FS Polish with the FFA note

EKOKOGENERACJA S.A.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OBROTOWY KOŃCZĄCY SIĘ
31 GRUDNIA 2011
Ekokogeneracja S.A.
Sprawozdanie finansowe za okres obrotowy
kończący się 31 grudnia 2011
SPIS TREŚCI
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
3
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
4
BILANS
8
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
12
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
14
RACHUNEK
AC
PRZEPŁYWÓW
Ó PIENIĘŻNYCH
Ż C
16
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
18
2
Ekokogeneracja S.A.
Sprawozdanie finansowe za okres obrotowy kończący się 31
grudnia 2011
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
2002 r. nr 76, poz. 694) Zarząd Ekokogeneracja S.A. przedstawia sprawozdanie finansowe, na
które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r., który po stronie aktywów i pasywów
2.065.110,20 złotych;
3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2011 r. wykazujący stratę netto
680.481,75 złotych;
4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2011 r.
5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2011 r. wykazujący
zwiększenie stanu środków pieniężnych netto na sumę 853.270,98 złotych;
W imieniu Spółki:
Wojciech Rychlicki - Prezes Zarządu
Anna Solarska - Wiceprezes Zarządu
Paula Piotrowska - Główny Księgowy
Warszawa, dnia 21 lutego 2012 r.
3
Ekokogeneracja S.A.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
1.
Dane identyfikujące Spółkę
Nazwa Spółki
Ekokogeneracja S.A.
Siedziba Spółki
Al. Jerozolimskie 91, 02-001 Warszawa
Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym
Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd
Rejonowy dla M.St. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego,
pod numerem KRS 0000364229 w dniu 02.09.2010 i powstała w wyniku przekształcenia
spółki Ekokogeneracja Sp. z o.o. w spółkę akcyjną zgodnie z Uchwałą nr 1
Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Ekokogeneracja Sp. z o.o. (KRS
0000321977) z dnia 09.08.2010 r.
Spółka Ekokogeneracja Sp. z o.o. będąca poprzednikiem prawnym Ekokogeneracja S.A. w
okresie: od 01.01.2010 do 20.01.2010 była zarejestrowna pod nazwą AKW Capital Sp. z
o.o., od 21.01.2010 do 19.04.2010 była zarejestrowana pod nazwą Ekokogeneracja I Sp. z
o.o. oraz w okresie od 20.04.2010 do 01.09.2010 była zarejestrowana pod nazwą
Ekokogeneracja Sp. z o.o.
2.
Podstawowy przedmiot i czas działalności Spółki
Spółka została utworzona na czas nieokreślony. Według statutu Spółki głównym
przedmiotem działania Spółki jest działalność holdingów finansowych, wytwarzanie i
zaopatrywanie w pare wodną, gorącą wodę i powietrze do układów klimatyzacyjnych oraz
wytwarzanie, przesyłanie, dystrybucja i handel energią elektryczną.
3.
Okres objęty sprawozdaniem
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2011
r. Dane porównawcze zostały przygotowane za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
4.
Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli 31 grudnia
2012 roku. Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania niniejszego sprawozdania
istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości
kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na
skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania przez nią dotychczasowej
działalności.
4
Ekokogeneracja S.A.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
5.
Przyjęte zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i
pasywów, pomiary wyniku finansowego oraz sposobu
sporządzenia sprawozdania finansowego
5. 1
Format i podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z przepisami ustawy o
rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity, Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694
z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w
sposób ciągły i są one zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku
obrotowym. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z konwencją kosztu
historycznego.
5. 2
Przychody i koszty
Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których
dotyczą. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz sporządza
porównawczy wariant rachunku zysków i strat.
Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka
uzyska korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić.
h d ze sprzedaży
d
Przychody
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujmuje się w rachunku zysków
i strat, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z praw własności do produktów,
towarów i materiałów przekazano nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane
kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT).
Odsetki
Przychody z tytułu odsetek są rozpoznawane w momencie ich naliczenia (przy
zastosowaniu efektywnej stopy procentowej), jesli ich otrzymanie nie jest wątpliwe.
5. 3
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że w
przyszłości spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być
bezpośrednio powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujęcie wartości niematerialnych i
prawnych następuje według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Po ujęciu początkowym
wartości niematerialne i prawne są wyceniane według cen nabycia lub kosztu wytworzenia
pomniejszonych o umorzenie i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartości
niematerialne i prawne są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym
szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
Wartości niematerialne i prawne o przewidywanym okresie użytkowania powyżej
jednego roku i o niskiej jednostkowej wartości początkowej, to znaczy poniżej 3,5 tys. zł,
odnoszone są jednorazowo w koszty.
