Raport Roczny 2012

Transkrypt

Raport Roczny 2012

SYMBIO POLSKA S.A.
RAPORT ROCZNY
od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 roku
Warszawa 31 maja 2013 roku
Raport Roczny SYMBIO POLSKA S.A. za rok 2012
SPIS TREŚCI
I. LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY SYMBIO POLSKA S.A. .......................... 3
II. WYBRANE DANE FINANSOWE ................................................................................. 5
III. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2012 ...................................................... 7
IV. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU ZA ROK 2012 ...................... 24
V. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE „DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK
NOTOWANYCH NA NEWCONNECT” ................................................................... 35
VI. OPINIA BIEGŁEGO REWIDENTA ZA ROK 2012 ................................................. 36
VII. RAPORT BIEGŁEGO REWIDENTA ZA ROK 2012 ............................................. 38
VIII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU .................................................................................. 49
IX. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY .................................... 52
X. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE BIEGŁEGO ........................................ 53
XI. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ........................................................................................................... 54
2
.
I.
LIST ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY SYMBIO POLSKA S.A.
Warszawa, dn. 31 maja 2013 roku
Szanowni Akcjonariusze,
Niniejszym mam przyjemność przekazać Państwu raport roczny spółki „SYMBIO
Polska S.A.” prezentujący wyniki osiągnięte przez Spółkę w 2012 roku. W omawianym roku
Spółka konsekwentnie realizowała przyjętą przez siebie strategię ekspansji sprzedaży
certyfikowanych produktów detalicznych pod marką „SYMBIO” na rynek krajowy przy
jednoczesnym kontynuowaniu produkcji mrożonych półproduktów ekologicznych i ich
sprzedaży na rynki Unii Europejskiej.
Łączne przychody osiągnięte przez Spółkę w 2012 roku wyniosły 19.593 tys. zł i były
wyższe o 18 tys. zł od przychodów osiągniętych w roku ubiegłym. 96% tych przychodów
to przychody ze sprzedaży produktów i półproduktów SYMBIO, których udział w ogólnej
sprzedaży wzrósł o 3 punkty procentowe. Rentowność brutto tej sprzedaży wyniosła 29%,
przyczyniając się do osiągnięcia łącznego zysku brutto na sprzedaży na poziomie
5.568 tys. zł.
W roku 2012, Spółka kontynuowała szereg działań mających na celu zwiększenie
sprzedaży produktów detalicznych. Do najważniejszych działań należy zaliczyć zdobywanie
nowych punktów sprzedaży, rozszerzanie i uatrakcyjnianie oferty produktowej, działania
marketingowe, jak również rozbudowanie działu sprzedaży. Działania te przełożyły się na
osiągnięcie 18% wzrostu sprzedaży w kanale tradycyjnym, przy jednoczesnej 19% poprawie
marży brutto. Największe wzrosty zaobserwowano w województwie małopolskim (215%)
oraz mazowieckim (25%).
Ponadto, podobnie jak w latach ubiegłych, w roku 2012 Spółka skoncentrowała się
na skupie i sprzedaży owoców miękkich, w tym głównie maliny i truskawki, które stanowiły
60% całości skupionego surowca. Pomimo mniejszej podaży surowca na rynku, Spółka
zrealizowała
założone
plany
co
do
skupu
maliny
(99% zeszłorocznego
skupu)
3
.
oraz zminimalizowała straty ilościowe na skupie truskawki (spadek o 26% w stosunku
do roku poprzedniego). Powtarzając zeszłoroczny wynik Spółka sprzedała łącznie ok. 2.400
ton mrożonych owoców i warzyw.
W ciągu piętnastu lat swojej działalności SYMBIO wypracowało sobie dobrą pozycje
wśród największych producentów żywności ekologicznej w Unii Europejskiej, którą
to pozycję zamierza nadal rozwijać poprzez rozbudowę bazy surowcowej w Polsce oraz poza
jej granicami.
Dodatkowo, Spółka stworzyła jedną z bardziej rozpoznawanych marek certyfikowanej
żywności ekologicznej „SYMBIO” i planuje dalszą ekspansję na rynek krajowy poprzez
sukcesywne zwiększanie sprzedaży za pośrednictwem obecnych kanałów dystrybucji oraz
uruchamianie sprzedaży poprzez dodatkowe kanały w tym również eksport. Zarząd planuje
również rozwijać ofertę produktową SYMBIO w taki sposób, aby była ona jak najbardziej
atrakcyjna dla klientów. Ma to na celu utrzymanie wypracowanej przez Spółkę pozycji lidera
w branży.
Analizując dynamikę wzrostu rynku żywności ekologicznej, możliwości sprzedażowe
spółki SYMBIO są w ocenie Zarządu znacznie większe od dotychczas osiąganych. Wobec
czego konsekwentna realizacja planów rozwojowych, przy jednoczesnym dodatkowym
dokapitalizowaniu Spółki, spowoduje zdaniem Zarządu umocnienie pozycji rynkowej
SYMBIO, jako wiodącego producenta wyrobów ekologicznych i przysporzy wymiernych
zysków obecnym i przyszłym Akcjonariuszom. Dlatego też, Zarząd Spółki zamierza nadal
kontynuować swoje działanie w tych kierunkach.
Z poważaniem
Prezes Zarządu
Sylwia Rybicka
4
.
II.
WYBRANE DANE FINANSOWE
Przychody netto
Zysk/Strata na sprzedaży
Zysk/Strata na działalności operacyjnej
Zysk/Strata brutto
Zysk/Strata netto
Koszty operacyjne w tym:
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materialów
w tys. PLN
19 593
19 575
734
1 052
238
840
77
343
-10
511
18 973
19 045
238
161
9 970
9 820
6 918
6 710
10
39
882
888
150
117
155
141
650
1 168
01.01.2011
31.12.2011
01.01.2012
31.12.2012
01.01.2011
31.12.2011
Wyszczególnienie
01.01.2012
31.12.2012
Wybrane dane z rachunku zysków i strat
w tys. EUR
4 694
4 728
176
254
57
203
19
83
-2
123
4 546
4 600
57
39
2 389
2 372
1 658
1 621
2
9
211
214
36
28
37
34
156
282
Poszczególne pozycje wybranych kategorii rachunku wyników przeliczono według kursu
średniego euro będącego średnią arytmetyczną średnich kursów euro ogłoszonych przez
Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca roku obrotowego.
5
.
Wybrane dane z bilansu
w tys. PLN
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności długoterminowe
Należności krótkoterminowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Aktywa ogółem
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki
1 007
10 780
6 689
0
3 108
477
11 787
3 714
1 431
144
7 868
5 620
805
11 113
6 485
0
2 971
1 429
11 918
3 724
1 431
143
7 627
5 429
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2011
Wyszczególnienie
31.12.2012
stan na:
w tys. EUR
246
2 637
1 636
0
760
117
2 883
908
350
35
1 925
1 375
182
2 516
1 468
0
673
323
2 698
843
324
32
1 727
1 229
Pozycje wybranych kategorii bilansu przeliczono według kursu średniego euro ogłoszonego
przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego na dzień bilansowy.
Zastosowane kursy euro
Rachunek zysków i strat
Średni kurs euro w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia
Bilans
Średni kurs euro na dzień 31 grudnia
2012
2011
4,1736
4,1401
4,0882
4,4168
6
.
III.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2012
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy
od 1 stycznia do 31 grudnia 2012 roku
Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej „SYMBIO POLSKA” S.A.
Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami Zarząd
jest zobowiązany zapewnić sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego dającego prawidłowy, rzetelny
obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na koniec roku obrotowego oraz wyniku finansowego
i rentowności za ten rok.
Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej
kolejności:
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego…………………………………………………….
Bilans na dzień 31 grudnia 2012 roku wykazujący po stronie aktywów i pasywów
kwotę 11 786 869,25 złotych………………………………………………………………………..
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012
roku wykazujący strata netto w kwocie 9 645,87 złotych…… ………………………..
Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012
roku……………………………………………………………………………………………………..
Rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012
roku.…………………………………………………………………………………………………….
Dodatkowe informacje i objaśnienia………………………………………………………………...
Strona
8
11
13
15
16
17
Sprawozdanie z działalności Zarządu stanowi załącznik do niniejszego sprawozdania finansowego.
Prezes Zarządu
Sylwia Rybicka
Osoba odpowiedzialna
za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Marzanna Machaj
Warszawa, dnia 31 marca 2013 roku
7
.
