informacja dodatkowa dla klienta

INFORMACJA DODATKOWA DLA KLIENTA
KBC ALFA Specjalistycznego Funduszu
Inwestycyjnego Otwartego
(KBC ALFA SFIO)
utworzonego i zarządzanego przez:
KBC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna
ul. Chmielna 85/87, 00 - 805 Warszawa
www.kbctfi.pl
Informacje zawarte w niniejszym dokumencie stanowią uzupełnienie prospektu informacyjnego
KBC ALFA Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego („Prospekt”).
Prospekt został udostępniony do publicznej wiadomości w formie elektronicznej na stronie
internetowej KBC Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. – www.kbctfi.pl.
Użyte w niniejszym dokumencie i niezdefiniowane w nim określenia pisane z wielkiej litery
mają znaczenie, jakie nadaje im Prospekt.
Sporządzono: Warszawa, 2 grudnia 2016 r.
Informacja dodatkowa dla klienta KBC ALFA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
1.
Firma (nazwa), siedziba i adres Funduszu
Fundusz działa pod nazwą: „KBC ALFA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty”
Siedziba i adres Funduszu: ul. Chmielna 85/87, 00 - 805 Warszawa.
2.
Firma (nazwa), siedziba i adres podmiotu, który zarządza Funduszem, a także Depozytariusza,
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu oraz podmiotu
prowadzącego rejestr uczestników Funduszu
Firma, siedziba i adres Towarzystwa zarządzającego Funduszem wskazane są w Rozdziale II
Prospektu.
Firma, siedziba i adres Depozytariusza wskazane są w Rozdziale IV Prospektu.
Firma, siedziba i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu
wskazane są w Rozdziale V Prospektu.
Firma, siedziba i adres podmiotu prowadzącego rejestr uczestników Funduszu wskazane są w
Rozdziale V Prospektu.
Opis obowiązków podmiotów wymienionych wyżej oraz praw Uczestników Funduszu
Towarzystwo
Towarzystwo tworzy Fundusz, zarządza nimi reprezentuje Fundusz w stosunkach z osobami trzecimi.
Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub
nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba,
że niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków jest spowodowane okolicznościami, za które
Towarzystwo odpowiedzialności nie ponosi.
Depozytariusz
Opis obowiązków Depozytariusza wobec Funduszu oraz uprawnienia Depozytariusza w zakresie
reprezentowania Uczestników Funduszu wskazane są w Rozdziale V Prospektu.
Do praw Uczestników Funduszu należy prawo żądania od Depozytariusza wytoczenia powództwa na
rzecz Uczestnika przeciwko Towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem lub
nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji.
Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych
Do obowiązków podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych należy przeprowadzanie
badania i przeglądu sprawozdań finansowych Funduszu oraz wydawanie opinii na temat systemu
zarządzania ryzykiem w Towarzystwie.
Podmiot prowadzący rejestr uczestników Funduszu
Do obowiązków podmiotu prowadzącego rejestr uczestników Funduszu należy świadczenie usług w
zakresie wykonywania czynności w zakresie prowadzenia Rejestru Uczestników Funduszu.
3.
Opis przedmiotu działalności Funduszu, w tym jego celu inwestycyjnego i polityki inwestycyjnej
oraz strategii inwestycyjnych, w szczególności opis rodzajów aktywów, w które może
inwestować, technik, które może stosować, rodzajów ryzyka związanego z inwestycją,
ograniczeń inwestycyjnych, okoliczności, w których może korzystać z dźwigni finansowej,
dozwolonych rodzajów i źródeł dźwigni finansowej oraz ryzyka i ograniczeń związanych z jej
stosowaniem, ustaleń dotyczących zabezpieczeń i ich ponownego wykorzystania, a także
maksymalnego poziomu dźwigni finansowej, jaki może być stosowany w ich imieniu
Opis przedmiotu działalności Funduszu, w tym jego celu inwestycyjnego i polityki inwestycyjnej oraz
strategii inwestycyjnych, w szczególności opis rodzajów aktywów, w które może inwestować, i technik,
które może stosować wskazane są w Rozdziale III Prospektu.
