Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitalowej

Transkrypt

Grupa Kapitałowa CERSANIT
I kwartał 2011r.
Skonsolidowany śródroczny
raport kwartalny
I kwartał 2011 roku
16 maja 2011 roku
16 maja 2011 r.
Strona ~ 1 ~
I kwartał 2011r.
Spis treści
Spis treści ……………………………………………………………………………………………………….…… 2
Wprowadzenie ………………………………………...…………………………………………………………… 4
Informacje podstawowe …………………………………………………………………………...………………. 4
I. Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2011 roku oraz za
okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2011 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej ………………………………………...……………………...….. 5
Wybrane dane finansowe – sprawozdanie skonsolidowane ………………………………….……... 5
Bilans – sprawozdanie skonsolidowane …………………………………………………………………. 6
Rachunek zysków i strat – sprawozdanie skonsolidowane ………………………………...…… 8
Sprawozdanie z całkowitych dochodów – sprawozdanie skonsolidowane ……………………....... 9
Zestawienie zmian w kapitale własnym – sprawozdanie skonsolidowane ………………………….... 10
Rachunek przepływów pieniężnych – sprawozdanie skonsolidowane …………………….……….… 12
II. Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2011 roku oraz za okres
3 miesięcy zakończonych 31 marca 2011 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej ………………………………………………………………………………...... 14
Wybrane dane finansowe – sprawozdanie jednostkowe ……………………………………….…..…... 14
Bilans – sprawozdanie jednostkowe ……………………………………………………………………. 15
Rachunek zysków i strat – sprawozdanie jednostkowe ….…………………………………………....... 17
Sprawozdanie z całkowitych dochodów ………………………………………………………………..….. 18
Zestawienie zmian w kapitale własnym – sprawozdanie jednostkowe ……………………………..... 19
Rachunek przepływów pieniężnych – sprawozdanie jednostkowe ………...………………………....… 20
III. Informacja dodatkowa do raportu okresowego (SA-QSr) Grupy Kapitałowej Cersanit za I kwartał
2011 roku …………………………………………...……………………………………………………...………. 21
I. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informację o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości
szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku
dochodowego,
dokonanych
odpisach
aktualizujących
wartości
składników
aktywów
.…………………………………………………………………………………………………..........................…... 21
II. Segmenty operacyjne ……………………………………………………………………………..…………… 22
III. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie,
którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących ………………… 23
IV. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
……………………...................................................................................................................................................... 26
V. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
…………………………………………….................................................................................................................. 26
VI. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną
akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane ………………………………………………………. 27
VII. Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne
sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na
przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej Cersanit……………………………………………. 27
16 maja 2011 r.
Strona ~ 2 ~
I kwartał 2011r.
VIII. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które
nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ………………..……………….……..………. 28
IX. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
……….………………………………………………………………………………………………………………. 28
X. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności ………...……..…………………………….…………. 31
XI. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do
wyników prognozowanych …................................................................................................................................ 31
XII. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu
kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału
w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie
głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazaniem zmian w strukturze własności Spółki w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego ...........................................................................................… 31
XIII. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie
posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z
osób............................................................................................................................................................................. 32
XIV. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej ……………………..…….....……. 33
XV. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z
podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych
warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości …………………………..…………........... 33
XVI. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej
10% kapitałów własnych Spółki …........................................................................................................................ 33
XVII. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez Spółkę………………………………………........................................................... 34
XVIII. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią
wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału……………………………………………...………. 35
XIX. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych" ….…….................……............. 35
16 maja 2011 r.
Strona ~ 3 ~
I kwartał 2011r.
Wprowadzenie
Skonsolidowany raport kwartalny Cersanit S.A. za I kwartał 2011 roku („Raport”) zawiera:
I.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2011 roku oraz za okres
3 miesięcy zakończonych 31 marca 2011 roku sporządzone według Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
II. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 marca 2011 roku oraz za okres
3 miesięcy zakończonych 31 marca 2011 roku sporządzone według Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;
III. Informację dodatkową do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz inne
informacje o zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009
roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33 poz. 259 z późn. zm.).
Cersanit S.A. na podstawie § 83 pkt. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego;
kwartalny raport jednostkowy Cersanit S.A. stanowi uzupełnienie kwartalnego raportu
skonsolidowanego Cersanit S.A.
Informacje podstawowe
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Cersanit S.A. (Grupa Kapitałowa, Grupa) jest spółka
Cersanit Spółka Akcyjna z siedzibą w Kielcach przy al. Solidarności 36 (Cersanit S.A., Spółka, Emitent).
Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000081341.
Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą
Przedsiębiorstwo Państwowe - Zakłady Wyrobów Sanitarnych „Krasnystaw”, jako części dużego
państwowego przedsiębiorstwa ceramicznego – Zjednoczenia Przemysłu Szklarskiego i Ceramicznego
„Vitrocer” z siedzibą w Warszawie, w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa. W dniu 15 stycznia 1992
roku doszło do przekształcenia Przedsiębiorstwa Państwowego – Zakłady Wyrobów Sanitarnych
„Krasnystaw” w „Cersanit – Krasnystaw” S.A. W 1996 roku rozpoczęto proces prywatyzacji
przedsiębiorstwa. Zgodnie z postanowieniem Sądu Rejonowego w Chełmie V Wydział Gospodarczy z
dnia 7 lipca 1997 roku „Cersanit – Krasnystaw” Spółka Akcyjna może używać skrótu „Cersanit” S.A.
W dniu 25 maja 1998 roku akcje spółki Cersanit SA zadebiutowały na Giełdzie Papierów Wartościowych
w Warszawie.
Przedmiotem podstawowej działalności Grupy jest produkcja i dystrybucja produktów
wykorzystywanych do wykańczania i wyposażenia łazienek i sanitariatów: wyrobów ceramiki sanitarnej,
płytek ceramicznych, kabin prysznicowych, wanien i brodzików akrylowych, mebli łazienkowych oraz
innych artykułów około łazienkowych.
16 maja 2011 r.
Strona ~ 4 ~
I kwartał 2011r.
I. SKRÓCONE
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 31 MARCA 2011
ROKU ORAZ ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 31 MARCA 2011 ROKU SPORZĄDZONE
WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ W
WERSJI ZATWIERDZONEJ PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ.
Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej Cersanit
tys. PLN
WYSZCZEGÓLNIENIE
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
I kw 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
rok 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.12.2010
tys. EUR
I kw 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
I kw 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
rok 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.12.2010
I kw 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
367 860
1 531 462
299 648
92 562
382 445
75 538
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
27 008
142 032
25 263
6 796
35 469
6 369
Zysk (strata) brutto
-6 923
128 547
69 722
-1 742
32 101
17 576
Zysk (strata) netto
-6 025
103 170
58 749
-1 516
25 764
14 810
25 883
207 143
-41 070
6 513
51 729
-10 354
-25 599
-67 370
-15 767
-6 441
-16 824
-3 975
-54 982
179 689
102 460
-13 835
44 873
25 829
-54 698
319 462
45 623
-13 763
79 778
11 501
2 959 576
2 987 834
2 760 259
737 699
754 446
714 686
Zobowiązania długoterminowe
648 703
761 036
903 699
161 695
192 166
233 986
Zobowiązania krótkoterminowe
995 669
907 552
715 008
248 179
229 162
185 130
1 315 204
1 319 246
1 141 552
327 826
333 118
295 570
Kapitał zakładowy
21 638
21 638
14 426
5 393
5 464
3 735
Liczba akcji (w szt.)
216 384 043
216 384 043
144 256 023
216 384 043
216 384 043
144 256 023
-0,03
0,48
0,41
-0,01
0,12
0,10
6,08
6,10
7,91
1,52
1,54
2,05