5
Ekokogeneracja S.A.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
5. 4
Środki trwałe
Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia lub wartości
przeszacowanej pomniejszonych o umorzenie oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości.
Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw,
przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu
sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe jest wykazanie, że koszty
te spowodowały zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu
posiadania danego środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie w takim
przypadku zwiększają one wartość początkową środka trwałego.
Środki trwałe o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym jednego roku i
o niskiej jednostkowej wartości początkowej, to znaczy poniżej 3,5 tys. zł, odnoszone są
jednorazowo w koszty.
5. 5
Inwestycje długoterminowe
Akcje i udziały w innych jednostkach wykazane w bilansie w inwestycjach
długoterminowych zaliczanych do aktywów trwałych wykazywane są według ceny
nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości
godziwej. Skutki przeszacowania ceny nabycia do wartości w cenie rynkowej zalicza się
do kapitału z aktualizacji wyceny lub kosztów finansowych.
5. 6
Należności, roszczenia i zobowiązania
Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej
wyceny.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty
poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych
kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności,
której dotyczy odpis aktualizujący.
Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymaganej zapłaty. Zobowiązania
finansowe do trzech miesięcy, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą
wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty
finansowe, według wartości godziwej.
Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania
operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na dzień poprzedzający
ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie
ustalony został inny kurs.
Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po średnim
kursie dla danej waluty ustalonym przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy według kursu
średniego Ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
6
Ekokogeneracja S.A.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
5. 7
Różnice kursowe
Różnice kursowe wynikające z wyceny na dzień bilansowy aktywów i pasywów
wyrażonych w walutach obcych z wyjątkiem inwestycji długoterminowych oraz powstałe
w związku z zapłatą należności i zobowiązań w walutach obcych, jak również przy
sprzedaży walut, zalicza się odpowiednio do kosztów lub przychodów finansowych, a w
uzasadnionych przypadkach - do kosztu wytworzenia produktów lub ceny nabycia
towarów, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. 5. 8
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one
przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący
okres sprawozdawczy.
5. 9
Kapitał akcyjny
Kapitał akcyjny jest ujmowany w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze
sądowym. Różnice między nadwyżka ceny emisyjnej ponad wartość nominalną akcji
objętych w ramach emisji jest ujmowana w kapitale zapasowym. W przypadku wykupu
akcji kwota zapłaty za akcje obciąża kapitał własny i jest wykazywana w bilansie w
ji akcje
k j własne.
ł
pozycji
5. 10
Odroczony podatek dochodowy
Rezerwa na podatek dochodowy jest tworzona metodą zobowiązań bilansowych w
stosunku do wszystkich różnic przejściowych występujących na dzień bilansowy między
wartością podatkową aktywów i pasywów, a ich wartością bilansową wykazaną w
sprawozdaniu finansowym. Składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego ujmowany
jest w odniesieniu do wszystkich ujemnych różnic przejściowych, jak również
niewykorzystanych aktywów z tytułu odroczonego podatku i niewykorzystanych strat
podatkowych przeniesionych na następne lata, w takiej wysokości, w jakiej jest
prawdopodobne, że zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który pozwoli
wykorzystać ww. różnice, aktywa i straty.
Wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku jest weryfikowana
na każdy dzień bilansowy i ulega stosownemu obniżeniu o tyle, o ile przestało być
prawdopodobne osiągnięcie dochodu do opodatkowania wystarczającego do częściowego
lub całkowitego zrealizowania składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku. Aktywa
z tytułu odroczonego podatku oraz rezerwy na podatek odroczony wyceniane są z
zastosowaniem stawek podatkowych, które według przewidywań będą obowiązywać w
okresie, gdy składnik aktywów zostanie zrealizowany lub rezerwa rozwiązana, przyjmując
za podstawę stawki podatkowe (i przepisy podatkowe) uchwalone na dzień bilansowy.
Na dzień 31 grudnia 2011 r. Spółka nie utworzyła rezerwy na podatek odroczony w
aktywach ze względu na brak pewności co do czasu rozliczenia straty podatkowej za rok
2009, 2010 oraz 2011.
7
Ekokogeneracja S.A.
Rachunek zysków i strat
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym 10
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
107 400,00
106 300,00
107 400,00
0,00
0,00
0,00
35 957,01
34 457,01
35 957,01
0,00
0,00
0,00
Koszty działalności operacyjnej
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
- podatek akcyzowy
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
394 963,64
35 668,34
10 119,23
179 302,33
10 206,00
0,00
154 867,05
0,00
4 800,69
0,00
807 044,44
66 819,82
16 297,12
358 973,51
2 669,48
0,00
279 356,38
65 698,07
17 230,06
0,00
-287 563,64
-771 087,43
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
0,00
0,00
0,00
0,00
108 219,70
99 909,11
0,00
8 310,59
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
0,71
0,00
0,00
0,71
2 300,00
0,00
0,00
2 300,00
-287 564,35
-665 167,73
1,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1,39
19 660,53
0,00
0,00
19 654,87
3 652,79
0,00
0,00
5,66
Nota
Zysk / Strata ze sprzedaży
Zysk / Strata z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
Odsetki
- od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
8
Ekokogeneracja S.A.