Rodzaje ryzyka związanego z inwestycją zostały opisane w Rozdziale III Prospektu.
Fundusz może stosować dźwignię finansową AFI. W celu zwiększenia ekspozycji AFI Fundusz może
stosować transakcje z udzielonym przyrzeczeniem odkupu typu Sell-Buy-Back, pożyczki gotówkowe
2
Informacja dodatkowa dla klienta KBC ALFA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
oraz transakcje, których przedmiotem są instrumenty pochodne wymienione w Statucie, zawierane w
celu sprawnego zarządzania portfelem lub ograniczenia ryzyka inwestycyjnego. Poprzez zastosowanie
dźwigni finansowej Fundusz ponosi dodatkowe ryzyko rynkowe, dlatego w celu zarządzania ryzykiem
ustalono maksymalny poziom dźwigni finansowej, jaki może być stosowany przez Fundusz.
Maksymalny poziom dźwigni finansowej wyznaczanej zgodnie z metodą zaangażowania opisanej w art.
8 rozporządzenia delegowanego Komisji UE nr 231/2013 to 200% Aktywów Netto Funduszu, a
wyznaczanej zgodnie z metodą brutto opisaną w art. 7 ww. rozporządzenia to 300% Aktywów Netto
Funduszu (wyższy limit ze względu na instrumenty pochodne stosowane w celu zabezpieczenia ryzyka
walutowego).
4.
Opis procedur, na podstawie których Fundusz może zmienić strategię lub politykę inwestycyjną
Funduszu
Polityka inwestycyjna oraz strategia inwestycyjna Funduszu są opisane w Statucie oraz Prospekcie.
Zgodnie z Ustawą zmiana Statutu Funduszu wymaga ogłoszenia i wchodzi w życie w dniu ogłoszenia a
zmiana statutu w zakresie wskazania celu inwestycyjnego lub zasad polityki inwestycyjnej Funduszu
wymaga ogłoszenia i wchodzi w życie w terminie 3 miesięcy od dnia ogłoszenia. Zmiana statutu w
zakresie wskazanym w Ustawie o funduszach inwestycyjnych wymaga uzyskania zezwolenia Komisji
Nadzoru Finansowego. Fundusz publikuje ogłoszenia w sprawie zmian Statutu na stronie internetowej
Towarzystwa (www.kbctfi.pl).
5.
Opis podstawowych skutków prawnych dokonania inwestycji dla uczestnika Funduszu
Inwestor staje się Uczestnikiem Funduszu z dniem wpisania do Rejestru Uczestników Funduszu liczby
zbytych jednostek uczestnictwa. Jednostki Uczestnictwa reprezentują prawa majątkowe Uczestników
określone Statutem i Ustawą o funduszach inwestycyjnych. Prawa Uczestnika Funduszu opisane są w
Rozdziale III Prospektu.
6.
Opis sposobu, w jaki Towarzystwo spełnia wymogi dotyczące zwiększenia kapitału własnego
albo zawarcia umowy ubezpieczenia w związku z odpowiedzialnością z tytułu niewykonania lub
nienależytego wykonania obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem
Towarzystwo utrzymuje kapitał własny na poziomie pozwalającym pokryć ryzyko w związku z
odpowiedzialnością z tytułu niewykonania lub nienależnego wykonania obowiązków w zakresie
zarządzania Funduszem na poziomie przekraczającym 0,01% wartości portfela zarządzanych AFI.
7.
Informacja o powierzeniu przez Towarzystwo wykonywania czynności w zakresie zarządzania
portfelem inwestycyjnym lub ryzykiem oraz o powierzeniu przez Depozytariusza wykonywania
czynności w zakresie przechowywania aktywów, ze wskazaniem podmiotów, którym zostało
powierzone wykonywanie czynności, a także opisem tych czynności oraz opisem konfliktów
interesów, które mogą wyniknąć z przekazania ich wykonywania
Towarzystwo nie zawarło umowy, której przedmiotem jest zlecenie zarządzania portfelem inwestycyjnym
Funduszu.
