Biznes plan innowacyjnego przedsięwzięcia
Transkrypt
Biznes plan innowacyjnego przedsięwzięcia
Biznes plan innowacyjnego przedsięwzięcia DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 1 Model biznesowy i innowacje BADANIA PRACE ROZWOJOWE PRODUKCJA MARKETING Rys.1. Liniowy model innowacji 2 BADANIA WIEDZA POTENCJALNY POPYT RYNKOWY WYNALAZKI LUB (I) ANALIZA KONSTRUKCJI PRACE ROZWOJOWE I TESTOWANIE WDROŻENIE I PRODUKCJA DYFUZJA, MARKETING, RYNEK 1 2 3 4 5 Rys.2. Model nieliniowy - model sprzężeń zwrotnych i interakcji S.J. Kline’a 3 RYNEK PRODUKCJA DZIAŁALNOŚĆ PROJEKTOWO-ROZWOJOWA DZIAŁALNOŚĆ BADAWCZO-ROZWOJOWA BADANIA PODSTAWOWE Rys.3. Holistyczny model innowacji Mahdjoubiego 4 Rys.4. H. Chesbrough - model zamkniętego podejścia w procesie innowacji 5 Rys.5. H. Chesbrough - model otwartego podejścia w procesie innowacji 6 P.F. Drucker wskazuje na siedem źródeł innowacji. Trzy z nich mają swe źródła wewnątrz firmy: • to, co niespodziewane – powodzenie, niepowodzenie, zdarzenie zewnętrzne, • niezgodność pomiędzy rzeczywistością a wyobrażeniem o niej, • potrzeby procesu, Cztery pozostałe wskazują na otoczenie jako inspirację do wprowadzania zmian • zmiany w strukturze przemysłu i rynku, • demografia, • zmiany w sposobach postrzegania, • nowa wiedza P.F. Drucker, jako jeden z wielu, podkreśla współzależność innowacji i przedsiębiorczości. Od pomysłu do wstępnej koncepcji innowacyjnego biznesu Kryteria realizacyjne Rynek Zasoby Wykonalność finansowa Selekcja negatywna Poszukiwanie atrakcyjnych pomysłów biznesowych Szeroka pula pomysłów Preselekcja Pula wybranych pomysłów Weryfikacja możliwości realizacji Wstępna koncepcja biznesu Pomysły Metody i narzędzia Identyfikacji Selekcji wstępnej Poszukiwanie zasobów informacji Ocena własnych atutów i predyspozycji Indywidualna i grupowa kreatywność Konkretny produkt? Chętni klienci? Konkurencja? Dostęp do kluczowych Zasobów? Bariera kapitałowa? Weryfikacji Zestawienie pomysłów Kluczowe parametry Szacunek finansowy porównanie DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Cieślik J.: Przedsiębiorczość dla ambitnych. Wydawnictwo Akademickie i Profesjonalne Sp. Z o.o. . Warszawa 2006. s.100 8 Konkretyzacja koncepcji przedsięwzięcia - biznes plan Kryteria biznesowe Pogłębiona analiza, modyfikacja wstępnej koncepcji Założenia strategiczne Kryteria rynkowe Kryteria operacyjne Kryteria finansowe Wstępna koncepcja biznesu Analiza finansowa Biznes plan Wersja bazowa Projekty DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Cieślik J.: Przedsiębiorczość dla ambitnych. Wydawnictwo Akademickie i Profesjonalne Sp. Z o.o. . Warszawa 2006. s.105 9 Przygotowanie do uruchomienia biznesu Finansowanie zewnętrzne Biznesplan Wersja pełna START Biznes plan wersja bazowa Plan operacyjny Finansowanie własne DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Cieślik J.: Przedsiębiorczość dla ambitnych. Wydawnictwo Akademickie i Profesjonalne Sp. Z o.o. . Warszawa 2006. s.107 10 Faza I Poszukiwanie atrakcyjnych Pomysłów biznesowych Szeroka pula pomysłów Preselekcja Pula wybranych pomysłów Zestawienie pomysłów Wstępna koncepcja biznesu Faza II Pogłębiona analiza Modyfikacje wstępnej koncepcji Analiza finansowa Biznesplan-wersja bazowa Finansowanie zewnętrzne Biznesplan-wersja pełna Faza III Finansowanie własne Plan operacyjny START Faza IV Założenie firmy Rozruch przedsięwzięcia Źródło: Cieślik J.: Przedsiębiorczość dla ambitnych. Wydawnictwo Akademickie i Profesjonalne Sp. Z o.o. . Warszawa 2006. s.111 11 Dla kogo sporządzany jest biznes plan? •Do