protokol kontroli

Transkrypt

protokol kontroli

PROTOKOL KONTROLI
Starostwa Powiatu Miúskiego, 05 - 300 Miúsk Mazowiecki ul. KoSciuszki 3, nr
statystyczny Regon 711585007 zwanego w dalszej czgéci protokólu ,,Urzgdem lutr
Starostwemt',
starostEPowiatuMiúskiegood 14 listopada2005 r. jest Antoni Jan Tarczyúski(dalej
Starosta).
[Dowód:aktakontrolistr.3, 3b]
Kontrolg w okresie od 24 styczniado 25 marca 2008 r. przeprowadzilikontrolerzyz
NajwyzszejIzby Kontroli Delegaturyw Warszawie:
o Janusz Zakzewski - glówny specjalistakontroli paústwowej - na podstawre
upowaZnienia
do kontroli nt 060229z dnia23 stycznia2008r. z przerwqw dniu 29
stycznia
orazod 15lutegodo 25 marca2008r.,
Piotr Gostyúski -
¡
mlodszy inspektor kontroli paústwowej _ na podstawie
upowaZnienia
do kontroli nr 063309z dnia 12lutego2008r. z przerw4w dniach24
- l3 lutego2008r.
stycznia
[Dowód:aktakontrolistr.l, 2a]
Kontro14objgtopowi4zaniebudzetujednostkisamorz4du
terytorialnegoz budzetempaistwa
w 2007r.
W toku kontroli ustalono,co nastppuje:
RadaPowiatuMiúskiegouchwal4Nr III/13/06 z dnia20 grudnia2006 r. uchwalilabud2et
powiatuMiriskiegona 2007r. Kwota dochodówogólemustalonazostalana g2.126.144
zl, a
kwotawydatkówna 82.489.308
zl. zródlo pokryciadeficytubudzetuw wysokosci363.164
zl. stanowiómialy przychodypochodz4ce
z zaci4ganych
kredytóww kwocie 1.350.000zl.
przy rozchodach
w wysokoSci986.83621.
[Dowód:aktakontrolistr.195-199]
l. Organizacja,
zasadyfunkcjonowaniaUrzgdu.
StrukturE,organizaciE,zasady funkcjonowaniaUrzEdu okeélal,,Regulamin
organizacyjnyStarostwaPowiatowegow Miúsku Mazowieckim" (dalej ,,Regulamin")
przyiptyuchwalEnr xIX/135/ RadyPowiatuMiiskiego z dnia 9 marca2005r. ze zmianaruostateczny
przyiEtyuchwalEnr v /28107RadyPowiatuMiúskiegoz dnia2l marca2007r.
'
l
,^.w
z
Starostwojest jednostk4organizacyjnq
wchodz4c4w skladpowiatowejadministracji
zespolonej,prowadzigospodarkgfinansow4w lormie jednostki budzetoweji jako aparar
wykonawczyZarzqduPowiatuMiúskiegowykonujezadania:
- publiczneo charakterze
ponadgminnym,
-
powierzonena podstawieporozumieúzawartychz organamiadministracjirz4doweji
samorz4dowej,
-
wynikaj4cez uchwalRadyPowiatui Zarzqdtpowiatui inne.
Realizaci4spraw zwiqzanychz opracowywaniemprojektu budzetupowiatu oraz
wykonaniembudZetupowiatu, obslug4finansowo
ksipgow4 Starostwa,organizaci4i
nadzoremnad prawidlowosci4prowadzeniarachunkowos
ci przezjednostki organizacy¡ne
Powiatu,sporz4dzaniem
sprawozdawczo
ícr z realizacjizadaúbudzetowych($ 1gregulamrnu)
zajmowal siQ wydzial Finansowykierowany przez Teresg B4k - Skarbnikapowiatu.
zatrudnionej
na tym stanowiskuod dnia I marca2004r.
[Dowód:aktakont¡oli,str.9, 11_97]
PowiatMiúski obejmujeobszarmiastaMiúsk Mazowiecki,Sulejówekorazgn'ny:
Ceglów,DEbeWielkie, Dobre,Halinów,Jakubów,Kaluszyn,Latowicz,Miúsk Mazowiecki.
Mrozy,Siennica,Stanislawów.
Powiatw celuwykonywaniazadaúpowiatuposiada:
a) 23jednostkiorganizacyjne,
w tym:
- 22jednostekbudZetowych,
-
1 jednostkgorganizacyjn4
publiczny
posiadai4cq
osobowosó
prawne- Samodzielny
ZespólOpiekiZdrowotnejw MiúskuMazowieckim,
b) Powiatowe
sluZby.
inspekcje
i straze.
w rym:
- KomendaPowiatowaPañstwowejStra2ypoZarnejw MiúskuMazowieckim,
-
PowiatowyInspektoratNadzoruBudowlanego
w MiúskuMazowieckim.
[Dowód:aktakontrolistr. 89-971
2. Systemkontroli wewngtrznejorazaudyt wewnptrzny.
2.1Procedurykontroli wewngtrznej.
uregulowaniadotycz4cekontroli wewnqtrznejw rJrzgdziezawartezostalyw rczdziale
- organizowanie
vll regulaminuorganizacyjnego
dzialalnoéci
kontrolnej,któregocelemjest:
-
zapewnieniezarz4dowiinformacji niezbgdnychdo efektywnegokierowaniabiez4cymi
sprawamipowiatui podejmowania
prawidiowychdecyzji,
A
^; ,f'vY
"'
i;-i
'
l
\
\
tt t
\4"()
3
-
ocena stopnia wykonania zadaír,prawidlowoSci i legalnoéci dzialania oraz skutecznosci
stosowanychmetod i érodków,
-
doskonaleniemetod pracy Starostwaoraz powiatowychj ednostekorganizacyjnych.
czynnoéci kont¡olne w ramach kontroli wewnEtrznej - $ 33
wykonui4 kierownicy
wydzialów i ich zastgpcyoraz pracownicy zobowiqzanido prowadzeniakontroli. w ramach
powierzonychzadai kontrolE wewnQtrzn4- $ 34 - wykonuj4:
- wydzial organizacyjno Spoleczny w zakresieorganizacjipracy
i wykorzystaniaczasu
pracy, przesrrzeganiadyscypliny pracy i przepisów o och¡onie danych osobowych oraz
informacji niejawnych,
-
wydzial Finansowy - w zakresieprawidlowosci gospodarowaniaérodkamibudzetowymii
kredy'tamioraz prowadzeniarachunkowoéci,
-
Biuro Rady i Zarz4du - w zakresie organizacji i dzialalnoÉci powiatowych jednostek
organizacyjnychoraz powiatowych sluZb,inspekcji i strazy,
-- aud¡or wewnQtrzny,
-
doraZnezespolypowolywane przez Starostg.
Wydzialy - $ 35 - prowadzq dzialalnoéókontroln4 na podstawie rocznych planów
kontroli zatwie¡dzonychprzez Starostplub na podstawiedoraznegopoleceniasta¡osty.
[Dowód:aktakontrolistr.83]
StarostaMiúski ZarzEdzeniem
Nr 4912006z dnia 20 listopada2006 r. wprowadzil
procedurykontroli finansowejw Starostwiezobowi4zujqcwszystkichpracownikówdo ich
stosowania.
jak zapisano,
Celemkontrolifinansowej,
jest:
- oszczqdne,
wydajnei efektywnewykorzystanie
zasobów,
-
dzialanie zgodnie z przepisamiprawa oraz aktami wewnptrznymi i wytycznymi
kierownictwa.
-
zabezpieczenie
skladnikówmajqtkuprzeddefraudacjqzniszczeniem
bqd2utratfo
bieZqce
wykywanie biEdówi nieprawidlowoÉci,
-
zapewnienie
uzyskaniaterminoweji rzetelnejinformacji finansoweji zarz4dczej.
okreélonostandardyw obszarach:irodowiskawewnQtrznego,
mechanizmówkontroli,
informacji i komunikacji, mechanizmów kontroli systemów informatycznych oraz
zarz4dzanie
ryzykiem. w sposóbszczególowyopisanotryb postgpowaniaoraz procedury
kontroli:
't7
A
-
dochodówbudZetowych
i zwrotusrodkówpublicznych,w tym m.in. w zak¡esiesubwencji
i dotacji z budzett paírstwa,udzialuw podatkach,pozostalychdotacji przekazanych
na
podstawieporozumieúmigdzy jednostkamisamorzqduterytorialnegooraz srodków
pozyskanychz innych 2ródel, wplywów z oplat, uslug, wynajmu i dzierZawylokali
uzltkowych,odsetekorazz pozostalych
dochodów,
-
zaci4gania
zobowi4zari
finansowychi dokonywania
wydatkówbudZetowych,
-
procesówzwiqzanychz gospodarowaniem
mieniemoraz innych wybranychzagadnieú
gospodarkifinansowej.
starostaMiñski zarzqdzeniemNr l0 z dnia 29 marca2004 r. ze zmianami,ustalil
zakladowyplan kont i wprowadzilzasadyprowadzeniaewidencjifinansowo- ksiEgowe.¡,
metody wyceny aktywów i pasywóworaz ustaleniawyniku finansowego,wykaz i opis
dziaianiaprogramówkomputerowych.
StarostaMiúski zarzqdzeniemNr 39/2005 z dnia I w¡zesnia 2005 r. ok¡eélil
obowi4zkinaczelnikówwydzialów w Starostwiew zakesie przygotowaniai prowadzenia
postgpowania
o udzieleniezamówieniapublicznego.Zarz4dzeniem
m.in. okreélono:zasady
orazosobyodpowiedzialne
za wszczgcie
postQpowania
o udzieleniezamówieniapublicznego,
informacjejakie powinienzawieraó,
wniosek,obowi4zkinaczelnikóworaz ustalonojednolity
wzórwniosku.Pracezwi4zanez udzieleniem
zamówieniadla zamówieúrealizowanych
przez
Starostwo
powierzonoWydzialowiInwestycji.
uchwal4 nr 18312004
z dnia 26 kwietnia2004 r. zmienion4uchwal4nr 151107z dnia27
wrzeénia2007 r. Zarzqd Powiatu Miúskiego ustalil ramowy regulamin pracy Komisji
Przetargowych
do przeprowadzenia
postEpowania
o udzieleniezamówieniapublicznegooraz
zasadyrejestracjii sporzEdzania
sprawozdawczoS
ci z zamówiehpublicznych.
[Dowód:aktakontrolistr.147-1751
2,2 Audyt wewnptzny.
stosowniedo przepisówart. 49 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca2005r. o finansach
publicznych(Dz. u. Nr 249, poz. 2104) w zwiEzkuz $ 2 i 3 rozporzqdzenia
Ministra
Finansówz dnia 24 czerwca2006 r. w sprawiekwot, których przekoczeniepowoduje
obowi4zekprowadzenia
aud¡u wewnQtrznego
w jednostkach
sektorafinansówpublicznych
I
.- ..,
)
(Dz. u. Nr 112, poz. 763 przekroczenie
przychodówi wydatkówpowyzej 40 000 tys. zi.
powodujeobowi4Tek
prowadzenia
aud).tuwewnQtrznego.
w strukturze organizacyjnejstarostwa - $ 12 reguraminuorganizacyjnegowyszczególnione
bylo m.in.jednoosobowe
stanowisko
pracyaud¡ora wewngtrznego.
Audytor wewngtrzny- $ 28 regulaminuorganizacyjnego
_ realizujezadaniaaud¡u
wewnQtrznego
mai4cena celu uzyskanieobiektywneji niezaleznejoceny funkcjonowania
powiatowychjednostekorganizacyjnych
w zakesie gospodarkifinansowejpod wzglEdem
legalnosci,gospodamoéci,
celowoscii rzetelnosci,a tak2e przejrzysto(cii jawnosci do
któregozadaúm.in.naleZalo
w szczególnoSci:
-
.opracowaniei wdro2eniezasad i procedurzwiqzanychz funkcjonowaniemaudytu
wewngtrznego
w Starostwie,
-
badaniesystemówzarzqdzaniai kontroli (w tym procedurykontroli finansowejwg
uznanychstandardów)oraz podejmowaniaczynnoÉcidoradczychpoprzez skiadanie
wniosków w celu usprawnieniafunkcjonowaniaStarostwai powiatowychjednostek
organizacyjnych,
-
dokonywanieobiektywneji niezale2nejoceny funkcjonowaniastarostwai jednostek
organizacyjnych
powiatuw zakresieorganizacjii gospodarkifinansowej.
Bezposredninadzórnad realizaciqzadanprzezaudytorawewngtrznego
- $ 6 ust. 2
- sprawujeStarosta.
regulaminuorganizacyjnego
23,77_79]
[Dowód:aktakonrrolisrr.17_19,
ustalono,2e z dniem 3l grudnia 2007r. z zatrudnionymw starostwieaud¡orem
wewnQtrznym
umowa o pracEzostalarozwi4zanaz uplywemczasu,na jaki byia zawuta.
obecnieSta¡ostwowszczploprocedurE
naboruna stanowiskoaudJtorawewngtrznego.
[Dowód:aktakontroli sfr.177]
Z harmonogramurealizacji audytu wewnQtrznego
w 2007 r. zaw*lego w planie
audltu wewnQtrznego
sporzqdzonego
przezaud¡ora i zatwierdzonego
przezStarostgwynika,
zeaud¡or w 2007r. spo5ród
6 tematówm.in.zaplanowal:
-
ocenQsystemukontroli wewnQtrznei
(nadzórnadjednostkami)w Starostwiepowiatowym
i MiáskuMazowieckim,
-
wykorzystanieÉrodkówunijnychw latach2004-2006i przyszlekierunkipenetracji(stan
istniei4cy,inwentaryzacja
wnioskówwyslanych,planyprzyszrosciowe,
wnioskikadrowe.
obszarydo penetracjiw celupozyskania
pienigdzyunijnych).
[ D o w ó da: k t a k o n t r osl it,r .1 7 9 - 1 8 3 ] , ,
,/1"1
. ,,N4/,
\"v u
t"
o
Aud¡or wewnQtrzny
w 2007r. zrealizowalzadanieaud¡owe w temacie- wykorzystanie
srodkówunijnych.w sprawozdaniu
z realizacjiprogramówunijnychz dnia 15lutego2007r.,
z uwagina: brak stabilnoscizasadw przepisachi wytycznychokreslonychprzezjednostkE