Rachunek zysków i strat
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Nota
Koszty finansowe
Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Zysk / Strata z działalności gospodarczej
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk / Strata brutto
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
Zysk / Strata netto
11
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
12 595,96
1 082,36
1 082,36
10 000,00
0,00
1 513,60
34 974,55
34 705,30
0,00
0,00
0,00
269,25
-300 158,92
-680 481,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-300 158,92
-680 481,75
0,00
0,00
0,00
0,00
-300 158,92
-680 481,75
9
Ekokogeneracja S.A.
Bilans
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Nota
31.12.2010
31.12.2011
444 638,65
926 522,65
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Koszty zakończonych prac rozwojowych
Wartość firmy
Inne wartości niematerialne i prawne
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
1
268 169,80
0,00
0,00
107 869,80
160 300,00
309 573,08
0,00
0,00
309 573,08
0,00
Rzeczowe aktywa trwałe
Środki trwałe
grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
Środki trwałe w budowie
Zaliczki na środki trwałe w budowie
2
25 973,36
25 973,36
0,00
0,00
16 033,36
0,00
9 940,00
0,00
0,00
13 904,08
7 783,03
0,00
0,00
7 783,03
0,00
0,00
6 121,05
0,00
5 495,49
495 49
0,00
5 495,49
6 145,49
145 49
0,00
6 145,49
145 000,00
0,00
0,00
145 000,00
145 000,00
0,00
0,00
596 900,00
0,00
0,00
596 900,00
596 900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
55 091,48
1 138 587,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 161,92
0,00
0,00
0,00
0,00
13 161,92
Należności długoterminowe
dł gotermino e
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Materiały
Półprodukty i produkty w toku
Produkty gotowe
Towary
Zaliczki na dostawy
3
3.
10
Ekokogeneracja S.A.
Bilans
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Należności krótkoterminowe
Należności od jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
inne
Należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i
inne
dochodzone na drodze sądowej
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Inne inwestycje
in est cje krótkoterminowe
krótkotermino e
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
Nota
31.12.2010
31.12.2011
4
42 697,63
23 853,60
0,00
0,00
0,00
23 853,60
18 844,03
0,00
0,00
0,00
18 281,12
562,91
0,00
19 256,18
3 178,93
0,00
0,00
0,00
3 178,93
16 077,25
0,00
0,00
0,00
15 915,27
161,98
0,00
12 393,85
12 393,85
0,00
0,00
12 393,85
0 00
0,00
1 099 317,62
1 099 317,62
233 652,79
0,00
865 664,83
0 00
0,00
0,00
6 851,83
499 730,13
2 065 110,20
4.
4.
5
5.
5 .
6
11
Ekokogeneracja S.A.
Bilans
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Nota
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
7
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Strata z lat ubiegłych
Zysk netto/Strata netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
31.12.2010
31.12.2011
250 262,72
1 893 913,47
550 000,00
0,00
0,00
421,64
0,00
0,00
0,00
-300 158,92
0,00
785 287,00
0,00
0,00
1 344 577,04
0,00
744 690,10
-300 158,92
-680 481,75
0,00
8 150,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 150,00
0,00
8 150,00
26 601,69
0,00
0,00
0,00
0,00
26 601,69
0,00
26 601,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- długoterminowa
- krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe
inne
8
12
Ekokogeneracja S.A.
Bilans
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
inne
Wobec pozostałych jednostek
kredyty i pożyczki
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
inne zobowiązania finansowe
z tytułu dostaw i usług
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
zaliczki otrzymane na dostawy
zobowiązania wekslowe
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
SUMA PASYWÓW
Nota
31.12.2010
31.12.2011
9
241 317,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
241 317,41
212 758,00
0,00
0,00
25 509,60
25 509,60
0,00
0,00
0,00
3 049,81
0,00
0,00
0,00
144 595,04
123 000,00
0,00
0,00
0,00
123 000,00
21 595,04
0,00
0,00
0,00
7 503,11
7 503,11
0,00
0,00
0,00
14 091,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
499 730,13
2 065 110,20
9 1
9 2
13
Ekokogeneracja S.A.