Przepływy środków pieniężnych netto z
działalności operacyjnej
działalności inwestycyjnej
działalności finansowej
Zwiększenie netto stanu środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów
Aktywa, razem
Kapitał własny
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
PLN / EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w
PLN / EUR)
16 maja 2011 r.
Strona ~ 5 ~
I kwartał 2011r.
SKONSOLIDOWANY BILANS
na dzień 31 marca 2011 roku, na dzień 31 grudnia 2010 roku i na dzień 31 marca 2010 roku (w
tys. PLN)
Stan na
31.03.2011r.
Stan na
31.12.2010r.
Aktywa trwałe
1 536 768
1 541 747
1 570 520
Rzeczowe aktywa trwałe
1 123 849
1 138 137
1 169 532
390 248
386 263
385 657
2 231
3 509
3 441
348
348
348
8
8
8
1 875
3 153
3 085
18 067
11 393
11 890
2 373
2 445
0
1 422 808
1 446 087
1 189 739
Zapasy
453 198
441 990
424 533
Należności krótkoterminowe
594 043
577 088
609 678
417 159
394 600
372 803
16 056
16 118
19 472
160 828
166 370
217 403
375 567
427 009
155 528
4 960
3 339
3 163
0
134
3
370 607
423 536
152 362
2 959 576
2 987 834
2 760 259
WYSZCZEGÓLNIENIE
Stan na
31.03.2010r.
AKTYWA
Wartości niematerialne
Długoterminowe aktywa finansowe
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych
Udziały lub akcje w jednostkach pozostałych
Udzielone pożyczki
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Należności długoterminowe
Aktywa obrotowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
Pozostałe należności
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Udzielone pożyczki
Inne aktywa finansowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Aktywa Razem
16 maja 2011 r.
Strona ~ 6 ~
I kwartał 2011r.
SKONSOLIDOWANY BILANS
na dzień 31 marca 2011 roku, na dzień 31 grudnia 2010 roku i na dzień 31 marca 2010 roku (w
tys. PLN) c.d.
Stan na
31.03.2011r.
Stan na
31.12.2010r.
Kapitał własny
1 315 204
1 319 246
1 141 552
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
1 315 397
1 319 292
1 141 552
21 638
21 638
14 426
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
486 834
486 834
343 395
Kapitał zapasowy
960 764
960 764
935 579
1 646
1 646
943
0
0
0
-40 968
-42 952
-38 226
-114 517
-108 638
-114 565
-193
-46
0
1 644 372
1 668 588
1 618 707
648 703
761 036
903 699
1 092
1 179
786
Oprocentowane kredyty
626 923
739 424
902 258
Pozostałe zobowiązania
20 688
20 433
655
995 669
907 552
715 008
Bieżąca część oprocentowanych kredytów
611 553
529 005
369 624
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
310 559
301 202
204 922
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych
2 193
715
2 033
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
3 358
5 083
35
68 006
71 547
138 394
2 959 576
2 987 834
2 760 259
WYSZCZEGÓLNIENIE
Stan na
31.03.2010r.
PASYWA
Kapitał zakładowy
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Różnice kursowe z przeliczenia
Zyski zatrzymane/straty poniesione
Kapitał mniejszości
Zobowiązania
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Pasywa Razem
16 maja 2011 r.
Strona ~ 7 ~
I kwartał 2011r.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za okres od 1 stycznia 2011 roku do 31 marca 2011 roku i za okres porównywalny
od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku (w tys. PLN)
WYSZCZEGÓLNIENIE
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
367 860
299 648
344 623
284 934
23 237
14 714
240 721
180 548
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
223 022
168 608
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
17 699
11 940
127 139
119 100
1 617
1 463
Koszty sprzedaży
70 113
66 434
Koszty ogólnego zarządu
29 345
27 031
2 290
1 835
27 008
25 263
4 385
57 787
38 316
13 328
-6 923
69 722
-898
10 973
-6 025
58 749
-5 889
58 749
-136
0
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
Przypadający(a) na :
- Akcjonariuszy jednostki dominującej
- Udziałowców niesprawujących kontroli
16 maja 2011 r.
Strona ~ 8 ~
I kwartał 2011r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
WYSZCZEGÓLNIENIE
Zysk (strata) netto za okres
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
-6 025
58 749
Inne dochody całkowite:
1 983
16 647
Zmiany w nadwyżce z przeszacowania
0
0
Niezrealizowane zyski na operacjach zabezpieczających przepływy pieniężne
0
0
1 983
16 647
-4 042
75 396
-3 905
75 396
-137
0
Łącznie inne całkowite dochody
Wynik całościowy (zysk/strata +/- inne całkowite dochody)
Przypadający(a) na :
- Akcjonariuszy jednostki dominującej
- Udziałowców niesprawujących kontroli
16 maja 2011 r.
Strona ~ 9 ~
I kwartał 2011r.
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres od 1 stycznia 2011 roku do 31 marca 2011 roku i za okres porównywalny od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku
oraz za okres od 1 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku (w tys. PLN)
Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej
Kapitał
przypadający
na udziały
mniejszości
Razem
kapitał
własny
Kapitał
podstawowy
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
21 638
486 834
960 764
1 646
0
-42 952
-108 638
1 319 292
-46
1 319 246
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21 638
486 834
960 764
1 646
0
-42 952
-108 638
1 319 292
-46
1 319 246
Wynik całościowy roku obrotowego
0
0
0
0
0
1 984
-5 889
-3 905
-137
-4 042
Inne
0
0
0
0
0
0
10
10
-10
0
21 638
486 834
960 764
1 646
0
-40 968
-114 517
1 315 397
-193
1 315 204
WYSZCZEGÓLNIENIE
Na dzień 1 stycznia 2011 roku
Korekty BO
Na dzień 1 stycznia 2011 roku po
korektach
Na dzień 31 marca 2011 roku
Kapitał
zapasowy
Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Zyski
zatrzymane
/Straty
poniesione
Różnice
kursowe z
przeliczenia
Ogółem
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kapitał
podstawowy
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
zapasowy
Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Różnice
kursowe z
przeliczenia
Zyski
zatrzymane
/Straty
poniesione
Ogółem
Kapitał
przypadający
na udziały
mniejszości
Razem
kapitał
własny
14 426
343 395
935 579
943
0
-54 873
-173 314
1 066 156
0
1 066 156
0
0
0
0
0
0
-13 357
- 13 357
0
-13 357
14 426
343 395
935 579
943
0
-54 873
-186 671
1 052 799
0
1 052 799
7 212
143 439
0
0
0
0
0
150 651
0
150 651
0
0
0
703
0
11 921
103 036
115 660
136
115 796
Przeniesienie wyniku 2009 roku
0
0
25 185
0
0
0
-25 185
0
0
0
Inne
0
0
0
0
0
0
182
182
-182
0
21 638
486 834
960 764
1 646
0
-42 952
-108 638
1 319 292
-46
1 319 246
Korekty BO
korektach
Emisja akcji
Na dzień 31 grudzień 2010 roku
16 maja 2011 r.
Strona ~ 10 ~
I kwartał 2011r.
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
za okres od 1 stycznia 2011 roku do 31 marca 2011 roku i za okres porównywalny od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku
oraz za okres od 1 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku (w tys. PLN) c.d.
WYSZCZEGÓLNIENIE
Korekty BO
korektach
16 maja 2011 r.
Kapitał
rezerwowy
z
aktualizacji
wyceny
Kapitał
przypadający
na udziały
mniejszości
Razem
kapitał
własny
Kapitał
podstawowy
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
14 426
343 395
935 579
943
0
-54 873
-173 314
1 066 156
0
1 066 156
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14 426
343 395
935 579
943
0
-54 873
-173 314
1 066 156
0
1 066 156
0
0
0
0
0
16 647
58 749
75 396
0
75 396
14 426
343 395
935 579
943
0
-38 226
-114 565
1 141 552
0
1 141 552
Kapitał
zapasowy
Pozostałe
kapitały
rezerwowe
Różnice
kursowe z
przeliczenia
Zyski
zatrzymane
/Straty
poniesione
Ogółem
Strona ~ 11 ~
I kwartał 2011r.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
-6 923
69 721
Korekty o pozycje:
32 806
-110 791
Amortyzacja
28 100
28 836
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
13 253
-38 623
Odsetki i dywidendy, netto
13 376
12 619
5
-67
(Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zapasów
-12 565
-25 579
(Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu należności
-17 492
-60 320
7 570
-6 577
-4 248
-3 651
4 807
-17 429
25 883
-41 070
136
825
26 514
17 319
2 023
99
Spłata udzielonych pożyczek
195
1 231
Udzielenie pożyczek
710
87
-729
-516
-25 599
-15 767
0
0
79 214
214 768
113 194
90 357
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
(Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i
pożyczek
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Dywidendy i odsetki otrzymane
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/ kredytów
Spłata pożyczek/ kredytów
16 maja 2011 r.
Strona ~ 12 ~
I kwartał 2011r
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku (w tys. PLN) c.d.
WYSZCZEGÓLNIENIE
Odsetki zapłacone
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
21 005
21 945
3
-6
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
-54 982
102 460
(Zwiększenie) / zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
-54 698
45 623
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego
423 536
106 273
1 769
466
370 607
152 362
0
0
Pozostałe
Różnice kursowe netto
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego, w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
16 maja 2011 r.
Strona13
I kwartał 2011r
II. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 31 MARCA 2011 ROKU
ORAZ ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 31 MARCA 2011 ROKU SPORZĄDZONE
WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ W
WERSJI ZATWIERDZONEJ PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ;
Wybrane jednostkowe dane finansowe Cersanit S.A.
tys. PLN
WYSZCZEGÓLNIENIE
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
I kw 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
rok 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.12.2010
tys. EUR
I kw 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
I kw 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