wdraZai4c4skomplikowaneprocedury rozliczaniai wdrazaniaprojektów, dlugie okesy
oczekiwania
na platnoéci,audytorprzedstawilnastgpuj4ce
wnioski:
-
powolaów strukturzeStarostwa
komórkgdo obslugiprojektówunijnych(min. 2 osoby),
-
zapewniópracownikom Starostwamoztiwosóodbycia szkoleú z zakesu funduszy
strukturalnych,
-
opracowanie
przezmerytorycznewydzialy i jednostkiorganizacyjne
procedurw formie
schematówblokowychdzialaúwlasnychw danymobszarzepodlegaiqcychocenieprzez
ZarzEdPowiatu.
fDowód:aktakontrolistr.185-189]
StarostaMiúski Antoni Jan Tarczyúski wyjaSnil, Ze audytor wewnEtrzny,przed
sformuiowaniemwniosków nie sprawdzii jaki jest stan faktyczny dotyczqcy obslugi
projektówunijnychw Starostwiei doksztalcania
pracownikóww tym zakresie.w Starostwie
zostalutworzonyw 2005r. wydzial Inwestycjiktóry pracowalw skiadzie2 osobowympod
bezpoÉrednim
nadzoremwicestarosty.obecnie wydzial liczy 3 pracowników- z dniem I
czerwca2007 r. zostalzatrudnionyNaczelnikwydzialu. Do zadai wydzialu Inwestycji
naleZym.in. podejmowaniedzialaúw celupozyskiwaniazewngtrznych
Zródelfinansowanra
inwestycjipowiatowych,m.in. z funduszyunijnych.W ramachtego zadaniaWydzial:
-
przygotowujeniezbgdnedokumentyzwiqzanez pozyskiwaniemi rozliczaniemdotaciiz
funduszyunijnych,
-
zalatwia sprawy zwi4zanez opracowaniemdokumentacjitechniczneji uzyskaniem
pozwoleniana budowginwestycjirealizowanych
ze érodkówunijnych,
-
organizujei przeprowadza
przetargidla zadaúinwestycyjnychfinansowanychm.in. ze
Srodkówunijnych,
-
sprawujemonitoringi kontrolgna realizacj4projektówunijnych,
-
prowadziwszelkiesprawyzwi4zane z rozliczaniem
inwestycji,
-
przygotowujesprawozdaniaz realizacji inwestycji powiatowych finansowanychze
Érodkówunijnych,
-
wspólpracuje
z powiatowymijednostkamiorganizacyjnymi
w zakresieobslugiprojektów
unijnych.
starostwoPowiatowew Miúsku Mazowieckimdba o podnoszeniekwalifikacji przez
pracownikóworaz doksztalcaniew róznych formach.pracownicyzajmuiqcysig obslug4
/2'i J
I
projektówunijnychrealizowanychw powieciemiúskimw 2007r. brali udzialw kilkunastu
kursachi szkoleniach
w powyzszymzakesie.Dwóchpracownikówwydzialu kontynuowalo
w 2007 r. studia podyplomowew zakresieprojektów wspólfinansowanych
z Funduszy
Europejskich.
Studiabyly dofinansowane
przezStarostwo.
odnosnie wniosku trzeciego nie podigliémy zadnych dzialan, gdyz au<l¡or nre
przedstawilswoich wniosków z audytu osobomodpowiedzialnymza prowadzeniespraw
organizacyjnych
w Starostwie.obecnie rozwazamysprawgopracowaniai wprowadzenia
procedurobslugiwnioskówunijnychw Starostwie.
w miesiqcugrudniu2007r. audytorwewngtrznyzostalpowiadomionyo decyzjiStarosty
o nieprzedluzeniuzawartejz nim umowy na czas okreélonydo konca 2007 r. wobec
powyzszego
nie podj4lzaplanowanego
na grudzieúaudltu w zakresieocenysystemukontroli
wewngtrznej.
[Dowód:aktakontrolistr.l9l-197]
3. Dochodynvi4zanez realaaci4 zad,añz zakresuadministracji rzqdowej oraz innych
zadaúzleconychustawamiprzezjednostkisamorz4duterytorialnego.
Planowane
na 2007 rok dochodyzwi4zanez realizaciqzad,ah
z zakrestadministracji
rzqdowejoraz innych zadaú zleconychustawamistanowilykwotg 752 tys. zl i zostaly
wykonanew wysokoSci1 384,4tys. zl tj. w 184,1%.Wykonanieto stanowilo115,6%
zrealizowanych
dochodóww 2006roku (l 197,7tys. zl).
[Dowód:aktakontrolistr. 1867,1897-1901]
W zrealizowanych
dochodach
przypadalonadochodyz tytulu:
-
w dziale010 - Rolnictwoi lowiectwo,rozdzial01008- Budowai utrzymanieurz4dzei
melioracjiwodnych- zrealizowane
dochodyz tytulu oplat melioracyjnychw kwocie2,g
tys. zl stanowily 141j% kwoty planowanej(2 tys. zl), co stanowilo 0,2% kwoty
dochodów
ogólem,
-
w dziale 700 - Gospodarkamieszkaniowa,rozdzial 70005 - Gospodarkagruntamii
nieruchomoéciami- zrealizowanedochody z t1'tulu oplar za zarzEd,,uzfikowanie i
u21'tkowaniewieczyste nieruchomosci,najmu i dzierzawy,przeksztalceniaprawa
uZltkowaniawieczystegow prawo wlasnosci,odplatnegonabyciaprawawlasnoócioraz
prawauz)tkowaniawieczystegonieruchomosci
Skarbupaírstwaw kwocie | 367,6rys. zl
stanowily182,3%kwoty planowanej
(750tys.zl), co stanowilo98,g%kwotydochodów
ogólem,
t7>
,r'{w
t-
E
-
-
w dziale710 - Dzialalnosóuslugowa,rozdzial71015- Nadzórbudowlany- zrealizowane
nieplanowane
dochodyz tytulu oplat egzekucyjnych,
grzywienw celu przymuszenia
i
kosztówupomnieniaw kwocie3,4 tys.zl stanowily0,24oAkworydochodówogólem,
w dziale754 - Bezpieczeústwo
publicznei ochronaprzeciwpo2arow
a, rozdzial75411KomendyPowiatowePaústwowejStraZyPo2amej- zrealizowane
nieplanowane
dochody
z tltulu zwrotu kosztów upomnienia,odsetki bankowe od srodków na rachunku
bankowymsum depozytowych,zwrotu wydatkówz lat ubieglychw kwocie 1,9 tys. zl
-
stanowily
0,14%kwotydochodów
ogólem,
w dziale852- Pomocspoleczna,
85203- osrodki wsparcia- zrealizowane
nieplanowane
dochody przez Powiatowecentrum Pomocy Rodzinie dot. odplatnoéciza pob¡ w
SrodowiskowymDomu Samopomocyw kwocie 8,7 tys. zl stanowily 0,62%okwoty
dochodów
ogólem.
3.1.Planowanie,
pobieraniei odprowadzanie
dochodówzwi4zanychz realizacj4zadañz
zakresuadministracjirz4dowejorazinnychzadaúzleconychustawami.
1. Informacjgo planowanychkwotachdochodówzwi4zanychz rcalizaciqzadai z zakresu
administracjirz4dowejoraz dotacjicelowychprzyjEtychw projekcieustawybudzetowejna
rok 2007 Starostwootrzymalood dysponentaczgscibudzetowej- MazowieckiegourzEdu
wojewódzkiego(MUw) w terminiezgodnymz $ 3 ust. 3 rozporzEdzenia
MinistraFinansów
z dnia24lípca2006r. w sprawieplanówfinansowychzadaúz zakesuadministracjirz4dowej
orazinnychzadaúzleconychjednostkomsamorz4du
terytorialnego
ustawami,przekazywania
dotacjicelowychi przekazywania
pobranychdochodówzwiqzanychz realizacjqtych zadanl
(dalej,,rozporz4dzenie
w sprawieplanówfinansowych")
tj. w dniu23.10.2006
r.
[Dowód:aktakontroli str.215 -219]
2. zgodniez $ 4 ust.2 rozporz4dzenia
w sprawieplanówfinansowych,w przyiEtymuchwal4
zarz4duprojekcieuchwalybudZetowej
na rok 2007,znajdowalsiQprojekt planufinansowego
dochodówzwi4zanychz realizaci4zadaiz zakresuadministracjirzqdowej,w którymprzyiEto
kwoty dochodówwynikajqcez ww. informacji od MUW. przekazanie
przezZarzqdprojektu
uchwaly bud2etowejna rok 2007 Przewodnicz4cemu
Rady powiatu nastqrilo w dniu
15.11.2006r.
[Dowód:aktakontrolistr.22l - 2311
-*
' Dz.tJ.
22006r. nr 135.poz.955
/
,r'u'' ,/V
\l/
ñ
.4 -'-,
,
I "
9
3.Zgodniez$4ust.3pkt3rozporz4dzeniawsprawieplanówfinansowychwww.projekcie
kwoty dochodówzwiqzanychz realizaciqzadaú
z zakresuadministracjirz4dowejorazinnych
zadaÁ zleconych ustawami, wykazano w
podziale na dziar, rozdziar, paragraf
wyszczególniaj
4c dochodypodlegajqceprzekazaniu
do budzetupaústwa.
4 - 8' 10. wg zapisów$ l 0 pkt 7 Regulaminu,do zadanSkarbnikapowiatu naleZym.in.
nadzorowanieprac zwi4zanychz opracowywaniemi realizaci4 bud2etu powiatu oraz
wykonywaniezadaó i kompetencjiglównegoksiggowegobudzetu powiatu i grównego
ksipgowego
Starostwa.
[Dowód:aktakontrolistr.2l]
Dochody zwiEzanez realizaciq zad,aiz zakresuadministracji rz4dowej oraz innych zadan
zleconychustawamirealizowanebyly przezStarostwo
jako jednostkporganizacyjn4
powratu:
! w dziale010 - Rolnictwoi lowiectwo,rozdzial0100g- Budowai utrzymanieurzqdzei
melioracji wodnych - zrealizowanedochody z ttru+y oplat melioracyjnych - ptzez
WydzialSrodowiskai Rolnictwa;
l w dziale 700
Gospodarkamieszkaniowa,rozdzial70005 - Gospodarkagruntamii
- zrealizowanedochody z tytulu oplat za zarzqd,uZytkowanie
nieruchomoéciami
i
uZ1'tkowaniewieczyste nieruchomosci,najmu i dzierzav,ry,przeksztalceniaprawa
uzytkowaniawieczystegow prawowlasnoéci,odplatnegonabyciaprawawlasnoécioraz
prawa uzfkowania wieczystegonieruchomoici Skarbu paústwa - przez Referat
Gospodarki
Nieruchomoéciami
w wydziale Geodezjii GospodarkiNieruchomosciami.
w Sta¡ostwie
brakdokumentacji
potwierdzai4cej
spelnieniewymogówokreslonych
w:
F $ 4 ust.4 pkt 2 rozporz4dzenia
w sprawieplanówfinansowychtj. przekazania
przez
Zarz4d Powiatujednostkomorganizacyjnyminformacji wynikai4cychz projektu
planufinansowego
o projektowanejkwociedochodówzwi4zanych
z realizaciqzadai
z zaktesuadministracjirz4dowejorazinnychzadaúzleconychustawami(w terminie
7 dni od dnia przekazaniaorganowi stanowi4cemupowiatu projektu uchwaly
bud2etowej),
F $ 5 ust. 1 rozporzqdzenia
w sprawieplanówfinansowy
ch rj. przekazania
zarzqdowi
opracowanego
przezjednostk€organizacyjnq
projektuplanufinansowegodochodów
zwi4zanychz realízaci4zadanz zal<resu
administracji rzqdowej oraz innych zadaú
10
zleconych ustawami w terminie 30 dni od dnia otrzymania informacji o
projektowanej kwocie
dochodów
zwiqzanych realizacjq ww.
zadan w
szczególowoéci
: dzial, rozd,zíal,paragrafklasyfikacji,
> w $ 5 ust. 2 rozporz4dzeniaw sprawieplanów finansowych tj. zweryfikowanía przez
Zan4d Powiafu otrzymanych projektów planów finansowych a
w przypadku
dokonaniazmian - terminowego wywiqzaniasiE z obowiqzku poinformowania o tym
jednostek organizacyjnych,
F $ 4 ust. 5 rozporzqdzeniaw sprawieplanów finansowychw zakresiepoinformowanra
jednostek organizacyjnycho kwotach dochodów wynikai4cych z planu finansowego
opracowanegopo uchwaleniu uchwaly budZetowej,
> w $ 6 ust. 3 rozporz4dzeniaw sprawieplanów finansowych fj. przekazaniajednostce
organizacyjnej informacji od MUW o kwotach dochodów wynikai4cych z usrawy
bud2etowejw terminie 14 dni od jej otrzymania.
Starostawyjasnil, 2e ,,(. ..) projekt planu dochodówna 2007 rok, staroshuo otrzymalo w dniu
23.10 2006r. (.. ). Projekt dotyczy dochodóww dziale 010 - Rolnictwo i lowiectwo na kwotq
2.000 zl, w dziale 700- Gospodarka mieszkaniowana kwotq 750.000 zt. Zadania te byly
realizowane w starostw¡e, a wiqc w jednej jednostce organizacyjnej. IV zwiqzku z tym, nrc
bylo potrzeby powiadamiania innych kierownikówjednosrek o projekcie planu, o planie, a
nastwnie o ht,ocie ostatecznej í o wery/ikacji kwoty dochodów w planie, poniewaz
kierownikiem naszej jednostki jesf starosta, który
jednocze.ínie jest przewodniczqcym
Zarzqdu Powieru Miítskiego, a skarbnik Powíutu jesr odpowiedzialny za wykonanieplanu
budzeruw zakresie m.in. dochotlów, o których tu mowa. ponadto wymienione dochotly nie
ulegly zmianie, ustalone w kwocie lqcznej 752.000zl, pozostaly w tej wysokoici przez caly