Zestawienie zmian w kapitale własnym
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
921,64
0,00
0,00
921,64
250 262,72
0,00
0,00
250 262,72
5 000,00
550 000,00
545 000,00
545 000,00
0,00
0,00
0,00
550 000,00
235 287,00
235 287,00
0,00
0,00
0,00
785 287,00
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
Udziały (akcje) własne na początek okresu
Zmiany (akcji) udziałów własnych
Udziały
y ((akcje)
j ) własne na koniec okresu
0,00
0,00
0,00
,
0,00
,
5 500,00
421,64
199 500,00
40 000,00
0,00
0,00
159 500,00
-204 578,36
-9 578,36
-165 000,00
-30 000,00
0,00
421,64
1 403 035,40
1 403 035,40
0,00
0,00
0,00
-58 880,00
0,00
0,00
0,00
-58 880,00
1 344 577,04
0,00
0,00
0,00
0,00
Nota
Kapitał własny na początek okresu
- korekty błędów podstawowych
- zmiana przyjętych zasad rachunkowości
Kapitał własny na początek okresu po korektach
Kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji)
- zwiększenie wartości udziałów
zmniejszenia z tytułu:
- umorzenia udziałów (akcji)
Kapitał zakładowy na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału zapasowego
zwiększenia
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
- z dopłat do kapitału
zmniejszenia
- pokrycia straty
- z przeniesienia dopłat do kapitału na
- z przeniesienia premii emisyjnej na podwyższeniu
- z potrącenia kosztów emisji
Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
14
Ekokogeneracja S.A.
Zestawienie zmian w kapitale własnym
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Nota
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia
- emisji akcji serii E, nie zarejestrowanej w KRS na
dzień 31.12.2011 r.
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk / Strata z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach
zmniejszenia
- z tytułu pokrycia straty z kapitału zapasowego
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk / Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk netto
strata netto
Kapitał własny na koniec okresu
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
pokrycia straty / podziału zysku
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
0,00
0,00
0,00
744 690,10
0,00
744 690,10
0,00
744 690,10
-9 578,40
0,00
0,00
0,00
-300 158,92
0,00
0,00
0,00
-9 578,40
-9 578,40
9 578,40
9 578,40
0,00
0,00
-300 158,92
-300 158,92
0,00
0,00
-300 158,92
-300 158,92
0,00
-300 158,92
0,00
-680 481,75
250 262,72
1 893 913,47
250 262,72
1 893 913,47
15
Ekokogeneracja S.A.
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
-300 158,92
-680 481,75
34 962,21
35 668,34
0,00
0,00
10 000,00
8 150,00
0,00
-46 765,54
27 909,41
0,00
0,00
100 522,94
66 819,82
0,00
-3 652,79
-99 909,11
18 451,69
-13 161,92
22 791,45
116 035,63
-6 851,83
0,00
-265 196,71
-579 958,81
5 000,00
372 000,00
0,00
0,00
0,00
5 000,00
5 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
372 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Wydatki
-489 811,50
12
-329 811,50
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
0,00
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i praw
Na aktywa finansowe, w tym:
-160 000,00
12
w jednostkach powiązanych
-160 000,00
w pozostałych jednostkach
0,00
Inne wydatki inwestycyjne
0,00
-1 050 144,71
-368 244,71
0,00
-451 900,00
-451 900,00
0,00
-230 000,00
Nota
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / Strata netto
Korekty razem:
Amortyzacja
(Zysk)/Strata z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk / Strata z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
12
12
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-484 811,50
-678 144,71
16
Ekokogeneracja S.A.
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Nota
01.01.2010 31.12.2010
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
762 258,00
549 500,00
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i
Kredyty i pożyczki
212 758,00
Emisja dłużnych papierów wartościowych
0,00
Inne wpływy finansowe
0,00
Wydatki
0,00
Nabycie udziałów (akcji) własnych
0,00
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0,00
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
0,00
podziału zysku
0,00
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
0,00
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0,00
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
0,00
Odsetki
0,00
0,00
Inne wydatki finansowe - podatek z tytułu umorzenia udziałów
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
01.01.2011 31.12.2011
3 068 822,60
2 324 132,50
744 690,10
0,00
0,00
-957 448,10
0,00
0,00
0,00
-957 448,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
762 258,00
2 111 374,50
Przepływy pieniężne netto razem
12 249,79
853 270,98
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
12 249,79
0,00
853 270,98
0,00
144,06
12 393,85
12 393,85
0,00
865 664,83
0,00
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
17
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
1.