Towarzystwo nie zawarło umowy, której przedmiotem jest zarządzanie ryzykiem Funduszu.
Depozytariusz nie powierzył innym podmiotom wykonywania czynności w zakresie przechowywania
aktywów Funduszu.
8.
Informacja o zakresie odpowiedzialności Depozytariusza oraz okolicznościach umożliwiających
zwolnienie się przez niego z tej odpowiedzialności lub powodujących zmianę zakresu tej
odpowiedzialności;
Depozytariusz odpowiada za szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonywaniem
obowiązków określonych w art. 72 ust. 1 i art. 72a Ustawy.
Depozytariusz odpowiada wobec Funduszu za utratę instrumentów finansowych, o których mowa w art.
72b ust. 1 Ustawy, stanowiących aktywa Funduszu oraz aktywów Funduszu, o których mowa w art. 72b
ust. 2 Ustawy.
3
Informacja dodatkowa dla klienta KBC ALFA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Odpowiedzialność depozytariusza, o której mowa w ust. nie może być wyłączona albo ograniczona w
umowie o wykonywanie funkcji depozytariusza funduszu inwestycyjnego.
W przypadku utraty instrumentu finansowego, o którym mowa w art. 72b ust. 1 Ustawy, stanowiącego
aktywa Funduszu, Depozytariusz niezwłocznie zwraca Funduszowi taki sam instrument finansowy lub
takie samo aktywo albo kwotę odpowiadającą wartości utraconego instrumentu finansowego lub aktywa.
Depozytariusz może zwolnić się od odpowiedzialności, jeżeli wykaże, z uwzględnieniem art. 101
rozporządzenia 231/2013, że utrata instrumentu finansowego lub aktywa Funduszu nastąpiła z przyczyn
od niego niezależnych.
9.
Opis metod i zasad wyceny aktywów
Rachunkowość Funduszu prowadzona jest zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości (Dz. U. 2013 poz. 330 z późn. zm.) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 24
grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. 2007
Nr 249 poz. 1859).
Metody i zasady wyceny aktywów Funduszu zostały opisane w Rozdziale III Prospektu.
10. Opis zarządzania płynnością
Towarzystwo każdego dnia monitoruje wartość odkupionych jednostek uczestnictwa Funduszu, co
pozwala zarządzającym na natychmiastową reakcję w celu zapewnienia środków na bieżącą obsługę
zleceń uczestników.
W celu zarządzania ryzykiem płynności stosowane są wewnętrzne limity płynnościowe oraz
monitorowany jest poziom umarzanych aktywów. W przypadku zaobserwowania wzrostu poziomu
umorzeń netto dla Funduszu, w celu ograniczenia ryzyka płynności, Towarzystwo może podjąć decyzję
o podniesieniu poziomu instrumentów płynnych utrzymywanych w portfelu Funduszu.
Towarzystwo regularnie przeprowadza testy warunków skrajnych obszaru płynności, które umożliwiają
ocenę ryzyka utraty płynności Funduszu. Testowane scenariusze uwzględniają ryzyko zachowania
Uczestników tj. wzmożone umorzenia i koncentrację inwestorów jak również obniżenie płynności
aktywów, powodujące zagrożenie braku możliwości sprzedaży, likwidacji lub zamknięcia pozycji w
aktywach funduszu, przy ograniczonych kosztach i w odpowiednio krótkim czasie, aby obsłużyć
umorzenia.
Wyniki testów warunków skrajnych oraz aktualny profil płynności aktywów Funduszu są analizowane i w
przypadku, gdy jest to konieczne wprowadzane są dodatkowe działania monitorujące lub naprawcze w
zależności od okoliczności.