użytku wewnętrznego przyszłego lub istniejącego przedsiębiorstwa (dla kadry kierowniczej, menedżerów projektów, pracowników) •Zewnętrznych (instytucji finansowych – banków, funduszy inwestycyjnych, potencjalnych inwestorówfirm zainteresowanych udziałem w przedsięwzięciu lub zakładaniu, rozwijaniu czy restrukturyzacji przedsiębiorstwa, partnerów gospodarczych, dostawców i ważniejszych klientów, organizacji publicznych i rządowych wspierających biznes w zakresie pomocy finansowej i doradczej – agencji rozwoju regionalnego, agencji wspierania przedsiębiorczości) DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 12 Konstrukcja biznes planu KAŻDY BIZNES PLAN SKŁADA SIĘ Z CZTERECH PODSTAWOWYCH CZĘŚCI: 1. Wprowadzenie, którego elementami są: Podsumowanie wykonawcze (streszczenie), Ogólna charakterystyka przedsiębiorstwa i/lub przedsięwzięcia 2. Plan strategiczny zawierający: Analizę strategiczną Podstawowe cele działalności przedsiębiorstwa i/lub cele przedsięwzięcia. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 13 3. Planów szczegółowych (dziedzinowych), takich jak: plan marketingowy, plan działalności operacyjnej plan organizacji i zarządzania plan finansowy 4. Załączników Struktura i treść poszczególnych części dokumentu powinna uwzględniać elementy niezbędne do zrealizowania celu biznes planu, a więc np. przekonania potencjalnych inwestorów do planowanych przedsięwzięć, uzyskania dotacji, zwiększenia efektywności zarządzania przedsiębiorstwem itd.. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 14 Błędy popełniane w trakcie biznes planu Przyczyny negatywnej oceny biznes planów skupiają się zazwyczaj wokół trzech aspektów: nierealności założeń, braku wszystkich istotnych informacji oraz błędów formalnorachunkowych. Najczęściej popełniane błędy to: •brak koncentracji na kluczowej koncepcji (zbyt duża ilość pomysłów w jednym biznesie) , •brak rozeznania w najnowszych trendach w branży, •błędna ocena sytuacji rynkowej: - niedocenianie konkurencji bezpośredniej - przecenienie chłonności rynków zbytu -brak wiarygodności danych na temat ilości, potencjału klientów, ich potrzeb, wymagań i oczekiwań DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 15 •nierealistyczne przewidywania finansowe (błędna, nadmierna optymistyczna ocena własnych możliwości) •przeszacowanie wskaźników wzrostu produkcji, sprzedaży, cen, zdolności produkcyjnych, •niedoszacowanie nakładów inwestycyjnych, •niedoszacowanie lub pomijanie kosztów działalności, •brak wystarczającego kapitału, •brak prognoz i analiz finansowych, •brak uzasadnienia rentowności przedsięwzięcia i możliwości zwrotu pożyczonego kapitału, •brak wyszczególnienia źródeł finansowania przedsięwzięcia •błędy rachunkowe DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 16 •W biznes planie formułuje się więc konkretne projekty realizacyjne, uzasadnia ich realność oraz wpływ na sytuację przedsiębiorstwa. •Dzięki systematycznemu, kompleksowemu i uporządkowanemu podejściu do zagadnień, będących przedmiotem planowania, podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z ich realizacją identyfikowane są w fazie analitycznej. Stopień ich wpływu na realizację przedsięwzięcia może być więc oceniony i zminimalizowany poprzez opracowanie odpowiednich scenariuszy postępowania. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] Źródło: Ciechan-Kujawa M.:Biznes plan. Standardy i praktyka. Wydwnictwo TNOiK. Toruń.2007. 