30.09.2003r
koniec kwartału
(rok bieżący)
stan na
30.06.2003r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.09.2002r
koniec kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.06.2002r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
14 447 815
9 501 214
8 429 231
1 071 983
4 946 601
1 471 642
3 474 959
13 598 784
8 072 308
6 971 853
1 100 455
5 526 476
2 090 078
3 436 398
12 302 343
6 945 717
5 591 523
1 354 194
5 356 626
1 859 137
3 497 489
13 472 130
8 439 094
7 221 653
1 217 441
5 033 036
1 499 377
3 533 659
78 816 432
186 890 006
781 920
65 591 289
148 802 175
727 821
64 470 072
87 002 025
313 750
71 522 161
64 388 993
1 428 714
- papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje
oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne
- operacje papierami wartościowymi
9 443 286
4 513 020
8 406 342
1 970 221
7 767 567
4 463 820
7 486 742
1 863 961
- zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi
Pozycje pozabilansowe razem
172 151 780
280 154 253
137 697 791
227 992 248
74 456 888
163 774 440
53 609 576
149 383 284
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
ZYSKÓW I STRAT
II. Koszty odsetek
III. Wynik z tytułu odsetek (I-II)
IV. Przychody z tytułu prowizji
V. Koszty prowizji
VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V)
materiałów
VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
IX. Koszty sprzedaży
X. Wynik ze sprzedaży (VII-VIII-IX
XI. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów
wartościowych i innych instrumentów finansowych, o
zmiennej kwocie dochodu
1. Od jednostek zależnych
2. Od jednostek współzależnych
3. Od jednostek stowarzyszonych
4. Od innych jednostek
XII. Wynik operacji finansowych
XIII. Wynik z pozycji wymiany
XIV. Wynik działalności bankowej
XV. Pozostałe przychody operacyjne
XVI. Pozostałe koszty operacyjne
XVII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu
XVIII. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych
XIX. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości
595 380
-281 186
314 194
228 595
-27 875
200 720
-
1 844 430
-927 834
916 596
613 385
-83 162
530 223
-
789 264
-456 632
332 632
179 748
-21 481
158 267
-
2 482 014
-1 569 805
912 209
521 324
-64 876
456 448
-
6 337
6 301
36
25 193
57 907
604 351
14 491
-37 578
-350 511
45 251
-2 273
44 614
2 910
248 840
167 917
1 908 827
43 331
-99 622
-1 053 073
1 063
1 063
64 084
171 551
727 597
13 344
-31 387
-425 909
1 063
1 063
69 495
635 329
2 074 544
43 564
-91 574
-1 139 017
-49 958
-377 312
-180 867
-1 100 408
-48 851
-492 385
-183 597
-1 215 421
-377 174
-138
322 298
-1 099 321
-1 087
895 695
-492 385
280 289
-1 203 192
-12 229
681 556
321 544
754
-55 014
125 781
-
886 782
8 913
-204 713
413 883
11
11
-
280 289
-212 096
22 698
3
3
-
675 432
6 124
-533 865
170 055
111
112
-1
-305
-924
-224
-682
125 476
-42 406
-147 122
104 716
412 970
-124 752
-320 304
195 552
22 477
-15 337
-76 063
60 726
169 484
-44 770
-238 253
193 483
-
-
-
-
-13 359
-3 002
66 709
-7 841
-9 107
271 270
6 307
-2 289
11 158
10 673
-9 203
126 184
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
278 621 000
28 716 230
9,70
-
341 731 000
28 716 230
11,90
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
-
-
-
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
XX. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne
ryzyko bankowe
XXI. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XIX- XX)
XXII. Wynik działalności operacyjnej
XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XXIV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
XXV. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek
podporządkowanych
XXVI. Zysk (strata) brutto
XXVII. Podatek dochodowy
1. Część bieżąca
2. Część odroczona
XXVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
XXIX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XXX. (Zyski) straty mniejszości
XXXI. Zysk (strata) netto
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
ZESTAWIENIE ZMIAN W
SKONSOLIDOWANYM
KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po
uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Kapitał akcyjny na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału akcyjnego
a) zwiększenia (z tytułu)
-emisji akcji
b) zmniejszenia (z tytułu)
-wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej
1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okres
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec
3. Akcje własne na początek okresu
3.1. Akcje własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
- transfer w ramach funduszy własnych
- z tytułu sprzedaży akcji HypoVereinsbank Bank
Hipoteczny
- podziału zysku
- zbycia środków trwałych
- przeniesienie na kapitał mniejszości
- emisji akcji z kapitału zapasowego
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
- zmian zasad rachunkowości
-wyceny papierów wartościowych dostępnych do
sprzedaży
-efektu podatkowego wyceny papierów wartościowych
dostępnych do sprzedaży
sprzedaży
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek
6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego
- podziału zysku
- przeniesienie na kapitał mniejszości
6.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec
7. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okres
7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych
- podział zysku
-efektu podatkowego rezerwy na
wypł.wynagr.pracown.Banku z tyt.nagród jubil. odpraw
emeryt.i rent.wyliczonej metodą aktuarialną
7.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okres
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
5 193 483
-
5 019 828
-
5 004 314
-2 894
-
5 010 461
-11 649
-
5 193 483
143 581
143 581
1 524 109
162
164
-
5 019 828
143 581
143 581
1 499 285
24 986
24 988
-
5 001 420
143 581
143 581
1 498 473
1
1
1
4 998 812
143 581
143 581
1 483 064
15 410
15 410
7
107
57
-2
-2
1 524 271
77 203
-1 540
-2 507
-
107
24 702
179
-2
-2
1 524 271
67 028
8 635
13 619
-
-
15 403
-
1 498 474
72 412
4 526
5 480
386
1 498 474
72 455
4 483
5 586
386
-2 507
13 619
5 094
5 094
967
-57
-4 984
-179
-954
-1
106
-1 103
-7
-331
-4 805
-953
-1 096
1 355
75 663
867 523
-3
-3
-3
867 520
2 324 924
-
75 663
779 112
88 408
88 411
88 411
-3
-3
867 520
2 324 924
-
76 938
779 112
0
779 112
2 324 924
0
0
-
76 938
627 547
151 565
151 565
151 565
779 112
2 293 696
31 228
31 228
25 000
2 324 924
2 324 924
2 324 924
6 228
2 324 924
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okres
9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
9.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po
9.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych
- podziału zysku z lat ubiegłych
- z tytułu sprzedaży akcji HypoVereinsbank Bank
Hipoteczny
- podział zysku za rok ubiegły
9.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
9.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po
9.7. Zmiana straty z lat ubiegłych
- przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A.