1. Informacje o Spółce
a. SYMBIO POLSKA S.A. została założona w dniu 24 marca 1998 r. pierwotnie, jako spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością, mocą aktu założycielskiego spółki o numerze repertorium
1734/98 sporządzonego w dniu 24 marca 1998 r. w formie aktu notarialnego w Kancelarii
Notarialnej Notariusz Dariusz Jabłoński w Warszawie. W dniu 2 października 2006 r. uchwałą
Walnego Zgromadzenia Wspólników, Spółka została przekształcona w spółkę akcyjna – akt
notarialny o numerze repertorium A 2130/2006 sporządzony przez Kancelarię Notarialną
Aleksandra Zapart w Warszawie
b. Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Polnej 40.
c. W dniu 6 grudnia 2001 r. postanowieniem Sądu Rejonowego w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego –
Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000069171.
d. W dniu 19 października 2006 r. postanowieniem Sądu Rejonowego dla m. ST. Warszawy, XII
Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Spółka została wpisana do Krajowego
Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000266230.
e. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Urzędowym Podmiotów Gospodarki Narodowej
Urzędu Statystycznego w Warszawie i ma nadany numer w systemie REGON 430941669
f. Spółka jest podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) i ma nadany przez Urząd Skarbowy
w Warszawie NIP 712-237-82-75
g. Kapitał podstawowy spółki wynosi 1.431.323,00 zł.
2. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego
Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 i zostało
sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć
przyszłości oraz że Spółka nie zamierza, ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć
jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowania działalności.
3. Zastosowane zasady i metody rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą
o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą.
Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich
nabycie ceny, z zachowaniem zasady ostrożności.
a. Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe
Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen
nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Odpisy
amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej nieprzekraczającej
3.500 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Na składniki aktywów, co do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć przyszłości
nie przynosić będą korzyści ekonomicznych dokonuje się odpisu z tytułu trwałej utraty wartości.
Spółka stosuje dla podstawowych grup majątku następujące roczne stawki amortyzacyjne:
Dla wartości niematerialnych i prawnych:
autorskie prawa majątkowe lub zrównane z nimi
inne wartości niematerialne i prawne
Dla środków trwałych:
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
środki transportu leasing
pozostałe środki trwałe
20% - 50%
20%
10% - 30%
20%
20 %
20% - 30%.
8
.
Spółka posiada następujące leasingi:
1. Leasing siedmiu samochodów osobowych
2. Leasing komputera
3. Leasing wózka widłowego.
b. Zapasy
Nabyte lub wytworzone w ciągu roku obrotowego rzeczowe składniki zapasów ujmowane są według
ceny zakupu lub kosztów wytworzenia. Wartość rozchodu zapasów jest ustalana przy zastosowaniu
metody pierwsze weszło-pierwsze wyszło. Zapasy na dzień bilansowy wycenione są w cenie nabycia,
zakupu lub wytworzenia nie wyższych od ceny sprzedaży netto danego składnika. Zapasy, które
utraciły swoją wartość na skutek utraty wartości handlowej i użytkowej obejmowane są odpisem
aktualizującym. Odpisy aktualizujące wartość składników zapasów zalicza się odpowiednio
do pozostałych kosztów operacyjnych.
c. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane
są według wartości podlegającej zapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie
powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty
obcej. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy
pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności
lub zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych.
Nierozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania w walucie obcej wycenia się według
średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień. Od 1 stycznia 2007 r. spółka przyjęła bilansową
zasadę rozliczania różnic kursowych.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez
dokonanie odpisu aktualizującego.
d. Środki pieniężne
Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości
nominalnej. Wpływ i rozchód walut na dewizowy rachunek bankowy wycenia się według średniego
kursu ustalonego przez Prezesa NBP dla danej waluty obcej. Na dzień bilansowy środki pieniężne
wycenia się według średniego kursu ustalonego przez NBP na ten dzień.
Ustalone na koniec roku obrotowego różnice kursowe wpływają na wynik finansowy będąc odnoszone
odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych.
e. Kapitały
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze
sądowym. Zadeklarowane, lecz niewniesione wkłady kapitałowe ujmuje się, jako należne wpłaty
na poczet kapitału.
Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Ponadto do kapitału
zapasowego zaliczono również nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży udziałów powyżej ich
wartości nominalnej.
f. Rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania
W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Spółka
dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede
wszystkim: ubezpieczenia, abonamenty, prowizje przygotowawcze od kredytów oraz koszty dotyczące
przyszłych okresów. W roku 2012 w poczet międzyokresowych rozliczeń kosztów zaczęto ujmować
wszelkie koszty zakupu świeżych owoców i warzyw, w latach poprzednich obciążały one koszty
bezpośrednie Spółki.
9
.
Do kosztów skupu świeżych owoców i warzyw rozliczanych w czasie zaliczamy:
- zaniki powstające przy mrożeniu owoców i warzyw, usługi transportowe oraz obsługę skupu, wydatki
te zaliczane są w ciężar kosztów proporcjonalnie do zrealizowanej sprzedaży,
- certyfikację ekologicznych gospodarstw rolnych oraz przetwórców, wydatki te zaliczane są w ciężar
kosztów w wysokości 1/12 miesięcznie.
- składowanie owoców i warzyw, wydatki te zaliczane są w ciężar kosztów na podstawie
współczynnika, wyliczanego jako udział składowania w bieżącym roku do roku poprzedniego.
Spółka tworzy rezerwy na koszty w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających
na bieżący okres sprawozdawczy wynikających ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez
kontrahentów oraz z obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń,
których kwotę można oszacować, choć data powstania nie jest jeszcze znana. Do rozliczeń
międzyokresowych biernych zalicza się przede wszystkim: wartość kosztów dotyczących bieżącego
okresu, a zafakturowanych w roku następnym.
g. Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Spółka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego na podstawie znowelizowanej
Ustawy o Rachunkowości.
h. Wynik finansowy
Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej,
wynik na działalności finansowej, obowiązkowe obciążenie wyniku oraz wynik na operacjach
nadzwyczajnych. Spółka stosuje wariant kalkulacyjny rachunku zysków i strat.
Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu
od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest
przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. Wytwarzane produkty to przede
wszystkim, mrożone owoce i warzywa oraz soki, dżemy, ciastka, makarony, maki.
Koszty sprzedanych wyrobów i usług są to koszty wytworzenia tych produktów i usług, które
są współmierne do przychodów ze sprzedaży.
Przychodem ze sprzedaży towarów i materiałów jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy,
pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów
odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. W przypadku Spółki do przychodów ze sprzedaży towarów
i materiałów zalicza się przede wszystkim sprzedaż towarów detalicznych jak również mrożonych
owoców i warzyw.
Wartość sprzedanych towarów i materiałów jest to wartość sprzedanych towarów i materiałów
w cenie zakupu współmierna do przychodów ze sprzedaży z tego tytułu.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio
z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy.
Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe
są to poniesione koszty operacji finansowych. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące
środków trwałych w budowie wpływają na wartość nabycia tych składników majątku. Różnice kursowe
oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu środka trwałego do użytkowania
wpływają na wynik operacji finansowych.
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych stanowi różnicę między zrealizowanymi zyskami nadzwyczajnymi
a poniesionymi stratami nadzwyczajnymi wynikającymi ze zdarzeń losowych.
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy obejmuje część
bieżącą i część odroczoną. Na pozycję podatku dochodowego w rachunku zysków i strat składa się
podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie podatkowe skorygowane o zmianę stanu rezerwy
i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
10
.
BILANS na dzień 31 grudnia 2012
Informacja
Dodatkowa
31 grudnia 2012 31 grudnia 2011
zł
zł
Aktywa
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
1 006 910,20
0,00
804 519,51
0,00
908 407,17
908 407,17
96 722,52
278 307,07
533 377,58
642 774,76
642 774,76
5 907,09
257 418,25
379 449,42
III. Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IV. Inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
98 503,03
98 503,03
161 744,75
161 744,75
10 779 959,05
6 689 081,18
1 093 867,71
5 283 416,67
311 796,80
11 113 267,31
6 484 760,90
1 010 770,91
5 188 382,84
285 607,15
5
3 107 547,93
2 970 766,67
5a
0,00
0,00
3 107 547,93
2 970 766,67
5b
2 406 095,29
2 295 715,85
5c
5d
666 471,45
34 981,19
650 603,72
24 447,10
477 364,09
477 364,09
477 364,09
0,00
1 428 736,20
1 428 736,20
1 428 736,20
0,00
505 965,85
229 003,54
11 786 869,25
11 917 786,82
II. Rzeczowe aktywa trwałe
Środki trwałe
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
B. Aktywa obrotowe
l. Zapasy
Materiały
Produkty gotowe
Towary
II. Należności krótkoterminowe
Należności od jednostek powiązanych
inne
Należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12
miesięcy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
inne
1
2
3
4
III. Inwestycje krótkoterminowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
Inne środki pieniężne
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
6
11
.
BILANS na dzień 31 grudnia 2012 (c.d.)