czas trwania procedury planowania i realizacji wykonania dochodów bez zmiany. Dlatego
uwaiam, 2e tworzenie dokumentacji t4)tak oczyrristejsytuacji, kiedy calq procedurqprowadzi
jedna osoba w zarresie zarówno planowania jak i monitorowania realizacji dochodów,
powinno byó uproszczonez uwagi na koszÍy.',
[Dowód: aktakontroli str. 1913_l g 15]
9. zgodnie z $ 3 ust. 4 i 5 rozporzqdzeniaw sprawie planów finansowych starostwo
otrzymalo od MUW informacje o kwotach dochodówpodlegajqcychprzekazaniudo budZetu
paristwa w terminie 2 I dni od dnia ogloszenia ustawy budzetowej na rok 2007 w
szczególowoécidzial, rozdzial, paragraf.
w
srr.245| t ¡/
[Douód:aktakonrroli
l l
11. Zgodniez $ 6 ust. 4 rozporz4dzenia
w sprawieplanów finansowychZarz4dprzekazal
MUW (pismemz dnia22.03.2007r.) plan finansowystarostwazawieraiqcykwoty dochodów
zwiqzarrychz realizacj4 zadaÁz zak¡esuadministracji rz4dowej i innych zadai zleconych
ustawamiw terminie 30 dni od otrzymaniaod MUW informacji o kwotach dochodów
wynikaj4cychz ustawybudZetowej.
[Dowód:aktakontrolistr.277l
12-13. w roku 2007 starostwo przekazywalona rachunek MUW pobrane dochody
bud2etowezwiqzanez realizacjqzadai z zakesuadministracjirz4dowejoraz innychzadaú
zleconychustawamiwterminachokeslonychw$8ust.2i3rozporzqdzeniawsprawre
planówfinansowychi nie wyst4pityprzypadkinieterminowego
odprowadzenia
dochodówz
ww. t).tulu.
14. w roku 2007 zgodniez art. 23 ust. 3 ustawyz dnia2l sierpnia1997r. o gospodarce
nieruchomosciami2
(dalej,,ustawao gospodarce
powiat pobieralnalezne
nieruchomoéciami")
dochodybudzetowez tytulu realizacjizad,ah
z zakresuadministracjirzqdowejw wysokoéci
25% wplywów osiqganychz oplal z tltulu trwalego zarzqdu,u2ytkowania, czynszu
dzier2awnego
i najmu - nieruchomosciSkarbupaústwa,a takle od wplywów osi4ganych
z
oplat z tltulu uZltkowania wieczystegonieruchomo:íciSkarbu paústwa oddanychw
u2ytkowanie
wieczyste.
[Dowód:aktakonrrolistr.353- 403]
Powiatdo koúca roku 2007 potr4cal5% wptywów stanowiqcych
dochódpowiatu z t¡ulu
odsetekza nieterminowewnoszenienaleznoéci
ze sprzeda2y,
oplatz tltulu trwalegozarzEdu,
uz)'tkowania,czynszudzier2awnego
i najmu - nieruchomosciSkarbupaústwa,a takzeod
wplywów osi4ganychz oplat z t)1ulu uzltkowania wieczystegonieruchomoéciSkarbu
Paústwa,podczasgdy - w myél art. 23. ust. 3 ustawyo gospodarce
nieruchomosciami
w
brzmieniunadanymmu pÍzezobowi4zuj4c4
od 22.10.2007r.
ustawgz dnia 24 sierpnia2007r.
o zmianieustawyo gospodarce
nieruchomosciam
i orazo zmianíeniektórychinnychustaw3Powiatpotr4caówinien25% érodkówuzyskanych
z tegotytulu.
L4cznakwotadochodówPowiatuuzyskanychz tytulu ww. potr4ceúw okresie22.10.2007
31.12.2007
r. wyniosia329,r2zl, podczasgdy Powiatwinienbyl porr4ciólqcznie| 645,59zL
.l
[Dowód:aktakontroli st¡.393- 404a
t
Dz.U. z 2004¡. N r 261,po2.2603
'D2.U.22007
r . N r 1 7 3p, o z .1 2 l 8
.:,
./v
.
\
12
Starostawyjaénil, ze ,, (...) Zasygnalizowanaw pytoniu zmiana umknqla naszej uwadze.
Powiat skorzysra oc4nuiície z prav)a naliczania prowizji w wyiszej 25o/owysokoíci w
stosunkudo wplTwówza nietermínowoióod uprau,nionychtytu!ów opisanychwyiej."
[Dowód: akta kontroli str. 1859]
wbrew zapisom art. 5 ust. 1 pkt. 6 ustawy z dnia 13listopada2003 ¡. o dochodachjednostek
samorzqduter¡orialnegoa (dalej ustawa o dochodachj. s .t.) - powiat nie pobieral naleznych
mu dochodów w wysokosci 5% dochodów uzyskiwanych na rzecz budzetu paústwa w
zwiEzku z realízacjq zadai z zakesu administracji rz4dowej oraz innych zadaú zleconych
ustawamiw dziale 010, rozdziale01008 (melioracjewodne).
Lqcznakwota dochodówz tegotl.tulujakie winien pobraópowiat w roku 2007 to 141zl.
[Dowód: aktakontroli str. 353_403]
Starostawyjasnil, 2e ,,Przedmiotowedochody dotyczq (...) oplat, które zostaly okreílone
decyzjami starosty wydanymi na podstawie arl. 93 ust. I ustau)yz dnia 2l paátlziernika
I971r. Prawo wodne (Dz.u. Nr 38 poz. 230 z póÍn.zm.), art. 9l ustawyz clnia l3 paidziernika
I99Br. Przepísy wprowadzaiqce ustawy reformujc¡ceadministraciqpublicznq (Dz.u. Nr 133
poz.872) l$,/-/,
$ 7 i S 13 rozporzqdzenioRady Ministrów z clnia 2 moja l99lr. w sprmt\e
melioracji wodnych (Dz.u. Nr
l0
poz. t73) oraz art. l0l
Kodeks posÍQpowania
administracyjnego(Dz.u. Nr 9 poz. 26 z 1980r. z póin.zm.). ll decyzjach ustalono oplaty
melioracyjne nu rzecz bud2etuparisÍwa, które dotyczq zwrotu czgíci kosztów wykonania
urzqdzeúmelioracji u,odnychna gruntoch wloicicieli. Dochoclyz tego tylulu uzyskaneza rok
2007 to kv,oto2.821,69zt, 50,ótej kv,oryro wielkoió l4l,0g zt.
Doíwiadczenia ostatnichlat sprawily, i2 ostrozniepodchodzimydo przepisówprowa, które sq
niejednoznacznei nasuwajq chocia2bycieú wqtpliwoíci, aby nie narq2aóbudietu powiatu na
wydatki,jak chocia2byodsetki za nieterminowoíó,które wlainie z budietu realizowane byó
nie mogq.Nie moiqc wiqc pewnoici odstqpiliimy od naliczeníadochodóww wysokoici 5o/o."
[Dowód: akta kontroli str. I 813]
15. Starostwoterminowo skladalo sprawozdaniaRb-2722 do Zarzadupowiatu.
[Dowód:aktakontrolistr.293-3511
oD z . t J . 2 2 0 0 3
r . N r 2 0 3 ,p o z .1 9 6 6 z e z m .
/,/ . --.
13
j ednostkowe
16.Sprawozdania
Starostwa
byly zgodnez danymiw ewidencjiksipgowej.
_l92l.j
[Dowód:aktakontrolisfr.293,1017
3.2. Dzialania windykacyjne podejmowaneprzez powiat Miúski oraz podlegle i
nadzorowanejednosfki organizacyjnew stosunku do podmiotów zalegaiqcychz
uiszczaniem
naleinoSci.
stanzalegloscina koniec2007roku w kwocie307,4tys. zl stanowil169,9% ich stanuna
koniec2006roku (l8l tys.zl). Najwigkszy
wzrosrzaleglosci
w 2007rokuwystqpilw dziale
700rozdzial70005,któryw kwocie301,6tys.zl stanowil171,6%ich stanuna koniec2006
roku(175,7tys.zl). w dzialetym najwigkszy
wzrostzalegloéci
wystqpilw g 0470 oplaryz
t)'tuluuzltkowaniawieczystego
nieruchomoéci
w kwocie250 tys. zl i stanowil22l,lvo sranu
nakoniec2006roku(113,1tys.zl).
[Dowód:aktakontrolistr.1969,l g97]
wg zapisów$ l8 ust 2 RegulaminuwindykacjanaleZnosci
bud2etowychStarostwai Skarbu
Paústwa
naleZydo podstawowychzadaiWydzialuFinansowego.
PoniZejprzedstawiono
zestawienie
dluznikówzalegaj4cych
z wplatqnaleznoéci
orazobjgtych
badaniemzaleglychdochodówz tltulu realizacj
i zadaiz zakresuadministracjirz4dowejoraz
innychzadaúzleconychjednostkomsamorzqdu
tery4orialnego
ustawami:
Tabelanr 2.
E
!
E =
ó
ü'?.-
Wyszczególnienie
dluzników
'i
F-
¡ E R
!*:r
o)-q
9 :
F
zfego
'6
€
o
N
E
a
odsetki
I
Dlu¿nicyrazem,z tego;
I ) Osobyprawnerazem,z tego'.
- zalegaj4ce
do 3 miesiqcy
- zalegaj4cepowy2ej 3 do 6
miesiQcy
i
*
?
'J* x Q F
áEt dñ
tsfi¿Fir
a r É É= : . 8
¡ [ 3 i E! F
i É : ! € ;; Er Eg Ét " ü
r--
.F
'
t
[\r zlo¡/chl
2
J
221
30
279588,6 J5563,s8
2797,26
22
4
12
2 r2s55,86r4820.84
8 74 , 73
4
j
ó
'7
?000s=275403,79,
11015:3239,20,
01008:94s.61
70005
31 5 5 6 , 1 6 1 5 8 , 2 8
70005
32456,i 8
70005
1058,50
l4
- zalegajEce
powyzej6 do l2
miesiFcy
t7
tl
1 0 4 7 0 3 , 1 07620,65
- zalegai4ce
powy2eil2 miesiecv
2
2
4i840.22 5 9 8 3 . 4 1
8 74 , 73
2) Osobyfizycznerazem.z tego:
199
I8
67032,7
4 20'/42,74
1922,53
- zalegaj4cedo 3 miesi€cy
- zalegaj4cepowy2ej 3 do 6
miesigcy
- zalegaj4cepowyZej 6 do l2
miesiEcy
155
9
) 16tÁ '7^
- zalegaj4cepo\}yzej 12 miesiEcy
l8
9
43386,00 1 8 8 5 8 , 6 2
70005
1884,t2
70005
70005=6284',1,93
7 t0t 5=3239,
01008=945,61
70005
tq22,53
700053
=9 2 0 1 , 1 9
11015=3239,20
0 t008=945.61
[Dowód:aktakontrolistr.1871I
Szczególowym
badaniemdzialaúwindykacyjnychpodjgtychprzez starostwow roku 2007
obigto30 dluzników,których zalegloécibyly najwiqkszekwotowo i dluzszeni2 3 miesi4ce.
Lqcznakwotazalegloscibadanejpopulacjiwykazanana koniec2007r. wynosila279,6 tys.
zl, co stanowilo
90,9%ogóluzalegioéci.
Starostwoterminowowystawialoupomnieniai t¡uiy wykonawczewobec I I dluzników
zalegaj4cych
nalqczn4kwotE86,9tys. zi.
Efektemdzialanwindykacyjnychbyto wyegzekwowanie
w ok¡esie2004-2007l4cznie
5,7tys.
zl od 5 spoéród11 ww. dlu2ników.
2. Poni2ejprzedstawiono
zestawienie19 dluznikówzalegai4cych
na l4czn4kwotg 192,7tys.
zi, wobecktórychstarostwonie podejmowalow roku 2007 dzialahwindykacyjnychchocia2
je podj4ó:
nalezalo
Lp
DanedluZnika/Rozdzial/Parasraf
I
Zakl.Napraw.TaboruKolejowego
/'70005/0470
1 5 . 0 3 . 2 0w
0 7w y s .3 l 3 9 7 , 8 8 ,
15.06.200'l
w wys.3 | 397,88,
1 5 . 0 9 . 2 0w
0 7w y s 3 l3 9 7 , 8 8 ,
SCANAQUASp.z o.o./70005/0470
PolskiSieciEnergetyczne
S.A./
70005/0470
VOSLOGISTICS
POLSKASp.zoo./
70005t0470
2007- 2',7
752,54
2
3
4
Data nale¿noéci/ kwota (zl)
Kwota
pozostalado
wyegzek. wg
stanuna
31.12.2007r.
(zl)
94 193,64
)1
'7\)
\L
Kwota
odsetek
(zl)
Razem
(zt)
3 1 8 5 , 3 8 97 379.025
2 404,59
l0 ¡57,1J
2007- l4 008,08
l4 008,08
| 2 l l , 7t
t522t,79
2007- 10924,92
t0 924,92
946,58
1l 871,50
' Dlu2nik
marównieznaleznoéé
w kwocie3 I 397,88
zl, zkt&qzalega
krócejniz 3 m-ce.
:
-
;tt' Y T
,/L\
t-
15
5
Os.FizycznaW. R./ '70005104'70
6
KIMWENTs. c /70005104'10
7
'7000510470
Os.Fizyczna
M. A. i J.l
8
'10005104'70
Os.Fizyczna
C. A. i J.l
20075 859,00
2 0 0 74 048,95
2007
3 994,20
2007
2 640,69
200'72 5'/4,39
2007
2 518,08
20071867,53
O s .F i z y c z nM
a . M . i J . 7 0 0 0 50 4 7 0
l0
AMIGOD4browski
MichalhandelArr.
/10005/0470
Os.Fizyczna
K. K. /70005/0470
12
l3
Osobafizyczna
K. Z. i E./ 70005101'70
t4
SEGALSp.z o.o.
Kwieciúscy/70005/0470
t5
Os.Fizyczna
R. M. iA./ 70005/0470
t6
ERIXSpólkaLubaM.T/70005/0470
11
Os.Fizyczna
K. A. /71015/0590
Z.P.H.U.STOLBUDR. P./
70005/0470
t8
l9
2007t 699.t2
PolskiKoncertNaftowy
oRLEN/7000510470
Os.Fizyczna
J. A. i A. 170005/0470
2 0 0 71565,93
200'7
I 512,90
2007| 428,26
2007| 412,57
- 2000
09.09.2004
200'7r. | 372,56
2 0 0 7I 168,50
5 859
507,64
6 366,64
4 048,95
350,82
4 399,77
3 9e4,20
346,08
4 340,28
2 640,69
228.79
2 869,48
2 574,39
223,05
2't97,44
2 518,08
2 t 8 ,t 8
2 736,26
t867,53
161,80
2 0:e,31
| 699.12
t45,78
r844,90
1565,93
135,68
I 7 0r , 6 l
I 512,90
t 3t , 0 8
1643,98
1 428,26
l?t 7{
1552,01
| 412,57
122,39
15i,1,96
I 500
Razem
1500,00
| 372,56
I18,92
l 491,48
I 168,50
99,79
1268,29
182 0 il,8ó
t 0 6 6 4 , 0 1 1926'75,87
[Dowód:aktakonrrolisrr.1113-1123]
DluZnik z poz. 77 w ww. zestawieniu zalegal z naleznoéciq z tytulu nalozonego
Postanowieniao nalozeniugrzywny w celu przymuszeniaz dnia 09.09.2004r. na kwotQ2 tys.