9.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
9.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
10. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK
PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalnośc
operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem:
1. Zyski (straty) mniejszości
2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
3. Amortyzacja, w tym:
- odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i
ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
7. Zmiany stanu rezerw
8. Zmiana stanu zapasów
9. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
10. Zmiana stanu należności od sektora finansowego
11. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i
sektora budżetowego
12 . Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych
papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
odkupu
13. Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych
papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego
15. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora
niefinansowego i sektora budżetowego
16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych
papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
17. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów
wartościowych
18. Zmiana stanu innych zobowiązań
19. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
20. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i
zastrzeżonych
21. Inne korekty
51 582
51 582
-
205 898
205 898
-
70 786
70 786
-2 894
-
390 118
390 118
-11 649
-
51 582
4
4
-
205 898
-154 312
4
-
67 892
0
-
378 469
-310 089
-
4
0
51 586
-
4
-154 316
-154 316
51 586
-
0
67 892
-
-310 089
-310 089
68 380
-
51 586
66 709
66 709
51 586
271 270
271 270
0
0
0
0
67 892
11 158
11 158
-488
-488
-488
-488
67 892
126 184
126 184
5 054 254
5 258 815
4 902 079
5 017 105
5 054 254
5 258 815
4 902 079
5 017 105
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
66 709
-899 689
3 002
271 270
-1 909 967
9 107
11 158
351 269
2 289
126 184
350 368
9 203
13 359
64 596
7 841
226 638
6 307
63 888
10 673
230 728
305
1 591
-29 518
1 470
-33 279
247
-1 180 656
1 303 674
924
4 063
32 760
-36 034
5 111
3 629
-3 645 217
4 005 653
224
1 935
-132 744
-385
-132 267
2 573
-881 308
755 730
682
4 811
-70
-814
-34 642
986
-3 351 074
4 908 366
-700 812
-3 222 000
-80 868
-717 583
0
0
0
0
115 825
447 601
-392 850
-389 803
-808 391
-1 405 905
431 990
-1 429 283
341 413
-22 669
336 420
-146 805
-343 658
1 161 793
-341 263
0
-357
422 368
12 484
-1 362
641 781
-3 203
1 619
264 981
241 029
-11 989
1 010 154
35 122
13 250
-96 297
89 527
-209 081
50 581
153 612
95 363
127 025
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(I+/-II) - metoda pośrednia
B. Przepływy środków pieniężnych z działalnośc
inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach
współzależnych
stowarzyszonych
4. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach,
pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów
5. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
7. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach
współzależnych
stowarzyszonych
4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach,
finansowych
5. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
7. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
I. Wpływy
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych
banków
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż
banki podmiotów sektora finansowego
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
6. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych
banków
2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż
banki podmiotów sektora finansowego
3. Wykup dłużnych papierów wartościowych
4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
5. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
8. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone
mniejszości
9. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
10. Nabycie akcji własnych
11. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(I-II)
C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
-832 980
-1 638 697
362 427
476 552
98 836
115
1 038 861
115
217 343
0
1 616 683
0
0
0
0
0
57 033
57 033
0
0
40 300
962 972
194 895
1 560 086
1 388
2 108
2 001
4 073
0
0
-64 845
0
0
16 633
-100 115
-330
0
20 447
-109 269
-42
0
52 524
-599 669
-22 687
0
0
0
0
0
0
0
0
-21 890
-27 404
0
-366 071
-42 955
0
0
-72 381
0
0
-77 082
0
-32 145
-178 748
0
-32 163
33 991
938 746
108 074
1 017 014
1 202 314
1 454 569
0
854 570
1 191 780
1 356 923
0
854 570
0
10 533
0
0
1
-256 667
21 890
35 659
0
0
40 097
-1 133 163
0
0
0
0
0
-1 086 004
0
0
0
0
0
-1 707 311
-204 418
-1 023 611
-959 756
-1 431 947
-230
0
0
-15 566
0
-7 119
-230
0
0
-6 659
-78 220
-7 659
-9
-117
-7
-111
0
-40 203
0
-40 203
-3
-109 122
-14
-109 122
0
0
0
0
0
0
-11 807
0
0
-46 547
0
0
-16 886
0
0
-73 579
945 647
321 406
-1 086 004
-852 741
146 658
146 658
2 027 249
2 173 907
-
-378 545
-378 545
2 552 452
2 173 907
-
-615 503
-615 503
3 471 786
2 856 283
-
640 825
640 825
2 215 458
2 856 283
-
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
stan na
30.09.2003r
koniec kwartału
(rok bieżący)
BILANS
stan na
30.06.2003r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.09.2002r
koniec kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.06.2002r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
Aktywa
I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym
II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do
redyskontowania w Banku Centralnym
III. Należności od sektora finansowego
1. W rachunku bieżącym
2. Terminowe
IV. Należności od sektora niefinansowego
2. Terminowe
V. Należności od sektora budżetowego
2. Terminowe
VI. Należności z tytułu zakupionych papierów
wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu
VII. Dłużne papiery wartościowe
VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych
IX. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych
X. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych
XI.Udziały lub akcje w innych jednostkach
XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa
finansowe
XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
- wartość firmy
XIV. Rzeczowe aktywa trwałe
XV. Inne aktywa
1. Przejęte aktywa - do zbycia
2. Pozostałe
XVI. Rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
1 603 923
1 326 209
1 675 929
1 714 113
48 901
3 071 452
417 509
2 653 943
20 473 286
2 952 675
17 520 611
1 295 246
38 690
1 256 556
47 289
4 007 380
592 565
3 414 815
19 409 622
2 829 489
16 580 133
1 817 395
10 566
1 806 829
72 224
7 711 788
973 932
6 737 856
17 889 296
3 341 787
14 547 509
989 685
153 533
836 152
91 330
8 818 888
1 465 199
7 353 689
17 924 428
3 317 339
14 607 089
953 875
95 887
857 988
12 264 389
464 511
8 961
55 704
11 354 719
470 888
10 621
24 834
9 745 657
453 081
18 408
27 828
9 013 907
437 885
20 274
32 578
1 246 221
466 921
297 093
1 021 267
409 366
2 559
406 807
924 298
889 117
35 181
43 354 446
1 394 482
481 732
311 624
1 037 883
418 450
2 559
415 891
879 318
833 321
45 997
42 680 822
967 824
507 373
355 384
1 141 089
286 969
2 541
284 428
815 158
771 616
43 542
42 302 309
882 250
527 659
369 997
1 116 108
229 240
2 577
226 663
813 470
741 899
71 571
42 576 005
50 012
4 912 322
691 393
4 220 929
24 379 257
3 295 972
3 295 652
320
21 083 285
3 648 622
17 434 663
3 182 813
1 994 277
1 188 536
79 870
4 659 079
937 565
3 721 514
24 112 181
3 229 166
3 228 846
320
20 883 015
3 342 559
17 540 456
3 036 171
1 890 825
1 145 346
146 024
5 308 105
400 773
4 907 332
25 161 849
2 431 987
2 431 665
322
22 729 862
3 299 624
19 430 238
3 511 453
1 656 385
1 855 068
1 040 644
4 899 927
743 313
4 156 614
25 192 013
2 387 821
2 387 500
321
22 804 192
4 052 735
18 751 457
3 078 916
1 458 431
1 620 485
1 161 792
1 505 451
-
341 262
114 018
109 518
4 500
1 755 896
1 067 611
102 918
98 418
4 500
1 429 866
1 009 010
77 895
70 595
7 300
983 256
770 745
76 437
70 155
6 282
867 357
735 739
Pasywa
I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego
II. Zobowiązania wobec sektora finansowego
2. Terminowe
III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego
1. Rachunki oszczędnościowe, w tym:
a) bieżące
b) terminowe
2. Pozostałe, w tym:
a) bieżące
b) terminowe
IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego
1. Bieżące
2. Terminowe
V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów
wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
1. Krótkoterminowe
2. Długoterminowe
VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych
VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone
1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów
2. Ujemna wartość firmy
3. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz
zastrzeżone
X. Rezerwy
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rezerwy
a) krótkoterminowe
b) długoterminowe
XI. Zobowiązania podporządkowane
XII. Kapitał zakładowy
ujemna)
XIV. Akcje własne (wielkość ujemna)
XV. Kapitał zapasowy
XVI. Kapitał z aktualizacji wyceny
XVII. Pozostałe kapitały rezerwowe
XVIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
XIX. Zysk (strata) netto
Pasywa razem
Współczynnik wypłacalnośc
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł)
811 844
92 905
241
808 946
97 775
277
769 565
168 419
5 823
733 857
83 312
6 283
718 698
678 215
418 059
260 156
42 037
218 119
143 581
1 458 452
76 763
3 168 265
117 374
276 231
43 354 446
710 894
769 832
474 307
295 525
44 452
251 073
143 581
1 458 452
77 779
3 168 265
117 374
202 047
42 680 822
595 323
579 552
344 824
234 728
63 989
170 739
143 581
1 457 571
73 086
3 080 654
129 279
109 694
42 302 309
644 262
632 301
373 663
258 638
69 044
189 594
143 581
1 457 571
73 086
3 080 654
129 279
93 381
42 576 005
13,15
13,32
16,25
16,72
5 240 666 000
28 716 230
182,50
5 167 498 000
28 716 230
179,95
4 993 865 000
28 716 230
173,90
4 977 552 000
28 716 230
173,34
-
-
-
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
POZYCJE POZABILANSOWE
I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone
otrzymane
1. Zobowiązania udzielone:
a) finansowe
b) gwarancyjne
2. Zobowiązania otrzymane:
a) finansowe
b) gwarancyjne
II. Zobowiązania związane z realizacją operacj
kupna/sprzedaży
III. Pozostałe (z tytułu)
-papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje
stan na
30.09.2003r
koniec kwartału
(rok bieżący)
stan na
30.06.2003r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.09.2002r
koniec kwartału
(rok poprz.)
stan na
30.06.2002r
koniec poprz.
kwartału
(rok poprz.)