Informacja
Dodatkowa
zł
zł
Pasywa
A. Kapitał (fundusz) własny
Kapitał (fundusz) podstawowy
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość
ujemna)
Kapitał (fundusz) zapasowy
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
7
7a
8
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe rezerwy
krótkoterminowe
3 714 061,10
3 723 706,97
1 431 323,00
1 431 323,00
0,00
2 918 378,33
- 625 994,36
- 9 645,87
0,00
2 877 495,79
-1 096 143,56
511 031,74
8 072 808,15
23 867,24
8 194 079,85
4,54
23 867,24
4,54
0,00
0,00
II. Zobowiązania długoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania finansowe
9
9a
9b
144 196,06
0,00
144 196,06
0,00
144 196,06
142 926,38
0,00
142 926,38
22 856,95
120 069,43
III. Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12
miesięcy
inne
Wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania finansowe
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12
miesięcy
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
inne
10
10a
7 868 027,11
16 566,28
7 626 812,49
0,00
16 566,28
0,00
7 851 460,83
5 619 621,18
0,00
0,00
0,00
7 626 812,49
5 428 697,92
0,00
10b
2 116 555,72
2 115 580,67
10c
30 448,92
6 017,33
78 817,68
28 726,58
4 233,10
49 574,22
36 717,74
424 336,44
11 786 869,25
11 917 786,82
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem
12
.
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012
(wariant kalkulacyjny)
Informacja
12 miesięcy do 12 miesięcy do
Dodatkowa 31 grudnia 2012 31 grudnia 2011
zł
zł
19 592 538,72
18 811 969,01
780 569,71
19 574 539,20
18 229 609,52
1 344 929,68
14 025 044,13
13 374 848,52
650 195,61
13 842 454,27
12 674 158,79
1 168 295,48
C. Zysk (strata)brutto ze sprzedaży (A - B)
5 567 494,59
5 732 084,93
D. Koszty sprzedaży
3 758 451,14
3 602 240,76
E. Koszty ogólnego zarządu
1 074 819,86
1 077 907,13
734 223,59
1 051 937,04
44 754,04
11 700,00
79 877,65
0,00
33 054,04
79 877,65
541 433,68
0,00
541 433,68
291 580,35
0,00
291 580,35
237 543,95
840 234,34
118 750,19
6 259,98
112 490,21
23 491,88
8 462,52
15 029,36
278 835,59
226 098,35
52 737,24
520 538,56
265 794,96
254 743,60
77 458,55
343 187,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
N. Zysk (strata) brutto (L+/-M)
77 458,55
343 187,66
O. Podatek dochodowy
w tym część odroczona
87 104,42
167 844,08
0,00
0,00
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów ,
towarów i materiałów
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
11
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów
Koszty wytworzenie sprzedanych produktów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
F. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (C – D – E)
G. Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
12
H. Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych
Inne koszty operacyjne
13
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+ G -H )
J. Przychody finansowe
Odsetki
Inne
14
15
K. Koszty finansowe
Odsetki
Inne
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I +J- K)
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
13
.
R. Zysk (strata) netto (N - O- P)
- 9 645,87
511 031,74
Zestawienie kosztów w układzie rodzajowym na dzień 31grudnia 2012
31 grudnia 2012
31 grudnia 2011
238 314,,49
161 417,07
I.
Amortyzacja
II.
Zużycie materiałów i energii
9 970 029,08
9 820 368,38
III.
Usługi obce
6 918 128,60
6 710 016,60
IV.
Podatki i opłaty
9 771,18
39 217,79
0,00
0,00
w tym podatek akcyzowy
V.
Wynagrodzenia
881 524,57
887 929,05
VI.
Ubezpieczenia
149 744,32
116 716,02
VII.
Pozostałe koszty rodzajowe
155 496,39
140 686,09
Razem
koszty w układzie rodzajowym
18 323 008,63
17 876 351,00
14
.
Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012
l. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
– korekty błędów podstawowych
l.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
zwiększenie (z tytułu)
– wydania udziałów (emisji akcji)
zmniejszenie
Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
Udziały (akcje) własne na początek okresu
Udziały (akcje) własne na koniec okresu
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
zwiększenie (z tytułu)
– podział zysku za 2011 rok
zmniejszenie (z tytułu)
- koszty emisji akcji
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
zwiększenie
– podział zysku za 2009 r.
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
– korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
zwiększenie
– podział zysku za 2011 r.
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk netto
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
12 miesięcy do
3 723 706,97
0,00
3 723 706,97
1 431 323,00
1 142 341,63
0,00
1 142 341,63
939 202,00
0,00
0,00
0,00
1 431 323,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 877 495,79
40 882,54
40 882,54
40 882,54
0,00
0,00
2 918 378,33
492 121,00
492 121,00
0,00
1 431 323,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 299 283,19
1 578 212,60
1 673 212,60
1 673 212,60
95 000,00
95 000,00
2 877 495,79
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- 1 096 143,56
0,00
- 1 096 143,56
0,00
470 149,20
470 149,20
- 625 994,36
- 9 645,87
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- 1 096 143,56
0,00
- 1 096 143,56
0,00
0,00
0,00
- 1 096 143,56
511 031,74
511 031,74
zł
15
.
strata netto
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
- 9 645,87
0,00
3 714 061,10
3 723 706,97
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
Rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2012
zł
zł
- 9 645,87
- 391 447,30
238 314,49
0,00
226 098,35
- 11 700,00
23 862,70
- 204 320,28
- 136 781,26
511 031,74
- 1 285 035,29
161 417,07
326 589,77
265 794,96
0,00
- 7 616,12
- 755 665,38
- 853 661,09
74 417,99
- 601 339,29
0,00
- 401 093,17
- 470 466,38
48 571,88
0,00
- 774 003,55
11 700,00
11 700,00
0,00
0,00
503 946,90
0,00
503 946,90
-492 246,90
189 471,54
0,00
189 471,54
-189 471,54
0,00
4 431 475,81
0,00
4 431 475,81
2 070 333,60
4 090 210,23
107 012,95
6 267 556,78
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l–ll)
4 263 409,50
226 098,35
0,00
4 489 507,85
- 58 032,04
3 962 834,72
265 794,96
49 117,08
4 277 746,76
1 989 810,02
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
- 951 372,11
1 026 334,93
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
l. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek
i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
l. Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzecz. aktywów
trwałych
Razem wpływy
II. Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzecz. aktywów
trwałych
Inne wydatki inwestycyjne
Razem wydatki
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
l. Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Inne
II. Wydatki
Spłaty kredytów i pożyczek
Odsetki
Inne
16
.
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
– zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
- 951 372,11
1 026 334,93
F. Środki pieniężne na początek okresu
1 428 736,20
402 401,27
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D)
477 364,09
1 428 736,20
1. Wartości niematerialne i prawne – zmiana stanu w okresie obrotowym (według grup
rodzajowych)
Wartość brutto na początek okresu
Zwiększenia
Wartość brutto na koniec okresu
Inne wartości
niematerialne
i prawne
zł
60 827,50
1 453,66
62 281,16
zł
60 827,50
1 453,66
62 281,16
60 827,50
1 453,66
58 025,16
60 827,50
1 453,66
62 281,16
0,00
0,00
0,00
0,00
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
Amortyzacja za okres
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
Wartość netto na początek okresu
Wartość netto na koniec okresu
Razem
2. Środki trwałe – zmiana stanu w okresie obrotowym (według grup rodzajowych)
Wartość brutto na początek okresu
Zwiększenia
Zmniejszenia
Wartość brutto na koniec okresu
Urządzenia
techniczne
i maszyny
zł
22 679,43
96 440,00
0,00
119 119,43
Środki
transportu
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
Amortyzacja za okres
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
Wartość netto na początek okresu
Wartość netto na koniec okresu
zł
485 434,55
104 343,64
78 888,00
510 890,19
Inne
środki
trwałe
zł
712 962,08
303 388,28
1 696,68
1 014 653,68
Razem
zł
1 221 076,06
504 171,92
80 584,68
1 644 663,30
16 772,34
5 624,57
228 016,30
83 454,82
333 512,66
147 781,44
578 301,30
236 860,83
22 396,91
311 471,12
481 294,10
815 162,13
5 907,09
96 722,52
257 418,25
278 307,07
379 449,42
533 377,58
642 774,76
908 407,17
3. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Stan aktywów na początek okresu
Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych
Zmniejszenia z tytułu realizacji różnic przejściowych
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
161 744,75
98 503,03
161 744,75
1 516,79
161 744,75
1 516,79
17
.
Stan aktywów na koniec okresu
98 503,03
161 744,75
4. Zapasy
W ciągu bieżącego okresu obrotowego nie dokonano odpisów aktualizujących wartość zapasów.