Wartości niematerialne i prawne
1. 1 Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Inne wartości
Zaliczki na
niematerialne i
wartości
prawne niematerialne i
prawne
Razem
Wartość brutto
B.O. 01.01.2011
Zwiększenia
Przemieszczenie wewnętrzne
Zmniejszenia
B.Z. 31.12.2011
127 501,50
405 572,11
0,00
-169 904,00
363 169,61
160 300,00
-160 300,00
0,00
0,00
0,00
287 801,50
245 272,11
0,00
-169 904,00
363 169,61
19 631,70
33 964,83
0,00
0,00
53 596,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19 631,70
33 964,83
0,00
0,00
53 596,53
Umorzenie
B.O. 01.01.2011
Zwiększenia
Przemieszczenie wewnętrzne
Zmniejszenia
B.Z. 31.12.2011
Odpisy aktualizujące
-
-
-
Wartość netto:
B.O. 01.01.2011
B.Z. 31.12.2011
107 869,80
309 573,08
160 300,00
0,00
268 169,80
309 573,08
Inne wartości niematerialne i prawne obejmują między innymi koszt nabycia prawa do znaku towarowego
"Ekokogeneracja" zgłoszonego do Urzędu patentowego RP pod numerem Z-367653, w kwocie 179.245,41zł,
na który w dniu 27 lipca 2011 r. Urząd Patentowy RP wydał decyzję o przyznaniu prawa ochronego na okres 10
lat.
18
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
2.
Rzeczowe aktywa trwałe
2. 1 Zmiana stanu środków trwałych
Budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
Urządzenia
techniczne i
maszyny
Środki
transportu
Inne środki
trwałe
Razem
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27 100,00
6 947,31
0,00
0,00
34 047,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14 910,00
7 717,35
0,00
0,00
22 627,35
42 010,00
14 664,66
0,00
0,00
56 674,66
0,00
0,00
0,00
0 00
0,00
0,00
11 066,64
15 197,64
0,00
0 00
0,00
26 264,28
0,00
0,00
0,00
0 00
0,00
0,00
4 970,00
17 657,35
0,00
0 00
0,00
22 627,35
16 036,64
32 854,99
0,00
0,00
48 891,63
Wartość brutto
B.O. 01.01.2011
Zwiększenia
Przemieszczenie wewnętrzn
Zmniejszenia
B.Z. 31.12.2011
Umorzenie
B.O. 01.01.2011
Zwiększenia
Przemieszczenie
P
i
i wewnętrzn
Zmniejszenia
B.Z. 31.12.2011
Odpisy
-
-
-
-
-
Wartość netto
B.O. 01.01.2011
B.Z. 31.12.2011
0,00
0,00
16 033,36
7 783,03
0,00
0,00
9 940,00
0,00
25 973,36
7 783,03
19
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
3.
Inwestycje długoterminowe
3. 1 Udziały lub akcje w jednostkach powiązanych
Udziały w Ekokogeneracja Dystrybucja Sp. z o
Udziały w Ekokogeneracja Trzebiechów Sp. z
31.12.2010
31.12.2011
145 000,00
0,00
145 000,00
546 500,00
50 400,00
596 900,00
Spółka posiada 51% udziałów w spółce Ekokogeneracja Dystrybucja Sp. z o.o.
(poprzednia nazwa Ekokogeneracja Inwestycje 1 Sp. z o.o.), której działalnością
podstawową jest bezpośrednia sprzedaz linii do produkcji energii cieplnej i elektrycznej
w oparciu o technologię zgazowywania odpadów z udziałem Wodorowego Generatora
Energii dla klientów Ekokogeneracja S.A.
4.
Spółka Ekokogeneracja Trzebiechów Sp. z o.o. jest spółką celową, w której
Ekokogeneracja S.A. posiada 96% udziałów. Działalność spółki będzie związana z
wybudowaniem i eksploatowaniem inwestycji polegającej na produkcji energii cieplnej w
oparciu o technologię zgazowywania biomasy w postaci pierza z udziałem Wodorowego
Generatora Energii na rzecz zakładu Bomadek Sp. z o.o. z siedzibą w Trzebiechowie,
woj. Lubuskie.
Należności krótkoterminowe
4 1 Struktura
4.
St kt
innych
i
h należności
l ż ś i krótkoterminowych
k ótk t
i
h odd jednostek
j d t k powiązanych
i
h ((według
dł
31.12.2010
31.12.2011
Do 12 miesięcy
Powyżej 12 miesięcy
23 853,60
0,00
23 853,60
3 178,93
0,00
3 178,93
Stan należności brutto
Odpis aktualizujący wartość należności
Stan należności netto
23 853,60
0,00
23 853,60
3 178,93
0,00
3 178,93
4. 2 Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i zdrowotnych oraz innych
Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń i zdrowotnych oraz innych
świadczeń obejmują należności z tytułu VAT należnego od zakupu towarów i usług.
20
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
5.