13 779 179
9 321 230
8 250 994
1 070 236
4 457 949
1 118 743
3 339 206
13 025 943
7 932 669
6 834 045
1 098 624
5 093 274
1 801 663
3 291 611
11 835 198
6 743 958
5 407 824
1 336 134
5 091 240
1 764 928
3 326 312
13 018 957
8 273 418
7 074 069
1 199 349
4 745 539
1 393 877
3 351 662
79 286 591
185 817 744
240 656
66 133 159
147 523 120
270 635
64 620 610
86 711 591
313 750
71 443 978
64 182 277
1 428 686
-papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje
oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne
-operacje papierami wartościowym
8 731 948
4 498 758
7 935 609
1 921 530
7 487 006
4 453 947
7 280 054
1 863 961
-zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi
Pozycje pozabilansowe razem
172 346 382
278 883 514
137 395 346
226 682 222
74 456 888
163 167 399
53 609 576
148 645 212
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
II. Koszty odsetek
III. Wynik z tytułu odsetek (I-II)
IV. Przychody z tytułu prowizji
V. Koszty prowizji
VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V)
VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów
wartościowych i innych instrumentów finansowych, o
zmiennej kwocie dochodu
1. Od jednostek zależnych
2. Od jednostek współzależnych
3. Od jednostek stowarzyszonych
4. Od innych jednostek
VIII. Wynik operacji finansowych
IX. Wynik z pozycji wymiany
X. Wynik działalności bankowej
XI. Pozostałe przychody operacyjne
XII. Pozostałe koszty operacyjne
XIII. Koszty działania banku
XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych
XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości
1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe
XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości
1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne
ryzyko bankowe
XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV- XVI)
XVIII. Wynik działalności operacyjnej
XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XX. Zysk (strata) brutto
XXI. Podatek dochodowy
1. Część bieżąca
2. Część odroczona
(zwiększenia straty)
XXIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
XXIV. Zysk (strata) netto
536 198
-261 190
275 008
211 905
-21 167
190 738
1 661 858
-862 122
799 736
565 989
-65 648
500 341
708 412
-419 860
288 552
172 012
-20 571
151 441
2 218 532
-1 442 890
775 642
483 257
-54 353
428 904
6 337
6 301
36
27 598
47 760
547 441
11 424
-33 695
-320 802
45 251
-2 273
44 614
2 910
245 678
149 859
1 740 865
35 137
-89 227
-963 208
1 063
1 063
63 971
166 637
671 664
11 328
-28 627
-396 887
1 063
1 063
69 236
621 695
1 896 540
35 843
-82 242
-1 049 250
-47 121
-345 974
-345 936
-38
299 622
-172 390
-1 002 584
-1 001 954
-630
820 992
-45 784
-445 566
-445 566
247 582
-174 510
-1 106 451
-1 094 747
-11 704
608 957
298 868
754
-46 352
110 895
0
110 895
-27 898
-140 153
112 255
-
812 079
8 913
-181 592
369 585
11
11
369 596
-106 528
-298 506
191 978
-
247 582
-197 984
13 710
3
3
13 713
-10 688
-69 242
58 554
-
602 833
6 124
-497 494
128 887
111
112
-1
128 998
-51 449
-212 277
160 828
-
-8 813
74 184
13 163
276 231
13 288
16 313
32 145
109 694
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
296 129 000
28 716 230
10,31
-
314 865 000
28 716 230
10,96
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
-
-
-
-
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
-
-
-
-
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
ZESTAWIENIE ZMIAN
W KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po
1. Kapitał akcyjny na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału akcyjnego
-emisji akcji
-wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej
1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
sprzedaży
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek
6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego
- podziału zysku
6.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec
7. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okres
7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych
- podziału zysku
-efektu podatkowego rezerwy na
wypł.wynagr.pracown.Banku z tyt.nagród jubil. odpraw
emeryt.i rent.wyliczonej metodą aktuarialną
7.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okres
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okres
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po
8.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych
- podziału zysku z lat ubiegłych
- podziału zysku
8.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
8.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
5 167 498
-
4 995 042
-
4 977 552
-
4 945 234
51 356
-
5 167 498
143 581
-
4 995 042
143 581
-
4 977 552
143 581
-
4 996 590
143 581
-
143 581
143 581
143 581
143 581
1 458 452
1 458 452
77 779
-1 016
-805
1 458 346
106
106
106
1 458 452
66 273
10 490
15 401
1 457 571
1 457 571
73 086
-
1 457 571
1 457 571
73 123
-37
106
-805
15 401
-
-
-211
-
-4 911
-106
-
106
-143
-
-211
76 763
843 341
843 341
2 324 924
-
-4 805
76 763
755 730
87 611
87 611
87 611
843 341
2 324 924
-
73 086
755 730
755 730
2 324 924
-
-143
73 086
613 472
142 258
142 258
142 258
755 730
2 293 696
31 228
31 228
25 000
2 324 924
117 374
117 374
-
2 324 924
246 188
246 188
-
2 324 924
129 767
129 767
6 228
2 324 924
363 791
363 791
51 356
-
117 374
129 767
117 374
-
246 188
-128 814
-128 814
-128 814
117 374
-
129 767
-
415 147
-285 380
-285 380
-285 380
129 767
-
-
-
-488
-
-
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
8.7. Zmiana straty z lat ubiegłych
- przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A.
8.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
8.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
0
117 374
74 184
74 184
5 038 619
0
117 374
276 231
276 231
5 240 666
-488
129 279
16 313
16 313
4 900 484
-488
-488
-488
-488
129 279
109 694
109 694
4 993 865
5 038 619
5 240 666
4 900 484
4 993 865
III kwartał
(rok bieżący)
III kwartał
narastająco
(rok bieżący)
III kwartał
(rok poprz.)
III kwartał
narastająco
(rok poprz.)