5. Należności krótkoterminowe
5.(a) Inne należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Inne
Odpisy aktualizujące wartość należności
Inne należności (netto)
5.(b) Należności z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek według terminu płatności
Należności bieżące
Należności przeterminowane
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesiacy
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług razem (brutto)
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto)
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
1 192 443,77
1 001 978,69
631 403,48
527 282,76
9 178,57
10 814,27
180 651,39
2 551 774,24
145 678,95
2 406 095,29
815 912,35
239 162,20
87 595,99
132 627,60
164 117,97
2 441 394,80
145 678,95
2 295 715,85
5.(c) Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
Należności z tytułu podatków dotyczą głównie nadwyżki podatku VAT naliczonego nad należnym
oraz podatku VAT do odliczenia w okresach następnych.
5.(d) Inne należności krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek
Inne należności (brutto)
Inne należności (netto)
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
34 981,19
0,00
34 981,19
24 447,10
0,00
24 447,10
18
.
5.(e) Zmiana stanu odpisu aktualizującego należności
Stan na początek okresu
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec okresu
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
145 678,95
0,00
0,00
145 678,95
135 671,66
11 840,39
1 833,10
145 678,95
31 grudnia 2012
31 grudnia 2011
6. Rozliczenia międzyokresowe
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
Ubezpieczenia majątkowe
Koszty skupu świeżych owoców i warzyw
Pozostałe
zł
zł
28 577,67
272490,51
204 897,67
505 965,85
30 009,46
0,00
198 994,08
229 003,54
7. Kapitał własny – zmiany w ciągu okresu obrotowego
Kapitał podstawowy
Należne wpłaty na poczet kapitału
Kapitał zapasowy
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Razem
Stan na
1 stycznia 2012
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na
31 grudnia 2012
zł
1 431 323,00
0,00
2 877 495,79
-1 096 143,56
zł
0,00
0,00
40 882,54
470 149,20
zł
0,00
0,00
0,00
0,00
zł
1 431 323,00
0,00
2 918 378,33
- 625 994,36,
511 031,74
3 723 706,97
0,00
511 031,74
520 677,61
520 677,61
- 9 645,87
3 714 061,10
7(a)Kapitał podstawowy
Kapitał podstawowy Spółki na dzień bilansowy składał się z 1 431 323 równych niepodzielnych akcji
o wartości nominalnej 1 zł każdy.
Na dzień bilansowy Akcjonariuszami Spółki byli:
EECP I S.a.r.I.
Seaf Global SME Facility LLC
Small Enterprice Assistance Funds
Artur Tadeusz Tymiński
Symbio Impex Corporation
Pozostali
Liczba akcji
704 314
252 727
163 295
88,643
110 330
% głosów
49,20
17,66
11,41
6,19
7,71
112 014
1 431 323
7,83
100,00
8. Wynik finansowy
19
.
Zysk netto za okres obrotowy od 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 r. wyniósł 511 031,74 zł.
Zgodnie z Uchwałą Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 26 czerwca 2012 r. zysk ten w części pokrył
stratę za rok 2010 oraz w części został przeniesiony na kapitał zapasowy Spółki. Strata netto
za okres obrotowy od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 r. wyniosła 9 645,87 zł. Zarząd Spółki
będzie rekomendował Walnemu Zgromadzeniu pokrycie jej z zysków lat następnych.
9. Zobowiązania długoterminowe
9.a Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek powiązanych o pozostałym od dnia
bilansowego okresie spłaty
powyżej 1 roku do 3 lat
31 grudnia 2012
zł
0,00
31 grudnia 2011
zł
0,00
9.b Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek o pozostałym od dnia
bilansowego okresie spłaty
powyżej 1 roku do 3 lat
zł
zł
144 196,06
142 926,38
10. Zobowiązania krótkoterminowe
10.(a) Zobowiązania wobec jednostek powiązanych według terminu wymagalności
Zobowiązania bieżące
Zobowiązania przeterminowane:
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
powyżej 1 roku
31 grudnia 2012
zł
16 566,28
31 grudnia 2011
zł
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16 566,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.(b) Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec pozostałych jednostek według terminu
wymagalności
Zobowiązania bieżące
Zobowiązania przeterminowane:
do 1 miesiąca
powyżej 1 miesiąca do 3 miesiacy
powyżej 1 roku
przeszacowanie
31 grudnia 2012
zł
31 grudnia 2011
zł
722 079,66
897 566,29
701 841,48
515 132,55
99 212,97
29 358,04
65 497,30
0,00
2 133 122,00
804 789,20
217 877,65
98 345,18
14 392,52
82 585,89
23,94
2 115 580,67
10.(c) Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych
20
.
Podatek dochodowy od osób prawnych
Podatek dochodowy od osób fizycznych
Ubezpieczenia społeczne
Podatek na fundusze promocji produktów rolno – spożywczych
Podatek VAT
31 grudnia 2012
zł
0,00
1 235,00
28 891,92
332,00
0,00
30 448,92
31 grudnia 2011
zł
0,00
0,00
28 061,58
665,00
0,00
28 726,58
Spółka Symbio Polska SA posiada następujące zabezpieczenia
Kredyt 1 100 000,00 EUR
przewłaszczenie zapasów.,
pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w PLN, EUR, USD w Banku BGŻ,
weksel własny in blanco Spółki z deklaracją wekslową,
Kredyt 1 200 000,00 PLN
sądowy zastaw rejestrowy na zapasach
- cesja wierzytelności z kontraktów
11. Sprzedaż rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
Sprzedaż krajowa
Sprzedaż eksportowa
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
7 952 672,51
11 639 866,21
19 592 538,72
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
zł
8 729 040,40
10 845 398,80
19 574 439,20
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
11 700,00
33 054,04
44 754,04
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
zł
0,00
79 877,65
79 877,65
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
0,00
541 433,68
541 433,68
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
zł
0,00
291 580,35
291 580,35
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
12. Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze sprzedaży środków trwałych
Pozostałe
13. Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych
Inne
14. Przychody finansowe
21
.
Odsetki uzyskane
Pozostałe
15.
zł
6 259,98
112 490,21
118 750,19
zł
8 462,52
15 029,36
23 491,88
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
0,00
204 694,28
74 141,31
52 737,24
278 835,59
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
zł
33 333,60
204 696,18
27 765,18
254 743,60
520 538,56
Koszty finansowe
Odsetki od pożyczek
Odsetki od kredytów
Pozostałe odsetki
Pozostałe
16. Rozliczenie głównych pozycji różniących
dochodowym od wyniku finansowego brutto
podstawę
Zysk brutto
Przychody nie stanowiące przychodów podatkowych, w tym:
nieotrzymane naliczone odsetki od należności
odpis aktualizacyjny (rozwiązanie)
spisane zobowiązania niestanowiące KUP
różnice kursowe naliczone w bieżącym okresie do zapłaty
w okresie następnym
- inne
Inne przychody podlegające opodatkowaniu
Koszty dot. lat ubiegłych stanowiące koszt
uzyskania przychodu roku bieżącego
- rezerwa na badanie bilansu
- wynagrodzenia naliczone w 2011 r. wypłacone w 2012 r.
- raty leasingowe
- odsetki od kredytu
- różnice kursowe naliczone w 2011 r. zapłacone w 20112r
Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów
odsetki budżetowe zapłacone
odsetki od zobowiązań, niezapłacone
odpis aktualizacyjny wartość należności z tytułu dostaw i usług
odsetki od kredytu nie zapłacone
amortyzacja leasingu
pozostałe
koszty podwyższenia kapitału
niewypłacone wynagrodzenie
składki na rzecz organizacji do których przynależność nie jest
obowiązkowa
błędy lat poprzednich
Reprezentacja
opodatkowania
podatkiem
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
77 458,55
12 miesięcy do
31 grudnia 2011
zł
343 187,66
- 128 279,52
1 472,03
0,00
440,33
- 1 920,26
63,22
1 833,10
0,00
125 617,06
750,10
23,94
0,00
23,94
55 967,99
437 894,28
0,00
6 074,72
76 669,51
16 903,82
338 236,16
135 395,90
0,00
20 373,97
78 952,56
28 761,92
7 307,45
- 109 807,25
91,00
14,79
0,00
528,94
53 151,40
1 529,59
5 500,00
7 902,55
-444 366,60
301,00
10,07
11 840,39
16 903,82
29 824,00
245,28
10 173,90
6 074,72
2 720,00
0,00
29 661,48
2 370,00
0,00
23 578,05
22
.
Kary
różnice kursowe naliczone w bieżącym okresie do zapłaty
w okresie następnym
spisanie należności
wydatki z finansowane dotacją
Odliczenia od dochodu
Strata z lat poprzednich
Dochód do opodatkowania
Podstawa opodatkowania
Podatek dochodowy bieżący (19%)
Podatek dochodowy odroczony
Zysk netto
2 734,94
4 809,21
5 953,71
18,85
0,00
338 236,16
0,00
0,00
0,00
0,00
706 206,09
706 206,09
0,00
0,00
0,00
87 104,42
- 9 645,87
0,00
0,00
0,00
167 844,08
511 031,74
17. Zdarzenia po dacie bilansu
Po dacie bilansu do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie miały miejsca żadne istotne
zdarzenia wpływające na sytuację materialną i finansową Spółki.