rok 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.12.2010
I kw 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
247 710
1 445 587
305 512
62 330
361 000
77 016
6 809
68 641
13 358
1 713
17 141
3 367
4 743
36 730
16 273
1 193
9 172
4 102
Zysk (strata) netto
3 564
29 069
12 889
897
7 259
3 249
-5 708
90 749
5 221
-1 436
22 662
1 316
-79 192
-62 178
-21 713
-19 927
-15 527
-5 474
13 234
198 054
74 081
3 330
49 459
18 675
-71 666
226 625
57 589
-18 033
56 594
14 518
2 205 094
2 330 609
2 290 489
549 638
588 493
593 053
175 300
176 015
186 903
43 695
44 445
48 393
1 440 455
1 568 810
1 683 264
359 046
396 134
435 830
589 339
585 784
420 322
146 898
147 914
108 830
Kapitał zakładowy
21 638
21 638
14 426
5 393
5 464
3 735
Liczba akcji (w szt.)
216 384 043
216 384 043
144 256 023
216 384 043
216 384 043
144 256 023
0,02
0,13
0,09
0,00
0,03
0,02
2,72
2,71
2,91
0,68
0,68
0,75
Przepływy środków pieniężnych
netto z działalności operacyjnej
netto z działalności inwestycyjnej
netto z działalności finansowej
(Zwiększenie)/zmniejszenie netto
stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
Aktywa, razem
Kapitał własny
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w PLN / EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w
PLN / EUR)
16 maja 2011 r.
Strona14
I kwartał 2011r
BILANS
na dzień 31 marca 2011 roku, na dzień 31 grudnia 2010 roku i na dzień 31 marca 2010
roku (w tys. PLN)
WYSZCZEGÓLNIENIE
Stan na
31.03.2011r.
Stan na
31.12.2010r.
Stan na
31.03.2010r.
994 267
993 652
989 377
47 277
45 908
50 967
3 931
3 450
2 067
Wartość firmy
245 698
245 698
Długoterminowe aktywa finansowe
697 361
698 596
245 698
688 474
695 478
695 435
685 381
8
8
8
1 875
3 153
3 085
0
0
1 210 827
1 336 957
2 171
1 301 112
515
515
377 146
522 293
5 210
675 662
319 242
449 793
599 647
0
0
0
57 904
72 500
833 166
814 149
76 015
620 240
610 446
521 089
494 958
0
134
222 720
292 926
0
125 282
2 205 094
2 330 609
2 290 489
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne
Udziały lub akcje w jednostkach zależnych
Udziały lub akcje w jednostkach pozostałych
Udzielone pożyczki
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych
Pozostałe należności
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Udzielone pożyczki
Inne aktywa finansowe
Środki pieniężne inne aktywa pieniężne
Aktywa Razem
16 maja 2011 r.
Strona15
I kwartał 2011r
BILANS
na dzień 31 marca 2011 roku, na dzień 31 grudnia 2010 roku i na dzień 31 marca 2010
roku (w tys. PLN) c.d.
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał zapasowy
Stan na
31.03.2011r.
Stan na
31.12.2010r.
Stan na
31.03.2010r.
589 339
585 784
420 322
21 638
21 638
14 426
486 834
486 834
343 395
50 727
50 727
91 069
0
-1 115
0
0
-1 072
-1 063
Zyski zatrzymane/straty poniesione
31 212
27 648
1 615 755
1 744 825
-27 453
1 870 167
175 300
176 015
186 903
2 414
1 239
0
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Zobowiązania
Rezerwy na podatek odroczony
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
Oprocentowane kredyty i pożyczki
92
92
58
172 794
174 684
186 845
0
0
1 440 455
1 568 810
0
1 683 264
Bieżąca część oprocentowanych kredytów i pożyczek
678 265
650 297
636 381
Wyemitowane obligacje
264 857
246 595
0
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
134 379
297 929
391 255
503
503
0
2 105
3 151
16
360 346
370 335
2 205 094
2 330 609
655 612
2 290 489
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
Pasywa Razem
16 maja 2011 r.
Strona16
I kwartał 2011r
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
WYSZCZEGÓLNIENIE
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
247 710
305 512
50 632
67 472
197 078
238 040
197 201
238 752
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
41
43
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
197 160
238 709
50 509
66 760
235
523
Koszty sprzedaży
33 267
44 484
Koszty ogólnego zarządu
10 494
9 211
174
230
6 809
13 358
Przychody finansowe
12 374
15 692
Koszty finansowe
14 440
12 777
4 743
16 273
1 179
3 384
3 564
12 889
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
16 maja 2011 r.
Strona17
I kwartał 2011r
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
WYSZCZEGÓLNIENIE
Zysk (strata) netto za okres
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
3 564
12 889
-9
-5
0
0
-9
-5
3 555
12 884
Inne dochody całkowite:
Niezrealizowane zyski na operacjach zabezpieczających przepływy pieniężne
Łącznie inne całkowite dochody
Wynik całościowy (zysk/strata +/- inne całkowite dochody)
16 maja 2011 r.
Strona18
I kwartał 2011r.
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
za okres od 1 stycznia 2011 roku do 31 marca 2011 roku i za okres porównywalny od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku oraz za okres
od 1 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010 (w tys. PLN)
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kapitał
podstawowy
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał zapasowy
Pozostałe kapitały
rezerwowe
Różnice kursowe z
przeliczenia
Zyski zatrzymane
/Straty poniesione
Ogółem
21 638
486 834
50 727
0
-1 063
27 648
585 784
Podział wyniku za 2010
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-9
3 564
3 555
21 638
486 834
50 727
0
-1 072
31 212
589 339
WYSZCZEGÓLNIENIE
Emisja akcji
Kapitał
podstawowy
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
14 426
343 395
7 212
143 439
Kapitał zapasowy
91 069
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Inne
0
0
0
0
Na dzień 31 grudnia 2010 roku
WYSZCZEGÓLNIENIE
21 638
Kapitał
podstawowy
14 426
486 834
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
343 395
-40 342
rezerwowe
50 727
Kapitał zapasowy
91 069
0
0
rezerwowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16 maja 2011 r.
14 426
343 395
91 069
0
Różnice kursowe z
przeliczenia
-1 110
0
0
47
0
-1 063
Różnice kursowe z
przeliczenia
-1 110
0
Zyski zatrzymane
/Straty poniesione
Ogółem
-40 342
407 438
0
150 651
40 342
0
29 069
29 116
-1 421
-1 421
27 648
585 784
Zyski zatrzymane
/Straty poniesione
Ogółem
-40 342
407 438
0
0
-5
12 889
12 884
-1 115
-27 453
420 322
Strona ~ 19 ~
I kwartał 2011r.
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE
I kwartał 2011
okres
od 01.01.2011
do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres
od 01.01.2010
do 31.03.2010
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/(strata) brutto
Korekty o pozycje:
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Odsetki i dywidendy, netto
(Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej
(Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu należności
(Zwiększenie)/ zmniejszenie stanu zapasów
Zwiększenie/ (zmniejszenie) stanu zobowiązań z wyjątkiem
kredytów
Podatek dochodowy zapłacony
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
4 743
16 273
-10 451
-11 052
3 695
3 973
-642
-9 409
5 435
5 437
-5
-152
145 147
-24 112
0
573
-164 211
12 638
-4
0
134
0
-5 708
5 221
79
506
-4 695
-2 962
0
0
-44
0
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Nabycie aktywów finansowych
Nabycie jednostki, po potrąceniu przejętych środków pieniężnych
Dywidendy i odsetki otrzymane
Spłata udzielonych pożyczek
Udzielenie pożyczek
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
2
22 736
195
882
-74 729
-40 893
0
-1 982
-79 192
-21 713
0
0
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów
Spłata pożyczek/kredytów
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Odsetki zapłacone
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Pozostałe
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zwiększenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów
Różnice kursowe netto
76 813
152 476
-59 601
-71 260
18 262
0
-10 935
-11 461
0
0
-11 305
4 326
13 234
74 081
-71 666
57 589
1 460
27
Środki pieniężne na początek okresu
292 926
67 666
Środki pieniężne na koniec okresu
222 720
125 282
0
0
o ograniczonej możliwości dysponowania
16 maja 2011 r.
Strona ~ 20 ~
I kwartał 2011r
III. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU OKRESOWEGO (SA-QSR) GRUPY KAPITAŁOWEJ
CERSANIT ZA I KWARTAŁ 2011 ROKU
I. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informacje o
zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach
wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu
odroczonego podatku dochodowego, dokonanych odpisach aktualizujących wartości
składników aktywów.
W kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa Kapitałowa Cersanit stosowała te
same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu
finansowym. W okresie sprawozdawczym Grupa Cersanit nie dokonywała zmian wartości szacunkowych.
Jednostka dokonała weryfikacji metod prezentacji danych finansowych w jednostkowym i
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. W celu dostosowania metod prezentacji do charakteru
działalności Jednostki i Grupy Kapitałowej, wprowadzono zmiany w prezentacji niektórych danych
finansowych nie mające wpływu na wynik finansowy i kapitał własny Jednostki.
Zmiana w sposobie prezentacji danych finansowych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
dotyczy zaprezentowania odsetek od cash poolingu w wartości netto odpowiednio w pozycji przychody
lub koszty finansowe.
Powyższa zmiana spowodowała w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowych za I kwartał 2010r
następujące zmiany:
1) zmniejszenie przychodów finansowych o kwotę 3.224 tys. PLN i kosztów finansowych o kwotę 3.224
tys. PLN w skonsolidowanym rachunku zysków i strat,
2) zmniejszenie odsetek zapłaconych o kwotę 3.224 tys. PLN w skonsolidowanym sprawozdaniu z
przepływów pieniężnych w działalności finansowej.
W jednostkowym sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2010 r. zmiany w sposobie prezentacji danych
finansowych dotyczą:
1) przeniesienia w bilansie:

rozliczeń międzyokresowych kosztów w kwocie 1 732 tys. PLN z pozycji należności z tytułu
dostaw i usług do pozycji pozostałe należności;

rezerw na wypłatę odszkodowań w kwocie 480 tys. PLN z pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i
usług do pozycji pozostałe zobowiązania krótkoterminowe;

rezerwy na świadczenia emerytalne w kwocie 16 tys. PLN z pozycji zobowiązania
długoterminowe do pozycji zobowiązania krótkoterminowe;
2) przeniesienia w rachunku przepływów pieniężnych w działalności inwestycyjnej spłaty udzielonych
pożyczek w kwocie 882 tys. PLN z pozycji pozostałe do pozycji spłata udzielonych pożyczek oraz
kwoty udzielonych pożyczek w wysokości 40 834 tys. PLN z pozycji pozostałe do pozycji udzielenie
pożyczek;
W I kwartale 2011 r. w Grupie Cersanit:
a) rozwiązano odpis aktualizujący należności na kwotę 405 tys. zł
b) utworzono rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego na kwotę 12.619 tys. zł
c) rozwiązano rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego na kwotę 10.923 tys. zł
d) utworzono aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego na kwotę 25.638 tys. zł
e) rozwiązano aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego na kwotę 18.560 tys. zł
f) utworzono rezerwę na przyszłe zobowiązania, dotyczącą kosztów okresu
zafakturowanych, na kwotę 22.195 tys. zł
g) rozwiązano rezerwę na przyszłe zobowiązania, dotyczącą kosztów okresów
zafakturowanych, na kwotę 33.373 tys. zł
16 maja 2011 r.
nie
nie
Strona21
I kwartał 2011r
h)
i)
j)
k)
l)
utworzono rezerwy na świadczenia emerytalne na kwotę 921 tys. zł
rozwiązano rezerwę na świadczenia emerytalne na kwotę 13 tys. zł
rozwiązano odpis aktualizujący zapasy na kwotę 36 tys. zł
nabycie rzeczowych aktywów trwałych (nakłady inwestycyjne) wyniosło 20.593 tys. zł
wartość zbytych rzeczowych aktywów trwałych:
1) przychód ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych wyniósł 136 tys. zł
2) wartość netto sprzedanych rzeczowych aktywów trwałych wyniosła 126 tys. zł
m) zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych na 31.03.2011 r. wyniosły 47.923
tys. zł
II. Segmenty operacyjne
Grupa Cersanit wyodrębniła w swej działalności trzy sprawozdawcze segmenty operacyjne: płytka
ceramiczna, ceramika sanitarna oraz pozostałe produkty. Podstawą podejmowania decyzji biznesowych
dotyczących poszczególnych segmentów są przychody, zysk lub strata brutto ze sprzedaży oraz koszty
sprzedaży i ogólnego zarządu osiągnięte w danym okresie przez poszczególne segmenty operacyjne.
Decyzje biznesowe dotyczące przychodów i kosztów z pozostałej działalności operacyjnej oraz
działalności finansowej są podejmowane na poziomie Grupy, bez przypisywania ich do poszczególnych
segmentów.
Wyniki poszczególnych segmentów osiągnięte za okres od 1 stycznia 2011 do 31 marca 2011r. i za okres
porównywalny od 1 stycznia 2010 do 31 marca 2010 r. (w tys. PLN) przedstawiają się następująco:
I kwartał 2011
okres od 01.01.2011 do 31.03.2011
I kwartał 2010
okres od 01.01.2010 do 31.03.2010
WYSZCZEGÓLNIENIE
Przychody
Zysk w segmencie
Przychody
Zysk w segmencie
Płytka ceramiczna
239 676
45 327
198 449
39 884
Ceramika sanitarna
94 450
4 066
73 921
14 502
Pozostałe
33 734
7 774
27 278
5 009
367 860
57 167
299 648
59 395
Razem na działalności kontynuowanej
Nieprzypisane koszty całej Grupy
29 486
33 760
1 617
1 463
2 290
1 835
27 008
25 263
4 385
57 787
Koszty finansowe
38 316
13 328
Wynik brutto
-6 923
69 722
-898
10 973
-6 025
58 749
Wynik na działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Podatek dochodowy
Wynik netto
16 maja 2011 r.
Strona22
I kwartał 2011r
III. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport,
wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.
1) CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTY WYNIK FINANSOWY
W I kwartale 2011 roku Grupa Cersanit zrealizowała przychody ze sprzedaży w kwocie
367.860 tys. PLN oraz EBITDA (zysk operacyjny powiększony o amortyzację) w kwocie 55.108 tys. PLN,
wobec 299.648 tys. PLN przychodów ze sprzedaży oraz 54.099 tys. PLN EBITDA w I kwartale 2010 roku.
Na osiągnięty przez Grupę Cersanit w I kwartale 2011 roku wynik netto (wynoszący
- 6.025 tys. PLN) istotny wpływ miały czynniki pozaoperacyjne, głównie osłabienie hrywny ukraińskiej
wobec EUR w odniesieniu do 31 grudnia 2010 roku. Ujemne różnice kursowe per saldo (nadwyżka różnic
ujemnych nad dodatnimi) Grupy Cersanit wyniosły w I kwartale 2011 roku 20.624 tys. PLN. Ujemne
różnice kursowe per saldo Cersanit Invest LLC (podmiot pośrednio zależny od Emitenta posiadający
fabryki na Ukrainie) wynikające głównie z osłabienia się hrywny w stosunku do EUR w ww. okresie
wyniosły 31.412 tys. PLN. Na wynik netto Grupy Cersanit w I kwartale 2011 roku istotny wpływ miały
również odsetki związane głównie z obsługą zadłużenia. Wartość odsetek netto (odsetki przychodowe
pomniejszone o odsetki kosztowe) wyniosła - 12.025 tys. PLN.
Wynik na transakcjach pochodnych rozliczonych w I kwartale 2011 roku wpłynął na zysk netto
Grupy w kwocie 358 tys. PLN. Wszystkie rozliczone w tym okresie transakcje to transakcje typu forward.
Łączna wycena otwartych (niezrealizowanych) transakcji pochodnych na dzień 31.03.2011 roku
wynosiła minus 1 tys. PLN. Powyższa kwota wpływa ujemnie na zysk netto 2011 roku.
Powyższe niezrealizowane transakcje zostaną rozliczone w II kwartale 2011 roku w oparciu o
bieżące kursy rynkowe walut notowane w dniach wygaśnięcia poszczególnych kontraktów.
Poniżej przedstawiona została struktura nierozliczonych transakcji walutowych na dzień 31.03.2011 roku.
Nierozliczone transakcje walutowe typu forward wyceniane w wartości godziwej wg stanu na dzień
31.03.2011 roku
Nominał
transakcji
(w tys.)
Z tego
Z tego
Wycena
przypadające
przypadające
transakcji na
do
do rozliczenia
31.03.2011
rozliczenia w
w 2011 r.
(tys. PLN)
2012 r.
Z tego ujęte
w kapitale
Z tego
odniesione
na wynik
finansowy
(tys. PLN)
Lp.
Waluta
1.
CZK/PLN
1 000
1 000
0
-1
0
-1
RAZEM
x
x
x
-1
0
-1
Grupa Kapitałowa Cersanit na dzień 31.03.2011 roku nie posiadała nierozliczonych opcji.
2) NAJWAŻNIEJSZE ZDARZENIA W I KWARTALE 2011 ROKU
Aneksy do umów kredytowych zawarte z Raiffeisen Bank Polska S.A.
W dniu 28 stycznia 2011 roku pomiędzy spółką Cersanit S.A. a Raiffeisen Bank Polska S.A. z siedzibą w
Warszawie podpisane zostały aneksy do umów kredytowych, tj.:
- aneks z dnia 17 stycznia 2011 roku do umowy o limit wierzytelności z dnia 4 lutego 1998 r. (z późn. zm.),
na kwotę 50 mln PLN, o której Emitent informował m.in. w raporcie bieżącym nr 59/2008 z dnia 24
grudnia 2008 roku. Zgodnie z podpisanym aneksem strony zdecydowały o przedłużeniu terminu
udzielenia limitu do dnia 31 stycznia 2012 roku;
- aneks z dnia 17 stycznia 2011 roku do umowy kredytowej z dnia 5 sierpnia 2008 roku, na kwotę 50 mln
PLN, o której Emitent informował w raporcie bieżącym nr 40/2008 z dnia 6 sierpnia 2008 roku. Na
podstawie zawartego aneksu termin spłaty kredytu wydłużono do dnia 31 stycznia 2012 roku.
16 maja 2011 r.
Strona23
I kwartał 2011r
Jednocześnie Zarząd Spółki informuje, że w dniu 28 stycznia 2011 roku podpisane zostały także aneksy do
umów kredytowych pomiędzy Raiffeisen Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie (Bank) a podmiotami
zależnymi Emitenta:
- aneks z dnia 28 stycznia 2011 roku do umowy o limit wierzytelności z dnia 14 grudnia 2007 roku, na
kwotę 20 mln PLN, zawartej pomiędzy Bankiem a spółką zależną Cersanit IV Sp. z o.o. Zgodnie z
podpisanym aneksem strony zdecydowały o przedłużeniu terminu udzielenia limitu do dnia 31 stycznia
2012 roku;
- aneks z dnia 17 stycznia 2011 roku do umowy kredytowej z dnia 19 grudnia 2002 roku, na kwotę 5 mln
PLN, zawartej pomiędzy Bankiem a spółką zależną Cersanit II S.A. Na podstawie zawartego aneksu
termin spłaty kredytu przedłużono do dnia 31 stycznia 2012 roku;
- aneks z dnia 17 stycznia 2011 roku do umowy kredytowej z dnia 3 sierpnia 2004 roku, na kwotę 5 mln
PLN, zawartej pomiędzy Bankiem a spółką zależną Cersanit II S.A. Na podstawie zawartego aneksu
termin spłaty kredytu przedłużono do dnia 31 stycznia 2012 roku.
Powierzenie funkcji Wiceprezesa Zarządu Cersanit S.A.
Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie §12 ust. 1 Statutu Spółki, w dniu 31 stycznia 2011 roku
podjęła uchwałę w sprawie powierzenia z dniem 1 lutego 2011 roku Panu Grzegorzowi Saniawie funkcję
Wiceprezesa Zarządu Cersanit SA na okres do końca obecnej kadencji Zarządu Spółki. Pan Grzegorz
Saniawa jednocześnie będzie pełnił funkcję Dyrektora ds. Rozwoju Cersanit SA.
Życiorys zawodowy Pana Grzegorza Saniawy:
Pan Grzegorz Saniawa ukończył studia na Akademii Świętokrzyskiej na Wydziale Humanistycznym.
Pracę rozpoczął w 1991 r. na stanowisku specjalisty ds. handlowych w P.B. Mitex w Kielcach. Następnie
pełnił funkcję Kierownika Działu Zakupów w Mitex-Trade Kielce. W latach 1993 - 1996 pracował w Dziale