okres od
01.07.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.01.2003r
do 30.09.2003r
okres od
01.07.2002r
do 30.09.2002r
okres od
01.01.2002r
do 30.09.2002r
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalnośc
operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem:
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiany stanu rezerw
7. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych
8. Zmiana stanu należności od sektora finansowego
9. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i
sektora budżetowego
10 . Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych
papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem
11. Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych
papierów wartościowych i innych aktywów finansowych
finansowego
niefinansowego i sektora budżetowego
14. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych
papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem
odkupu
15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów
wartościowych
16. Zmiana stanu innych zobowiązań
17. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
18. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i
zastrzeżonych
19. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(I+/-II) - metoda pośrednia
74 184
-847 888
276 231
-1 772 544
16 313
552 073
109 694
490 495
8 813
61 146
-27 395
1 681
-35 369
-890 116
745 369
-13 163
216 068
38 181
-35 461
828
-3 054 195
3 372 706
13 288
60 397
-105 406
-957
-23 909
-749 001
615 471
32 145
218 349
39 656
-1 150
-45 090
-3 212 809
4 600 912
-543 549
-2 822 273
17 428
-400 806
-
-
-
-
115 896
443 306
-76 017
-389 803
-684 656
-1 675 583
466 822
-1 345 646
413 288
103 295
401 447
-237 339
-343 658
1 161 793
-341 263
-
567
424 834
10 816
685
625 998
-1 324
1 458
260 026
28 029
-10 120
981 682
48 649
2 897
-108 452
65 396
-198 801
35 709
-51 449
84 829
127 036
-773 704
-1 496 313
568 386
600 189
SAB-QSr 3/2003
w tys. zł
(nazwa emitenta)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalnośc
inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
współzależnych
stowarzyszonych
4. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach,
finansowych
5. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
7. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych
współzależnych
stowarzyszonych
4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach,
finansowych
5. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
7. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
58 272
115
779 093
115
91 215
-
1 022 595
-
-
-
-
-
57 033
57 033
-
-
-
704 344
70 702
973 762
1 124
1 510
1 067
2 165
-
16 091
19 446
46 668
-63 827
-90 520
-105 792
-223 986
-
-330
-42
-22 687
-
-
-
-
-
-
-
-
-21 890
-21 890
-
-
-41 937
-68 300
-73 605
-169 154
-
-
-32 145
-32 145
-5 555
688 573
-14 577
798 609
1 122 715
1 334 874
0
854 570
1 112 182
1 277 325
-
854 570
10 533
-256 721
21 890
35 659
-976 706
-1 084 624
-1 699 549
-204 122
-868 205
-959 756
-1 428 638
-230
-40 203
-15 566
-7 119
-40 203
-230
-109 122
-6 659
-78 220
-7 659
-109 122
-12 166
-45 613
-15 516
-69 251
865 994
358 168
-1 084 624
-844 979
86 735
86 735
1 892 312
1 979 047
-
-449 572
-449 572
2 428 619
1 979 047
-
-530 815
-530 815
3 153 746
2 622 931
-
553 819
553 819
2 069 112
2 622 931
-
C. Przepływy środków pieniężnych z działalnośc
finansowej
I. Wpływy
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych
banków
2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych
niż banki podmiotów sektora finansowego
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych
5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału
6. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych
banków
2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych
niż banki podmiotów sektora finansowego
3. Wykup dłużnych papierów wartościowych
4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
finansowego
6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych
7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
8. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
9. Nabycie akcji własnych
10. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA
KOMENTARZ DO
SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO
ZA III KWARTAŁ 2003 ROKU
GRUPY BANKU PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO PBK SA
SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO: 271,3 MLN ZŁ
SKONSOLIDOWANY ZYSK BRUTTO wraz z udziałem w zyskach jednostek
podporządkowanych: 405,1 MLN ZŁ
NAJWAŻNIEJSZE INFORMACJE
· Skonsolidowany zysk brutto (wraz z udziałem w zyskach jednostek
podporządkowanych) osiągnięty w okresie trzech kwartałów 2003 roku był o
124,9% wyższy niż w analogicznym okresie 2002 r.;
· Skonsolidowany zysk netto wyniósł 271,3 mln zł. Zysk netto za trzy kwartały 2003
r. był o 115% wyższy niż osiągnięty w analogicznym okresie roku poprzedniego;
· Skonsolidowany wynik z tytułu prowizji za trzy kwartały 2003 roku wynosił 530,2
mln zł i był wyższy o 16,2% niż w analogicznym okresie 2002 roku;
· Koszty działania Grupy BPH PBK wraz z amortyzacją na 30.09.2003 roku były
niższe o 6,7% niż w analogicznym okresie 2002 roku.
BANKOWOŚĆ DETALICZNA
· Umocnienie pozycji rynkowej w zakresie kredytów i depozytów detalicznych (w
okresie ostatnich 12 miesięcy udział rynkowy w kredytach wzrósł o 1,4 punktu
procentowego do poziomu 9,8%, natomiast w depozytach odpowiednio o 0,3
punktu procentowego, do poziomu 10,1%);
· 69% wzrost wolumenu kredytów hipotecznych w okresie od września 2002 roku
do września 2003 roku;
· Pomimo trudnej sytuacji makroekonomicznej na koniec trzeciego kwartału 2003
roku Bank osiągnął marżę na kredytach detalicznych na poziomie 3,4% (na
koniec 2002 roku wynosiła 3,3%);
· Marża depozytów detalicznych spadła o 0,5 punktu procentowego w pierwszych
trzech kwartałach 2003 roku do poziomu 2,3%;
· Umacnianie pozycji lidera w zakresie alternatywnych kanałów dystrybucji (w
okresie od stycznia 2003 roku do września 2003 roku nastąpił: 63% wzrost
klientów Call Center oraz 93% wzrost klientów bankowości internetowej).
BANKOWOŚĆ KORPORACYJNA
· Stały wzrost średnich wolumenów kredytów korporacyjnych, który na koniec
trzeciego kwartału 2003 roku osiągnął poziom 14 428 mln złotych;
· Poziom średnich wolumenów depozytów wykazuje tendencję wzrostową i
ukształtował się na koniec trzeciego kwartału 2003 roku na poziomie 8 613 mln
złotych;
· 78% udział transakcji elektronicznych w ogólnej liczbie transakcji klientów
korporacyjnych;
· Zawarcie kontraktów z dużymi firmami działającymi na rynku polskim;
· Stały rozwój działalności leasingowej.
.
1
RYNKI MIĘDZYNARODOWE
· 94% wzrost średniego obrotu miesięcznego derywatami i papierami o stałym
dochodzie w porównaniu z trzecim kwartałem 2002 roku;
· 65% wzrost wolumenu aktywów powierniczych w porównaniu z trzecim kwartałem
2002 roku.
WYBRANE
DANE
FINANSOWE
STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI
WEDŁUG
MIĘDZYNARODOWYCH
Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA informuje, że zgodnie z Międzynarodowymi
(MSR) i Polskimi (PSR) Standardami Rachunkowości zysk Grupy BPH PBK za trzy
kwartały 2003 roku ukształtował się następująco:
1.
skonsolidowany zysk brutto
w tys.zł
MSR
PSR
2.
wg. stanu na 30. 09.2003 rok
438 623
412 970
skonsolidowany zysk netto
w tys. zł wg. stanu na 30. 09.2003 rok
MSR
PSR
291 483
271 270
Zróżnicowanie wysokości zysków liczonych według PSR i MSR za trzy kwartały 2003
roku (zysk netto Grupy BPH PBK SA w MSR jest o 20 mln zł wyższy od zysku netto
w PSR) wynika z:
1.
wyksięgowania kosztów rozliczanych w czasie w PSR, ujętych w MSR w
całości w kosztach lat poprzednich,
2.
korekty kosztów amortyzacji wartości firmy w powiązaniu ze zmianą wartości
środków pomocowych (MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna),
3.
korekty amortyzacji w związku z wyceną nieruchomości,
4.
rozliczania różnicy wynikającej z wyceny do wartości godziwej środków
pomocowych otrzymanych w związku z przejęciem banków przez były PBK SA
(MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna),
5.
korekty odsetek pod obserwacją zaliczonych do przychodów w MSR, a w PSR
do odsetek zastrzeżonych,
2
6.
korekty odsetek od kredytów nieregularnych mających gwarancje podmiotów o
dobrej sytuacji ekonomicznej, zaliczanych do przychodów w MSR, a w PSR – do
przychodów zastrzeżonych,
7.
wyksięgowania z ksiąg sporządzonych według PSR wyceny spółek zależnych
i stowarzyszonych dokonanej metodą praw własności (MSR: metoda kosztowa). W
rachunku wyników pozostaje trwała utrata wartości ww. spółek,
8.
wyksięgowania z ksiąg sporządzanych według PSR wyceny bonów
skarbowych ujętych w bilansie jako rezerwa gotówkowa (nie wyceniane w MSR).
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ WRAZ Z WYKAZEM
NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH
W III kwartale 2003 r. BPH PBK SA kontynuował proces restrukturyzacji Grupy
Kapitałowej między innymi w zakresie sprzedaży podmiotów nie posiadających
strategicznego znaczenia dla Banku oraz konsolidacji spółek o identycznym zakresie
działalności.