18. Zatrudnienie
12 miesięcy do 12 miesięcy do
przeciętna
przeciętna
liczba zatrudn.
liczba zatrudn.
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych
Pracownicy na stanowiskach robotniczych
15
4
14
5
19. Wynagrodzenie, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone lub należne osobom
wchodzącym, w skład organów zarządzających i nadzorujących
Wynagrodzenia członków zarządu
Wynagrodzenie członków rady nadzorczej
12 miesięcy do
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
31 grudnia 2011
zł
104 537,40
1 416,75
zł
137 446,20
1 444,50
20. Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych
12 miesięcy do
31 grudnia 2012
zł
Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
Inne usługi poświadczające
Usługi doradztwa podatkowego
Pozostałe usługi
11 500,00
0,00
0,00
0,00
23
.
IV.
1.
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU ZA ROK 2012
INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁCE
Spółka SYMBIO POLSKA została zawiązana, jako spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością, pierwotnie pod nazwą: „SYMBIO IMPEX POLSKA sp. z o.o.”, w dniu
24 marca 1998 roku (akt notarialny sporządzony przez Kancelarię Notarialną Dariusza
Jabłońskiego, Repertorium A nr 1734/98).
W dniu 13 listopada 2001 roku uchwałą Zgromadzenia Wspólników Spółki zmieniono
nazwę Spółki na „SYMBIO Polska sp. z o.o.” i zgodnie ze znowelizowanym kodeksem
spółek handlowych, postanowieniem Sądu Rejonowego w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego, Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego –
Rejestru Przedsiębiorców w dniu 6 grudnia 2001 roku.
Następnie w dniu 2 października 2006 roku, na mocy uchwały Walnego
Zgromadzenia Wspólników (akt notarialny sporządzony przez Kancelarię Notarialną
Aleksandry Zapart, Repertorium A nr 2130/2006), SYMBIO Polska sp. z o.o. została
przekształcona w spółkę akcyjna pod firmą: „SYMBIO POLSKA S.A.” i w dniu
19 października 2006 roku dokonano wpisu Spółki jako spółki akcyjnej KRS pod numerem
0000266230.
W dniu 15 grudnia 2008 roku SYMBIO POLSKA S.A. zadebiutowała
w alternatywnym systemie obrotu NewConnect. Spółka wyemitowała 308.000 akcji serii C,
które były oferowane w trybie oferty prywatnej, z wyłączeniem prawa poboru
dla dotychczasowych akcjonariuszy. Objętych zostało 65.421 akcji serii C. Cena emisyjna
akcji wyniosła 9,75 zł, a Spółka pozyskała 637.855 zł środków z emisji.
W lipcu 2011 zakończono kolejną subskrypcję prywatną, w wyniku której objętych
zostało, w drodze oferty prywatnej 491.121 akcji serii E, stanowiących 34% kapitału
zakładowego. Cena emisyjna akcji wynosiła 4,40 zł i pozyskano 2.165.332 zł środków
z emisji. Środki pozyskane z emisji zostały przeznaczone na dalszy rozwój sprzedaży
produktów detalicznych, jak również rozwój sprzedaży półproduktów.
Papiery wartościowe wprowadzone do obrotu na NewConnect:
873.694 akcji zwykłych na okaziciela serii A,
87 akcji zwykłych na okaziciela serii B,
24
.
65.421 akcji zwykłych na okaziciela serii C,
492.121 akcji zwykłych na okaziciela serii E.
Cele działania Spółki zostały określone w dziale II statutu Spółki Akcyjnej. Głównym
celem SYMBIO POLSKA S.A. jest produkcja i dystrybucja certyfikowanej żywności
ekologicznej. Czas trwania Spółki jest nieograniczony, a siedzibą Spółki jest Warszawa.
Zgodnie z obowiązującym Statutem, Spółka reprezentowana jest przez Prezesa Zarządu –
jednoosobowo, lub dwóch Członków Zarządu działających łącznie.
Zarząd Spółki w roku 2012 składał się z:
Sylwia Rybicka – Prezes,
Artur Tymiński od 1 stycznia 2012 do 10 maja 2012 – Członek.
Rada Nadzorcza w roku 2012 składa się z:
Piotr Kalaman – Przewodniczący,
Wojciech Budny,
Leszek Czarny,
Gary Dodge,
Tokya E. Dammond – od 1 stycznia do 2 października 2012 roku.
Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2012 roku wynosił 1.431.323 zł i dzielił
się na 1.431.323 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, C i E o wartości nominalnej 1 zł
każda, w tym:
873 694 akcji serii A,
87 akcji serii B,
65 421 akcji serii C,
492.121 akcji serii E.
Struktura Akcjonariatu na dzień 31 grudnia 2012 roku wyglądała następująco:
Lp.
1
2
3
4
5
6
Akcjonariusz
EECP I S.a.r.l. (EECP)
Seaf Global SME Facility LLC (SGSF)
Small Enterprise Assistance Funds (SEAF)
Artur Tymiński wraz z osobą bliską
SymbioImpexCorporation (SIC)
Pozostali
Razem:
Liczba akcji
704.314
252.727
163.295
88.643
110.330
% kapitału
49,21%
17,66%
11,41%
6,19%
7,71%
112.014
7,83%
1.431.323
100%
25
.
Akcje serii A, B, C i E dają prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy, a struktura głosów wygląda następująco:
SGSF
18%
Pozostali
8%
Artur
Tyminski z
osobą bliską
6%
SIC
8%
EECP I
49%
SEAF
11%
Spółka na dzień 31 grudnia 2012 roku zatrudniała 19 osób w przeliczeniu na pełen
wymiar czasu. Rok obrotowy Spółki pokrywa się z rokiem kalendarzowym, a Spółka
nie tworzy oddziałów.
2.
OGÓLNA CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
SYMBIO POLSKA S.A. jest producentem i dystrybutorem żywności ekologicznej
zarówno w postaci półproduktów, jak i produktów detalicznych. Wszystkie produkty
SYMBIO posiadają certyfikat ekologicznego pochodzenia, co oznacza, że surowce
wykorzystywane w produkcji są uprawiane metodami ekologicznymi, tj. bez użycia
niedozwolonych środków ochrony roślin, nawozów sztucznych i nie są modyfikowane
genetycznie. Ponadto produkty SYMBIO nie zawierają sztucznych substancji zapachowych,
barwników ani konserwantów.
Spółka, jest jednym z liderów branży ekologicznej w Polsce, sprzedającym produkty
spożywcze pod marką własną „SYMBIO” i nie tylko. Aktualnie Spółka produkuje
i dystrybuuje bezpośrednio oraz poprzez współpracujących ze spółką dystrybutorów ok. 150
produktów marki SYMBIO w tym:
soki owocowe i owocowo–warzywne (w tym bez dodatku cukru),
powidła, konfitury i dżemy (w tym bez dodatku cukru),
mąki i mieszanki mączne do domowego wypieku chleba,
musli tradycyjne i crunchy (w tym bez dodatku cukru),
otręby i płatki zbożowe,
26
.
makarony (również jajeczne),
nasiona strączkowe,
bakalie,
ciastka,
kasze, ryże,
przetwory warzywne,
jajka i inne.
Produkty te są dostępne w kraju za pośrednictwem super– i hipermarketów, sklepów
i sieci sklepów ze zdrową żywnością oraz sklepów i sieci sklepów delikatesowych. Ponadto
produkty detaliczne SYMBIO są eksportowane do krajów Morza Bałtyckiego oraz Azji.
SYMBIO jest również jednym z największych polskich producentów ekologicznych
półproduktów
(głównie
mrożonek,
przecierów,
czy
koncentratów)
przeznaczonych
w przeważającej mierze na eksport. Odbiorcami tych produktów są producenci żywności
ekologicznej m.in. z Niemiec, Francji, Szwajcarii, Anglii, Holandii czy Danii.
Spółka od wielu lat współpracuje z niemal z 400 ekologicznymi gospodarstwami
rolnymi, zapewniając im wsparcie merytoryczne m.in. poprzez wykwalifikowanych
doradców. Dodatkowo na bieżąco przeprowadza badania próbek produktów z ich
gospodarstw w celu sprawdzenia, czy nie zawierają one niedopuszczalnych w rolnictwie
ekologicznym pestycydów, czy sztucznych nawozów. Dzięki tej współpracy SYMBIO
skupuje rocznie około 2.500 ton ekologicznych owoców (m.in. malina, truskawka, czarna
porzeczka, aronia, jabłko, jagoda leśna, wiśnia, jeżyna, poziomka i inne) i warzyw (rabarbar,
cukinia, cebula, por, dynia i inne), oraz ok. 600 ton zbóż (orkisz, pszenica, żyto, owies, gryka
i inne).
