Regionalna Izba Obrachunkowa - Regionalnej Izby Obrachunkowej
Transkrypt
Regionalna Izba Obrachunkowa - Regionalnej Izby Obrachunkowej
Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze 65-261 Zielona Góra, ul. Chmielna 13; tel. 68 329 19 00; fax: 68 329 19 03 www.zielonagora.rio.gov.pl e-mail: [email protected] Zielona Góra, 2016.06.03 RIO. I.092.50.2016 Pan Dariusz Bekisz Burmistrz Świebodzina WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze, działając na podstawie art. 1 ust. 2 ustawy z dnia 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jedn. Dz. U. z 2016 r. poz. 561), przeprowadziła w okresie od 7 stycznia 2016 r. do 8 kwietnia 2016 r. kontrolę kompleksową gospodarki finansowej i zamówień publicznych w Mieście i Gminie Świebodzin za 2015 rok. Wyniki kontroli omówiono i protokół podpisano w dniu 8 kwietnia 2016 r. Zakres kontroli obejmował regulacje wewnętrzne dotyczące ustroju gminy oraz jej jednostek organizacyjnych, funkcjonowanie kontroli zarządczej, prowadzenie rachunkowości, realizację wybranych rodzajów dochodów i wydatków, udzielanie zamówień publicznych, rozliczanie otrzymanych i udzielonych dotacji, zagadnienia dotyczące długu publicznego, gospodarowanie mieniem komunalnym oraz rozliczenia budżetu z jednostkami organizacyjnymi. W związku z przeprowadzoną kontrolą, zgodnie z art. 9 ust. 2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych przekazuję Panu Burmistrzowi niniejsze wystąpienie pokontrolne. Kontrola dochodów Gminy z tytułu wydanych w 2015 r. zezwoleń na zajęcie pasa drogowego wykazała, że w pasie drogi gminnej Nr 307/4 w miejscowości Paradyż bez stosownego zezwolenia wydanego w formie decyzji administracyjnej ustawiony został kontener na odzież używaną. Zarządca drogi nie wymierzył w drodze decyzji administracyjnej kary pieniężnej firmie, która dokonała samowolnego zajęcia pasa drogowego, czym naruszono art. 40 ust. 12 pkt 1 ustawy z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r. poz. 460 z póżn. zm.) w zw. z art. 4 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tekst jedn. Dz. U. z 2016 r. poz. 198). Osobą odpowiedzialną jest P. W. Podinspektor w Wydziale Budownictwa i Zamówień Publicznych. Badając zakres czynności windykacyjnych podjętych wobec dzierżawców nieruchomości gminnych zalegających z zapłatą czynszu, w oparciu o próbę 75,90% zaległości na dzień 31 grudnia 2015 r. kontrolujący ustalili, że w przypadku podatnika, który posiadał zaległości w kwocie 350,18 zł po bezskutecznym wysłaniu wezwania do zapłaty nie podjęto dalszych czynności windykacyjnych czym naruszono art. 42 ust. 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.). Osobą odpowiedzialną jest Z. O. Inspektor w Wydziale Finansowo-Budżetowym. W toku kontroli dotacji udzielonych podmiotom niezaliczanym do sektora finansów publicznych i niedziałających w celu osiągnięcia zysków kontrolujący ustalili, że Program współpracy Gminy Świebodzin z organizacjami pozarządowymi oraz podmiotami prowadzącymi działalność pożytku publicznego na rok 2015 został przyjęty uchwałą Rady Miejskiej w dniu 29 grudnia 2014 r. Przyjęcie programu po dniu 30 listopada roku poprzedniego narusza art. 5a ust. 1 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (tekst jedn. Dz. U. z 2016 r. poz. 239 z późn. zm.). Stosownie do art. 30 ust. 1 pkt 1 i art. 11a ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( tekst jedn. Dz. U z 2016 r. poz. 446 ) przygotowywanie projektów uchwał Rady Miejskiej należy do zadań Burmistrza. Osobą odpowiedzialną jest R. G. Kierownik Wydziału Oświaty, Kultury i Sportu. Kontrola w zakresie gospodarki nieruchomościami wykazała, że w jednostce nie sporządzono planów wykorzystania zasobu nieruchomości. Obowiązek sporządzania takich planów i ich zakres określają przepisy art. 25 ust. 1 i 2 w związku z art. 23 ust. 1 pkt 3 i ust. 1d ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r. poz. 1774 z późn. zm.). Osobą odpowiedzialną za powyższą nieprawidłowość jest Zastępca Burmistrza. Badając prawidłowość sporządzenia informacji o stanie mienia komunalnego na dzień 31 grudnia 2014 r. kontrolujący stwierdzili, że w wyżej wskazanej informacji nie podano 2 danych dotyczących zmian, od dnia złożenia poprzedniej informacji, w zakresie innych niż własność praw majątkowych, w tym w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, co narusza art. 267 ust. 1 pkt 3 lit. c ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.). Osobą odpowiedzialną jest Burmistrz. Z ustaleń kontroli oraz wyjaśnień osób odpowiedzialnych wynika, że wyżej wskazane nieprawidłowości powstały na skutek błędnej interpretacji przepisów prawa lub niedopatrzenia. Jednocześnie informuję, że w przypadku nieprawidłowości o incydentalnym charakterze lub wyeliminowanych w trakcie kontroli, po udzieleniu stosownego instruktażu, nie formułowano wniosków pokontrolnych, a w pozostałym zakresie kontroli wymienionym we wstępie wystąpienia nie stwierdzono nieprawidłowości. Przedstawiając powyższe uwagi, na podstawie art. 9 ust. 2 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych, wnoszę o: 1. Przestrzeganie obowiązku nakładania kar pieniężnych za zajęcie pasa drogowego bez zezwolenia zarządcy drogi, określonego w art. 40 ust. 12 pkt 1 ustawy z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r. poz. 460 z póżn. zm.) w zw. z art. 4 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tekst jedn. Dz. U. z 2016 r. poz. 198). 2. Przedstawianie Radzie Miejskiej projektu rocznego programu współpracy z organizacjami pozarządowymi oraz podmiotami wymienionymi w art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (tekst jedn. Dz. U. z 2016 r. poz. 239 z późn. zm.), do uchwalania w terminie określonym w art. 5a ust. 1 tej ustawy. 3. Podejmowanie wobec dzierżawców posiadających zaległości z tytułu czynszów czynności windykacyjnych zmierzających do wyegzekwowania zaległości, stosownie do obowiązku wynikającego z art. 42 ust. 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.). 4. Sporządzanie planów wykorzystania zasobu nieruchomości gminnych zgodnie z obowiązkiem wynikającym z art. 25 ust. 1 i 2 w związku z art. 23 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r. poz. 1774 z późn. zm.). 3 Zgodnie z art. 9 ust. 3 i 4 ustawy o regionalnych izbach obrachunkowych, do wniosków zawartych w wystąpieniu pokontrolnym przysługuje prawo zgłoszenia zastrzeżenia do Kolegium Izby. Informację o wykonaniu wniosków pokontrolnych lub przyczynach ich niewykonania proszę przekazać Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze w terminie 30 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego. Prezes Izby /-/ Ryszard Zajączkowski Do wiadomości : Rada Miejska w Świebodzinie 4