W dniu 26 lutego 2003 r. została zawarta wstępna umowa sprzedaży 47% udziałów
spółki PGRI Aktyn Sp. z o.o. Warunkiem podpisania ostatecznej umowy sprzedaży
było uzyskanie przez nabywcę udziałów zgody Ministra Spraw Wewnętrznych i
Administracji. Powyższy warunek został spełniony w dniu 18 czerwca 2003 r.
Transakcja została sfinalizowana w dniu 17 lipca 2003 r. Kwota sprzedaży wyniosła
13 000 000,00 zł, co po uwzględnieniu ceny nabycia w wysokości 470 000,00 zł i
dodatniego odpisu aktualizującego w wysokości 6 228 997,62 zł daje wynik netto na
sprzedaży w kwocie 6 301 002,38 zł.
Bank realizował zapoczątkowany w roku ubiegłym proces konsolidacji działalności
leasingowej. Proces ten prowadzony jest w oparciu o spółkę BPH PBK Leasing S.A.,
która stała się właścicielem wszystkich pozostałych spółek leasingowych należących
do Grupy Kapitałowej Banku i po przeprowadzeniu operacji ich połączenia docelowo
będzie jedynym podmiotem Grupy świadczącym usługi leasingowe. W III kwartale
2003 roku skoncentrowano się na realizacji przejęcia przez Bankowe Towarzystwo
Leasingowe SA spółki BA-Creditanstalt Leasing Poland Sp. z o.o.
Zgodnie z „Porozumieniem w sprawie udzielenia pomocy w przeprowadzeniu
restrukturyzacji Wschodniego Banku Cukrownictwa S.A.” podpisanym przez 12
banków komercyjnych w dniu 22 czerwca 2002 r. BPH PBK S.A. przyjął w dniu 30
maja 2003 r. ofertę objęcia 21 890 000 akcji Wschodniego Banku Cukrownictwa S.A.
w Lublinie o łącznej wartości 21 890 000 zł. Środki na objęcie przedmiotowych akcji
pochodziły z pożyczki udzielonej BPH PBK SA przez Bankowy Fundusz
Gwarancyjny. W dniu 1 lipca 2003 r. zarejestrowane zostało podwyższenie kapitału
zakładowego WBC S.A., zaś w dniu 2 lipca 2003 r. Komisja Nadzoru Bankowego
zezwoliła Bayerische Hypo- und Vereinsbank na wykonywanie za pośrednictwem
BPH PBK S.A. od 10 do 20% głosów na WZA Wschodniego Banku Cukrownictwa
S.A. W związku z powyższym począwszy od tej daty BPH PBK SA wykonuje prawa z
akcji WBC S.A. stanowiących 10,94% kapitału zakładowego i uprawniających do
wykonywania 10,94% głosów na WZA.
3
Ponadto, BPH PBK SA nadal powiększał swój udział w kapitale zakładowym
Górnośląskiego Banku Gospodarczego S.A. do poziomu 71,21% poprzez
systematyczne obejmowanie lub zakup od innych akcjonariuszy łącznie 100 016
sztuk akcji GBG S.A. za łączną kwotę 330 336,50 PLN (z czego w II kwartale br.
Bank nabył 88 093 sztuki akcji GBG S.A. o łącznej wartości 294 566,50 zł). Według
stanu na dzień 30 czerwca 2003 roku zaangażowanie kapitałowe Banku w spółce
wyniosło 75 547 882,78 zł. W dniu 1 września 2003 r. Bank został poinformowany o
zarejestrowaniu podwyższenia kapitału GBG S.A. drogą emisji akcji serii R. Akcje
zostały przydzielone akcjonariuszom proporcjonalnie do ich udziałów w
dotychczasowym kapitale zakładowym. BPH PBK SA otrzymał 31 303 931 szt. o
łącznej wartości nominalnej 42 260 306,85 zł. Według stanu na dzień 30 września
2003 roku zaangażowanie kapitałowe Banku w spółce wyniosło 117 808 189,63 zł.
Udział procentowy w głosach na WZA i kapitale podstawowym nie uległ zmianie.
W wyniku przejęcia przedmiotu zabezpieczenia wierzytelności Banku wynikających z
udzielonego kredytu Stoczni Gdynia S.A. w postaci zastawu rejestrowego na akcjach
spółki Wolny Obszar Gospodarczy SA w Gdyni, Bank objął w posiadanie 45 357 szt.
akcji spółki. Pakiet akcji objętych przez Bank stanowi 33,58% ogółu wyemitowanych
akcji spółki i uprawnia do wykonywania 33,58% łącznej liczby głosów na WZA,
wartość przejętych akcji wyniosła 6 868 000,00 zł. W związku z faktem, iż WOG SA
jest użytkownikiem wieczystym nieruchomości położonych w tzw. strefie
nadgranicznej, Bank wystąpił do Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji o
zezwolenie na objęcie akcji Spółki. Dopiero po uzyskaniu tego zezwolenia Bank
będzie mógł wykonywać prawa z akcji WOG SA przejętych na skutek działań
restrukturyzacyjnych wobec Stoczni Gdynia SA. Spółka świadczy usługi w zakresie
przeładunków portowych konstrukcji stalowych i wielkogabarytowych towarów,
dzierżaw obiektów produkcyjnych, magazynowych oraz nowoczesnych biur,
remontów jednostek pływających, agencyjnej obsługi portowej statków, produkcji
konstrukcji stalowych.
Także w wyniku konwersji wierzytelności na akcje we wrześniu br. Bank objął 5 293
544 szt. akcji serii E spółki Stalexport S.A. Kwota zaangażowania kapitałowego
wynosi 10 587 088,00 zł. Udział - zarówno w głosach na WZA jak i w kapitale
zakładowym – wynosi 4,91%. Stalexport SA jest spółką publiczną, notowaną na
Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, zajmuje się działalnością handlową
wyrobami metalowymi (export-import). Akcje serii E zostały wprowadzone do obrotu
giełdowego w dniu 10 października 2003 r.
CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI
FINANSOWE
Skonsolidowany zysk brutto na dzień 30.09.2003 roku, osiągnięty przez Grupę
Kapitałową BPH PBK SA wraz z udziałem w zyskach jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności wyniósł 405,1 mln zł i stanowił 224,9% zysku
brutto za analogiczny okres 2002 roku.
Skonsolidowany zysk netto wyniósł 271,3 mln zł. i był o 115% wyższy niż osiągnięty
na 30 września roku poprzedniego.
Przychody i koszty odsetkowe Grupy BPH PBK SA na dzień 30.09.2003 roku wraz z
odsetkami z tytułu transakcji Fx swap w porównaniu z analogicznym okresem roku
ubiegłego ukształtowały się następująco:
4
tys. zł
30.09.2003 roku
Przychody
Koszty
Dochód odsetkowy netto
Wynik z pozycji wymiany
skorygowany o odsetki Fx
swap
30.09.2002 roku
2 235 094
3 296 142
1 184 529
1 050 565
1 401 058
33 948
146 480
1 895 084
Dochód odsetkowy netto wraz z punktami Fx swap ukształtował się na poziomie
niższym od analogicznego okresu roku poprzedniego. W pierwszych trzech
kwartałach 2003 roku zmniejszyła się różnica w oprocentowaniu transakcji
realizowanych w PLN w stosunku do USD i EURO.
Marża odsetkowa na aktywach ogółem (uwzględniająca punkty Fx swap) wyniosła za
9 miesięcy br. 3,1%.
Przychody netto z opłat i prowizji były wyższe o 16,2% w porównaniu do trzech
kwartałów 2002 roku.