Opis procedur nabycia jednostek uczestnictwa
Szczegółowe procedury nabycia Jednostek Uczestnictwa zastały opisana w Rozdziale III Prospektu.
11. Informacja o stosowaniu tych samych zasad wobec wszystkich Uczestników Funduszu albo opis
preferencyjnego traktowania poszczególnych Uczestników, z uwzględnieniem ich prawnych i
gospodarczych powiązań z Funduszem, jeżeli mają miejsce
Prawa i obowiązki Uczestników Funduszu związane z posiadanymi Jednostkami Uczestnictwa są równe.
Brak jest preferencyjnego traktowania poszczególnych Uczestników.
12. Informacja o opłatach i kosztach ponoszonych bezpośrednio lub pośrednio przez uczestników
Funduszu oraz maksymalną ich wysokość
Informacja o opłatach i kosztach ponoszonych bezpośrednio lub pośrednio przez uczestników Funduszu
oraz maksymalna ich wysokość zawarta została w Rozdziale III Prospektu.
13. Ostatnie sprawozdanie roczne Funduszu, o którym mowa w art. 222d, albo informacje o miejscu
udostępnienia tego sprawozdania
Fundusz publikuje półroczne i roczne sprawozdanie finansowe na stronie internetowej Towarzystwa
(www.kbctfi.pl) oraz we wszystkich miejscach zbywania Jednostek Uczestnictwa wskazanych w
Prospekcie.
4
Informacja dodatkowa dla klienta KBC ALFA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty
14. Informacja o ostatniej Wartości Aktywów Netto Funduszu lub informacja o ostatniej cenie zbycia i
odkupienia Jednostki Uczestnictwa oraz informacja o tej wartości lub cenie w ujęciu
historycznym albo informacja o miejscu udostępnienia tych danych
Informacje o ostatniej Wartości Aktywów Netto poszczególnych Subfunduszy wskazane są w Rozdziale
III Prospektu.
Informacje o ostatniej cenie zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa poszczególnych Subfunduszy
oraz informacje o tych wartościach lub cenie w ujęciu historycznym są publikowane na stronie
internetowej Towarzystwa (www.kbctfi.pl).
15. Firma (nazwę), siedziba i adres prime brokera będącego kontrahentem Funduszu oraz
podstawowe informacje o sposobie wykonywania świadczonych przez niego usług i zarządzania
konfliktami interesów oraz o jego odpowiedzialności;
Dotychczas nie wyznaczono prime brokera dla Funduszu.
16. Wskazanie sposobu i terminu udostępniania informacji, o których mowa w art. 222b
Informacje o:
a) udziale procentowym aktywów, które są przedmiotem specjalnych ustaleń w związku z ich
niepłynnością,
b) zmianach regulacji wewnętrznych dotyczących zarządzania płynnością,
c) aktualnym profilu ryzyka oraz systemach zarządzania ryzykiem stosowanych przez podmiot nim
zarządzający;
Fundusz udostępnia w rocznym i półrocznym sprawozdaniu finansowym. Roczne i półroczne
sprawozdania finansowe publikowane są na stronie internetowej Towarzystwa (www.kbctfi.pl) nie
później niż w terminie czterech miesięcy od dnia zakończenia roku obrotowego oraz nie później niż w
terminie dwóch miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego.
Informacje o:
a) zmianach maksymalnego poziomu dźwigni finansowej Funduszu, który może być stosowany w ich
imieniu, oraz prawie do ponownego wykorzystania zabezpieczeń lub gwarancji udzielonej na podstawie
porozumienia dotyczącego dźwigni finansowej Funduszu,
b) łącznej wysokości zastosowanej dźwigni finansowej;
Fundusz udostępnia w rocznym i półrocznym sprawozdaniu finansowym. Roczne i półroczne
sprawozdania finansowe publikowane są na stronie internetowej Towarzystwa (www.kbctfi.pl) nie
później niż w terminie czterech miesięcy od dnia zakończenia roku obrotowego oraz nie później niż w
terminie dwóch miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego.
5