Handlowym w Przedsiębiorstwie Acumen-Service w Kielcach. Od kwietnia 1996 r. objął stanowisko
Dyrektora ds. Zakupów w firmie PLI S.A. w Kielcach. Z firmą Cersanit S.A. związany od lutego 1997 r.
W tym okresie sprawował kolejno funkcje Kontrolera Finansowego, Regionalnego Dyrektora Sprzedaży
a następnie Dyrektora Sprzedaży Krajowej, Dyrektora Handlowego i Dyrektora Zarządzającego
Sprzedażą. Odpowiadał za sprzedaż kompletnej oferty produktów i towarów dystrybuowanych przez
Cersanit S.A. zarówno na rynku krajowym, jak i na rynkach zagranicznych. Od sierpnia 2003 r. pełnił
funkcję Członka Zarządu Cersanit S.A. Pozostałe funkcje pełnione w spółkach to:
- od lutego 2007 r. do maja 2008r. - członek Rady Nadzorczej Opoczno S.A.,
- od lipca 2006 r. do chwili obecnej - członek Rady Nadzorczej Cersanit II S.A.,
- od stycznia 2005 r. do chwili obecnej - członek Rady Nadzorczej Cersanit III S.A.,
- od listopada 2007 r. do chwili obecnej - Dyrektor Zarządzający Cersanit West GmbH (Niemcy).
Pan Grzegorz Saniawa nie wykonuje działalności poza przedsiębiorstwem spółki Cersanit SA, która
byłaby w stosunku do niej konkurencyjna. Nie jest wspólnikiem konkurencyjnej spółki cywilnej lub spółki
osobowej ani członkiem organu spółki kapitałowej lub członkiem organu jakiejkolwiek innej spółki
konkurencyjnej osoby prawnej. Nie został wpisany do rejestru dłużników niewypłacalnych
prowadzonego na podstawie ustawy o Krajowym Rejestrze Sądowym.
Podpisanie znaczącej umowy przez podmiot zależny od Emitenta
W dniu 18 lutego 2011 roku pomiędzy Spółką OOO "Cersanit Rus" (Odbiorca) spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością zarejestrowana i prowadząca działalność zgodnie z prawem Federacji Rosyjskiej
z siedzibą w Moskwie, podmiotem zależnym od Emitenta, a ZAO "Syzranskaya Keramika" (Producent)
spółka akcyjna zarejestrowana i prowadząca działalność zgodnie z prawem Federacji Rosyjskiej z siedzibą
w Syzraniu, podmiotem pośrednio zależnym od Michała Sołowowa, głównego akcjonariusza Emitenta,
zawarta została umowa handlowa (Umowa).
Przedmiotem Umowy jest określenie zasad współpracy w zakresie zakupu przez Odbiorcę w celu dalszej
odsprzedaży ceramiki sanitarnej oraz innych produktów i półproduktów wykonywanych przez
Producenta i ich dalszej dystrybucji na obszarze Wspólnoty Niepodległych Państw.
16 maja 2011 r.
Strona24
I kwartał 2011r
Szacunkowa wartość umowy, wynikających z założonej wartości dla okresu 5 lat wynosi około 5.750 mln
RUB, co zgodnie ze średnim kursem NBP z dnia zawarcia Umowy stanowi równowartość około
564,96 mln PLN.
Umowa zawiera postanowienia umożliwiające naliczenie kar umownych na warunkach standardowych
dla tego typu umów. Naliczanie kar umownych nie wyłącza możliwości dochodzenia odszkodowania na
zasadach ogólnych.
Zawarcie powyższej Umowy wpisuje się w strategię Grupy Kapitałowej Cersanit, zakładającą budowę
silnej organizacji producenckiej i handlowej w branży ceramiki sanitarnej, o zasięgu europejskim i ma na
celu znaczne zwiększenie obecności Emitenta na perspektywicznym rynku wschodnim, a sposób
szczególny na terenie Federacji Rosyjskiej.
Spółka Syzranskaya Keramika to jeden z najnowocześniejszych zakładów ceramiki sanitarnej na terenie
Federacji Rosyjskiej, którego roczna zdolność produkcyjna wynosi obecnie ok. 1 mln sztuk ceramiki
sanitarnej.
Podpisanie znaczących umów kredytowych z ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa: RBS
Bank (Polska) S.A.), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A.
W dniu 30 marca 2011 r. zostały podpisane:
• umowa zmieniająca (ang. Amendment and Restatement Agreement) z dnia 30 marca 2011 r. zawarta
pomiędzy: Spółką, Cersanit Trade Mark sp. z o.o. jako poręczycielem (jednostką zależną od Emitenta;
zwaną dalej "Cersanit Trade Mark"), ABN AMRO Bank (Polska) S.A. z siedzibą w Warszawie (obecna
nazwa: RBS Bank (Polska) S.A.), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie oraz Fortis
Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie (zwana dalej "Umową Zmieniającą I") dotycząca umowy
kredytowej (ang. PLN 279.000.000 Facility Agreement) z dnia 15 lutego 2008 r. (z późniejszymi zmianami)
zawartej przez Spółkę, ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa: RBS Bank (Polska) S.A.), Bank
Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. (zwanej dalej "Umową Kredytową I") (Emitent
informował o zawarciu Umowy Kredytowej I w raporcie bieżącym nr 10/2008 z dnia 20 lutego 2008 r.);
oraz
• umowa zmieniająca (ang. Amendment and Restatement Agreement) z dnia 30 marca 2011 r. zawarta
pomiędzy: Spółką, Opoczno I sp. z o.o. z siedzibą w Opocznie (jednostką zależną od Emitenta; zwaną dalej
"Opoczno I"), Cersanit Trade Mark jako poręczycielem, ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa:
RBS Bank (Polska) S.A.), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. (zwana dalej
"Umową Zmieniającą II") dotycząca umowy kredytu wielocelowego (ang. PLN 150.000.000 Multipurpose
Facility Agreement) z dnia 15 lutego 2008 r. (z późniejszymi zmianami) zawartej przez Spółkę, Opoczno I,
ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa: RBS Bank (Polska) S.A.), Bank Polska Kasa Opieki S.A.
oraz Fortis Bank Polska S.A., (zwanej dalej "Umową Kredytową II") (Emitent informował o zawarciu
Umowy Kredytowej II w raporcie bieżącym nr 10/2008 z dnia 20 lutego 2008 r.).
Umowa Zmieniająca I przewiduje między innymi:
• zmniejszenie marży;
• zmianę postanowień dotyczących obowiązku utrzymywania przez Spółkę, na określonym poziomie,
zdefiniowanych w Umowie Kredytowej I wskaźników finansowych, w szczególności obniżono na bieżący
rok wskaźnik pokrycia odsetek (ang. Senior Interest Cover) tj. stosunek EBITDA do wartości odsetek oraz
innych opłat i prowizji płatnych z tytułu zadłużenia Spółki na poziomie skonsolidowanym.
Umowa Zmieniająca II przewiduje między innymi:
• zmniejszenie marży;
• zmianę postanowień dotyczących obowiązku utrzymywania przez Spółkę, na określonym poziomie,
zdefiniowanych w Umowie Kredytowej II wskaźników finansowych, w szczególności obniżono na
bieżący rok wskaźnik pokrycia odsetek (ang. Senior Interest Cover) tj. stosunek EBITDA do wartości
odsetek oraz innych opłat i prowizji płatnych z tytułu zadłużenia Spółki na poziomie skonsolidowanym;
• przedłużenie terminu spłaty kredytu do 31 marca 2014 r.
W dniu 30 marca 2011 r.:
• Cersanit Trade Mark udzielił poręczenia za wszystkie zobowiązania Spółki wynikające z Umowy
Kredytowej I na rzecz RBS Bank (Polska) S.A., ABN Amro Bank NV z siedzibą w Amsterdamie (obecna
16 maja 2011 r.
Strona25
I kwartał 2011r
nazwa: The Royal Bank of Scotland NV), Banku Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Banku Polska S.A. do
maksymalnej kwoty 420.000.000,00 PLN; poręczenie będzie ważne do dnia spełnienia wszystkich
obowiązków wynikających z Umowy Kredytowej I jednak nie dłużej niż do dnia 31 grudnia 2019 r.;
• każda z następujących spółek: Cersanit Trade Mark, Spółka oraz Opoczno I udzieliła poręczenia za
wszystkie zobowiązania wynikające z Umowy Kredytowej II na rzecz RBS Bank (Polska) S.A., Banku
Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Banku Polska S.A. do maksymalnej kwoty 225.000.000,00 PLN;
poręczenia będą ważne do dnia spełnienia wszystkich obowiązków wynikających z Umowy Kredytowej II
jednak nie dłużej niż do 31 grudnia 2017 r.
W dniu 30 marca 2011 r.:
• Cersanit Trade Mark złożył oświadczenia o poddaniu się egzekucji w celu zabezpieczenia
wierzytelności wynikających z Umowy Kredytowej I każdorazowo do kwoty 140.000.000,00 PLN na rzecz
RBS Bank (Polska) S.A., The Royal Bank of Scotland NV oraz Fortis Bank Polska S.A. oraz do kwoty
420.000.000,00 PLN na rzecz Banku Polska Kasa Opieki S.A.;
• Spółka złożyła oświadczenia o poddaniu się egzekucji w celu zabezpieczenia wierzytelności
wynikających z Umowy Kredytowej II każdorazowo do kwoty 75.000.000 PLN na rzecz RBS Bank (Polska)
S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. oraz do kwoty 225.000.000,00 PLN na rzecz Banku Polska Kasa Opieki
S.A.;
• Opoczno I złożyło oświadczenia o poddaniu się egzekucji w celu zabezpieczenia wierzytelności
wynikających z Umowy Kredytowej II każdorazowo do kwoty 75.000.000 PLN na rzecz RBS Bank (Polska)
S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. oraz do kwoty 225.000.000,00 PLN na rzecz Banku Polska Kasa Opieki
S.A.;
• Cersanit Trade Mark złożył oświadczenia o poddaniu się egzekucji w celu zabezpieczenia
wierzytelności wynikających z Umowy Kredytowej II każdorazowo do kwoty 75.000.000 PLN na rzecz
RBS Bank (Polska) S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. oraz do kwoty 225.000.000,00 PLN na rzecz Banku
Polska Kasa Opieki S.A.;
Ponadto w dniu 30 marca 2011 roku Spółka zawarła z Fortis Bank Polska S.A. (Bank) aneks do umowy
wielocelowej linii kredytowej z dnia 15 lutego 2008 roku (Aneks).