Ponadto SYMBIO Polska S.A. szczegółowo monitoruje każdy etap procesu
produkcyjnego, tj. od chwili siewu bądź sadzenia, skupu surowców, procesu produkcyjnego,
aż po dostarczenie gotowego produktu do klienta. Spółka posiada certyfikaty ekologiczne
zgodności z normami dotyczącymi produkcji ekologicznej w krajach Unii Europejskiej
(certyfikat wydany przez „Ekogwarancja PTRE”) i w Szwajcarii (BioSwiss standard), a także
produkuje produkty zgodne ze standardem Naturland.
27
.
3.
WAŻNIEJSZE ZDARZENIA W OKRESIE OBJĘTYM SPRAWOZDANIEM
Łączne przychody osiągnięte przez Spółkę SYMBIO Polska S.A. w 2012 roku
wyniosły 19.593 tys. zł i były na porównywalnym z rokiem 2011 poziomie. 96% tych
przychodów to przychody ze sprzedaży produktów, których udział w ogólnej sprzedaży
wzrósł o 3 punkty procentowe przy jednoczesnym spadku sprzedaży towarów i materiałów.
W roku 2012, powtarzając zeszłoroczny wynik Spółka sprzedała łącznie ok. 2.400
tony mrożonych owoców i warzyw. Podobnie jak w latach ubiegłych, w roku 2012 Spółka
skoncentrowała się na skupie i sprzedaży owoców miękkich, w tym głównie maliny
i truskawki, które stanowiły 60% całości skupionego surowca. W obu omawianych
asortymentach mroźna zima miała niekorzystny wpływ zarówno na ilość dostępnego
surowca, jego cenę, jak i jego jakość. Jednocześnie, podjęte przez Zarząd działania związane
z rozbudową działu rolnego, jak i sukcesywnego poszerzania bazy surowcowej spowodowały,
że Spółka zrealizowała założone plany co do skupu maliny (99% zeszłorocznego skupu)
oraz zminimalizowała straty ilościowe na skupie truskawki (spadek o 26% w stosunku
do roku poprzedniego)
W roku 2012 Spółka kontynuowała swoje wysiłki w celu wzrostu sprzedaży
detalicznej. Do najważniejszych należy zaliczyć zdobywanie nowych punktów sprzedaży,
uatrakcyjnianie oferty produktowej, działania marketingowe, jak również rozbudowanie
działu sprzedaży.
SYMBIO pozyskana łącznie 49 nowych punktów sprzedaży bezpośredniej, w tym
między innymi 33 sklepy ze zdrową żywnością oraz sklepy zielarsko-medyczne w różnych
miastach Polski, 2 sieci delikatesów w Warszawie, 7 hipermarketów Leclerc w Warszawie,
Łódzi, Wrocławiu, Gdańsku, Słupsku, oraz 2 w Lublinie, czy kolejne sklepy Organic Farma
Zdrowia. Ponadto, Spółka rozpoczęła również współpracę z ogólnopolskim dystrybutorem
żywności ekologicznej firmą Bio Planet, hurtowniami na terenie Łodzi i Gdyni
oraz pozyskała kolejnych dystrybutorów w województwie mazowiecki.
W roku 2012 SYMBIO rozszerzyło swoją ofertę handlową o kolejne atrakcyjne
produkty: 7 rodzajów dżemów w wersji nisko słodzonej i bez dodatku cukru oraz 8 rodzajów
28
.
napojów owocowych. Dodatkowo Spółka wprowadziła nowa szatę graficzną na etykiety
do bakalii oraz opracowała nowe logo.
W omawianym okresie prowadzono również szereg działań marketingowych
mających
na celu
promocję
Spółki
i
jej
produktów.
Spółka
uczestniczyła
m.in. w zorganizowanym we współpracy z Ministerstwem Rolnictwa, Jarmarku Żywności
Ekologicznej w Warszawie, w Targach Naturalnej Żywności „Natura Food” organizowanych
w Łodzi czy Organic Marketing Forum w Warszawie. Ponadto wzięła udział w 22-ej edycji
Międzynarodowych Targów Produktów Ekologicznych ,,BioFach" w Norymberdze.
Dodatkowo SYMBIO zaangażowała się także w zorganizowanie śniadania prasowego
dla dziennikarzy mającego na celu podnoszenie świadomości społeczeństwa co do zalet
certyfikowanych produktów ekologicznych i przewagi produktów SYMBIO nad innymi
produktami ekologicznymi dostępnymi na polskim rynku oraz promocję produktów marki
SYMBIO na antenie telewizji POLSAT w programie "Zielona Polska”.
Działania te przełożyły się na osiągnięcie 18% wzrostu sprzedaży w kanale
tradycyjnym, przy jednoczesnej 19% poprawie marży brutto. Największe wzrosty
zaobserwowane zostały w województwie małopolskim (215%) oraz mazowieckim (25%).
Rozpoczęto również ekspansję na północną cześć Polski, m.in. poprzez zatrudnienie nowego
przedstawiciela na ten region. Spowodowało to zmianę struktury sprzedaży produktów
detalicznych poprzez zmniejszenie udziału sprzedaży poprzez kanał nowoczesny (z 60%
w roku 2011 do 55% w roku 2012) oraz w eksporcie (z 7% do 5%) na rzecz wzrostu udziału
sprzedaży w kanale tradycyjnym (z 30% do 40%).
Zysk brutto ze sprzedaży za dwanaście miesięcy 2012 roku wyniósł 5.567 tys. zł,
co w porównaniu z rokiem ubiegłym, stanowi 3% spadku. Spadek ten jest wynikiem
znaczącego, bo 6% (ok. 700 tys. zł.) wzrostu kosztów wytworzenia sprzedanych produktów,
a w szczególności wyższego kosztu zakupu surowców. Wzrost kosztów zakupu surowców był
wynikiem mniejszej niż w roku ubiegłym dostępności surowca, która była następstwem
niekorzystnych warunków atmosferycznych w tegorocznym sezonie.
Niemal całość, bo aż 98% zysku brutto została wygenerowana na sprzedaży
produktów i półproduktów SYMBIO, których łączna rentowność wyniosła 29%, co przy
jednoczesnym wzroście rentowności sprzedaży towarów (z 13% do 17%), przełożyło się
na osiągnięcie łącznej marży brutto na poziomie 28%.
29
.
Zysk netto ze sprzedaży osiągnięty w 2012 roku zamknął się kwotą 734 tys. zł.
Na wynik ten największy wpływ miał wzrost kosztów sprzedaży wynikający z inwestowania
w rozwój działu półproduktów oraz produktów detalicznych, jak i stałe podnoszeniem jakości
oferowanych produktów i półproduktów, a co za tym idzie ponoszeniem większych nakładów
na badania jakościowe surowców oraz dodatkowe koszty certyfikacji.
Wzrost
kosztów
operacyjnych
jest
wynikiem
zmiany rozliczania
zaników
produkcyjnych mrożonych owoców i warzyw, a w konsekwencji braku porównywalności
danych za rok 2012 do danych za rok poprzedni. Zaniki te rozliczane są proporcjonalnie
do ilości sprzedanego asortymentu, którego dotyczą. W dłuższym okresie czasu metoda
ta przyniesie efekt w postaci współmierności przychodów i kosztów.
Wzrost pozostałych przychodów finansowych oraz spadek pozostałych kosztów
finansowych jest wypadkową dodatnich i ujemnych różnic kursowych realizowanych przez
Spółkę w tym roku.
Rzeczowe aktywa trwałe Spółki na koniec grudnia 2012 roku wzrosły o 41%
w stosunku do analogicznego okresu roku 2011. Na wzrost rzeczowych aktywów trwałych
wpływ miał zakup: środków transportu, urządzenia do wspomagania procesu produkcyjnego,
urządzenia do rozładunku i załadunku towarów oraz zakupu nowych opakowań
wielokrotnego użytku do skupu owoców i warzyw.
Majątek obrotowy Spółki na koniec grudnia 2012 roku zmniejszył się o 3% i osiągnął
poziom 10.780 tys. zł. Zapasy w roku 2012 wzrosły o 3% w stosunku do analogicznego
okresu roku poprzedniego, co związane jest głównie z innym rozłożeniem terminów realizacji
kontraktów na sprzedaż półproduktów w stosunku do roku ubiegłego. Należności
krótkoterminowe wzrosły o 5%, a pozycja „Inwestycje krótkoterminowe” zmniejszyła się
o 67%.
