III. Informacja dodatkowa (załącznik do bilansu oraz rachunku

III. Informacja dodatkowa
(załącznik do bilansu oraz rachunku zysków i strat)
PSOUU Koło w Mielcu
za rok obrotowy 2007
1.
Charakterystyka stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyna ich zmian
w stosunku do roku poprzedniego wg poszczególnych pozycji aktywów i pasywów:
1) wartości niematerialne i prawne wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w:
wg ceny nabycia, pomniejszone o odpisy umorzeniowe
2) środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny nabycia
lub kosztu wytworzenia, otrzymane nieodpłatnie wg ceny rynkowej, pomniejszone o odpisy
umorzeniowe
3) należności długoterminowe wyceniono na dzień bilansowy: :w kwocie wymaganej zapłaty
4) długoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie
w: ---5) zapasy materiałów wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: wg ceny
nabycia
6) należności i roszczenia wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w: w kwocie
wymaganej zapłaty
7) krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie
w: wartości nominalnej /spis z natury (gotówka w kasie), potwierdzenia sald (środki na
rachunkach bankowych)
8) zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie w:
kwocie
wymagającej zapłaty
9) .................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
10) .................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
11) .................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
2. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach:
1) Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych
i prawnych oraz długoterminowych aktywów trwałych:
a)
Wyszczególnienie
wg pozycji
bilansowych
Środki trwałe
razem:
z tego:
1) budynki i
budowle
2) urządzenia
techniczne
3) pozostałe
środki trwałe
4) środki trwałe w
budowie
4) niskocenne
środki trwałe
*
środki trwałe wartość początkowa:
w zł.i gr.
Wartość
początkowa
na początek
roku obrotowego
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec
z tytułu
wartości
roku obrotowego
-zakupów
początkowej
-aktualizacji
-inne
296 566,40
620 966,98
11 737,47
905 795,91
3 128,14
217 539,28
0,00
220 667,42
21 037,72
0,00
0,00
21 037,72
36 256,94
0,00
0,00
36 256,94
21 340,00
363 233,54
0,00
384 573,54
214 803,60
40 194,16
11 737,47
243 260,29
b) umorzenia środków trwałych
Wyszczególnienie
wg pozycji
bilansowych
Środki trwałe
razem:
z tego:
1) budynki i
budowle
2) urządzenia
techniczne
3) pozostałe
środki trwałe
4) środki trwałe w
budowie
4) niskocenne
środki trwałe
w zł. i gr.
Dotychczasowe
umorzenie
na początek
roku obrotowego
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec
umorzeń
umorzeń
roku obrotowego
-dotychczasowych
środków trwałych
-przyjętych z
zakupów
-pozostałych
262 665,44
50 337,30
11 737,47
301 265,27
1 032,54
2 655,03
0,00
3 687,57
21 037,72
2 902,83
0,00
23 940,55
25 791,58
4 585,28
0,00
30 376,86
0,00
0,00
0,00
0,00
214 803,60
40 194,16
11 737,47
243 260,29
c) wartości niematerialne i prawne – wartość początkowa:
w zł.i gr
Wyszczególnienie
wg pozycji
bilansowych
Wartość
początkowa
na początek
roku obrotowego
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec
z tytułu
wartości
roku obrotowego
-zakupów
początkowej
-aktualizacji
-inne
11 780,72
3 019,45
0,00
14 800,17
Wartości
niematerialne i
prawne razem:
z tego:
1) oprogramowanie
11 780,72
3 019,45
0,00
14 800,17
2)
d) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych
Wyszczególnienie
wg pozycji
bilansowych
Umorzenie
wartości
niematerialnych i
prawnych razem:
z tego:
1) oprogramowanie
w zł. i gr.
Dotychczasowe
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec
umorzenie
umorzeń
umorzeń
roku obrotowego
na początek
roku obrotowego
11 780,72
3 019,45
0,00
14 800,17
11 780,72
3 019,45
0,00
14 800,17
2)
3)
e) długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe:
w zł.i gr.