zl (kwota0,5 tys. zl wplynQlana konto Starostwaw dniu 12.10.2004
r.).
wszyscy pozostali dluznicy zalegali z naleznosciami z tfulu
wieczystego uz).tkowania
gruntów nalez4cychdo Skarbu Paústwa.
starosta oraz Skarbnik wyjasnili, 2e ,,Dzialqnia windykacyjne w staroshuie w zalcresrc
zalegloici skarbu Paústwa prowadzone sq ciqgle w miarq moiliwoíci
czasowych i
zadaniowychz zachowaniem lerminów wykonania poszczególnychzadaú. Mnogoíé spraw
bieiqcych i ciqgle trudnoíci w ich realizacji spowodowaly niewielkie odlozenie w czusrc
czqlci windykacji zaleglosci. Terminplatnoíci uplyual z dniem 3 L03.2007r., a platnoici byly
realizowoneprzez caly okres roku 2007. Istnialo duie prawdopodobieústwo,ze u) mrarQ
uplywu czasu zolegloíci
bqdc¿ siq zmniejszaó z uwaE;i na wplaty, a zolcres clzialaú
windykacyjnychzmniejszy siq (mniejszaliczba upomnieú-niisze koszty).Na ttzien dzisie¡szy
dzialania w zakresiewindykacji zalegloíci zostalydopelnionei bElq kontynuowane."
..=
t6
l. w roku 2007 Starostanie wydal decyzji w sprawieumorzenia,zaniechaniapoboruani
odroczenianale2noscistanowi4cychdochódbudzetupaústwaz tytull realizacji zadaítz
zak¡esuadministracjirz4doweji innychzadaúzleconych.
w roku 2007 - zgodniez art.71 ust. 4 ustawyo gospodarce
-Starosta
nieruchomoéciami
ustalil 7 podmiotominny termin (nieprzekraczaj4cy
roku kalendarzowego)
oplaty rocznelz
tl.tuluu2l.tkowania
wieczystego
nieruchomoSci
Skarbupaústwa.
[Dowód:aktakontrolistr.409_541'l
2. W roku2007nie wystqpilynale2noéci,
któreuleglyprzedawnieniu.
[Dowód:akrakontrolistr.I I 13-1123,1895]
3. w roku 2007Powiatnie infbrmowalMUW o dokonanychumorzeniach,
odroczeniach
lub
rozloíeniachna raty nale2noscistanowi4cychdochódbudZetupaústwaz ttlulu realizacji
zadanz zakresuadministracjirzqdoweji innychzadaózleconych.
4. Dotacjecelowe
4'l.Dotacjecelowena zadaniaz zakresuadministracjirz4doweji innezadaniazlecone
ustawami.
w roku 2007 sta¡ostwo otrzymalo dotacje celowe na zadaniaz zakresuadministracji
rz4doweji innezadaniazleconeustawamirv kwocierównejz zaplanowan4
tj. 6 197,9 tys.zl.
Ze érodkówtych wykorzystanokwotQ6 192,2tys.zl. - niewykorzystane
srodkiw kwocie5,7
tys.zl Starostwo
zwrócilow dniu31.12.2007r.
[Dowód: aktakontroli str. 1873_19791
Starostawyjaénit, i2 ,,(...) Zwrot dotacjí w lqcznejwysokoSci5.717,93zt ctotyczyt:
- w rozdz. 85156 (skladki rut ubezpieczeniezdrowotne oraz iwiaclczenia
dla osób
nieobjQtychobowiqzkiem ubezpieczeniazdrowotnego) kwoty 5.1,t72,60zl w zwiclzkuze
zmniejszeniem I iczby bezrobotnych,
-
w rozdz. 75045 (Komisjepoborowe) kwoty 0,33 zl w zwiqzku z rozliczeniemdotac¡i (f-ra
na kv¡otQni|szq o 0,33 zl),
-
w rozdz. 85334 (Pomoc dla repatriantów) kwoty 675 zl w zwiqzku z utrqt7 prawa do
dofinansowania przez repatri anta."
,.r-a
,'
17
Wykorzystane
dotacjestanowily116,8% ich wykonania
w roku2006(5 300,9tys.zl).
w zrealizowanych
dotacjachnajwiEkszyudzialmialy dotacjew dziale754- Bezpieczeústwo
publicznei och¡onaprzeciwpozarowa
(52,6 %), wykonanew kwocie 3 256,g rys. zl oraz
dziale851- ochronazdrowia,(25,6%), wykonane
w kwocieI 584,gtys.zl z czego450tys.
zl w rozdziale85141Ratownictwomedyczne,na które powiat nie otrzymaldotacjiw roku
- 360,1tys.zt (5,81%o),
2006oraz750 Administracja
publiczna
Na pozostale
16% wykorzystanych
dotacj
i (1 350,52tys.zl) skladalysigdotacjew dzialach:
o 010- Rolnictwoi lowiectwo- 50 tys.zl (0,8%),
- I 20tys.zl (1,94%),
700- Gospodarka
mieszkaniowa
- 432,4tys.zl (6,95%),
710- Dzialalnoéó
uslugowa
852- Pomocspoleczna 295 tys.zI (4,76%o)
oraz
- 93,02tys. zl (l ,5%).
853- Pozostalezadaniaw zakresie
polityki spolecznej
1. w roku 2007 w porównaniuz 2006 wystqpily nastEpuiqce
zmiany w zakresiezadaú
dotowanych
z budZetupaóstwaorazkwot otrzymanych
na ich finansowanie:
F w dziale010 rozdzial01005 Pracegeodezyjno-urz4dzeniowe
na potrzebyrolnictwadotacjaw kwocie50 tys.zl. co stanowilo1ll,l % wydatkówwykonanych
w 2006r. (45
tvs.zl).
F w dziale 700, rozdzial70005- Gospodarkagruntamii nieruchomoÉciami
- dotacjaw
kwocie120tys. zl, co stanowilo179,1% wyd,atków
wykonanychw 2006r. (67 tys. zl).
! w dziale710:
c
o
rozdziale71014- opracowaniageodezyjnei kartograficzne
- dotacjaw kwocie 75
tys.zl, co stanowilo93,75% wydatkówwykonanychw 2006r. (g0 tys. zI).
rozdziale71015 Nadzórbudowlany- dotacjaw kwocie292,4tys.zl, co stanowilo
89,45% wydatkówwykonanych
w 2006r. (326,86tys.zl).
w dziale750,rozdziale75045 Komisjepoborowe- dotacjaw kwocie59,2tys.zl, co
stanowilo130%wydatkówwykonanych
w 2006r. (45,4tys.zl).
.//'
l8
Y w dziale 7 54:
o
rozdziale 75411
Komenda Powiatowa panstwowej strazy pozamej
dotacja w
kwocie 3 256,4 fys. zl, co stanowilo 119,3% wydatków wykonanych w 2006 r.
c
rozdziale75414- obrona cywilna - dotacjaw wysokosci0,4 tys. zl, co stanowilog0
% wydatkówwykonanychw 2006r. (0,5 tys. zl).
w dziale851,rozdziale85156 Skladkizdrowotne
osóbnie obigtychubezpieczeniem
dotacjaw kwocieI 134,81tys.zl, co stanowilo
90,4% wydatkówwykonanych
w 2006r.
(l 255,69tys.zl).
w dziale 852, rozdziale85203- Oérodkiwsparcia, dotacja w kwocie 295 tys. zI, co
stanowilol0l % wydatkówwykonanych
w 2006r. (292tys.zl).
w dziale853:
c rozdziale85321 Zespolydo spraw orzekaniao niepelnosprawno3ci
- dotacjaw
kwocie91 tys. zl, co stanowilo98,6% wydatkówwykonanych
w 2006r. (92,3tys.
zl).
c rozdziale85334 Pomocdla repatriantów
- dotacjaw kwocie2 tys.zl, co stanowilo
150% wydatkówwykonanych
w 2006r. (1,35tys.zl).
Starosta
wyjasnil,i2 niejest mu znanaprzyczynazwiEkszenia
w porównaniudo 2006r.kwoty
dotacji otrzymanychprzezPowiatMiúski na zadaniaz zakresuadministracjirzEdoweji inne
zadaniazleconeustawami.
2. zgodnie z $ 3 ust. 3 rozporz4dzenia
w sprawieplanów finansowychMUW przekazal
informacjeo planowanychkwotach dotacji celowychna realizowanezadaniaz zak¡esu
administracji
rz4dowejw terminiedo dnia 25.10.2006
r. oruz - zgodniez $ 3 ust. 4 ww.
- o kwotachdotacjicelowychna realizowanezadaniaz zakesu administracji
rozporzqdzenia
rz4dowej- w terminie21 dni od dnia ogloszeniaustawybudZetowejna rok 2007(pismoz
dnia21.02.2007).
obie informacjeprzekazane
byly w szczególowosci
dzial, rozdzial,paragraf- zgodniez
$3
ust.5 rozporzEdzenia
w sprawieplanówfinansowych.
[Dowód:aktakontrolisfr.215-217,245-2471
. 1
.
,.
'.1
.,?
,
l9
3. Prawidlowoéóprzekazywania
przez MUW na rachunekpowiatu dotacji na realizowane
zad,ania
z zakresuadministracjirz4doweji inne zadaniazleconeustawami,a nastgpnieprzez
starostwo do jednostek organizacyjnychPowiatu realizuj4cych dotowane zadania
sprawdzono
w odniesieniudo zadai realizowanych
w poni2szych
dzialach:
l- 750
Administracjapubliczna(érodki dotacyjnew kwocie 360 102,67 zl), rozdzial
7501I urzgdywojewódzkie(w kwocie300934 zl) i 7504s- Komisjepoborowe(w
kwocie59 168,67zl)
2. 754 Bezpieczeistwo
publicznei ochronaprzeciwpoZarowa
(srodkidotacyjnew kwocie
3 256 817 zl), rozdzial 75411 KomendapowiatowapaóstwowejStrazypozamei(w
kwocie3 256 417)i 7 5414 ObronaCywilna(w kwocie400zl).
AD.1
Dotowanezadaniarealizowane
byly przezStarostwo.
[Dowód:aktakonrrolistr.291]
z analizydokumentacjiksiqgowejwynika,i2 - zgodniez art.49 ust.5 ustawyo dochodach
j.
s. t. - Powiatotrzymywaldotacjew sposóbumoZliwiai4cypeineiterminowe wykonywanie
zleconychzadaú.
[Dowód:aktakontrolistr. 1887]
é'd.2.
Dotowane zadania w rozdziale 75411 realizowanebyly przez KomendE powiatow4
Paústwowej
Stra2yPo2arnei(dalejKP PSP)w MiúskuMazowieckimaw rozdziale75414przezStarostwo.
[Dowód:aktakontroli str.291l
Z analizydokumentacjiksiEgowejwynika,i2:
- zgodniez art.49 ust.2 ustawyo dochodach
j. s. t. - powiat otrzymywaldotacjew sposób
umo2liwiaj4cy
pelnei terminowewykonywaniezadanprzezKp pSp,
- zgodniez art.49 ust. 5 ustawyo dochodach
j. s. t. - powiat otrzymywaldotacjew sposób
umoZliwiajqcy
pelnei terminowewykonywaniezleconychzadah.
[Dowód:akrakontrolistr.551-553,557-5771
^.,.
tt:
,/,/
--
20
4. z analizydokumentacjiksiggowejwynika,iz otrzymanedotacjepowiatbezzbEdnejzwloki
przekazywal
do KP PSP.
[Dowód:aktakontrolistr.55I _553]
5. Szczególowym
badaniemw zakesie wykorzystaniai rozliczeniadotacji objgto ponizsze
zadaniaz nastEpuj4cych
dzialówklasyfikacji budzetowej:
\. 750- Administracja
publiczna,
rozdzial75045 dzialalnosó
komisjipoborowych
oraz
2. 754- Bezpieczeústwo
publiczne
i ochrona
przeciwpozarowa,
rozdzial754lI - Komenda
PowiatowaPaústwowejStra2yPoZamej.
AD.1
Srodkidotacyjnew kwocie 59,169tys. zl przeznaczono
na wydatki zwiqzane
z dziaialnoScrq
PowiatowejKomisji Poborowejtj. m.in.na:
) wynagrodzeniadla lekarzy i sredniegopersonelumedycznegooraz skladki od tych
wynagrodzeú
na ubezpieczenie
spoleczne
i na Funduszpracy_ 32,9 tys. zl
F wynagrodzenia bezosoboweczlonków powiatowej Komisji Lekarskiej, pisarzy,
- 15,9tys.zl,
sprzqtaczki
i éwietlicowego
F Badaniaspecjalistycznepoborowych
4tys.zl,
Y Zakupuslugremontowych 2,5 tys.zl,
- 1,95tys.zl
F Skladkinaubezpieczenia
spoleczne
Dotacjazostalaprawidlowowykorzystana
i rozliczona.
[Dowód:aktakontrolistr.543_549]
1^D.2.
calkowite wydatki wyniosly 3 846,4tys. zl, z czegosrodki dotacyjnez budzetupaústwato
3 256,417tys.zl. Srodkite pÍzeznaczone
zostalym.in.na:
F Uposazenia
zasadnicze
wrazz dodatkami 2lS5,9Iys.zl,
P Wydatkinazakupyinwestycyjne 77,5 tys.zI,
F Wydatkiosobowe
- 180,6tys.zl,
niezaliczone
do uposaZeú
2l
- 180,6tys. zl.
D Zakupmaterialówi wyposaZenia
Pozostale
590 tys. zl pochodziloz wlasnychdochodówpowiatu(162,5tys. zl) oraz.z dotacji
wojewódzkiegoFunduszuochrony Srodowiska1267.5tys. zl) i Samorzqduwojewództwa
Mazowieckiego
(160tys.zl). Srodkite przeznaczone
zostalym. in. na:
F Dofinansowanie
zakupuéredniego
samochodu
ratowniczo-gaSniczego,
F Dohnansowanie
zakupuagregatupr4dotwórczego.
[Dowód:aktakontrolistr.I 873]
Dotacjazostalaprawidlowowykorzystana
i rozliczona.
[Dowód:akrakontrolistr.1975,1915]
4.2.Dotacjecelowena zadaniawlasne.
1.w roku 2007 Powiat na zadaniawlasneotrzymalz budzetupaústwadotacjew kwocie
7 272,9tys.zi, co stanowiloI l8 % ich wykonania
w 2006r. (6 138tys.z1).
W otrzymanych
dotacjachglównyudzialmialy dotacjew dzialach:
- wykonane
) 852 Pomocspoleczna
w kwocie6 318,72tys.zl (g6,9%),
> 851- Ochrona
zdrowia- wykonane
w kwocie560,64tys.zt (7,7%),
- wykonane
> 801- OSwiata
i wychowania
w kwocie314,59tys.zl (4,3oA)