Inwestycje krótkoterminowe
5. 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych
31.12.2010
Udziały lub akcje
Inne papiery wartościowe
Udzielone pożyczki
Inne aktywa finansowe
-
31.12.2011
233 652,79
233 652,79
Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych obejmują pożyczkę w
kwocie 233 652,79 zł udzieloną przez Ekokogeneracja S.A. na rzecz spółki
Ekokogeneracja Trzebiechów Sp. z o.o. na okres do 31 grudnia 2012 r.
5. 2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach
Inne środki pieniężne
Inne aktywa pieniężne
6.
31.12.2010
31.12.2011
12 393,85
0,00
0,00
12 393,85
865 664,83
0,00
0,00
865 664,83
31.12.2010
0,00
0,00
0,00
0,00
31.12.2011
0,00
71 752,76
-64 900,93
6 851,83
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B.O.
zwiększenia
zmniejszenia
B.Z.
21
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
7.
Kapitał akcyjny
7. 1
Struktura własności kapitału akcyjnego
Na dzień bilansowy kapitał akcyjny Spółki wynosił 785.287 złotych i był podzielony na: 7.852.870 akcji: 4.000.000 akcji imiennych
serii A, 1.500.000 akcji na okaziciela serii B, 1.333.750 akcji na okaziciela serii C1, 1.019.120 akcji na okaziciela serii D, o wartości
nominalnej 0,1 złotych każda.
Na dzień bilansowy struktura własności kapitału zakładowego Spółki była następująca:
Ilość akcji
Akcjonariusz
AC Ekoholding sp. z o.o. SKA
Aleksandra Zieleniewska
Golville Trading Limited
Wojciech Rychlicki
Grzegorz Żurowski
Anna Solarska
Małgorzata Gil
Joanna Chylińska
Artur Badyda
Anna Rychlicka
Pozostali
Razem
4 000 000
952 400
883 120
54 000
645 250
195 000
51 200
50 000
15 600
7 800
998 500
7 852 870
Wartość
nominalna akcji
400 000,00
95 240,00
88 312,00
5 400,00
64 525,00
19 500,00
5 120,00
5 000,00
1 560,00
780,00
99 850,00
785 287,00
% udział
50,94%
12,13%
11,25%
0,69%
8,22%
2,48%
0,65%
0,64%
0,20%
0,10%
12,72%
100,0%
W dniu 22 listopada 2011 roku została zamknięta emisja 967.130 akcji zwykłych na okaziciela serii E w cenie emisyjnej 0,77 zł
za akcję. Wszystkie akcje serii E w ilości zostały objęte przez akcjonariusza Wojciecha Rychlickiego. Emisja akcji zwykłych na
okaziciela serii E nie zostały zarejestrowane przez sąd rejestrowy na dzień 31.12.2011 r. i dlatego wpływy z emisji akcji serii E w
wysokości 744.690,1
rezerwowym.
744 690 1 zł zostały wykazane w sprawozdaniu finansowym w kapitale rezerwowym
Na dzień 31.12.2011 r. Wojciech Rychlicki posiadał bezpośrednio 0,69% akcji Spółki, a pośrednio poprzez kontrolowany przez
niego podmiot tj. spółkę AC Ekoholding sp. z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna pozostałe 50,94% kapitału akcyjnego Spółki.
Akcjonariusz AC Ekoholding sp. z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna z siedzibą w Warszawie posiada uprawnienia osobiste do
powoływania i odwoływania trzech członków Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego Rady Nadzorczej zgodnie Par 16
Statutu Spółki. Uprawnienia osobiste przysługują temu akcjonariuszowi tak długo, jak długo pozostaje on akcjonariuszem
posiadającym co najmniej 320.000 akcji imiennych serii A w kapitale akcyjnym Spółki.
7. 2
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przed podjęciem Uchwały o jego zatwierdzeniu.
Intencją Zarządu Spółki jest pokrycie straty za rok 2011 z przyszłych zysków.
22
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
8.
Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe
B.O.
zwiększenia
zmniejszenia
B.Z.
31.12.2010
0,00
8 150,00
0,00
8 150,00
31.12.2011
8 150,00
26 601,69
-8 150,00
26 601,69
Rezerwa na zobowiązania krótkoterminowe w kwocie 8.150 zł była wykazana w sprawozdaniu finansowym na 31.12.2010 r. w
pozycji bierne rozliczenia międzyokresowe.
9.
Zobowiązania krótkoterminowe
9. 1
Inne zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych obejmują zobowiązania z tytułu zakupu towarów i usług.
9. 2
Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek obejmują zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług wymagalnych
do 30 dni od daty bilansu.
10.
Struktura przychodów ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży produktów
Kraj
Eksport
Przychody ze sprzedaży towarów i
Kraj
Eksport
11.