Wyszczególnienie
wg pozycji
bilansowych
Długoterminowe
aktywa finansowe
razem:
z tego:
1)
2)
3)
Wartość
początkowa
na początek
roku obrotowego
-
Zwiększenia
z tytułu
-zakupów
-aktualizacji
-inne
-
Zmniejszenia
wartości
początkowej
-
Stan na koniec
roku obrotowego
-
2) wartość gruntów użytkowanych wieczyście:
a)
na początek roku
b) na koniec roku
.............0,00zł
.............0,00zł
3) wartość początkowa nie amortyzowanych nie umarzanych) środków trwałych, używanych na
podstawie umów:
a) na początek roku
b) na koniec roku
a) najmu
------0,00------zł
--------0,00-----zł
b) dzierżawy
------0,00------zł
--------0,00-----zł
------0,00------zł
--------0,00-----zł
------0,00------zł
--------0,00-----zł
c)
innych umów (leasingu)
d) razem
4) Wartość zobowiązań wobec budżetu Państwa lub Gminy z tytułu uzyskania prawa własności
budynków i budowli:
a)
na początek roku
..........0,00zł
b) na koniec roku .........0,00
3. Struktura należności i zobowiązań wykazywanych w bilansie
a) struktura należności
Wyszczególnienie należności
Stan na
Stan na
Przewidywany
1.01.2007
31.12.2007 umowami termin spłaty
Należności długoterminowe
0,00 100 000,00
31.08.2015
Należności krótkoterminowe, w tym:
158 354,86 108 265,73
1. z tytułu dostaw i usług
0,00
0,00
2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych
0,00
0,00
3. z tytułu wynagrodzeń
128,74
0,00
4. z tytułu kontraktu z NFZ
144 598,50
98 297,50
29-02-2008
4. inne (pożyczki z ZFŚS)
13 627,62
9 968,23
od 01 do 12-2008
Razem należności
158 354,86 208 265,73
Należności długoterminowe to kaucja zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na
termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej
b) struktura zobowiązań
Wyszczególnienie zobowiązań
Stan na
Stan na
Przewidywany
1.01.2007
31.12.2007 umowami termin spłaty
Zobowiązania długoterminowe
0,00 149 497,03
31.08.2015
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:
1 549,49 109 303,28
1. z tytułu dostaw i usług
1 146,74
79 371,55
01/2008
2. z tytułu podatków i ubezp.społecznych
397,75
2280,99
03/2008
3. z tytułu wynagrodzeń
0,00
4128,00
02/2008
4. z tyt.zwrotu niewyk.dotacji PFRON
0,00
8 069,43
04.01 i 29-02-2008
4. inne
5,00
15 453,31
od 01 do 12-2008
Razem zobowiązania
1 549,49 258 800,31
Poz. zobowiązania długoterminowe obejmuje kredyt zaciągnięty w BOŚ O/Rzeszów na
termomodernizaję budynku przyl. ul. Wojsławskiej, poz.4 zobow.krótkoterminowych to część kredytu
przypadająca do spłaty w roku 2008.
4. Zapasy rzeczowy aktywów obrotowych
Wyszczególnienie
Materiały w magazynie
Zaliczka na dostawę usług
Razem
5.
Stan na 1.01.2007 Stan na 31.12.2007
594,49
771,50
0,00
259 432,00
594,49
260 203,50
Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów
Rozliczenie międzyokresowe kosztów
1. Czynne, w tym
- ubezpieczenie OC OREW
- ubezpieczenie OC PWI
- abonament na program LEX
2. Rozliczenia międzyokresowe bierne
Stan na 31.12.2007
3 291,46
632,50
990,00
1 668,96
0,00
Struktura zrealizowanych przychodów wg ich źródeł, w tym określonych statutem
w zł.i gr.