oraz
- wykonane
F 854- Edukacyjna
opiekawychowawcza
w kwocie76,96tys.z1(0,9).
w 2007r. w stosunkudo roku 2006, zmianyw kwotachdotacji oraz zakresiedotowanych
zadaúwyst4pilyw nastgpujecych
dzialach:
F 801,rozdzialy:
.
80102- wydatkiwyniosly3,31rys.zl (w roku2006niewystqpily),
¡
80111- wydatkiwyniosly4,965tys.zl (w roku2006nie wystqpily),
!
80120 wydatkiwyniosly269tys.zl(w roku2006nie wyst4pily),
¡
80123- wydatkiwyniosly5,4tys.zl (w roku2006niewyst4pily),
//)
22
.
80130- wydatkiwyniosly19,8tys.zl (w roku2006niewyst4pily),
.
80140- wydatkiwyniosly1,2tys.zl (w roku2006niewystq¡rily),
o 80195- wydatkiwyniosly12,8tys.zl (w roku2006niewystqpily),
F 851,rozdzial851I 1 - wydatkiwyniosly560,6tys.zl (w roku2006niewl,stEpily),
Y 852,rozdzialy:
o 85201 wydatkiwyniosly106tys. zl, co stanowilo202,9% wydatkówz roku 2006
(52,25tys.zl).
o 85202 wydatki wyniosly 6191,6 tys. zl, co stanowilo 102,6% wydatkówz roku
2006.
.
85218- wydatkiwyniosly6 tys.zI, co stanowilo266,7% wydatkówz roku2006.
o 85220- wydatkiwyniosiy 15tys. zl (w roku 2006nie wyst4¡rily),
| 854,rozdzialy:
85406- wydatkiwynioslyI I tys.zl (w roku2006niewystEpily),
85415- wydatkiwyniosly59,53tys. zl, co stanowilo125% wydatkówz roku 2006
(47,6)
c
85495- wydatkiwyniosly6,4 tys.zl (w roku 2006nie wyst4pily).
[Don'ód:aktakontrolistr.1889]
Starosta
wyjaénil,iz niejest mü znanaprzyczynazwigkszenia
w porównaniudo 2006r.kwoty
dotacji otrzymanychprzezPowiatMiúski na realizacjE
zad,aú
wlasnych.
2. szczególowymbadaniemw zakresieprawidlowoÉci
przekazywania
przezpowiat dotacji
jednostekorganizacyjnych
do podleglychlub nadzorowanych
objgtorealizacjgnastgpuiqcych
zadaúdofrnansowanych
najwyZszymikwotamidotacji:
1. Modemizacja budynków Gimnazjum i Liceum ogólnoksztalc4cegow Miúsku
Mazowieckim(dalejModemizacjaGiLO) kwotadotacji256,5tys.zl.
2. BieíqceutrzymanieDomówPomocySpolecznej kwotadotacji 597I,6tys.zI
23
3. zakup usG w samodzielnympublicznymZespoleopieki Zdrowotnejw Miisku
Mazowieckim(dalej,,Szpital")- kwotadoracji300tys. zl.
AD.I
zad'anierealizowanebylo w ramach umowy nr zl2.l4lrrU3.5.ll531l04lul10g/06
o
dofinansowanie
Projektuzl2.14lrrv3.5.l153
l /04 ,,Modemizacja
budynkówszkolnych
i terenu
szkolnegoGimnazjumi Lo w Minsku Mazowieckim"w ramachprior¡etu 3 - Rozwój
lokalny (z wyl4czeniem Dzialania 3.4 - Mikoprzeclsigbiorstwa)- dalej
,,umowa o
dofinansowanie
" zawartejw dniu 30 listopada2006r. pomiEdzywojewodqMazowieckima
Powiatem
Miúskim.
W dniu 13 lipca 2007r. stronyzawarlyAneks nr 4107do ww. Umowy, na mocy którego
caikowitawartoóóProjektuokreslonazostalana 3 256,9tys. zl a wydatki kwalifikowane na
2 565,2tys.zl, z czego85%tj.2180,4rys.zl pokry.re
zostalo:
) ze SrodkówEuropejskiegoFunduszuRozwojuRegionalnego(EFRR) - 1923,9tys. zl
otaz
F ze Srodkówbud2etupaústwa- 256,5tys.zl.
Powiat zobowi4zaisig do wydatkowaniana realizacjgww. projektu wkladu wlasnegoo
wartosci384,8tys.zl.
W dniu 04.10.2007
r. MUW przekazalna rachunekStarostwakwotg234,8tys. zl a pozostalq
kwotgtj. 21,7tys.zl - w dniu 14.12.2007
r.
AD.2
jest przez3 Domy PomocySpolecznej
Zadanierealizowane
(dalejDpS):
) DPSw K4tach,
) DPSéw.Józefaw Mieni oraz
) DPS,,Jedlina"
w Mieni.
a/1
AD.3
Pismemz dnia 24.10.2007r. MUW poinformowaipowiat o przyznaniuprzez wojewodg
Mazowieckiego
dotacji w kwocie300tys. zl na zakupaparatuUSG dla Szpitala
w dniu 17.12.2007
r. SzpitalodebralaparatUSGa w dniu27.12.2007r.
MUW przelaiww.
kwotEnarachunekPowiatui tegosamegodniapowiatprzekazaljqSzpitalowi.
-739,7471
[Dowód:aktakontrolisfr.737
Powiatbezzbgdnejzwloki przekazywaldotacjeotrzymanez MUW na realizacjgww. zadaú.
3. w roku 2007 Powiatnie otrzymalérodkówpochodz4cych
z dotacji celowychz budzetu
paústwana dofinansowanie
zadariwlasnychobjgtychkontraktemwojewódzkim.
4. Dotacjacelowaz budZetupaústwana dofinansowanie
zadai wiasnychz zawesuzadai
inwestycyjnychszkól i placówekoéwiatowychopisanazostalana s,r..22-23 niniejszego
protokolu.
5 - 6. Srodkidotacyjnena realizacjg3 ww. zadaúPowiatotrzymywalw terminachi w pelnej
wysokoscia dotacjete zostaly wykorzystanezgodniez przeznaczeniem.
Nie wystqpily
równiezprzypadkipobraniaich w nadmiemejwysokoéci.
4.3. Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rzQdowejrealizowanena
podstawieporozumieúzawartychz organamiadministracjirzqdowej.
w roku 2007Powiatotrzymaldotacjew kwocie 196,7tys.zl (z czegowykorzystai169,7tys.
zl) na nastgpuj4ce
3 zadaniarealizowanena podstawieporozumieiz organamiadministracji
rzqdowej:
1. zakuppomocydydaktycznych
dla ZespoluSzkólAgrotechnicznych
w Janowie(dalej
ZSA)- dotacjaw wysokoéci187,1tys.zl
2. Przyjmowanie
- dotacjaw wysokoÉcig,9tys. zl
podaói wydawaniepaszportów
25
3. Ewidencjai wydawaniezaproszeú
cudzoziemcom dotacjaw wysokoSci0,64tys. zl
[Dowód:aktakontrolistr.l88l ]
Szczególowym
badaniemobjEtopierwsze2 porozumienia,
na podstawiektórychotrzymanoi
wydatkowano
najwigkszekwoly dotacjina realizacjE
poni2szych
zadaú:
l. Zakuppomocydydaktycznych
dla ZSA (dzial801,rozdzial80195) realizowany
na
podstawie2 umów zawartychw dniu 2.11.2007r.pomiEdzyMinistremRolnictwai
RozwojuWsi (dalejMRiRW) a PowiatemMiúskim:
F Umowanr DON os-3I l3-60-36/07
(dalej,,umowaDON 36") oraz
F Umowanr DON os-3113-60-31107
(dalej,,umowaDON 37').
2. Przyjmowanie
podai i wydawanie
paszpofów(dziú.750,rozdzialT50ll) - realizowane
na podstawieporozumieniazawaÍegow dnu 02.10.2002r. pomiEdzyWojewod4
Mazowieckima Zarz4demPowiatu:
[Dowód:aktakontrolistr.749 755,'7't3-i79,797-5031
4D.1.
tr-4czna
warto3ódotacjiw ramachumówwynosila187,1tys. zl:
- w ramachDON 36 - 96,5zl
- w ramach
DON37- 90,5zl .
2. Na mocy ww. umów MRiRw przekazaloPowiatowidotaciEcelowqna dofinansowame
zakupupomocydydaktycznychokreélonychw zal4cznikudo umów w wysokoscii terminie
ustalonymw umowach.
[Dowód:aktakontroli str.763,1923)
Zgodniez zapisami$ 3 ust. 1 i 2 ww. umów w dniu 8.11.2007r. powiat zawarl2
porozumienia
z Zespolemszkól Agrotechnicznych
(dalejZSA) w Janowie,na mocy których
zobowi4zat siE do przekaznia ZSA ww. dotacji celowej na zakup ww. pomocy
dydaktycznych.
[Dowód:aktakontrolisrr.7 59-761,783-7851
LO
PowiatprzekazalZSA dotacjeotrzymanez MRiRW w terminiei wysokoúciokreslonejw
umowachi porozumieniach.
3. zgodniez $ 7 ust. 1 umów Powiatdokonalzwrotu na konto MRiRW niewykorzystane.¡
czEécidotacji (w wysokoéci27 tys. zl) w terminieokerílonym $ 7 ust. 2 umów (w dniu
05.12.2007
r.)
Dotacjazostalawykorzystana
w terminieokreélonymw $ 4 ust. I umówtj. do 24.11.200'.,r.
[Dowód:aktakontrolistr.765-767,7871
4. Przy pismie z dnia 03.12.2007r. Powiat zlozyl rozliczeniadotacji (zgodneze wzorem
stanowi4cym
zal. nr 3 do umów).
[Dowód:aktakontrolistr.765-767,787]
Zgodniez $ 8 umów,ich wykonanienast4piloz chwil4 zaakceptowania
przezMRiRW ww.
rozliczeitj. w dniu07.02.2008
r.
4D.2.
2' Na mocy $ I ust. 1 porozumieniawojewodaMazowieckipowierzyl odplatniea Zarzqd
przyj4ldo wykonaniazadaniaz zakresuadministracjirzqdowejokeéloneprzepisamiusrawy
z dnia 29.1\.1990 r. o paszportach6
dotycz4ceprzyjmowaniapodaú paszportowychi
wydawaniapaszportówmieszkaírcom
powiatu.
wg zapisów$ 1 ust. 2 i 3 porozumienia,
za wykonywanieww. zadaniapowiat otrzymywaó
winienw miesigcznych
ratachdotacjew corocznieustalanejwysokoSci.
w
dniu 19.12.2006r. wojewoda Mazowiecki -
Tomasz Koziúski oraz powiat
- KrzysztofaMichalika, podpisaliAneksn¡ 5
reprezentowany
przezStarostpi wicestarostE
do ww. porozumienia.
[Dowód:aktakontroli sfr.797]
o Dz.tJ.
z20ol r. Nr 80,poz.8i2 ze zm.
27
Na mocy ww. Aneksu Powiat otrzymaówinien dotacjEw wysokoéci 4 494,5 zt
1w
miesigcznychratach)za realizaciEzadaniaw okresie01.01- 30.06.2007r. a rozwiqzanie
porozumienia
nastEpowalo
z dniem30.06.2007
r.
wbrew zapisom$ I ust.2 porozumienia,
w I pólroczu2007wojewoclaprzekazal
dotaciEw 4
ratach:
w dniu08.03.2007
r. w wysokoé
ci 2 247zl,
w dniu26.04.2007
r. w wysokoSci
749,
¡
w dniu 15.05.2007
r. w wysokoéci
749zl oraz
¡
w dniu 12.06.2007
r. w wysokoSci
749,5zl.
W dniu 20 czeÍwca2007r. stronypodpisalyAneksNr 6 do porozumienia.
[Dowód: akta kontroli str. 799]
Jedynazmiana wprowadzonaww. Aneksem dofyczylaokresujego obowiqzywania- 0l .07 3 l - 1 2 . 2 0 0r7.
Wbrewzapisom$ I ust. 2 porozumienia,w Il pólroczu2007, Wojewodaprzekazalcalo!;ó
- w dniu20.11.2007
dotacj
i j ednorazowo
r.
3. W roku 2007 dotacjazostalawykorzystanaw caloScii zgodniez pÍzeznaczenrem
na
wynagrodzenie,
skladkiZUS orazFunduszpracy osobyzaanga2owanej
w realizacjE
zadania
[Dowód:aktakontrolistr.8l l]
4. wg zapisów$ 4 porozumienianadzórnad powierzonymizadaniamisprawujewojewoda
poprzezokresowekontroleorazmer).toryczne
ocengpodaúpaszportowych
i dokumentów.
W roku2007w Starostwienie przeprowadzono
kontroliw ww. zakesie.
[Dowód:aktakontrolistr.813-813b]
28
4.4,Dotacjeceloweotrzymanez funduszycelowych.
w roku 2007 Powiatrealizowal7 ni2ejprzedstawionych
zadanobjEtychfinansowaniem
ze
Srodkówdotacjicelowychotrzymanychz funduszycelowych(l4cznakwotadotacjiwyniosla
458,7tys.zl):
1. Modemizacjadrogi Kiczki-wymyéle- calkowitykoszt zadaniawyniósl 377,4 tys.zl z
czego50 tys. zl pochodziloze srodkówFunduszuochrony Gruntów Rolnych(dalej
FOGR),
2. zakupsamochodu
dla KP PSP calkowitykosztzadaniawyniósl620 tys.zl z czego250
tys. zl pochodzilo ze srodków wojewódzkiego Funduszuochrony Srodowiskai
Gospodarki
Wodnej(dalej,,WFOSicW"),
3. Zakupagregatupr4dotwórczego
dla KPPSp- calkowitykosztzadaniawyniósl35 tys. zl
z czego17,5tys. zl pochodziioze SrodkówWFOSiGW,
4' Zakup mikrobusa dla specjalnegoosrodka szkolno-wychowawczegow Miúsku
Mazowieckim(dalej SOSW) - calkowitykoszt zadaniawyniósl I 13,2 tys. zl z czego
93,2 tys zl pochodziloze érodkówpaústwowegoFunduszuRehabilitaciiosób
Niepelnosprawnych
(dalej,,PFRON').
5. FestiwalMuzyki chóralnej- calkowitykosztzadaniawynióst33 tys.zl z czego23 tys.
zl pochodziloze irodków FunduszuPromocjiKultury (dalejFpK),
6. Regionalne
Spotkaniaz Muzykqi raúcem- calkowitykosztzadaniawyniósl47,9tys.zl
z czego15tys. zl pochodziloze érodkówFPK,
7. Konkursekologiczny- calkowity koszt zadaniawyniósl l0 tys. zl (zadaniew caloÉci
finansowana
ze érodkówWFOSiGW).
Szczególowym
badaniemobjgto6 pierwszychzadaúspoéródwyZejwymienionych.
AD,1
w dniu 09.07.2007
r. zawartazostalaumowadotacjiz terenowego