Podatek dochodowy od osób prawnych
11. 1
Struktura podatku dochodowego od osób prawnych
Podatek dochodowy bieżący
Zmiana stanu odroczonego podatku
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
107 400,00
0,00
107 400,00
35 957,01
0,00
35 957,01
0,00
00,00
00
0,00
0,00
00,00
00
0,00
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
11. 2
Wyliczenie straty podatkowej z tytułu podatku dochodowego dla akcjonariuszy Spółki
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
-300 158,92
-680 481,75
8 150,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
522,55
8 672,55
26 601,69
0,00
2 251,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 357,09
33 209,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
III. Przychody, nie będące przychodami
ą
p
g
Rozwiązanie
rezerwyy z roku ppoprzedniego
Niezrealizowane różnice kursowe dodatnie
Rozwiązanie rezerwy na urlopy
Rozwiązanie rezerwy na koszty
Naliczone i nieotrzymane odsetki
Razem
,
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
,
0,00
0,00
0,00
8 150,00
6 826,27
14 976,27
IV. Przychody i koszty będące przychodami i
0,00
0,00
-291 486,37
0,00
-662 248,24
0,00
-291 486,37
-662 248,24
Zysk / Strata brutto
I.
Wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania
Utworzone rezerwy
Nie wypłacone wynagrodzenie
Ubezpieczenia społeczne i świadczenia
Reprezentacja i reklama powyżej limitu
Odsetki karne zapłacone do budżetu
Odsetki od pożyczek i kredytów (nie
Niezrealizowane różnice kursowe
Limitowana reprezentacja i reklama
Pozostałe koszty
Razem
II. Kwoty, które zmniejszają podstawę
Wykorzystanie rezerw utworzonych w
roku poprzednim
Umorzona należność
Odsetki od pożyczek i kredytów naliczone
w latach ubiegłych i zapłacone w roku
Razem
Podstawa opodatkowania
Rozliczona strata z lat ubiegłych
Zysk do opodatkowania (strata podatkowa
do rozliczenia w latach następnych)
24
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
12.
Struktura środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych
12. 1
Zmiana stanu zobowiązań i należności krótkoterminowych (z wyjątkiem kredytów i pożyczek)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych
Zmiana stanu kredytów i pożyczek
Zmiana stanu z tytułu emisji dłużnych
Zmiana stanu zobowiązań finansowych
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu nabycia
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu nabycia
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu należności krótkoterminowych
Zmiana stanu należności z tytułu nabycia
Zmiana stanu należności z tytułu nabycia
Zmiana stanu wydatków na aktywa finansowe
Zmiana stanu wpływów ze sprzedazy aktywów
12. 2
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
27 909,41
212 758,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-46 765,54
0,00
0,00
-160 000,00
5 000,00
116 035,63
-212 758,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6 851,83
22 791,45
0,00
0,00
-451 900,00
0,00
01.01.2010 31.12.2010
01.01.2011 31.12.2011
-127 501,50
-507 759,00
0,00
0,00
-160 300,00
-42 010,00
0,00
0,00
0,00
160 300,00
-14 664,66
-6 121,05
0,00
0,00
0,00
0,00
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zwiększenia wartości niematerialnych i
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu nabycia
wartości niematerialnych i prawnych
Zmiana stanu zaliczek na wartości
niematerialne i prawne
Zwiększenia środków trwałych
Zmiana stanu środków trwałych w budowie
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu nabycia
Zmiana stanu zaliczek na środki trwałe w
Wpływy z tytułu zbycia wartości
niematerialnych i prawnych
25
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
Zdarzenia po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym
13.
Zarząd Ekokogeneracja S.A. w dniu 3 stycznia 2012 roku podpisał List Intencyjny z LENTEX S.A. dotyczący budowy na terenie
zakładu LENTEX S.A. w Lublińcu linii do produkcji energii cieplnej opartej na technologii zgazowywania paliwa z odpadów z
udziałem Wodorowego Generatora Energii. Ekokogeneracja S.A. jako inwestor sfinansuje budowę linii i będzie jej
długoterminowym operatorem, zaś LENTEX S.A. będzie odbiorcą energii cieplnej.
W dniu 17 lutego 2012 r. Zarząd Spółki złożył do sądu rejestrowego wniosek o rejestrację emisji akcji serii E.
14.
Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym
Nie było zdarzeń dotyczących lat ubiegłych, które powinny zostać ujęte w sprawozdaniu finansowym.
15.
Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w Spółce w roku 2011
Mężczyźni
Kobiety
Zatrudnieni na stanowiskach nierobotniczych
Zatrudnieni na stanowiskach robotniczych
1
1
Razem
2
2
3
3
Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów
zarządzających i nadzorujących
16.