Na podstawie zawartego Aneksu Bank zwiększył Spółce kwotę udzielonego kredytu do kwoty 40.000.000
PLN, z terminem spłaty do dnia 1 kwietnia 2012 roku. Kredyt może być wykorzystany w PLN, EUR i
USD.
IV. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej
Cersanit w prezentowanym okresie.
Poziom sprzedaży towarów Grupy Cersanit, podobnie jak i większości materiałów budowlanych, podlega
w ciągu roku wahaniom sezonowym.
Największą intensywność sprzedaży branża reprezentowana przez Grupę odnotowuje w miesiącach od
maja do października. Mniejsza intensywność sprzedaży charakteryzuje miesiące od listopada do
kwietnia.
V. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych Cersanit SA.
W I kwartale 2011 roku Cersanit S.A. pozyskiwała środki na finansowanie swojej działalności poprzez
emisję obligacji krótkoterminowych. Nabywcami emitowanych obligacji były jednostki zależne Emitenta.
Łączna wartość nominalna emisji obligacji przeprowadzonych w ww. okresie wyniosła 793 900 tys. PLN.
Wszystkie obligacje przypadające do wykupu w I kwartale 2011 roku zostały wykupione w terminie. Na
dzień 31.03.2011 r. wartość nominalna obligacji wynosiła 265.000 tys. PLN.
16 maja 2011 r.
Strona26
I kwartał 2011r
VI. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie
i w przeliczeniu na jedną akcję Cersanit SA, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Za okres sprawozdawczy nie były wypłacane ani deklarowane dywidendy.
VII. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdania
finansowe, nieujętych w tych sprawozdaniach, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na
przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej Cersanit.
Podpisanie aneksu do umowy kredytowej z RBS Bank (Polska) S.A.
W dniu 1 kwietnia 2011 roku, (w nawiązaniu do RB nr 11/2009 z dnia 27.03.2009 roku) Spółka zawarła
z RBS Bank (Polska) S.A. (poprzednio: ABN AMRO Bank (Polska) S.A.) (Bank) aneks do umowy kredytu
z dnia 27 marca 2009 roku (Aneks).
Na podstawie zawartego Aneksu Bank udzielił Spółce kredytu do kwoty 65.000.000 PLN, z terminem
spłaty do dnia 30 marca 2012 roku. Dodatkowo Strony Aneksu ustaliły, że kredyt może być wykorzystany
w PLN, EUR i USD.
Podpisanie aneksów do umów kredytowych z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
W dniu 29 kwietnia 2010 r. (nawiązując do RB nr 16/2010 z dnia 5.05.2010 r.) podpisany został przez
Spółkę z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. aneks do Umowy Kredytu o Linię Wielocelową
Wielowalutową.
Na podstawie ww. aneksu podwyższona została kwota dostępnego limitu w ramach Linii Wielocelowej
Wielowalutowej z 65.000.000 PLN do 85.000.000 PLN. Strony umowy ustaliły również, że okres
udostępnienia kredytu, przyznanego ww. umową na kwotę 85.000.000 PLN, zostaje przedłużony do dnia
30 kwietnia 2012 r.
Jednocześnie, nawiązując do ww. raportu bieżącego nr 16/2010 z dnia 5 maja 2010 r., w dniu 29 kwietnia
2011 r. podpisany został przez Cersanit III S.A. z siedzibą w Wałbrzychu (podmiot zależny od Emitenta)
z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. aneks do Umowy Kredytu o Linię Wielocelową Wielowalutową na
kwotę 15.000.000 PLN.
Na podstawie ww. aneksu strony umowy ustaliły, że okres udostępnienia kredytu, przyznanego ww.
umową na kwotę 15.000.000 PLN, zostaje przedłużony do dnia 30 kwietnia 2011 r.
Podpisanie aneksu do umowy kredytowej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. oraz Bankiem
Zachodnim WBK S.A.
W dniu 16 maja 2011 r. Zarząd Emitenta otrzymał, podpisaną w trybie obiegowym, umowę zmieniającą
(ang. Amendment and Restatement Agreement) z dnia 13 maja 2011 r. (zwaną dalej "Umową
Zmieniającą") zawartą pomiędzy: LXIV S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu (spółką zależną od Emitenta),
Cersanit III S.A. z siedzibą w Wałbrzychu (spółką zależną od Emitenta), Spółką, Bankiem Polska Kasa
Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie oraz Bankiem Zachodnim WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu,
dotyczącą umowy kredytowej z dnia 16 kwietnia 2008 r. (z późniejszymi zmianami) (zwanej dalej
"Umową Kredytową") o kredyt w kwocie 100.000.000,00 EUR (co na dzień zawarcia Umowy Zmieniającej,
zgodnie ze średnim kursem NBP, stanowi równowartość 391.350.000,00 PLN) zawartej przez: LXIV S.a r.l.,
Cersanit III S.A., Bank Polska Kasa Opieki S.A., Bank Zachodni WBK S.A. oraz BAWAG P.S.K. BANK FÜR
ARBEIT UND WIRTSCHAFT UND OESTERREICHISCHE POSTSPARKASSE AKTIENGESELLSCHAFT z
siedzibą w Wiedniu (zwany dalej "BAWAG"). Emitent informował o powyżej wspomnianej umowie
kredytowej w raportach bieżących nr 21/2008 z dnia 19 kwietnia 2008 r. oraz nr 32/2009 z dnia 5 sierpnia
2009 r.
Umowa Zmieniająca przewiduje między innymi:
- zrefinansowanie przez Bank Zachodni WBK S.A. zaangażowania BAWAG, w wyniku czego wszystkie
zobowiązania LXIV S.a r.l. w stosunku do BAWAG wynikające z Umowy Kredytowej zostaną spłacone w
16 maja 2011 r.
Strona27
I kwartał 2011r
całości, a procentowe zaangażowanie Banku Zachodniego WBK S.A. w kredycie udzielonym na podstawie
Umowy Kredytowej wzrośnie z 33⅓ do 66⅔;
- zmianę postanowień dotyczących obowiązku utrzymywania przez Spółkę, LXIV S.a r.l. oraz Cersanit III
S.A., na określonych poziomach, zdefiniowanych w Umowie Kredytowej, wskaźników finansowych; w
szczególności zwiększono dozwolony poziom wskaźnika pokrycia odsetek (ang. Senior Interest Cover) tj.
stosunku EBITDA Spółki do wartości odsetek oraz innych opłat i prowizji płatnych z tytułu zadłużenia;
- zmniejszenie marży.
VIII. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych,
które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
W I kwartale 2011 r. zmniejszeniu uległa kwota poręczeń za zobowiązania handlowe Cersanit Invest LLC,
udzielonych przez Cersanit S.A., z kwoty 2.489.831,11 EUR na dzień 31.12.2010 r. do kwoty
1 618 028,80 EUR na dzień 31.03.2011 r.
Aktywa warunkowe nie uległy zmianie w porównaniu z ostatnim rocznym sprawozdaniem finansowym.
IX. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji.
Grupę Kapitałową CERSANIT stanowią „Cersanit” Spółka Akcyjna jako jednostka dominująca oraz jej
jednostki zależne. Cersanit Spółka Akcyjna z siedzibą w Kielcach Al. Solidarności 36, jest zarejestrowana w
Sądzie Rejonowym w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS
0000081341. Podstawowym przedmiotem działalności jednostki dominującej jest – sprzedaż hurtowa
wyrobów ceramicznych, porcelanowych, metalowych i szklanych do użytku domowego, tapet i środków
czyszczących: PKD 5144 Z.
Jednostce dominującej nadano:
REGON: 110011180
NIP: 5640001666
Jednostki zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej na dzień 31.03.2011 r. przedstawiają poniższe tabele:
Jednostki bezpośrednio zależne:
Nazwa jednostki
Siedziba
Przedmiot działalności
Bezpośredni udział w
sprawowaniu kontroli
UAB Cersanit Baltic (d.UAB
Master Asset Management)
Litwa- Wilno
działalność usługowa
100,00%
CRTV Limited
Cypr - Nikozja
100,00%
Cersanit Luxembourg S.a r.l.
Luxemburg -Luxemburg
działalność holdingowa
100,00%
LXIV S.a r.l.
Luxemburg - Luxemburg
100,00%
Opoczno Luxembourg S.a r.l.
Luxemburg - Luxemburg
100,00%
Cersanit West Gmbh
Niemcy - Berlin
działalność dystrybucyjna
100,00%
Opoczno Trade Sp. z o.o.
Polska - Kielce
100,00%
Cersanit I Sp. z o.o.
Polska - Krasnystaw
100,00%
16 maja 2011 r.
Strona28
I kwartał 2011r
Nazwa jednostki
Siedziba
Bezpośredni udział w
Opoczno I Sp. z o.o.
Polska - Opoczno
produkcja płytek
ceramicznych
100,00%
Cersanit II S.A.
Polska - Starachowice
produkcja mebli
łazienkowych, kabin
prysznicowych, wanien i
brodzików akrylowych
99,99%
Avtis LLC
Rosja - Frianovo
produkcja i sprzedaż płytek
ceramicznych
100,00%
Cersanit Rus LLC
Rosja - Moskwa
ceramicznych
100,00%
Frianowo Ceramic Factory
LLC
Rosja - Frianovo
ceramicznych
100,00%
Tiles Trading LLC
Rosja - Moskwa
ceramicznych
100,00%
Złoty Irys LLC
Rosja - Moskwa
ceramicznych
100,00%
Cersanit Trade LLC
Rosja - Frianovo
ceramicznych
100,00%
S.C. Cersanit Bacau SRL
Rumunia - Bacau
potencjalny producent
wyrobów wyposażenia
łazienek
100,00%
S.C. Cersanit Romania SA
Rumunia - Roman
produkcja ceramiki sanitarnej
99,36%
Cersanit Trade Ukraina LLC
Ukraina - Kijów
100,00%
CERSANIT UK Limited
Wielka Brytania - Londyn
podmiot nie prowadzi
działalności operacyjnej
100,00%
Opoczno III Sp. z o.o.
Polska - Opoczno
produkcja wyrobów
ceramicznych
100,00%
Cersanit Trade Mark Sp. z o.o.
Polska - Kielce
dzierżawa własności
intelektualnej i podobnych
produktów
60,00%
Cersanit Trade SRL
Rumunia - Roman
handel hurtowy materiałami
budowlanymi i wyposażeniem
sanitarnym
99%
16 maja 2011 r.
Strona29
I kwartał 2011r
Jednostki pośrednio zależne:
Nazwa jednostki
Siedziba
Pośredni udział w
Charakter
powiązania
Cersanit IV Sp. z o.o.
Polska - Krasnystaw
produkcja ceramiki
sanitarnej
100,00%
jednostka zależna od
Cersanit I Sp. z o.o.
Cersanit III S.A.
Polska -Wałbrzych