Kapitał własny Spółki w obu analogicznych okresach utrzymał się na podobnym
poziomie.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania zmniejszyły się o 122 tys. zł, tj. o 1%.
Spadek ten jest wypadkową wzrostu zobowiązań krótkoterminowych oraz spadkiem rozliczeń
międzyokresowych.
30
.
Wzrost pozycji kredyty i pożyczki o 4% wynika ze zwiększenia krótkoterminowego
kredytu bankowego na skup surowca, natomiast w pozycji zobowiązania handlowe
porównywalne okresy 2012-2011 zamknęły się na tym samym poziomie.
4.
PRZEWIDYWANY ROZWÓJ SPÓŁKI
SYMBIO, od kilku lat koncentruje się na rozwoju działalności produkcyjnej
i dystrybucji wyrobów detalicznych, przede wszystkim z uwagi na wyższe, w porównaniu
z półproduktami, marże handlowe.
Spółka stworzyła jedną z bardziej rozpoznawanych marek „SYMBIO” na rynku
żywności ekologicznej w Polsce. Produkty detaliczne wytwarzane przez Spółkę cieszą się
coraz większym zainteresowaniem wśród klientów i znajdują zbyt na dynamicznie
rosnącym krajowym rynku żywności ekologicznej, co dodatkowo eliminuje ryzyko
kursowe, stanowiące do tej pory główną barierę w uzyskiwaniu stabilnych marży zysku
przez Spółkę.
W ostatnich latach Spółka poczyniła wiele kroków w celu ulepszenia efektywności
działalności w tym
obszarze i planuje nadal rozszerzać sprzedaż
detaliczną
za pośrednictwem obecnych oraz nowych kanałów sprzedaży, m.in. poprzez dalszą
rozbudowę działu handlowego, rozwijanie oferty produktowej w taki sposób, aby była ona
jak najbardziej atrakcyjna dla klientów oraz dalsze ulepszanie infrastruktury pod względem
produkcji, magazynowania i logistyki.
Posiadając dostęp do surowców ekologicznych, mając wiedzę i długoletnie
doświadczenie na rynku Spółka planuje skupić się głównie na rozwoju produktów
pod marką ”SYMBIO” i nadal być liderem rynku ekologicznego o najbardziej
rozpoznawalnej marce.
Ponadto, w ciągu piętnastu lat swojej działalności, SYMBIO wypracowało sobie
dobrą pozycje wśród największych producentów żywności ekologicznej w Unii
Europejskiej, którą to pozycje zamierza nadal rozwijać poprzez rozbudowę bazy
surowcowej w Polsce, a także poza jej granicami.
Planowane
rozbudowanie
bazy
surowcowej
na
inne
kraje
pozwoli
na dywersyfikacje bazy surowcowej i wyeliminowanie mocnego wpływu różnic
31
.
kursowych na działalność operacyjną, co niewątpliwe poprawi stabilność wyników
finansowych Spółki w przyszłości. Dzięki tym działaniom SYMBIO będzie również
w stanie uatrakcyjnić swoją ofertę surowcową o owoce i warzywa komplementarne
do tych uprawianych w Polsce oraz jak najlepiej wykorzystać możliwości sprzedażowe
Spółki.
Zdaniem Zarządu, aby zrealizować swoje plany i jednocześnie zwiększyć swoją
konkurencyjność,
a
także
zapewnić
stabilność
na
rynku,
niezbędne
będzie
dokapitalizowanie Spółki, dlatego też rozważana jest możliwość nowej emisji akcji w celu
zainwestowania w projekty, które pozwolą na zwiększenie nie tylko przychodów,
ale i marży generowanej na tych przychodach, takie jak:
1)
dystrybucja, sprzedaż i marketing produktów detalicznych,
2)
przeorganizowanie produkcji i magazynowania produktów detalicznych,
3)
poszerzanie krajowej bazy surowcowej i zorganizowanie zaplecza produkcji
surowców w innych krajach.
5.
OPIS PODSTAWOWYCH CZYNNIKÓW RYZYKA
Do podstawowych zagrożeń dalszego rozwoju SYMBIO można zaliczyć:
1. Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną w kraju, jak również na rynkach
eksportowych. Ponieważ popyt na oferowane przez Spółkę produkty w pewnym stopniu
zależy od ogólnej koniunktury, zarówno na rynku krajowym, jak i rynkach
zagranicznych, więc tempo wzrostu PKB, zmiana poziomu wynagrodzeń, poziom
inflacji, poziom kursów walutowych, czy poziom stóp procentowych ma wpływ
na przychody ze sprzedaży i wynik finansowy. Jednakże z uwagi na fakt, że rynek
ekologiczny w Polsce wykazuje dużą dynamikę wzrostu, a produkty Symbio cieszą się
dużym zainteresowaniem, związanym z rosnącym zainteresowaniem konsumentów
zdrowym odżywianiem i stylem życia oraz na fakt, że Spółka eksportuje półprodukty
do krajów europejskich, gdzie świadomość nt. żywności ekologicznej jest znacznie
większa niż w Polsce, wpływ tego ryzyka jest zminimalizowany. Istnieje jednak
możliwość zmiany tych trendów wzrostowych, szczególnie w wypadku, gdyby sytuacja
makroekonomiczna nadal się pogarszała.
32
.
2. Ryzyko związane z rosnącą konkurencją na rynku surowców, które Spółka planuje
ograniczać m.in. poprzez: zapewnienie odpowiedniego poziomu finansowania na sezon
skupowy, wdrożenie nowego systemu zarządzania relacjami z klientami, reorganizację
działalności działu rolnego odpowiedzialnego za pozyskiwanie surowca, stałe
rozbudowywanie bazy surowcowej poprzez pozyskiwanie nowych dostawców zarówno
z Polski, jak i spoza kraju.
3. Ryzyko związane z konkurencją na rynku detalicznym, które Spółka planuje ograniczać
m.in. poprzez: dalszą rozbudowę działu handlowego i stałe ulepszanie systemu obsługi
klientów; utrzymywanie wysokiej jakości produktów, poprzez doskonalenie metod
kontroli procesu ich wytwarzania, przechowywania i transportu;
optymalnej
gamy
produktowej,
poprzez
wprowadzanie
nowych
zapewnienie
produktów,
czy ich modyfikowanie zgodnie z opiniami konsumentów; oraz rozwój sieci
dystrybucji, przez włączanie nowych kanałów sprzedaży oraz rozwój sprzedaży
za pośrednictwem obecnych kanałów.
4. Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży, które jest częściowo zminimalizowane
w związku z dwoma rodzajami działalności Spółki i różnym rozłożeniem sezonowości
dla tych działalności. O ile działalność detaliczna wykazuje niższe obroty w sezonie
urlopowym, o tyle sprzedaż półproduktów jest uzależniona głównie od potrzeb
produkcyjnych klientów i może mieć nieco inne rozłożenie. Ponadto Spółka stara się
wyeliminować ten problem poprzez odpowiednio dobraną ofertę produktową, a także
docieranie do regionów atrakcyjnych turystycznie.
5. Ryzyko
wystąpienia
w związku z szybkim
problemów
logistycznych
i
produkcyjno-magazynowych
wzrostem sprzedaży produktów detalicznych. W celu
ograniczenia tego ryzyka Spółka scentralizowała działalność operacyjno-magazynową
detalu w jednej lokalizacji i sukcesywnie doskonali system zrządzania działalnością
produkcyjno-logistyczną w celu poprawy jej efektywności.
6. Ryzyko związane z wahaniami kursowymi. Z uwagi na fakt, iż większość sprzedaży
półproduktów jest sprzedażą eksportową, kurs euro ma duży wpływ na jej poziom oraz
poziom osiąganej na tej sprzedaży marży. Rozwijanie sprzedaży detalicznej częściowo
stabilizuje te pozycje. Ponadto Spółka zaciąga kredyt skupowym na zakup surowca
do produkcji półproduktów w euro, oraz na bieżąco monitoruje i minimalizuje ryzyko
33
.
wahań kursowych poprzez wykorzystanie dostępnych na rynku narzędzi finansowych.
Planowane rozbudowanie bazy surowcowej, poza granicami kraju, będzie również
stanowiło swojego rodzaju naturalny „hedge”.
7. Ryzyko związane z czynnikami losowymi, które spółka minimalizuje poprzez umowy
ubezpieczające mienie od ognia i zdarzeń losowych.
Prezes Zarządu
_________________
Sylwia Rybicka
34
.
V.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE „DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK
NOTOWANYCH NA NEWCONNECT”
Następujące zasady dobrych praktyk nie były w 2012 r. w pełni stosowane:
Zasada nr 1 – w części dotyczącej transmisji obrad walnego zgromadzenia
przez Internet, rejestracji przebiegu obrad oraz upublicznienia przebiegu obrad.