Struktura przychodów prowizyjnych netto na 30.09.2003 r. przedstawiała się
następująco:
Przychody prowizyjne netto
od papierów i transakcji maklerskich
z kredytów
z płatności
w tym z kart
z handlu zagranicznego
Pozostałe
Ogółem
%
3,5
26,6
62,0
19,7
8,5
-0,6
100,0
Stale rośnie udział wyniku z prowizji w wyniku na działalności bankowej. Na koniec
września 2002 r. wskaźnik ten wyniósł 22,0%, podczas gdy na koniec września 2003
r. wynik z prowizji stanowił już 27,8 wyniku na działalności bankowej Grupy.
Wynik z pozycji wymiany po przeniesieniu dochodów odsetkowych Fx swap wyniósł
na dzień 30.09.2003 roku 33,9 mln zł i był niższy niż przed rokiem.
Wynik z operacji finansowych Grupy BPH PBK SA wyniósł 248,8 mln zł i był znacznie
wyższy niż przed rokiem (na 30 września 2002 roku wyniósł 69,5 mln zł).
Łączny wynik z pozycji wymiany BPH PBK (po wyłączeniu punktów swap) i z operacji
finansowych na 30.09.2003 r. wyniósł 271,4 mln zł. Z tego wynik na operacjach z
klientami wyniósł 192 mln zł.
Skonsolidowany wynik uzyskany na działalności bankowej wyniósł 1 908,8 mln zł i
był niższy niż przed rokiem o 8%. Głównym powodem spadku wyniku na działalności
bankowej był spadek dochodów odsetkowych netto spowodowany zmniejszającymi
się marżami odsetkowymi.
Koszty działania Grupy Kapitałowej BPH PBK SA ukształtowały się o 7,5% poniżej
odpowiedniej wielkości za trzy kwartały 2002 r., zaś amortyzacja była niższa o 1,5%.
Spadek dotyczył w pierwszym rzędzie kosztów rzeczowych, ale widoczne były także
5
efekty w postaci obniżki kosztów wynagrodzeń. Wskaźnik koszty/dochody (C/I)
wyniósł 64,6%.
Odpisy z tytułu rezerw na wypłatę świadczeń związanych z restrukturyzacją wyniosły
na koniec września 2003 roku 5,4 mln zł.
W ciągu trzech pierwszych kwartałów 2003 roku saldo rezerw celowych na
należności i aktualizacji wartości było niższe niż w analogicznym okresie 2002 r. o
329,2 mln zł, tj. o 61,7%.
Odpisy na rezerwy i aktualizację wartości były niższe niż za 9 miesięcy 2002 roku o
115 mln zł (tj. o 9,5%), podczas gdy rozwiązane rezerwy (wraz z aktualizacją) były o
31,4 % (o 214,1 mln zł) wyższe niż przed rokiem.
Kredyty i rezerwy celowe
W poniższej tabeli podano strukturę jakościową kredytów brutto w Grupie BPH PBK
SA na dzień 30.09.2003 roku w porównaniu do stanu na dzień 31.12.2002 roku oraz
na 30.09.2002 roku.
Kategoria
należności
Wartość w Struktura Wartość w Struktura Wartość w Struktura
w%
w%
mln zł.
w%
mln zł.
mln zł.
na
na
na
30.09.2002
31.12.2002
30.09.2003
Normalne
19 404,1
73,5
16 222,5
70,9
15 752,1
69,1
Pod
obserwacją
1 420,2
5,4
1 605,1
7,0
1 765,6
7,8
Zagrożone
W tym:
5 568,2
21,1
5 047,0
22,1
5 274,7
23,1
Poniżej
standardu
954,9
3,6
820,2
3,6
1 133,2
5,0
Wątpliwe
1 494,2
5,7
1 243,6
5,4
1 214,6
5,3
Stracone
3 119,1
11,8
2 983,2
13,1
2 926,9
12,8
OGÓŁEM
26 392,5
100,0
22 874,6
100,0
22 792,4
100,0
W III kwartale przyrost kredytów wyniósł 2,6%. W stosunku do stanu na dzień
31.12.2002 roku wolumen kredytów Grupy BPH PBK SA wzrósł o 15,4%, zaś w
stosunku do stanu sprzed roku – o 15,8%.
W stosunku do stanu na koniec ubiegłego roku udział kredytów zagrożonych
zmniejszył się z 22,1% na koniec 2002 roku do 21,1% na koniec września 2003 roku,
jednakże w ujęciu wartościowym należności zagrożone wzrosły o 10,3%. Najwyższy
wzrost wykazały należności wątpliwe.
6
Pokrycie kredytów rezerwami celowymi wyniosło na koniec września 2003 roku
9,2%. Wraz z prawnymi zabezpieczeniami po uwzględnieniu odsetek
skapitalizowanych pomniejszających podstawę naliczania rezerw pokrycie łącznej
kwoty kredytów wyniosło 22,4%, zaś pokrycie kredytów zagrożonych wyniosło
92,7%.
Bilans
Suma bilansowa była na koniec września 2003 roku wyższa niż przed rokiem (o
2,3% tj. o 1 mld zł), zmiana w stosunku do stanu na koniec czerwca 2003 roku
wyniosła 1,3% tj. 0,6 mld zł.
Po stronie pasywnej najpoważniejsze zmiany dotyczyły zobowiązań z tytułu
sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, które
wzrosły o 1,2 mld złotych w stosunku do stanu sprzed roku (kiedy to wystąpił stan
zerowy tego źródła finansowania). W ostatnim kwartale wystąpił spadek tych
zobowiązań o 0,3 mld zł.
Zobowiązania wobec sektora niefinansowego w stosunku do stanu sprzed roku
spadły o 0,9 mld zł (tj. o 3,1%), zaś zobowiązania wobec sektora budżetowego – o
0,4 mld zł (tj. o 11%). W ostatnim kwartale zobowiązania wobec sektora
niefinansowego wzrosły o 0,9 %. Na 30.09.2003 r. z tego źródła było finansowane
57,5% aktywów Grupy. W III kwartale 2003 roku wzrosły również zobowiązana
wobec budżetu o 3,4%.
W III kwartale 2003 roku miała miejsce emisja obligacji BPH PBK S.A. Udział
zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych w pasywach Grupy był
niewielki (na koniec III kwartału br. wyniósł 0,3%).
Kapitały wraz z zyskiem netto były wyższe niż przed rokiem o 4,8% i stanowiły źródło
finansowania dla 11,4% aktywów Grupy.
Korzystne zmiany, które zaszły w strukturze aktywów w poprzednich kwartałach,
były kontynuowane także w III kwartale br. Należności od sektora finansowego
(głównie lokaty bankowe) zmniejszyły się w tym okresie o 1,4 mld zł, tj. o 32,4%.
Spadek ten został zrekompensowany przez wzrost należności od sektora
niefinansowego o 1,3 mld zł tj. o 6%. W III kwartale 2003 r. zmniejszyły się natomiast
należności od budżetu o 0,5 mld zł. W tym okresie zwiększył się wolumen dłużnych
papierów wartościowych o 1,2 mln zł tj. o 9,6%.
Poniższa tabela zawiera porównanie struktury procentowej aktywów Grupy w
poszczególnych okresach.
30.09.03 30.06.03
31.03.03
31.12.02
30.09.02
od
6,3
9,5
13,9
14,6
17,1
należn.
sekt. finans.
należn.
od
sekt.
niefinans.
należn.
od
sektora
budżetowego
Papiery
wartościowe
Pozostałe
Ogółem
48,5
46,3
45,3
41,7
43,0
3,0
4,2
3,0
3,6
2,3
28,8
26,6
24,1
23,3
24,0
13,4
100,0
13,4
100,0
13,7
100,0
16,8
100,0
13,6
100,0
7
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY
WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO
NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
Na wyniki Banku w 2003 r. istotny wpływ będą miały następujące czynniki:
·
·
·
·
przewidywane obniżenie stopy podatku dochodowego od osób prawnych z
27% do 19%, które spowoduje konieczność przeliczenia aktywów i rezerwy na
podatek dochodowy według nowej stopy podatkowej. Różnica z takiego
przeliczenia zgodnie z zasadami rachunkowości zostanie odniesiona na wynik
finansowy netto Banku,
przewidywana dalsza stopniowa poprawa stanu polskiej gospodarki,
dalsze obniżanie się rynkowych stóp procentowych,
kontynuacja procesu konsolidacji i restrukturyzacji Grupy Kapitałowej
dotycząca spółek MCG, PBK ATUT TFI oraz TUnŻ Royal PBK.