produkcja płytek
ceramicznych
100,00%
LXIV S.a.r.l
CERSANIT INVEST LLC
Ukraina - Czyżiwka
produkcja wyrobów
ceramicznych
99,44%
Cersanit Cyprus Ltd.
Cersanit Ukraina LLC
Ukraina - Czyżiwka
potencjalny producent
wyrobów wyposażenia
łazienek
99,43%
Cersanit Invest LLC
Cersanit Cyprus Limited
Cypr - Nikozja
100,00%
Cersanit
Luksembourg S.a.r.l
Bułakovo-2 LLC
Rosja - Frianovo
wydobycie kopalin ze złóż,
wykorzystywanych przez
Frianowo Ceramic Factory
LLC przy produkcji płytek
ceramicznych
100,00%
jedostka zależna od
Frianowo Ceramic
Factory LLC
Cersanit Trade Mark Sp. z
o.o.
Polska - Kielce
dzierżawa własności
intelektualnej i podobnych
produktów
40,00%
Opoczno I Sp. z o.o.
Cersanit Trade SRL
Rumunia - Roman
handel hurtowy
materiałami budowlanymi i
wyposażeniem sanitarnym
0,99%
S.C. Cersanit
Romania SA
Jednostki nie objęte konsolidacją:
Nazwa jednostki
Siedziba
Udział w sprawowaniu
kontroli
Opoczno Rus LLC
Rosja - Moskwa
100,00%
Opoczno Ukraina Sp. z o.o.
Ukraina - Kijów
100,00%
Minex S.A.
Polska - Warszawa
Stocznia Gdynia S.A.
Polska - Gdynia
produkcja statków
0,01%
OMD Sp. z o.o. w likwidacji
Polska - Opoczno
nie prowadzi działalności
60,00%
Kopalnia Piasku
Kwarcowego
Polska - Częstochowa
nie prowadzi działalności
31,00%
16 maja 2011 r.
0,00%
Strona30
I kwartał 2011r
X. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej,
inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W I kwartale 2011 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej, inwestycji
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
XI. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
prognoz wyników za dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym
w stosunku do wyników prognozowanych.
Cersanit S.A. nie publikowała prognoz na 2011 r.
XII. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty
zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień
przekazania raportu kwartalnego ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji,
ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie
zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania
poprzedniego raportu kwartalnego.
Stan na 16.05.2011 r.
(dzień przekazania raportu za I kw. 2011 r.)
Wyszczególnienie
Liczba akcji oraz głosów na WZA
Michał Sołowow (bezpośrednio i
pośrednio)
w tym: Synthos Dwory Sp. z o.o.
% udział w kapitale zakładowym
i ogólnej liczbie głosów na WZA
103.993.266
48,06%
16.875.010
7,80%
ING OFE
27.737.674
12,82%
AVIVA OFE AVIVA BZ WBK1)
21.547.140
9,96%
Pozostali akcjonariusze
63.105.963
Razem2)
1)
216.384.043
Na podstawie rocznej struktury aktywów OFE, stan na dzień 31 grudnia 2010 roku.
29,16%
100,00%
Od przekazania ostatniego raportu finansowego tj. 21 marca 2011 r. Emitent otrzymał poniższe
zawiadomienia odnośnie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji:
W dniu 24 marca 2011 roku Emitent otrzymał dwa zawiadomienia.
Zawiadomienie Nr 1 o zbyciu przez Synthos S.A. na rzecz podmiotu zależnego (Synthos Dwory Sp. z o.o.),
akcji Cersanit S.A. powodującym zmniejszenie udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym
Zgromadzeniu Cersanit S.A. poniżej 5%.
Zawiadomienie N 2 o przekroczeniu 5% progu ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Cersanit
S.A. przez Synthos Dwory Sp. z o.o.
Zawiadomienie Nr 1
Synthos S.A. z siedzibą w Oświęcimiu zawiadamia, iż wyniku zbycia akcji Emitenta łączna liczba akcji
głosów na Walnym Zgromadzeniu Cersanit S.A. spadła poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów.
Przyczyną zmiany udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy (WZA)
Cersanit S.A. było zbycie akcji Emitenta w dniu 24 marca 2011 roku – dzień rozliczenia transakcji
pakietowej, przeprowadzonej w dniu 23 marca 2011 roku.
Przed zmianą Synthos S.A. posiadał:
16 maja 2011 r.
Strona31
I kwartał 2011r
- bezpośrednio 16 875 000 akcji co stanowiło 7,8% kapitału zakładowego i uprawniało do 7,8% w ogólnej
liczbie głosów na WZA Emitenta.
- pośrednio, poprzez spółkę zależną Synthos Dwory Sp. z o.o. z siedzibą w Oświęcimiu, 10 akcji Emitenta
stanowiących 0,000005% kapitału i głosów na WZA Emitenta.
Po transakcji, według stanu na dzień sporządzenia zawiadomienia:
- Synthos S.A. nie posiada akcji Cersanit S.A.,
- Spółka zależna od Synthos S.A. – Synthos Dwory Sp. z o.o. posiada 16 875 010 akcji Emitenta
stanowiących 7,8 % kapitału zakładowego i dających 7,8 % w ogólnej liczbie głosów na WZA Emitenta
Zawiadomienie Nr 2
Synthos Dwory Sp. z o.o. z siedzibą w Oświęcimiu zawiadamia, iż przekroczył próg 5% głosów na
Walnym Zgromadzeniu Cersanit S.A..
Przekroczenie 5% progu nastąpiło w dniu 24 marca 2011 roku po dokonaniu rozliczenia transakcji
pakietowej nabycia akcji Cersanit S.A., zawartej w dniu 23 marca 2011 r. na rynku regulowanym Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Przed zmianą Synthos Dwory Sp. z o.o. posiadała 10 akcji Cersanit S.A. stanowiących 0,000005% kapitału i
głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
Po transakcji, na moment sporządzenia niniejszego zawiadomienia, Synthos Dwory Sp. z o.o. posiada
16 875 010 akcji Emitenta stanowiących 7,8 % kapitału zakładowego i dających 7,8 % w ogólnej liczbie
głosów na WZA Emitenta
Podmioty zależne od Synthos Dwory Sp. z o.o. nie są akcjonariuszami Cersanit S.A.
Ponadto Cersanit S.A. otrzymała w nawiązaniu do powyższych zawiadomień informacje od osób
nadzorujących o transakcjach na akcjach osoby blisko z nimi związanej:
W dniu 28 marca 2011 r., Emitent otrzymał zawiadomienia, na podstawie których trzech członków Rady
Nadzorczej Emitenta informuje, iż spółka Synthos S.A. (osoba blisko z nimi związana) dokonała w dniu 23
lutego 2011 r., w drodze pakietowej transakcji sesyjnej, zbycia 16.875.000 akcji Emitenta, na rzecz
podmiotu w 100% zależnego od Synthos S.A.. Cena jednostkowa transakcji wyniosła 11,69 zł za akcję.
Informujący wnieśli o utajnienie danych osobowych powołując się na treść §3 ust.2 rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2005r. w sprawie przekazywania i udostępniania informacji, o
niektórych transakcjach instrumentami finansowymi oraz zasad sporządzania i prowadzenia listy osób
posiadających dostęp do określonych informacji poufnych.
XIII. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze
wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Od przekazania poprzedniego raportu finansowego tj. 21 marca 2011 roku nie nastąpiły zmiany w stanie
posiadania akcji Cersanit S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółką. Członkowie Zarządu i Rady
Nadzorczej Cersanit S.A. nie posiadają uprawnień do akcji Spółki (opcji).
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami stan posiadania akcji Cersanit S.A. przez osoby
zarządzające, przedstawia poniższa tabela:
Stan akcji na
21.03.2011
[szt.]
Stan akcji na
16.05.2011
[szt.]
Mirosław Jędrzejczyk – Prezes Zarządu
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Grzegorz Saniawa – Wiceprezes Zarządu
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
21.720 akcji
21.720 akcji
Osoba zarządzająca
Piotr Mrowiec – Członek Zarządu
16 maja 2011 r.
Strona32
I kwartał 2011r
Ireneusz Kazimierski – Członek Zarządu
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Marcin Rybarczyk – Członek Zarządu
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami stan posiadania akcji Cersanit S.A. przez osoby
nadzorujące, przedstawia poniższa tabela:
Stan akcji na
21.03.2011
[szt.]
Stan akcji na
16.05.2011
[szt.]
1.668.195 akcji
1.668.195 akcji
Grzegorz Miroński - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Mariusz Waniołka – Członek Rady Nadzorczej
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Robert Oskard– Członek Rady Nadzorczej
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Jacek Tucharz – Członek Rady Nadzorczej
nie posiadał akcji
nie posiadał akcji
Osoba nadzorująca
Artur Kłoczko – Przewodniczący Rady Nadzorczej
(bezpośrednio i pośrednio)
XIV. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2011 roku nie prowadzono postępowań przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących
zobowiązań lub wierzytelności Cersanit S.A. i jednostek od niej zależnych, których łączna wartość stanowi
co najmniej 10% kapitałów własnych Cersanit S.A.
XV. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu
transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały
zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości.
Cersanit S.A. oraz jednostki od niej zależne nie zawierały w I kwartale 2011 roku umów z podmiotami
powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
XVI. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce
zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi
równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
W dniu 30 marca 2011 r. Cersanit Trade Mark Sp. z o.o. (jednostka zależna od Emitenta) udzieliła