oddzialuFoGR pomiqdzy
Województwem
Mazowieckima Powiatem.
[Dowód:aktakonrrolistr.825-833]"
z")
"
29
Na mocyww. umowy województwoMazowieckiezobowi4zalosig do przekazania
dotacji w
wysokosci 50 tys. zl ze srodków terenowegooddzialu FoGR na realizacjgzadania
drogipowiatowejnr 2240w (36 258)Kiczki-Kamionka-wymysle,
',Modemizacja
odcinekod
km 2+620do km 4+370,diugosci1 750 mb w miejscowosci
Kamionka,gminaLatowicz,
powiatmiúski,województwomazowieckie."
2. Powiatotrzymaldotacjgw kwociei terminieokreSlonym
w umowle.
[Dowód:aktakontrolisrr.709,8 15,1101]
3. Dotacjazostalawykorzystana
w caloScii zgodniez przeznaczeniem.
4. Dotacjazostala rozliczonazgodniez ustaleniamizawartymiw umowie.
l 7]
fDowód:aktakontrolistr.915_g
4D.2.
w dniu 06.12.2007r. zawartazostala umowa o udzieleniedotacji Nr 723l07lpNZlD
pomigdzy wFosicw w warszawie a powiatem na mocy której wFosiGW udzielit
Powiatowidotacjiw wysokoscido 250tys. zl na dofinansowanie
przedsipwzigcia
pn. ,,Zakup
Sredniego
samochodu
ratowniczo-gaSniczego
napodwoziuterenowym.,'
[Dowód:aktakont¡olistr.859,965]
2. Powiatotrzymaldotacjgw krvociei terminieokreSlonym
w umowie.
[Dowód:aktakontrolistr.861,883,I107]
w calo5cii zgodniez przeznaczeniem.
4. Dotacjazostalarozliczonazgodniez ustaleniamizawartymiw umowie.
[Dowód:aktakontrolistr.851- S57,861]
4D.3.
w dniu 05.12.2007r. zawartazostala umowa o udzieleniedotacji nr Tlgl}TlpNZlD
pomigdzy wFosicw w warszawie a powiatem na mocy której wFosiGW udzielil
Powiatowidotacjiw wysokosci17,5tys. zl na dofinansowanie
przedsiEwziEcia
pn. ,,Zakup
agregatu
prqdotwórczego".
.a''
30
2. Powiat otrzymal dotacjg w kwocie i terminie okreólonymw umowte.
[Dowód:aktakontrolistr.899,921, 1109]
w calo5cii zgodniez przeznaczeniem.
[Dowód:aktakontrolistr.9l I _931]
4D.4.
w dniu 11.12.2007
r. zawartazostalaumowa nr EDp/0000191071D
o dofinansowanie
projektóww ramachprogramu,,Edukacja-program
pomocy w dostgpiedo nauki dzieci i
mlodzie2yniepelnosprawnych"pomiEdzypFRoN a powiatem.przedmiotemww. umowy
bylo dofinansowanie
ze érodkówPFRONzakupumikrobusudla potrzebSOSW.
2. PowiatotrzymaidotacjEw terminiei kwociewynikaj4cejz zawaÍejumowy.
[Dowód:aktakontrolistr.943,961]
w caloÉcii zgodniez przeznaczenrern.
[Dowód:aktakontrolistr.933,935_951]
4. Dotacjazostalarozlíczonazgodniez ustaleniami
zawartymiw umowie.
4D.5.
w dniu 10.05.2007r. zawarta zostaia umowa Nr l g69/FpK/2007a.1cKdotycz4ca
dofinansowaniazadai w ramach Programu operacyjnego/priorltetuRozwój inicjatyw
lokalnych za érodków finansowychMinistra Kultury i DziedzictwaNarodowego(dalej
MKiDN) pochodz4cych
z FunduszuPromocjiKultury pomiEdzyMKiDN a powiatem.w
ramachww. umowy Powiat zobowiqzalsiq do wykonaniazad.ania
pn. ,,FestiwalMuzyki
chóralnej",narealizacjgktóregoprzyznane
zostalodofinansowanie
w wysokoéci23 tys.zl.
[Dowód:aktakontrolistr.
J I
w dniu 03.10.2007
r. stronypodpisalyaneksnr I do ww. umovvy,
na mocyktóregozmianie
ulegl Zal4czniknr I do umowy tj. ,,Szczególowy
zakresrzeczowyi finansowy zadaniaw
czqécirealizowanejze srodkówfinansowychMKiDN pochodz4cych
z Funduszupromocji,,.
Pozostale
zapisyumowypozostalybezzmian.
2. Powiatotrzymaldotacjgw kwociei terminieokreélonymw umowie.
[Dowód:aktakontrolistr. 1039,1049,1907]
w caloScii zgodniez przeznaczeniem
[Dowód:aktakontrolist¡.1055_1099l
4. Dotacjazostala rczlíczonazgodniez ustaleniami
zawartymiw umowie.
tDowód:aktakontrolistr.1057-ll0l I
4D.6.
w
dniu 18.06.2007r. zawarta zostala umowa Nr 231glDS./FpKl2}}7l dotycz4ca
dofinansowaniazada' w ramach Programu operacyjnego/priorytetuRozwój inicjatyw
lokalnychza srodków finansowychMKiDN pochodz4cychz FpK pomiEdzyMKiDN a
Powiatem.W ramach ww. umowy Powiat zobowi4zalsip do wykonania zadaniapn.
spotkaniaz muzyk4i taúcem majówka2007",narealizacjgktóregoprzyznane
',Regionalne
zostalodofinansowanie
w wysokoÉci
l5 tys.zl.
[Dowód:aktakontrolisrr.997_9951
2. PowiatotrzymaldotacjEw kwociei terminieokreslonvmw umowie.
¡Oo*Oa'aktakontrolistr.995-1009,1905|
w caioScii zgodniez przeznaczeniem
[Dowód:aktakontrolistr.997_1009l
5. Realizacjaprojektéw przewidzianychdo finansowaniaze érodków bezzwrotnych
pochodz4cych
z funduszy strukturalnychi FunduszuSpójnoécioraz wykorzystanie
poiyczekotrzymanychprzez jednostki samorzqduterytoriarnegona prefinansowanie
tych projektów.
w roku 2007Starostwonie realizowalozadaiz wykorzystaniem
FunduszuSpójnoéci.
[Dowód:aktakontrolistr.1833l
)¿
Poni2ejprzedstawiono
zestawienieprojektówrealizowanychprzez starostwow roku 2007
finansowanychze Érodkówkrajowych i buclzetuunii Europejskiejw ramach funduszy
strukturalnych
orazwysokoéósrodkóww ramachprefinansowania
(wg stanuna koniec2007
Tabela nr 7. Realizacjaprzez Powiat Minski zadanfinansowanychze srodkówkrajowych i
budzetuunii Europejskiejw ramachfunduzy struktualnychi FunduszuSpojnoéciorazwysokosó
Srodkóww ramachprefrnansowania,wedlug stanuna koniec 2007 r.
ProJekty
realrzowanc
przez
Powiat
\\,Iym:
Program
0rumerdzialania)
ibsó
2
ZPORR(3.5.l.okalna
i nfrstruktura
edukacyi
na)
SPORZL
(2.J.Zwipkszenie
dostgpu
do edukacii)
ZPORR
(2.2.wzmocnienie
szans
edukacljnych
studentów)
ZPORR
(2.2.rvzmocnienie
szans
edukacyinych
uczniów)
Ogólemza programy
operacyine
Zródlafinansowania
oB0rgm
3
Srodkiz
TJE
Srodkr
4
Srodkiz
budzetu
Powiatu
/w üofychl
WysokoSó
p0nresron) w lym:
ch
wydatków
dokonanyc
oo
h
poczEtku
ufuchom¡e relundacji
(plalnoSci)
nia
programu z budzetu
UL
8
; E F
si I
9t.E
!.9
j
>
a
i - ¿
! ;
E -
122594
9 1945
30 649
0 573
I
ól 910
16 433
t5477
6l 910
4 64 1 3
1',72
sO1 320541
I5l 956
4 7 2i 0 0
320 544
=
¡
c F : . áE
!; :6 ; i = ;, E
5
6
9
l0
I 2 5 6 9 0 5 1 923 924 | 3 3 29 8 1 | 076157.4'l 3 256905 | 923 924 r t 8 5t 4 4 I 3 8 51 1 4
2
I
\r l)m:
lt
| 3 8 5t 4 4
I I 0573
3 9 1 39 0 9 2 382 846 1 5 3 ¡ 0 6 3
| 07645',t,4'l 3 90r888 2 401474 | 3 8 5t 4 4 r 385144
I 185 t44
szczególowym
badaniemobjgtodwa projekty,,szkolarównychszans programyrozwoJo\4te
szkól w województwiemazowieckim"realizowanew ramach Sektorowegoprogramu
operacyjnegoRozwójZasobówLudzkich(spo RZL) 2004-2006priorl'tet 2, Dzialanie2.1,
schemata) wspólfinansowanego
z Europejskiego
FunduszuSpolecznego
(EFS),które - wg
stanuna koniec2007 r. - nie zostalyzakoiczone.projektyte realizowanebyly w ramach2
umówpodpisanych
w dniu 18.06.2007
r. pomigdzyFundaci4
RozwojuDemokracji
Lokalnej
dalej FRDL, PowiatemMiúskim, w którego imieniu dzialali starostaoraz wicestarosra
(KrzysztofMichalik)orazGrantobiorcami:
l.
SpecjalnymOérodkiemSzkolno-Wychowawczym
im. J. Korczaka, Gimnazjum
Specjalnymreprezentowanym
przezDyrektoraszkoly (lrenEKielak) - dalej ,,Projekt
SOSW"- Umowan¡ 812.1a/200612515/SRS-WA-029.
,,*",w
JJ
2. ZespolemSzkól Specjalnychim. JaninyPoraziúskiejw Ignacowiereprezentowanym
ptzez Dyrektoruszkoly (JaningBrzeszkiewicz)
- dalej ,,ProjektZSS" - Umowanr
I 12.1
a/2006/25
15/SRS-WA-065.
[Dowód:aktakontrolistr.I 531 - 1539,1619-16271
W przypadkuobu Grantobiorców
Starostwobylo organemprowadz4cym.
4D.1.
calkowite wydatki w ramachprojektu SoSW okeslone we wniosku o dofinansowanie
stanowi4cymzal4cznikdo umowy wyniosly 35 100 zl i taka kwota dofinansowania
zostala
przyznara(przyjegorealizacjinie wymaganybyl wkladwlasnyGrantobiorcy).
wg zapisów g 3 ust. I umowy projekt realizowanymiar byó w okresie 02.05.20073 1 . 0 1 . 2 0r0. 8
celem projektu okreélonym we wniosku o dofinansowaniebylo zwiEkszenieszans
edukacyjnych
uczniówpochodzqcych
z terenówwiejskich.programuwzglgdnial:
D zajgciapozalekcyjne
na terenieszkoly(kolo teatralne,plastyczne,
wokalno-taneczne
oraz
fotograficzne),
F Zajgciasportowe,
) ZajEcianaplywalni,
> Wyjazddo KrynicyMorskiej.
I ZakupsprzQtu
sportowegoi materialówna zajpciadla zorganizowanych
kó1,
w realizacjiprojektu wyst4pilynastEpui4ce
odstQpstwa
od harmonogramu
okreélonego
we
wnioskuo dofinansowanie:
F Nie odbylysigzajgciana baseniezaplanowane
na wrzesieú200l r. ,
F wycieczka do teatru zaplanowanaw harmonogram
ie na paldziemik odbyla siq w
listopadzie.
[Dowód:aktakontrolistr.1625,1703-1706]
Dyrektor SOSW wyjasnila,i2 ,,Zaiqciana boseniezaplanowanena wrzesieri2007r. nte
mogly odbyósiq w terminie,poniewaanie oddanodo uiytku, w przewidzianymrermrnrc,
basenuw Miúsku Mazowieckim- nie ukoltczonobudowy. Il zwiqzku z tym nole2qlo
wprowadziózmiany, by z zaplanowanejkwoty na bosenpokryé kosztybiletów rrstQl:)u
oraz
'L:
-)+
przejazdót$ do najbliiszego bosenu w Il/esolej. Ze wzgtqclów organizacyjnych inny
termin
wyjazdudo Aquaparku byl niemoiliwy. Powy2szeuzgodnionoz Fundaciq telefonícznie.
wycieczkado teatru zoplanowanaw harmonogramiena paidziernik odbyla siQv) listopadzie,
ponielroa: - ceny bíletów na spektakle dla dzieci grane w paidzierniku byly wy2sze
ntz
przewidziane w projekcie, - potrzebna itoíó biletów musiala byó zamówiona z miesiqcznym
wyprzedzeniem.
Zmiony byly uzgadnianeprzez koordynaroraz Fundaciq telefonicznie."
[Dowód: aktakontroli str. 17l 5_I 7l 7]
wbrew zapisom $ 17 ust. 1 umowy o dofinansowanie ww. zmiany w harmonogramre
realizacjiprojektu nie zostaly zgloszonew formie pisemnejFRDL.
Dyrektor SOSW wyjaénila, iz ,,Irszystkiezmiany ,,- hnrmonogramie realizacji ww. projektu
byly uzgadnianei zglaszanew formie telefoníczneji mailowej uzgotlnionejz FRDL."
[Dowód:aktakontrolistr.l7l7]
Dyrektor SoSW zwrócila sig do FRDL z wnioskiem o wypratEpierwszej transzy w
wysokoéci
50 % warroiciumowy(17550zl) w dniu 11.07.2007
r. tj. 17 dni po podpisaniu
umowy(wbrewzapisom$ 5 ust.2 umowymówi4cemuo zlo2eniuwnioskuw terminie14dni
od podpisania
umowy).
[Dowód:aktakont¡olistr. 1669]
Dyrektor SoSW wyja3nila,iz ,,Ir¡nioseko wyprarQpierw.szejrranszyw wysok.lci 50%o
wartoícíumowyzostalztoiony I t lipca 2007r. z powotlu,iz rto i0 lipca 2007r. koorclynaror
projektu - Bogumila Moryc byla odderegowana
jako sporecznyopiekun wychowanków
specjalnegooirodka szkolno-lllychowawczego
w Mirisku Mazowieckimna koloniach
rehabilitacyjno-wypoczynkowych
w Zakopanem(opóinieniebylo zgloszonetelefonicznie
do
FRDL) Na uwagqzaslugujefakt, iz koorclynator
projektu jest osobqakceptuiqcqwnioskio
v)yplatQtransz dotacji. w zwit¡zku z powyzszym,przedmiotowy wniosek zostal zlozony
niezwlocznie
po powrociekoordynatora."
Ponadto,we wniosku,jako rachunekna który przelanewinny byó érodkiwskazanorachunek