INFORMACJA O KOREKTACH Z TYTUŁU REZERW
Informacja o rezerwach
Saldo utworzonych i rozwiązanych rezerw oraz aktualizacji wartości aktywów
finansowych związanych z działalnością Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2003 roku
było ujemne i wynosiło 204 713 tys. zł.
tys. zł
Odpisy na należności, zobowiązania pozabilansowe
netto
Aktualizacja wartości aktywów finansowych netto
Utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne
30.09.2003 r.
-195 146
+7 826
-17 393
Informacja o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zgodnie z art. 37 Ustawy o Rachunkowości Grupa Kapitałowa BPH PBK SA tworzy
rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z
przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością
aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w
przyszłości.
Według stanu na dzień 30.09.2003 r. stan rezerw i aktywów z tytułu podatku
odroczonego wyniósł odpowiednio 410 665 tys. zł i 925 089 tys. zł.
W porównaniu do stanu na 30.06.2003 r. stan rezerwy na podatek odroczony
zmniejszył się o kwotę 47 182 tys. zł, a stan aktywów zwiększył się o kwotę 57 712
tys. zł.
Zmiana stanu rezerw wynika głównie ze spadku dodatniej wartości wyceny
instrumentów pochodnych, zwiększeniu natomiast uległy odsetki do otrzymania od
instrumentów pochodnych CIRS, IRS, odsetki i dyskonto od papierów wartościowych.
Na zwiększenie stanu aktywów na podatek odroczony miał wpływ wzrost ujemnej
wyceny instrumentów pochodnych, a także wzrost naliczonych odsetek od papierów
8
z przyrzeczeniem odkupu, zmieszeniu uległy odsetki do zapłacenia od instrumentów
pochodnych, odsetki od depozytów i zaciągniętych kredytów, otrzymana premia od
opcji.
Informacja o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów
Do środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Grupa Kapitałowa
klasyfikuje pozycje określone zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września
1994 r. (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z późniejszymi zmianami).
Przy wycenie udziałów i akcji metodą praw własności część straty lub zysku spółek
proporcjonalna do wartości tych udziałów jest ujmowana w rachunku wyników
Grupy Kapitałowej BPH PBK SA w pozycji: Udział w zyskach (stratach) netto
jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności. Na koniec
września 2003 roku wartość ta wyniosła – 7 841 tys. zł.
WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB
POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW W WALNYM
ZGROMADZENIU EMITENTA LUB CO NAJMNIEJ 5% JEGO KAPITAŁU
AKCYJNEGO
Struktura akcjonariatu według stanu na dzień 30.06.2003 r. przedstawiała się
następująco:
Lp.
Nazwa akcjonariusza
1
HVB Group, w tym:
HVB AG
Bank Austria Creditanstalt
AG
Skarb Państwa
The Bank of New York
Pozostali akcjonariusze
2
3
4
RAZEM
AKCJE
GŁOSY NA WZA
Ilość
%
Ilość
%
20.442.499
71,19 20.442.499
5.451.344
18,98 5.451.344
14.990.857
52,20 14.990.857
1.058.000
1.158.556
6.057.175
28 716 230
3,68
4,04
21,09
71,19
18,98
52,20
1.058.000
1.158.556
6.057.175
3,68
4,04
21,09
100 28 716 230
100
W dniu 24 lipca 2003 roku Bank został poinformowany o zmianie w ilości
posiadanych akcji przez HVB i Bank Austria Creditanstalt AG, która była skutkiem
sprzedaży akcji Banku posiadanych przez HVB na rzecz Banku Austria Creditanstalt
AG.
W związku z powyższym, na dzień przekazania niniejszego raportu, struktura
akcjonariatu BPH PBK SA przedstawiała się następująco:
Lp.
1
Nazwa akcjonariusza
HVB Group, w tym:
HVB AG
AKCJE
Ilość
%
20.409.864
71,07
2.729.068
9,50
GŁOSY NA WZA
ilość
%
20.409.864
71,07
2.729.068
9,50
9
2
3
4
Bank Austria Creditanstalt
AG
Skarb Państwa
The Bank of New York
Pozostali akcjonariusze
17.680.793
61,57
17.680.793
61,57
1.058.000
1.158.556
6.089.810
3,68
4,04
21,21
1.058.000
1.158.556
6.089.810
3,68
4,04
21,21
RAZEM
28 716 230
100
28 716 230
100
INFORMACJE O ZMIANACH W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB
UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE
EMITENTA
Zgodnie z posiadanymi przez Bank informacjami w III kwartale 2003 roku stan
posiadania akcji BPH PBK SA przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawiał
się następująco:
Józef Wancer, Prezes Zarządu
Mariusz Grendowicz, Wiceprezes
Zarządu
Wojciech Sobieraj, Wiceprezes
Zarządu
Mirosław Boniecki, Członek Zarządu
Niels Lundorff, Członek Zarządu
Katarzyna Niezgoda, Członek
Zarządu
Alexander Picker, Członek Zarządu
Liczba posiadanych akcji Banku na dzień:
30.09.2003 r.
30.06.2003 r.
0
0
0
0
0
0
191
189
0
191
189
0
0
0
Akcje emitenta znajdujące się w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej
Alicja Kornasiewicz
Gerhard Randa
Christine Bogdanowicz – Bindert
Krystyna Gawlikowska – Hueckel
Marek Wierzbowski
Martin Grüll
Anna Krajewska
Andrzej Szeląg
Erich Hampel
Friedrich Kadrnoska
Wolfgang Haller
Janusz Reiter
Liczba posiadanych akcji Banku na dzień:
30.09.2003 r.
30.06.2003 r.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Do dnia przekazania niniejszego raportu nie zaszły żadne zmiany w liczbie akcji
posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Bank.
10
INFORMACJE O WSZCZĘCIU PRZED SĄDEM LUB ORGANEM ADMINISTRACJI
PUBLICZNEJ POSTĘPOWAŃ
W III kwartale 2003 roku Grupa Kapitałowa BPH PBK SA nie prowadziła postępowań
toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań albo wierzytelności
emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10%
kapitałów własnych emitenta, ani też dwu lub więcej postępowań dotyczących
zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co
najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
ZDARZENIA, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DACIE SPORZĄDZENIA RAPORTU
KWARTALNEGO, MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE
WYNIKI FINANSOWE
W dniu 1 października 2003 r. Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA podpisał
umowę konsorcjum kredytowego, dotyczącą udzielenia kredytu w kwocie 2,4 mld zł
na okres 36 miesięcy. Udział Banku w kwocie udzielonego kredytu wynosi 800 mln
zł.
Nieznane są inne zdarzenia, które wystąpiły po dacie sporządzenia raportu
kwartalnego, a które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki
finansowe.
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH
PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK
Zarząd Banku Przemysłowo-Handlowego PBK SA nie publikował prognoz wyników
finansowych na III kwartał 2003 roku.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO
ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI,
JEŚLI ŁĄCZNA WARTOŚĆ
TRANSAKCJI ZAWARTYCH W OKRESIE OD
POCZĄTKU ROKU OBROTOWEGO PRZEKRACZA WYRAŻONĄ W ZŁOTYCH
RÓWNOWARTOŚĆ KWOTY 500 TYS. EURO, JEŚLI NIE SĄ ONE
TRANSAKCJAMI TYPOWYMI I RUTYNOWYMI
Transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte w III kwartale 2003 roku są
transakcjami typowymi i rutynowymi, zawartymi na warunkach rynkowych.