Z powodu wysokich kosztów Emitent nie zamierza transmitować, rejestrować
i publikować na stronie internetowej obrad WZA. W przypadku zainteresowania
akcjonariuszy tą formą uczestniczenia w obradach WZA, Zarząd nie wyklucza w przyszłości
możliwości pełnego stosowania ww. zasady.
Zasada nr 5 – w części dotyczącej z korzystania z sekcji „relacji inwestorskich”
na www.gpwinfostrefa.pl.
Spółka nie korzystała z tego serwisu w 2012 roku, ale zamierza z niego korzystać
w przyszłości.
Zasada nr 11 – w 2012 r. nie zorganizowano żadnego publicznie dostępnego spotkania
Zarządu Symbio Polska S.A. z udziałem Autoryzowanego Doradcy. Odstąpienie
od przestrzegania tej zasady miało charakter incydentalny.
Prezes Zarządu
Sylwia Rybicka
35
.
VI.
OPINIA BIEGŁEGO REWIDENTA ZA ROK 2012
36
.
37
.
VII. RAPORT BIEGŁEGO REWIDENTA ZA ROK 2012
38
.
39
.
40
.
41
.
42
.
43
.
44
.
45
.
46
.
47
.
48
.
VIII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Warszawa, dnia 31 maja 2013 r.
(pieczątka firmowa jednostki badanej)
Dla: Kancelarii Audytorskiej BGGM Audyt Sp. z o.o.
Ul. Ratuszowska 11
03-450 Warszawa
W związku z badaniem i oceną naszego sprawozdania finansowego za rok 2012,
niniejszym oświadczamy, że:
1. Jesteśmy świadomi, iż ponosimy odpowiedzialność za prawidłowość i rzetelność
będącego przedmiotem badania i opinii sprawozdania finansowego oraz stanowiących
jego podstawę ksiąg rachunkowych, a w tym dowodów księgowych.
2. Ponosimy
odpowiedzialności
za
prawidłowość
i terminowość
obliczenia
i zadeklarowania zobowiązań podatkowych oraz składek na rzecz Zakładu Ubezpieczeń
Społecznych.
3. Według naszej wiedzy i dobrej wiary:
Sprawozdanie finansowe będące przedmiotem opinii jest wolne od istotnych
błędów i przeoczeń oraz jest ono zgodne z ustawą o rachunkowości i umową
Spółki;
Na przestrzeni badanego okresu w Spółce przestrzegane były przepisy prawa
i warunki zawartych umów, istotnych z punktu widzenia działalności Spółki,
a zwłaszcza jej kontynuacji.
4. W księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym za badany okres zostały
kompletnie ujęte zdarzenia, które mogą rzutować za przyszłą sytuację finansową naszej
Spółki, a w tym między innymi zastawy, poręczenia, zobowiązania warunkowe
itp. zdarzenia.
5. Nie została stwierdzona żadna nieprawidłowość podczas okresu obrachunkowego, która
by podważyła wiarygodność któregokolwiek z członków Zarządu lub personelu Spółki
49
.
pełniącego kluczową funkcję w księgowości oraz systemie kontroli wewnętrznej, i która
mogłaby mieć istotny wpływ na badanie sprawozdania finansowego.
6. Udostępniliśmy przedstawicielom Kancelarii Audytorskiej BGGM Audyt Sp. z o.o.:
Kompletne księgi rachunkowe oraz dowody księgowe;
Wszystkie protokoły Zgromadzeń Wspólników/Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej
i Zarządu Spółki mających miejsce do dnia podpisania niniejszego oświadczenia,
zawierającego rzetelny zapis podjętych decyzji i działań;
Kompletne informacje dotyczące umów, które w związku ze swoją naturą, okresem
obowiązywania, wynikających z nich kar bądź innych przyczyn są lub mogą być
istotne w ocenie sytuacji finansowej Spółki.
7. Wszystkie istotne aktywa trwałe oraz obrotowe na koniec okresu badanego zostały
kompletnie zidentyfikowane i prawidłowo wycenione zgodnie z zasadami określonymi
w art. 28, ust.1 ustawy o rachunkowości. Trwała utrata wartości aktywów, jeśli miała
miejsce, została rozpoznana oraz zostały dokonane niezbędne wpisy aktualizujące.
8. Wartość
należności
została
zaktualizowana
z
uwzględnieniem
stopnia
prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisów aktualizujących zgodnie
z art. 35b ustawy o rachunkowości.
9. Spółka posiada bezsporne tytuły prawne do wszystkich składników aktywów i nie są one
objęte zastawami, obciążeniami hipotecznymi ani umowami gwarancyjnymi poza
ujawnionymi w sprawozdaniu.
10. Poza ujawnionymi w sprawozdaniu, nie planujemy ani nie mamy intencji podjęcia
działań, które mogłyby istotnie wpłynąć na wartość lub klasyfikację poszczególnych
pozycji aktywów i pasywów wykazanych w sprawozdaniu finansowym.
11. Zostały utworzone wszystkie istotne rezerwy na przyszłe zobowiązania, których kwotę
można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji
gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji
kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego lub spowodowanych
restrukturyzacją.
12. Oświadczamy, że transakcje ze stronami powiązanymi w rozumieniu przyjętym
w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych oraz wynikające z nich kwoty
50
.
zobowiązań i należności zostały zaksięgowane i wykazane w sprawozdaniu finansowym.
Wszystkie transakcje ze stronami powiązanymi zostały dokonane po cenach rynkowych.
13. Oświadczamy, że nie miały miejsca żadne naruszenia przepisów prawnych, które
mogłyby mieć wpływ na sprawozdanie finansowe.
14. Ujęliśmy w księgach rachunkowych lub ujawniliśmy, w sposób prawidłowy, wszystkie
zobowiązania, zarówno bieżące jak i warunkowe oraz przedstawiliśmy wszystkie
gwarancje, pisemne i ustne, które udzieliliśmy stronom trzecim.
15. Ujawniliśmy przedstawicielom Kancelarii Audytorskiej BGGM Audyt Sp. z o.o.
wszystkie zdarzenia, które nastąpiły po dacie bilansu i mogłyby mieć wpływ na trafność
sformułowanej opinii o prawidłowości i rzetelności naszego sprawozdania finansowego
i ocenę sytuacji majątkowej i finansowej, a w szczególności:
Aktualnie toczące się sprawy sądowe;
Toczące się postępowania dochodzeniowe;
Protokoły organów kontrolnych;
Toczące się postępowania odwoławcze.
(podpis i pieczątka osoby odpowiedzialnej
za prowadzenie ksiąg rachunkowych)
(podpis i pieczątka Członków Zarządu)
51
.
IX. WYNAGRODZENIE AUTORYZOWANEGO DORADCY
Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji Autoryzowanego Doradcy dla Invest
Concept Sp. z o.o. w 2012 r. wyniosło 30.000 zł.
52
.
X.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE BIEGŁEGO
Oświadczenie Zarządu SYMBIO POLSKA S.A.
w sprawie biegłego uprawnionego do badania rocznych sprawozdań finansowych
Zarząd Symbio Polska S.A. oświadcza, że biegły uprawniony do badania sprawozdań
finansowych, dokonujący badania sprawozdania finansowego za okres 2012 roku, został
wybrany uchwałą nr 4 Rady Nadzorczej Spółki Symbio Polska S.A. z dn. 28.03.2013 r.
w trybie pisemnym zgodnie z przepisami prawa oraz, że spełniał on warunek do wyrażenia
bezstronnej i niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa
krajowego.
Prezes Zarządu
Sylwia Rybicka
53
.
XI.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Oświadczenie Zarządu SYMBIO POLSKA S.A.
w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego za 2012 rok
Zarząd Symbio Polska S.A. oświadcza, że według najlepszej wiedzy członków
Zarządu Spółki, sprawozdanie finansowe i dane porównawcze za rok 2012, wraz z opinią
i raportem z badania sprawozdania finansowego, sporządzone zostały zgodnie z przepisami
obowiązującymi Spółkę oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową spółki oraz jej wynik finansowy, a także że Sprawozdanie
Zarządu z działalności Spółki zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki, w tym opis
podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Prezes Zarządu
Sylwia Rybicka
54
.

Raport Roczny 2012

Transkrypt

Podobne dokumenty

IPIS.pl - vortal przedsiębiorczych http://www.ipis.pl/artykul.php

+3...+6 - Symbio

Przetwory i smarowidła : Dżem truskawkowy bez cukru Symbio 240g

Kliknij aby pobrać dokument w formacie PDF

Symbio Polska w grudniu na

Formularz pełnomocnictwa do uczestnictwa i wykonywania

Zapraszamy do inwestowania - Invest Concept Autoryzowany

Serwis Owoce/Warzywa