Członkowie Zarządu Spółki do 31.12.2011 r. pobrali wynagrodzenia brutto w łącznej kwocie 154 200,00 zł. Członkowie Rady
Nadzorczej nie pobierali w okresie obrotowym żadnych wynagrodzeń.
17.
Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
Ekokogeneracja
Dystrybucja Sp. z
o.o.
a
b
Sprzedaży towarów i usług oraz wartości niematerialnych i prawnych na rzecz
Ekokogeneracja S.A.:
Zakup przez Ekokogeneracja S.A. towarów i usług oraz wartości
niematerialnych i prawnych od:
Należności Ekokogeneracja S.A. od:
Zobowiązania Ekokogeneracja S.A. wobec:
Podwyższenie kapitału objęte przez Ekokogeneracja S.A. w:
Ekokogeneracja
Trzebiechów Sp.
z o.o.
203 517,45
202 939,56
142 000,00
-
2 918,72
123 000,00
401 500,00
872 936,17
233 913,00
43 200,00
480 052,56
Podmioty dominujące
Na dzień 31.12.2011 r. Wojciech Rychlicki posiadał bezpośrednio 11,58% akcji Spółki, a pośrednio poprzez kontrolowany przez
niego podmiot tj. spółkę AC Ekoholding sp. z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna pozostałe 45,35% kapitału akcyjnego Spółki.
Akcje serii E w posiadaniu Wojciecha Rychlickiego dające udział w kapitale i głosach Spółki w wysokości 10,97% nie były
zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym na dzień 31.12.2011 r.
c
Podmioty zależne i stowarzyszone
Na dzień 31.12.2011 r. podmiotami zależnymi Spółki są spółki: Ekokogeneracja Dystrybucja Sp. z o.o., w której Spółka posiada
51% udziałów oraz Ekokogeneracja Trzebiechów Sp. z o.o., w której Spółka posiada 96% udziałów.
d
Inne podmioty powiązane
Spółka nie posiada innych podmiotów powiązanych.
26
Ekokogeneracja S.A.
Dodatkowe informacje i objaśnienia
(wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych)
18.
Zobowiązania warunkowe
Na dzień 31.12.2011 r. w Spółce nie występowały zobowiązania warunkowe.
19.
Działalność zaniechana
W okresie obrotowym do 31.12.2011 Spółka nie zaniechała żadnej z działalności.
Planowane nakłady inwestycyjne
20.
Spółka planuje dokonanie w roku 2012 roku inwestycji poprzez podmiot zależny Ekokogeneracja Trzebiechów Sp. z o.o.,
polegajacej na wybudowaniu i eksploatacji linii do produkcji energii cieplnej w oparciu o technologię zgazowywania biomasy w
postaci pierza z udziałem Wodorowego Generatora Energii na rzecz zakładu Bomadek Sp. z o.o. z siedzibą w Trzebiechowie,
woj. Lubuskie. Planowane nakłady inwestycyjne będą sfinansowane ze środków własnych Spółki.
21.
Informacje o instrumentach finansowych
W okresie obrotowym do 31.12.2011 Spółka nie korzystała z żadnych instrumentów finansowych.
22.
Wynagrodzenie biegłego rewidenta
Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tytułu badania sprawozdania finansowego Spółki za badanie sprawozdania finansowego na
30.06.2011 r. oraz 31.12.2011 r. wyniosło 12.000 zł.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
23.
Spółka nie sporządza za okres obrotowy do 31.12.2011 roku skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z art.56 ust.1
Rachunkowości.
Ustawy o Rachunkowości
a
Łączne przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów oraz operacji finansowych w walucie
polskiej Ekokogeneracja S.A. oraz podmiotów zależnych wynoszą:
50 283,58
b
Łączna suma bilansowa Ekokogeneracja S.A. i podmiotów zależnych w walucie polskiej wynosi:
3 572 133,10
c
Łączne zatrudnienie Ekokogeneracja S.A. oraz podmiotów zależnych w przeliczeniu na pełne etaty wynos
3,00
Dane łączne spółek zależnych będą objęte konsolidacją przez Ekokogeneracja S.A. począwszy od kwartału, w którym dana
spółka zależna rozpocznie osiąganie przychodów ze sprzedaży z podstawowej działalności operacyjnej.
d
Wybrane dane podmiotów zależnych na dzień 31.12.2011 r.:
Ekokogeneracja
Dystrybucja Sp. z
o.o.
Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów
Wynik finansowy netto
2 750,00
(191 422,21)
Ekokogeneracja
Trzebiechów Sp.
z o.o.
80,00
(12 167,82)
Wartość aktywów trwałych
1 058 583,34
214 595,00
Wysokość kapitału własnego
1 226 009,36
37 832,18
Suma bilansowa
1 234 461,92
272 560,98
27