bankowysoSW, podczasgdy - wg zapisów$ 5 ust.6 umowy- Érodkiprzelanepowinnybyó
narachunekStarostwa,
którenastgpnie
winnoprzekazaó
SrodkiSOSW.
35
DyrektorSoSW wyjasnila,iz rachunekbankowySoSW wskazanyzostalprzezpomylkQ.
[Dowód:aktakontroli str. 1717]
w dniu 26.07.2007 r. SOSW przekazalotrzymanqod FRDL kwotg 17550 zl na rachunek
bankouyStarostwa,które w dniu 30.07.2007r. - przelalotg kwotgna rachunekbank'wy
SOSW.
w dniu 15.11.2007
r. DyrektorSoSW zw¡ócilasigdo FRDL z wnioskiemo wyplatgdrugiej
transzypomniejszonej
o wartosónaliczonychodsetekbankowych(w kwocie 41,9zl zgodnie
z $ 7 ust.5 umowy) tj. o kwotE13998,09zr (wg zapisówg 5 ust.2 umowy- transzata
powinnawynosió40 % wartoéciumowytj. 14 040zl.).
[Dowód:aktakontroli str. 1670_16791
w dniu 05.12.2007r.
FRDL ponownieprzekazala
na rachunekbankowySOSWkwotE14040
zl (pomimopoprawnegowskazanianr rachunkubankowegoStarostwawe wniosku),któr4 w dniu 06.12.2007
r. - SOSWprzekazalna rachunekbankowyStarostwa,któretegosamego
dniaprzelalotg kwotgna rachunekbankowySOSW.
[Dowód:aktakontrolistr.1645'l
4D.2.
catkowite wydatki Projektu ZSS okeélone we wniosku o dofinansowaniestanowiqcym
zal4cznikdo umowy wyniosly 87 494 zl i taka kwota dofinansowaniazostalaprzyznana
(przyjegorealizacjinie wymaganybyl wkiadwlasnyGrantobiorcy).
wg zapisów $ 3 ust. 1 umowy projekt rearizowanymiar byó w okresie 01.06.20073 1 . 0 1 . 2 0r0. 8
celem projektu okreélonym we wniosku o dofinansowaniebylo wyrównanie szans
edukacyjnych
uczniówZespoluszkól Specjalnych
(zss) w Ignacowiepoprzezumozliwienie
zdobywanianowychdoswiadczeú,
bezpoérednie
poznawanieéwiataoraz twórczesDedzame
wolnegoczasu.Programuwzglgdnial:
F cykl wycieczeko charakterze
kulturalnym,patriotyczno-historycznym
i rekreacyjnym,
F profilaktykEzdrowotnq
36
zajgciana basenie
szkolnekolo fotograficzno-filmowe.
w realizacjiprojektuwystpily nastgpuiqce
odstgpstwaod harmonogramu
okreslonegowe
wnioskuo dofinansowanie:
1 . nie odbyly sig zajpciazaplanowane
na paZdziernik
w ramachcyklu zajgórekreacyjnych,
2 . w grudniu2007 r. odbyla sip wycieczkado kina trójwymiarowego
pomimo,iZ w
harmonogramie
nie przewidzianonic w tym termir.rie,
3. nie odbyly sig zajpciazaplanowane
na paZdziernikw ramachcyklu zaiEóo charakterze
patriotyczno-historycznym,
4. ImprezaplenerowaDzieúuczniazaplanowana
w harmonogramie
na wrzesieúodbylasiE
w pazdziemiku.
1593_1604]
[Dowód:aktakontrolistr.l55l_1553,
DyrektorZSSwyjaSnila,
iZ:
AD I-2. ,,Harmonogram,stanowi4cym zarqcznrkn¡ l do umowy o dofinansowanie,
przewidywalrealizacjEzadai w ramachcyklu Zajqcia relveacyjnena miesi4cewrzesieú,
pat2dziemiki listopad.I transzgérodków szkola otrzymalaw terminie, który pozwolil
zrealizowaózadaniez miesi4cawrzeéniazgodniez harmonogramem.NatomiastII transza
wplynElana konto szkolydopiero23.11.2007
r. (w zal4czeniuwyciqgbankowy).zatembrak
érodkówfinansowychnie pozwolil na przeprowadzenie
zajgów pazdzierniku.Ich realizacjE
przeloíonona miesi4cgrudzieú2007 r. w ramachtego zadaniazorganizowano
wyjazd do
kinatrójwymiarowego.
4D.3.
cykl zaigó o charakterzepatriotyczno- historycznym(wyjazd do Sejmu), zgodnie z
harmonogramem
planowanybyl na miesi4clistopad.Jednak2ew zakladanymterminienie
udostgpniano
pomieszczeú
sejmowychdo zwiedzaniadla grup zorganizowanych.
zglaszame
wizl't grup zorganizowanych
w SejmieRp mozliwebylo dopierood stycznia200gr. Grupp
zgloszono4 sfycznia2008r. (w zal4czeniu
potwierdzenie
dokonaniazgloszenia),zaszadante
zrealizowano
l5 stycznia2008r.
37
4D.4.
Ze wzglEduna wczeéniejsze
zobowi4zaniaartyécimai4cywyst@iów imprezieDzieúucznta
mogliprzybyóz programemdopierow dniu 03.10.2007
r."
[Dowód:aktakontrolistr.l6l ll
wbrew zapisom$ 17 ust. 1 umowy o dofinansowanieww. zmiany w harmonogramre
realizacjiprojektunie zostalyzgloszonew formiepisemnejFRDL.
DyrektorZSS wyjasnila,i2 ,,Il/szelkiezmianyw harmonogramíe
reolizacjiprojektu byly na
bie2qco uzgadniane telefr¡nicznie (w zalqczeníu potwierdzenie FRDL) i ta lbrma
przekaz¡nuaniu
informacjispotkalasiq z aprobatqFunclacjiDemokracjiLokolnei.Zatemnte
dokonyuanotegotypuzgloszeúwformiepisemnei."
Zgodniez zapisami$ 5 ust. 2 umowy w dniu 04.07.2007 r. DyrektorZSS zwrócilasip do
FRDL z wnioskiemo wyplatEpie'wszejtranszyw wysokoéci50 % wartoéciumowy(43 747
zt), któreto kwotgFRDL przeslalana konto starostwaw dniu 20.07.2007r. a Starostwona
kontoZSS- w dniu 25.07.2007
r. (zgodniez zapisamig 5 ust.6 umowy).
w dniu 09.10.2007
r. DyrektorZSS zwrócilasig do FRDL z wnioskiemo wyplatqdrugiej
transzypomniejszonejo wartosónaliczonychodsetekbanlowych (w kwocie lg5,4l zl
zgodniez g 7 ust. 5 Umowy) tj. o kwotg 34812, 59 zl (wg zapisówg 5 ust. 2 umowy _
transzata powinna wynosió 40 % warto5ciumowy tj. 34 997,6 zl.). KwotE t4 w dniu
22.11.2007
r. FRDL przelala
na kontostarostwa
a starostwo,
w dniu23.112007
r. - na konto
ZSS.
[Dowód:aktakont¡olistr.1605,1567,1571_l57gl
w dniu 20.12.2007
r. DyrektorZSS zw¡ócilasiEz wnioskiemo wyplatgostatniejtranszy
pomniejszonej
o warto3ónaliczonychodsetekbankowych(w kwocie 1g7,99zl) tj. o kwotE
8 561,41zi (wg zapisów$ 5 ust. 2 umowy- transzata powinnawynosiól0 % wartoéci
umowytj. 8 749,4zl).
[Dowód:akrakontrolistr.1569,1555-1566,
15gll
6. Realizacja
zamówieúpublicznych.
w 2007 r. Starostwowraz z jednostkamiorganizacyjnymiudzielilo ogólem 104
zamówieniapubliczneo wartosciogólem 14688,2 tys. zr., z tego t)'tulem: dostawy- 35
-*_)
38
zamówieúpublicznycho wartosci 3 764,9 tys. zl, uslug - 37 zamówieúpublicznycho
wafosci 2 262,9tys. zl, robót budowlanych- 32 zamówieniapubliczneo wartoécig 660,4
tys. zl. Spoéród104postEpowaú
o udzieleniezamówieniapublicznegoprzeprowadzono:
70 w trybie przetargunieograniczonego
o wartoÉcil0 106,2tys. zl, I - w trybie przetargu
ograniczonego
o wartoici2367,3 tys.zl,4 - w trybiezap¡aniao cenQo wartoéci252,2tys.
21,29- w trybiez wolnejrQkio wartoéciI 962,6tys.zI.
[Dowód:aktakontroli,str. 1125-1131]
Do kontroli wybrano5 z zamówieúpublicznych,z czego3 finansowane
z udzialemdotacii
(poz.nr 2-4).
L Data
p . przetargu
Przedmiotzamówienia
Zakupsprzgtu
komputerowego
wrazz
06.04.2001 dostawfomontazemi
uruchomieniem
w siedzibie
Zamawiaj4cego
2
Modernizacjadróg
powiatowych:
Zadanie I - modernizacja
powiatowej nr 2244W
22.05.07 drogi
Siennica Ceglów
Zadanie 2 - modernizacja
drogi powiatowejNr ,13l4W
Papiernia- Turów
3
Modernizacjadróg
powiatowych:
drogi powiatowej nr 2244 W
Siennica- Ceglów
Ztdanie 2 - modernizacja
drogi powiatorvejnr 2234 W
Oleksianka
14.03.07
drogi powiatowejNr 22 l4W
StanislawówMlgcinKamionka
Zadanie 4 - modemizacja
drogi powiatowejNr 2240W
Kiczki- KamionkaLatowicz
4
Zakupmikrobusu
dla
potrzebSpecjalnego
06.t2.2001
Oérodka
SzkolnoWychowawczego
w Miásku
Mazowieckim
WartoSó
szacunkowa
(zt)
132704
Tryb
Cena ofefty
(zt)
Przefarg
136332,61
nieograniczony
266 119,58
477516,45
6/07
z dnia07.05.2007
136332,61
27|ZDPt2001
z dnia03.01.2007r.
266.1t9,58
Przetarg
nieograniczony
z dnia
256264,29 28/ZDP|2007
03.07.2007r.l
256.264,29
43t 316,36
t8tzDPt2007
z dnia10.05.2007
r.
431.3t6,36
3 1 9t 7 4 , I l
t9tzDPt2007
z dnia10.05.2007
r.
3t9.174,t1
Przetarg
1.255.442,83
nieograniczony
92 786,89
Nr umowy/
z dnial
wartoóóumowy(zl)
248007,99
20/zDPt2007
z dnia10.05.2007
r.
248.007,99
37'7402,90
ZUZDPt2007
z dnia10.05.2007
r.
377.402,90
Przetarg
nieograniczony
l 3 200
1t2007
z dnia22.12.2007
r.l
r 13200
39
5
Zakup sprzgtu
komputerowegowraz z
3 1 . r 0 . 2 0 0 7 dostawAmonta2emi
uruchomieniem
w siedzibie
Zamawiajqcego
56.229,51
t6/07
67.356,20
z
dnia
23
.l1 .2007r.
nieograniczony
67.356,20
ogóiem wartosó zamówieú publicznych wynikaiqca z analizowanejdokumentacji5
postgpowaú
i sfinansowanych
z budzetu2007roku wynosila2215,2 tys. zl., w tym udzial
dotacjistanowilkwotg I 097,8tys. zl. otrzymanych
narealizacjpnastEpui4cych
zadaú:
- ze érodkówPRFON- kwotp93,2tys.zl (tabelapoz.4),
-
-
z budzetu województwa Mazowieckiegow ramach ,,samorz4dowegoInstrumentu
wsparciaRozwojuMazowszakomponentA MazowieckiInstrumentwsparciaRozwoju
PowiatowejInfrastrukturyDrogowej,,- kwotE954,6tys. zl. (tabelapoz. 2 i 3),
z bud2etuwojewództwa Mazowieckiegoz TerenowegoFunduszuochrony Gruntów
Rolnych- kwotp50 tys.zl. (tabelapoz.3),
z kontroli dokumentacjiprzeprowadzonych
ww. postgpowaio zamówieniapubliczne
wynikaco nastQpuje:
1.Poz.1-5.
wszystkie postEpowania
o udzieleniezamówieniapublicznegozostalyprzeprowadzone
w
trybieprzetargunieograniczonego,
który - zgodniez art. l0 ust. 1 ustawyz dnia24 stycznia
2004 r. Prawo zamówieúpublicznychT(dalej ,,pzp,') - nale2ydo podstawowychtrybów
jego zastosowanie
udzielaniazamówienia;
nie wymagauzasadnienia.
2 .P o z . 2 - 3
w przypadkupostppowaúo udzieleniezamówieniao wartoscizamówieniaprzekaczaiqcej
wyrazonQw zlotych równowartosókwoty 60.000euro,tj. modemizacjidróg powiatowych
ogJoszenia
o przetargunieograniczonym
na robotybudowlaneprzekazane
zostaiydo prezesa
ZamówieúPublicznycha takze na stronie internetowejBiuletynu Informacji publicznej
Starostwa.
ogloszeniazawieralywszystkieelementywymaganeprzezart. 4l ustawypzp.
[Dowód:aktakontroli,str.1223-1481].
-
D ¿ .¿ 2 0 0 6
r . n r 1 6 4p. o z .l l o 3 . z e z m ,
t . t
40
Poz.| .
w
przypadku post€powania o
udzielenie zamówienia o
wartosci zamówienia
nieprzekraczaiqcej
wyrazonej w zlotych równowafosó kwoty 60.000 euro (poz. nr t)
ogloszeniao przetarguzostalywyslanew celu publikacjina stronachportaluintemetowego
urzgdu Zamówieú Publicznych a takze na stronie intemetowej Biuletynu Informacji
Publicznejstarostwa.ogloszeniazawieralyelementy,o którychmowaw art.40 ust. I ustawy
Pzp.
, 213,1511]
[ D o w ó d a: k t ak o n t r o l is, t r .1 1 3 3 1
Poz. 4-5.
w przypadkupostppowaír
o udzieleniezamówieniao wartoscizamówieniamniejszejod kwot
okreslonychw przepisachwydanychna podstawieart. r 1 ust. g pzp ogroszenia
o przerargu
zostalywyslanew celu publikacji w BiuletynieZamówieúpublicznycha takzena stronie
intemetowejBiuletynu Informacji publicznejStarostwa.ogloszenia zawieralyelemenry,o
którychmowaw art.40 ust. 1 ustawyPzp.
3. Postgpowania
prowadzonew trybie przetargunieograniczonego
zapewnialyzachowanie
uczciwej konkurencjioraz ¡ówne traktowanieuczestnikówpostQpowania
- uczestnikom
postEpowania