17 Co jest najważniejsze w biznes planie innowacyjnego przedsięwzięcia? Finanse, finanse i jeszcze raz finanse ☺ DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 18 Co powinno składać się na część finansową innowacyjnego przedsięwzięcia? •Plan przychodów •Plan kosztów •Plan inwestycji •Rachunek zysków i strat •Bilans •Analiza oparta o wybrane wskaźniki finansowe • Obliczenie wartości zaktualizowanej netto (NPV) DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 19 Co ma innowacyjne przedsięwzięcie do planów finansowych? Cykl życia innowacyjnego produktu!!! DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 30 Cykl życia produktu a zyski DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 31 Opracowanie innowacyjnego produktu, procesu, usługi obarczone jest ryzykiem DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 32 Innowacje = ryzyko Potrzebne są zatem metody oceny ryzyka Metoda Monte Carlo + Biznes Plan Innowacyjnego przedsięwzięcia = Ocena i kontrola ryzyka inwestycyjnego innowacyjnego przedsięwzięcia DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 33 Co to jest symulacja Monte Carlo? Podstawową ideą symulacji metodą Monte Carlo jest przeprowadzenie dużej ilości obliczeń wartości wyjściowej, przy zastosowaniu różnych danych wejściowych, wylosowanych zgodnie z określonymi dla nich rozkładami prawdopodobieństw. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 34 Dlaczego warto stosować symulację Monte Carlo? Dlatego, że pozwala budować różnego rodzaju scenariusze w oparciu o finansową część biznes planu. Wpisuje się w cykl życia produktu (rozkład normalny) DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 35 152 000 158 500 165 000 171 500 178 000 184 500 191 000 197 500 204 000 210 500 217 000 223 500 230 000 236 500 243 000 249 500 256 000 262 500 269 000 275 500 282 000 288 500 Rozkład normalny 0,000025 0,00002 0,000015 0,00001 0,000005 0 152 000 158 000 164 000 170 000 176 000 182 000 188 000 194 000 200 000 206 000 212 000 218 000 224 000 230 000 236 000 242 000 248 000 254 000 260 000 266 000 272 000 278 000 284 000 290 000 Częstość 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Net Present Value - Wartość zaktualizowana netto n NPV = − I + ∑ (1+Cri ) i i =1 Gdzie dodatnie I oznacza wielkość początkowego nakładu, Ci są to dodatnie przepływy pieniężne i – kolejne okresy czasowe . DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 40 • Uwaga 1. Jeżeli wartość wskaźnika NPV jest dodatnia oznacza to, że inwestycja jest opłacalna. Przy ujemnej wartości tego wskaźnika inwestycję uważamy za nieopłacalną. • Uwaga 2. Jeżeli dane są dwie inwestycje o tym samym NPV, to korzystniejsza jest ta, która angażuje mniejszy kapitał. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 41 • NPV jest często stosowany w ocenie mało skomplikowanych przedsięwzięć inwestycyjnych. W przypadku innowacyjnych przedsięwzięć pojawiają się problemy takie jak .: zmienność przepływów pieniężnych (cykl życia produktu), odpowiednia stopa dyskontowa, brak przepływów pieniężnych, czy wcześniejsze zakończenie projektu B+R. DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 42 • W przypadku przepływów pieniężnych możemy także zastosować symulację Monte Carlo Wariant 1 Biznes plan n Wynik finansowy NPV = − I + ∑ (1+Cri )i Przychody Bilans Zysk Koszty Aktywa Strata i =1 Pasywa Wariant 2 n ∑ i =1 Ci (1+r ) i n NPV = − I + ∑ (1+Cri )i i =1 DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 43 Dziękuję za uwagę Tomasz Krawczyk DELab UW | Enterprise Europe Network | ul. Dobra 56/66, 00-312 Warszawa tel. +48 (22) 55 27 606 | delab.uw.edu.pl | [email protected] 47