UDZIELENIE PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIE
GWARANCJI PRZEZ BANK LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ, JEŚLI
ŁĄCZNA WARTOŚĆ UDZIELONYCH PORĘCZEŃ STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ
CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
W Banku Przemysłowo-Handlowym PBK SA nie miały miejsca transakcje, o których
mowa w § 61 ust. 4 pkt. 9 Rozporządzenia Rady Ministrów z dn. 16.10.2001 r.
INNE INFORMACJE ISTOTNE DLA SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ,
FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA I ICH ZMIAN
11
W III kwartale 2003 roku Bank emitował w ramach Programu Emisji Obligacji kolejne
serie obligacji na okaziciela (Serie A12, A 13).Wartość przeprowadzonej subskrypcji
tych obligacji według cen emisyjnych wyniosła łącznie 10 745 411,25 zł. Celem emisji
obligacji jest pozyskanie środków na finansowanie działalności operacyjnej Banku.
W dniu 22 lipca 2003 roku Bank Przemysłowo – Handlowy PBK SA podpisał z
konsorcjum banków, zorganizowanym przez Bank Austria Creditanstalt AG, HSH
Nordbank AG i Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited, umowę
pożyczki w kwocie do 180 mln EUR na okres 3 lat.
ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego przyjęto zasady
rachunkowości oparte na obowiązujących regulacjach, które stanowią:
· Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości po ostatniej nowelizacji z
2002 r. (Dz. U. nr 76, poz. 694, tekst jednolity),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 10 grudnia 2001 r. w sprawie szczególnych
zasad rachunkowości banków (Dz. U. nr 149, poz.1673) z późniejszymi
zmianami,
· Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie zasad
sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych banków oraz
skonsolidowanych sprawozdań finansowych holdingu finansowego (Dz. U. nr 152
poz.1728),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 10 grudnia 2001 r. w sprawie zasad
tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. nr 149,
poz.1672, z późniejszymi zmianami),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 12 grudnia 2001 r. w sprawie określenia
wzorcowego planu kont dla banków (Dz. U. nr 152, poz.1727),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 12 grudnia 2001 r. w sprawie
szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu
prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. nr 149, poz.1674),
· Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych (Dz. U. Nr 139, poz. 1569) (z późniejszymi zmianami).
Księgi rachunkowe
rachunkowości:
prowadzone
są
z
zachowaniem
podstawowych
zasad
zasady kontynuacji działania,
zasady memoriału,
zasady współmierności,
zasady ostrożnej wyceny,
zasady ciągłości.
ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI W 2003 ROKU
Począwszy od I kwartału 2003 r. Grupa BPH PBK SA wprowadziła zasadę
ujmowania w rachunku wyników skutków wyceny natychmiastowych transakcji
wymiany walut, mimo, iż obowiązujące przepisy nie wymagają - ze względu na krótki
12
okres, przez który na jednostce ciąży zobowiązanie - traktowania tych transakcji jako
pochodnego instrumentu finansowego. Za III kwartały 2003 roku kwota wyceny z
tego tytułu była ujemna i wyniosła 20 mln zł.
13
SKRÓCONE
KWARTALNE
SPRAWOZDANIE
FINANSOWE
BANKU
PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO PBK SA ZA III KWARTAŁ 2003 ROKU
WYNIKI FINANSOWE BPH PBK SA
Zysk brutto na dzień 30.09.2003 roku osiągnięty przez BPH PBK SA wyniósł 369,6
mln zł* i stanowił 286,5% zysku brutto za trzy kwartały 2002 roku. Zysk netto wyniósł
276,2 mln zł. i stanowił 251,8% zysku netto sprzed roku.
· * łącznie z udziałem w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności zysk brutto wyniósł 382,8 mln zł i stanowił 237,5% zysku
brutto za trzy kwartały 2002 roku.
INFORMACJA O KOREKTACH Z TYTUŁU REZERW
Informacja o rezerwach i aktualizacji wartości.
Na dzień 30.09.2003 roku Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA utworzył rezerwy
netto na ryzyko związane z działalnością w kwocie 181 592 tys. zł.
tys. zł
Odpisy na należności, zobowiązania pozabilansowe
netto
30.09.2003 r.
-173 282
Aktualizacja wartości netto
Utworzenie rezerwy na ryzyko ogólne
+8 283
-16 593
Informacja o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zgodnie z art. 37 Ustawy o Rachunkowości Bank tworzy rezerwę i ustala aktywa z
tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z przejściowymi różnicami
między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich
wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości.
Na dzień 30.09.2003 r. odpowiednio stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego wynosi 418 059 tys. zł, natomiast aktywów z tytułu odroczonego
podatku dochodowego 889 117 tys. zł.
Informacja o odpisach aktualizujących wartość składników aktywów.
Do środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Bank klasyfikuje pozycje
określone zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. Nr
121, poz. 591 z późniejszymi zmianami).
Przy wycenie udziałów i akcji metodą praw własności część straty lub zysku spółek
proporcjonalna do wartości tych udziałów jest ujmowana w rachunku wyników BPH
PBK SA.
Na 30.09.2003 roku w BPH PBK SA aktualizacja wartości akcji i udziałów netto była
dodatnia i wyniosła 13,2 mln. zł.
14
ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SKRÓCONEGO KWARTALNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BANKU PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO
PBK S.A.
Przy sporządzaniu skróconego raportu kwartalnego przyjęto zasady rachunkowości
oparte na obowiązujących regulacjach, które stanowią:
· Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości po ostatniej nowelizacji z
2002 r. (Dz. U. Nr 76, poz. 694, tekst jednolity),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 10 grudnia 2001 r. w sprawie szczególnych
zasad rachunkowości banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1673 z późniejszymi
zmianami),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie zasad
sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych banków oraz
skonsolidowanych sprawozdań holdingu finansowego (Dz. U. Nr 152 poz. 1728),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 10 grudnia 2001 r. w sprawie zasad
tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. Nr 149, poz.
1672, z późniejszymi zmianami),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 12 grudnia 2001 r. w sprawie określenia
wzorcowego planu kont dla banków (Dz. U. Nr 152, poz. 1727),
· Rozporządzenie Ministra Finansów z 12 grudnia 2001 r. w sprawie
szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu
prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. Nr 149, poz. 1674),
· Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych (Dz. U. Nr 139, poz. 1569 z późniejszymi zmianami).
Księgi rachunkowe
rachunkowości:
prowadzone
są
z
zachowaniem
podstawowych
zasad
zasady kontynuacji działania,
zasady memoriału,
zasady współmierności,
zasady ostrożnej wyceny,
zasady ciągłości.
ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI W 2003 ROKU
Począwszy od I kwartału 2003 r. BPH PBK SA wprowadził zasadę ujmowania w
rachunku wyników skutków wyceny natychmiastowych transakcji wymiany walut,
mimo, iż obowiązujące przepisy nie wymagają - ze względu na krótki okres, przez
który na jednostce ciąży zobowiązanie - traktowania tych transakcji jako pochodnego
instrumentu finansowego. Za trzy kwartały 2003 roku kwota wyceny z tego tytułu była
ujemna i wyniosła 20 mln zł.
15
16

Formularz SAB-QSr 3/2003

Transkrypt

Podobne dokumenty

Wcześniejsze rozwiązanie umowy kredytowej z BPH PBK S.A. na

Skrypt do wykładu „Młody inwestor na giełdzie”

definicja

APANET_RB_EBI_15 – wyznaczenie 1. dnia notowania PDA D

RB 29/2007 Rzeszów, 20 kwietnia 2007 r. Rejestracja akcji w KDPW

Filipiny: rynek papierów wartościowych na Filipinach jednym z

Pozyskiwanie kapitału z giełdy jako sposób finansowania rozwoju firm

Uchwała nr 57/17 Zarządu Krajowego Depozytu Papierów

Open Finance PDA.docx

Imię Nazwisko Ulica Kod pocztowy Miasto Telefon e-mail