udostgpnionospecyfikaciqistotnychwarunkówzamówienia,odpowiedzina
zapytanía
dotycz4ce
SIWZ przesylanodo wiadomoSci
wszystkimuczestnikom.
[Dowód:aktakontroli,str.II33_1529]
4' w przypadkuwszystkichpostgpowari
dokonanowyboruofert o najni2szejcenie,która w
ogloszeniu
o zamówieniuorazSIWZ bylapodstawowym
kryteriumwyboruofef.
[Dowód:aktakontroli,str. 1143,1220,1307,1461,15231
5. w analizowanejdokumentacjidotyczqcejprowadzonychpostgpowaúoraz realizacji
zamówieniapublicznegoobigtegopostppowaniem
nie stwierdzonona¡uszeniaprzepisów
ustawyprawo zamówieúpublicznych,których naruszeniepoci4galobyza sob4naruszenie
dyscypliny finansów publicznych.SpodródbadanychposrQpowan
oprotestowanezostalo
postEpowanie
o udzielenie
zamówienia
na modernizacjg
drógpowiatowych(tabelapoz.4).
Protestuiqcy zarzucal Zamawiai4cemu nie wykluczenie z postEpowaniaoferenta
(najkorzystniejsza
oferta),który zaproponowal
na stanowiskokierownikabudowyosobgnie
posiadai4c4
wymaganychspecyfikaci4kwalifikacjii naruszenie
w zwi4zkuz tym a.t. 24 usr.
+l
I pkt 10 ustawyPzp. ZamawiaiqcypowyZszyprotestuznal za niezasadny,
poniewaZjak
wynika z przedstawionych
dokumentówzaproponowana
na stanowiskokierownikabudowy
osoba legitymowala sig uprawnieniamido pelnienia samodzielnejfunkcji technicznej
kierownikabudowy i robót w specjalnoicikonstrukcyjnoinZynieryjnejw zakesie dróg.
Protestui4cy
nie skorzystalz prawaodwolaniado prezesaurzgduZamówieúpublicznych.
[Dowód:aktakontroli,str. 1399_1411]
6. Po zakoúczeniu
postgpowaúzawartoumowy z wykonawcamiwybranymiprzezKomisjp
przetargowaPostanowieniaumów dotycz4cewartoécizamówienia,terminów realizacli
inwestycji, zabezpieczenia
nale2¡,tegowykonania umowy byly zgodne z warunkami
przedstawionymi
w SIWZ i ofenachwvkonawców.
[Dowód:aktakontroli, str. 1149-I 150,1I 87-I 188,1223-1249,1325-t3:-g,t4B5-14871
we wszystkichanalizowanych5 postgpowaniach
zakoúczenie
prac bgd4cychprzedmiotem
umów nastqpilow 2007 r. w terminachokreélonychumowami i zostalo potwie¡dzone
protokólamymodbioremrobót.
we wszystkich wy2ej opisanychpostppowaniach
poniesionewydatki zgodne byly z
warunkamiokreélonymiw umowach.
[Dowód:aktakontroli, str. I 15 l, 1909,1223-1
529]
7. Subwencjaogólna
l. Pismo Ministra Finansów zawierai4ceinformacjgo rocznych planowanychkwotach
subwencjiogólnej przyigtychw projekcieustawy budzetowejna rok 2007 wprynqlodo
starostwa
w dniu 16.10.2006
r. tj. dzieúpo terminieokreélonym
w art. 33 ustawyz dnia l3
listopada2003 r. o dochodachjednostek samorz4duter¡.torialnego8(dalej
,,ustawao
j.
dochodachs .1.").
[Dowód: aktakontroli,str. 1733]
Pismo Ministra Finansówzawieraiqceinformacjgo rocznychkwotach subwencjiogólnej
przyjgtychw ustawiebudzetowejna rok 2007wplynglodo Starostwaw dniu 16.02.2007
r. ti.
z zachowaniem
terminuokeélonegow ww. art.33.
[Dowód:aktakontroli,str.t73sl
iu,(
L-tr
EDz.U. Nr
203,poz. 1966ze zm.
Y\
42
ostatecznakwota subwencjiogólnejdla powiatuwynikai4caz ustary budZetowejwynosila
36 349196zl, w tym:
F Czqéówyrównawcza 303 019zl,
- 743 949zl oraz
F CzgSó
równowa24ca
F Czgéóo3wiatowa- 35 302228zl.
w roku 2007 Starostwo4-krotniewnioskowaloo zwigkszenieczEÉcioéwiatowejsubwencji
ogólnejz 0,6%o
rezerwy:
l. w dniu 25.04.2007r. - o kwotE 68 tys. zl z tylulu wyposaZenia
w sprzQtszkolnyi
pomocedydaktycznepomieszczeú
do nauki w nowo wybudowanychobiektachszkól i
placówekoéwiatowychorazwyposazenia
nowychpomieszczen
do naukipozyskanych
w
wyniku modemizacjilub adaptacji;na wniosekMinistra EdukacjiNarodowejz dnia
23.05'2007r. czEsóoéwiatow4subwencjiogólnejdla powiatuzwipkszono
o kwotg 15
tys.zl zwiEkszajqc
tym samymjej wysokoSó
do 35 317229zl,
2. w dniu 26.04.2007r. o ku'otg 178 611zl z tytulu dofinansowania
remontówbieZ4cych
(tazienek,pokoi i kor¡arzy w intemacieZespolu Szkól Ekonomicznychw Miúsku
Mazowieckim, hydrantów przeciwpoZarowychw budynku Zespolu Szkói
Agrotechnicznychw Janowie oraz umywalni i sanitariatów w Zespole Szkól
ZawodowychNr 1 w Miúsku Mazowieckim);na wniosekMinistra EdukacjiNarodowej
z dnia 06.06.2007r. czpéóoswiatow4subwencjiogólnej dla powiatu zwigkszonoo
kwotp59 419zl zwipkszajqc
tym samymjej wysokoóód,o35 376647 zl,
3. w dniu 27.09.2007r. o kwotQ 171 652 zl z tylulu wyposazeniaw sprzQtszkolnyi
pomocedydaktycznepomieszczeú
do nauki w nowo wybudowanychobiektachszkól i
placówekoéwiatowychorazwyposazenia
nowychpomieszczeú
do naukipozyskanych
w
wyniku modernizacjilub adaptacji;na wniosekMinistra Edukacji Narodowejz dnia
18.10.2007
r. czgsóoswiatow4subwencjiogólnejdla powiatuzwigkszono
o kwotg60
tys.zl zwiEkszaj4c
tym samymjej wysoko5ódo 35 436 647zl,
4' w dniu 14.09.2007r. o kwotg 143529,26 zl
z tJtulu odpraw dla nauczycieli
przechodz4cych
na emeryturgna podstawieart. gg Karty Nauczyciela;na wniosek
MinistraEdukacjiNarodowejz dnia 07.11.2007
r. czgéóoéwiatowqsubwencjiogólne1
dla powiatuzwigkszonoo kwotg 10 047 zl zwigkszai4ctym samymjej wysokodódo
35446 694zI.
5l
[Dowód:aktakontroli,str.1739-177
.+J
2. Minister wlaSciwy do spraw finansów przekazywalczpéóoSwiatow4 wyrównawcz4 oraz
równowaZ4c4subwencji ogólnej w wielkoSciach i terminach okreélonych w art. 34 ust. I
odpowiedniopkt 1,2 i 3 ustawyo dochodachj.s. t.
[Dowód: aktakontroli, str. 1777-1793]
3. W 2007r. Powiatnie otrzymalodsetekz tlulu nieprzekazania
kwot subwencjiogólne1w
terminie.
4. W ustawiebudZetowejna 2007r. nie okreSlonodla Powiatuwplat do budZetupaástwaz
przeznaczeniem
na czESó
równowazqc4
i regionalnqsubwencjiogólnej.
[Dowód:aktakontroli,str.1735]
S.Realizacja
wnioskówpokontrolnych
starostwonie bylo objEtekontrol4powi4zaúbudzetówjednosteksamorzqdu
terytorialnego
z
paústwa
budZetem
w 2006r.
[Dowód: aktakontroli, str. 813-813b]
w roku 2006 Najwy2szaIzba Kontroli Delegaturaw warszawieskontrolowalarealizacjg
przezstarostQdochodówbudzetupaistwa z t).tulu oplatza zarzqd,u2fikowaniewieczyste,
najemi dzierZawE
nieruchomoéci
SkarbuPaústwaw latach2004-2006(lll kwartaly).
w wynikuprzeprowadzenia
ww. kontrolisformulowanyzostalm.in. wnioseko dokonywanie
wycennieruchomoéci
dla potrzebaktualizacjioplatza wieczysteu2y.tkowanie
i trwaly zarz4d.
[Dowód: aktakontroli, str. 1795-17991
W dniu 16.05.2007r. Starostwozwrócilo siq do Wojewody Mazowieckiegoz pro5bqo
zwiEkszenie
limitu wydatkówna realizacjgzadai z zakresuadministracjirz4dowejo kwotQ
155,9tys. zl w tym na aktualizacjqoplatz t).tuluuZy.tkowania
wieczystegoi trwalegozarz4du
dlaok. 400nieruchomoéci
w kwocie30 tys.zl.
[Dowód: aktakonholi, str. 1835-1839]
W dniu 25.05.2007
r. WojewodaMazowieckipoinformowaio przyznaniuww. kwoty 30 tys.
zl nabielqcewydatkizwi4zanez gospodark4
nieruchomoSciami.
Starostwoposiada1653,168ha oddanychw uZJtkowanie
wieczystei twtaly zarz4d.
Planowane
dochody
z tegotytulunadzieú0l .01.2007r. wynosily
962,7tys.zt.
44
W ramachrealizacji ww. wniosku pokontrolnegowe wrzeSniu2007 r. zakttalizowano
wartoSó33% nieruchomo5ci(545,324ha). Koszt sporz4dzeniaoperatówszacunkowych
wyniósl29,8tys. zl. Rocznaoplataz tytulu trwaiegozarz4dui uZy.tkowania
wieczystego
2l 8
dzialekobjgtychww. aktualizacj4wzroéniez 547,2tys.zl do 1 644,9tys. zl tj. o I 097,6tys.
zl (300,6%)a ogólnie z 962,7 tys. zl do 2 060,3 tys. zl (tj. ponad dwukotny wzrost
dochodów).
[Dowód: aktakontroli, str. 1825]
Rocznaoplataz tltuiu trwalegozarzqdui u2y'tkowania
wieczystego218 dzialekobjgtychww.
aktualizacj4
wzroé¡iez 547,2 tys. zl do 1 644,9tys.zl tj. o 1 097,6 tys.zl (300,6%).
[Dowód:aktakontroli, str. 1827-1833]
StarostapoinformowalrównieZ iZ ,, (..) ze wzglqduna szczuploiólrodków z dotacji
bud2etowejw dziale 700, rozdzial 70005, na realizacjqzadari z zokresuadministracji
rzc¿dowej,
a dolyczqcychaktualizaciioplat z tytulu uZytkowania
wieczystego
nieruchomoíci
jedyníeok. 2000zl. I4/ycen
przeznaczono
SkerbuPaústu,a,
nieruchomoiciwykonanoza kwotq
ponad1Bfys.zl Jednalt2e
dotyczylyoneprzelszfalcen
prawa u,ytkowaníaw prawo wlasnoící,
jak równie2ustaleniawysokoíciodszkc.¡dt¡wan
za grunÍy zajqtepod drogi publiczne.Powiat
naszprzeznaczyl
równie| wlasneírodki w kwocieok. 27 tys.z! na wycenynieruchomoícidla
potrzeb aktualizacjioplat z tytttlu u2ytkowaniawieczystegoi zarzqdu. Il ramach tych
irodków dokonanowyceny218 dzialek ewidencyinych.
Rocznakwota dochodówSkarbu
Poítstwapoczynajqcod 2008r.powinnawzrosnqóo lwotq ok. 800 tys.zl, co skutkujerówniez
wzrostemdochodówPowiatuo kwotqok. 200tys.zl. (...) "
[Dowód: aktakontroli, str. 1811]
Poprzezzamieszczenie
w protokolekontroliniZejwymienionychpouczei Kontrolerzy
inlormujqStarostq
o przysluguj4cym
mu prauie:
.
przedpodpisaniem
protokólukontroli,w terminie14 dni od datyotrzymania
zgloszenia
niniejszegoprotokólukontroli, pisemnych,umotywowanychzasfrze2efi
co do ustaleú
zawartychw protokólekontroli(art.55 ust. I i 2 ustawyo NIK);
¡
odmowy podpisanianiniejszegoprotokólu kontroli, zjednoczesnymobowi4Tkiem
zloheniana tg okolicznoÉó,
w terminie7 dni, wyjaénieúdotyczqcychprzyczynodmowy
podpisaniaprotokólukontroli (art. 57 ust. 1 ustawyoNIK). w przypadkuzgioszenia
4)
zastzezei,termin 7 dni - zgodniezarf.57 ust. 2 ustawyo NIK - biegnieod dnia
otrzymanía
ostatecznej
uchwalyw sprawieich rozpatrzenia;
o zloZeniaz wlasnej inicjatywy na piSmie dodatkowychwyjaSnieí co do przyczyn
i okolicznoscipowstanianieprawidlowoéci
opisanychw niniejszymprotokólekontroli,
w terminieuzgodnionymz kontrolerem(art.59 ust.2 ustawyo NIK).
o przeprowadzeniu
kontroli dokonanowpisudo ksiggiewidencjikontrolipodnr 19.
Protokólsporzqdzono
w dwóchjednobrzmiqcych
egzemplarzach,z
którychjeden przekazano
StaroScie
w dniu 26.03.2008
r.
(dowód:aktakontrolistr.1925)
MiúskMazowiecki,
27.03.2008
r.
Piotr Gosfyóski
Najwy2szalzba Kontroli
Delegatura
w Warszawie
MiúskMazowiecki,27.03.2007r.
Starosta
PowiatuMiriskiego
Antoni JanTarczyiski

protokol kontroli

Transkrypt

Podobne dokumenty

pożyczka zabezpieczona pojazdem

Niniejszy certyfikat stanowi dowód kompetencji zawodowych

POTWIERDZENIE TOŻSAMOŚCI PACJENTA

Dowód wewnętrzny waluty

Dzisiaj krótko - Inwentarz Wyborczy

Sprawdź, czy Twój dowód osobisty jest gotowy

tutaj - Klub Sceptyków Polskich

Utraciłeś dokument? Nie ryzykuj - zastrzeż go w Banku! Chroń

Generuj PDF - KPP Kościan

Od 1 marca wchodzi nowy dowód osobisty. Co to oznacza dla