poręczenia za wszystkie zobowiązania Emitenta wynikające z umowy kredytowej z dnia 15 lutego 2008 r.
(z późniejszymi zmianami) zawartej przez Emitenta, ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa: RBS
Bank (Polska) S.A.), Bank Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A. (Emitent informował o
zawarciu ww. umowy kredytowej w raporcie bieżącym nr 10/2008 z dnia 20 lutego 2008 r.) na rzecz RBS
Bank (Polska) S.A., ABN Amro Bank NV z siedzibą w Amsterdamie (obecna nazwa: The Royal Bank of
Scotland NV), Banku Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Banku Polska S.A. do maksymalnej kwoty
420.000.000,00 PLN. Poręczenie będzie ważne do dnia spełnienia wszystkich obowiązków wynikających z
ww. umowy kredytowej jednak nie dłużej niż do dnia 31 grudnia 2019 r. Patrz także pkt III niniejszego
sprawozdania.
W dniu 30 marca 2011 r. każda z następujących spółek: Emitent, Cersanit Trade Mark Sp. z o.o. (jednostka
zależna od Emitenta) oraz Opoczno I Sp. z o.o. (jednostka zależna od Emitenta) udzieliła poręczenia za
wszystkie zobowiązania wynikające z umowy kredytowej wielocelowej (ang. PLN 150.000.000
16 maja 2011 r.
Strona33
I kwartał 2011r
Multipurpose Facility Agreement) z dnia 15 lutego 2008 r. (z późniejszymi zmianami) zawartej przez
Emitenta, Opoczno I Sp. z o.o., ABN AMRO Bank (Polska) S.A. (obecna nazwa: RBS Bank (Polska) S.A.),
Bank Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Bank Polska S.A., (Emitent informował o zawarciu ww. umowy
kredytowej w raporcie bieżącym nr 10/2008 z dnia 20 lutego 2008 r.) na rzecz RBS Bank (Polska) S.A.,
Banku Polska Kasa Opieki S.A. oraz Fortis Banku Polska S.A. do maksymalnej kwoty 225.000.000,00 PLN.
Poręczenia będą ważne do dnia spełnienia wszystkich obowiązków wynikających z ww. umowy
kredytowej jednak nie dłużej niż do 31 grudnia 2017 r. Patrz także pkt III niniejszego sprawozdania.
XVII. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne
dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę.
ZAWARCIE UMÓW POMIĘDZY EMITENTEM A PODMIOTAMI ZALEŻNYM EMITENTA
Umowy pożyczki:
Cersanit S.A. działająca jako pożyczkobiorca oraz LXIV S.a.r.l. (spółka zależna od Cersanit S.A.), działająca
jako pożyczkodawca, do dnia 31 marca 2011 r. zawarły umowy pożyczek na łączną kwotę 96.365.000,00
EUR (co stanowi równowartość PLN 386.606.743,50 wg kursu średniego NBP opublikowanego w dniu 31
marca 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119 PLN). Na dzień 31 marca 2011 r. saldo wykorzystania ww. pożyczek
wynosiło 95.251.931,36 EUR (co stanowi równowartość PLN 382.141.223,42 wg kursu średniego NBP
opublikowanego w dniu 31 marca 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119 PLN). Cersanit S.A. posiada bezpośrednio
100% udziałów w kapitale zakładowym LXIV S.a.r.l. Pożyczki będą spłacane przez pożyczkobiorcę do 31
stycznia 2012 r. Oprocentowanie pożyczek zostało ustalone w zmiennej wysokości, na podstawie stawki
EURIBOR powiększonej o marżę.
Cersanit S.A. działająca jako pożyczkodawca oraz Cersanit Cyprus Limited (spółka zależna od Cersanit
S.A.), działająca jako pożyczkobiorca, do dnia 31 marca 2011 r. zawarły umowy pożyczek na łączną kwotę
100.902.387,97 EUR (co stanowi równowartość PLN 404.810.290,30 wg kursu średniego NBP
opublikowanego w dniu 31 marca 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119 PLN). Na dzień 31 marca 2011 r. saldo
wykorzystania ww. pożyczek wynosiło 83.925.935,75 EUR (co stanowi równowartość PLN 336.702.461,64
wg kursu średniego NBP opublikowanego w dniu 31 marca 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119 PLN). Pożyczki
będą spłacane przez pożyczkobiorcę do 31 grudnia 2011 r. Pożyczkodawca ma prawo do jednostronnego
przedłużenia terminu spłaty pożyczki o kolejne 12 miesięcy, na podstawie oświadczenia o przedłużeniu
okresu trwania umowy pożyczki, doręczonego pożyczkobiorcy na co najmniej jeden miesiąc przed
terminem spłaty pożyczki. Przedłużenie terminu spłaty pożyczki w trybie, o którym mowa w zdaniu
poprzedzającym, może nastąpić nie więcej niż siedem razy. Oprocentowanie pożyczek zostało ustalone w
zmiennej wysokości, na podstawie stawki LIBOR powiększonej o marżę.
Cersanit S.A. działająca jako pożyczkodawca oraz S.C. Cersanit Bacau SRL (spółka zależna od Cersanit
będą spłacane przez pożyczkobiorcę do 31 grudnia 2011 r. Oprocentowanie pożyczek zostało ustalone
w zmiennej wysokości, na podstawie stawki EURIBOR powiększonej o marżę.
Cersanit S.A. działająca jako pożyczkodawca oraz S.C. Cersanit Romania S.A. (spółka zależna od Cersanit
będą spłacane przez pożyczkobiorcę do 31 grudnia 2011 r. Pożyczkodawca ma prawo do jednostronnego
16 maja 2011 r.
Strona34
I kwartał 2011r
przedłużenia terminu spłaty pożyczki o kolejne 12 miesięcy, na podstawie oświadczenia o przedłużeniu
okresu trwania umowy pożyczki, doręczonego pożyczkobiorcy na co najmniej jeden miesiąc przed
terminem spłaty pożyczki. Przedłużenie terminu spłaty pożyczki w trybie, o którym mowa w zdaniu
poprzedzającym, może nastąpić nie więcej niż siedem razy. Oprocentowanie pożyczek zostało ustalone w
zmiennej wysokości, na podstawie stawki EURIBOR powiększonej o marżę.
ZAWARCIE UMÓW POMIĘDZY PODMIOTAMI ZALEŻNYM EMITENTA
Umowy pożyczki:
Cersanit Cyprus Limited (spółka zależna od Cersanit S.A.) działająca jako pożyczkodawca oraz Cersanit
Invest LLC (spółka zależna od Cersanit S.A.), działająca jako pożyczkobiorca, do dnia 31 marca 2011 r.
zawarły umowy pożyczek na łączną kwotę 66.000.000,00 EUR (co stanowi równowartość PLN
264.785.400,00 wg kursu średniego NBP opublikowanego w dniu 31 marca 2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119
PLN). Na dzień 31 marca 2011 r. saldo wykorzystania ww. pożyczek wynosiło 55.100.000,00 EUR (co
stanowi równowartość PLN 221.055.690,00 wg kursu średniego NBP opublikowanego w dniu 31 marca
2011 roku, tj. 1 EUR = 4,0119 PLN). Pożyczki będą spłacane przez pożyczkobiorcę do 31 marca 2018 r.
Oprocentowanie pożyczek zostało ustalone w zmiennej wysokości, na podstawie stawki LIBOR
powiększonej o marżę.
XVIII. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu Spółki będą miały wpływ na osiągnięte
przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Czynnikiem, który będzie miał wpływ na osiągnięte przez emitenta wyniki w perspektywie co najmniej
kolejnego kwartału są zmiany kursu złotego w stosunku do walut obcych, głównie do euro.
Inne czynniki to:
- koniunktura na rynku budowlano-montażowym oraz potrzeby remontowe,
- poziom popytu na produkty oferowane przez Grupę Kapitałową na rynku krajowym i zagranicznym,
- produkcja i sprzedaż produktów marki Cersanit i Opoczno na poszczególnych rynkach zbytu,
- rozwój sieci dystrybucji,
- sytuacja na rynku finansowym oraz ogólna koniunktura gospodarcza w Polsce i w krajach, gdzie
Grupa Kapitałowa Cersanit prowadzi działalność,
- rozwój asortymentu oferowanych produktów,
- realizacja strategii rozwoju działalności Grupy Kapitałowej Cersanit na nowych rynkach,
- wycena aktywów finansowych.
XIX. Kursy EUR użyte do przeliczenia „Wybranych danych finansowych”.
Wybrane skonsolidowane i jednostkowe dane finansowe przeliczono na EUR według następujących
zasad:
1. poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego i jednostkowego bilansu przeliczono na
EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 31.03.2011 r., 31.12.2010 r. oraz 31.03.2010r.
2. poszczególne pozycje skonsolidowanego i jednostkowego rachunku zysków i strat oraz
skonsolidowanego i jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego
miesiąca 2011 r., roku 2010 oraz na ostatni dzień każdego miesiąca 2010 r.
16 maja 2011 r.
Strona35
I kwartał 2011r
Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczania Wybranych skonsolidowanych i jednostkowych
danych finansowych
Miesiąc
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień
miesiąca 2011 r.
Styczeń
Luty
Marzec
Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień
miesiąca 2010 r.
3,9345
3,9763
4,0119
Kurs średni od początku 2011 r. (I kwartały 2011r.)
Kurs średni od początku 2010 r. (I kwartał 2010r.)
Kurs średni od początku 2010 r. (rok 2010r.)
Kurs średni na dzień 31.12.2010 r.
4,0616
3,9768
3,8622
-
3,9742
3,9669
4,0044
3,9603
Kielce, dnia 16 maja 2011 r.
Podpisy osób
reprezentujących Cersanit S.A.
16 maja 2011 r.
Podpis osoby odpowiedzialnej
za prowadzenie rachunkowości Cersanit S.A.
Strona36
I kwartał 2011r
Cersanit S.A.
Al. Solidarności 36
25-323 Kielce
www.cersanit.com.pl
16 maja 2011 r.
Strona37

Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitalowej

Transkrypt

Podobne dokumenty

CERSANIT XANTIA Słupek 1600 S538-004

Zgłoszenie kandydata na Członka Rady Nadzorczej Cersanit

MATO GREY GRAFICA "1" 32,6x32,6 GRES

Wanna Cersanit Virgo 120 z siedziskiem

Proces projektowy z punktu widzenia menedżera firmy produkcyjnej

Galeria - Mimo Wszystko

Średni - SunHouse

Podstawowy

Komfort - SunHouse