Przychody za rok
Wyszczególnienie
poprzedni
kwota
obrotowy
%
kwota
%
Przychody razem
z tego:
1. Przychody z działalności statutowej
1 769 418,61
100,00%
2 756 013,63
100,00%
4 503,00
0,25%
5 050,00
0,18%
4 503,00
0,25%
5 050,00
0,18%
1 763 081,31
99,64%
2 743 468,83
99,54%
typowej (tradycyjnej)
- składki członkowskie
2. Inne przychody statutowe
(tradycyjne) z tego
a) dotacje
0,00%
1 693 618,03
95,72%
2 567 046,60
93,14%
1 074 181,00
60,71%
1 774 000,00
64,37%
90 300,00
5,10%
136 666,24
4,96%
1 959,96
0,11%
1 959,96
0,07%
- PFRON edukacja - podjazd
0,00
0,00%
1 785,77
0,06%
- Narodowy fundusz Zdrowia
510 813,00
28,87%
602 421,00
21,86%
4 437,87
0,25%
0,00
0,00%
- PFRON-edukacja -winda
0,00
0,00%
2 225,33
0,08%
- PFRON-WWKSC-Pilotaż
0,00
0,00%
31 163,20
1,13%
- Urząd Wojewódzki ROPS
0,00
0,00%
4 960,00
0,18%
11 926,20
0,67%
11 865,10
0,43%
b) darowizny
25 264,98
1,43%
51 332,08
1,86%
c) pozostałe
44 198,30
2,50%
44 356,00
1,61%
d) nadzywżka przych. z roku ubiegłego
0,00
0,00%
80 734,15
2,93%
3. Przychody działalności statutowej
0,00
0,00%
0,00
0,00%
a) działalności nieodpłatnej
0,00
0,00%
0,00
0,00%
b) działalności odpłatnej
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4. Pozostałe przychody
250,00
0,01%
312,00
0,01%
5. Przychody finansowe
1 584,30
0,09%
7 182,80
0,26%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
- Starostwo Powiatowe (oświata)
- PFRON program Partner
- PFRON edukacja
- Urząd Pracy
-Urząd Miasta i Gminy,MOPS
pożytku publicznego z tego
6. Zyski nadzwyczajne
6. Struktura kosztów działalności statutowej oraz kosztów administracyjnych
w zł. I gr.
Wyszczególnienie
Koszty razem
I. Koszty realizacji poszczególnych
zadań statutowych
z tego:
1. zużycie energii
2. Zużycie leków
3. Zużycie mat.do terapii,
doposażenie
4. Zużycie materiałów
5. Zużycie art.spożywczych
6. Usługi transportowe
7. Remonty, konserwacje,naprawy
8. Usługi pozostałe
9. Wynagrodzenia osob.i bezosob.
10. Składki na ub.społ. i F.Pracy
11. Świadcz.na rzecz.prac- ZFŚS
12. Wyd.na rzecz.prac. nie zal.do
wyn.
13. Podróże służbowe
14. amortyzacja
15. Pozostałe koszty
II Koszty rezalizacji działalności
pożytku publicznego
1. nieodpłatej
2. odpłatnej
III Koszty ogólnoadministracyjne
z tego:
1. amortyzacja
2. materiały
3. usługi obce
4. podróże służbowe
5. opłaty i składki
6. pozostałe
IV Pozostałe koszty (operacyjne)
działalności statutowej
w tym pożytku publicznego
V. Koszty finansowe dział.stat.
VI. Straty nadzwyczajne dział.stat.
Koszty za rok
poprzedni
obrotowy
kwota
%
kwota
%
1 688 684,46 100,00%
2 324 590,68 100,00%
1 686 535,29
23 800,58
321,96
99,87%
1,41%
0,02%
2 315 073,17
21 502,67
0,00
99,59%
0,93%
0,00%
36 896,18
26 631,02
39 482,98
30 907,15
52 620,54
19 303,25
1 147 595,62
219 596,47
30 478,31
2,18%
1,58%
2,34%
1,83%
3,12%
1,14%
67,96%
13,00%
1,80%
33 350,07
29 220,78
42 332,63
29 413,14
459 139,50
24 791,37
1 305 889,20
251 087,57
35 736,81
1,43%
1,26%
1,82%
1,27%
19,75%
1,07%
56,18%
10,80%
1,54%
4 400,00
7 644,05
38 606,78
8 250,40
0,26%
0,45%
2,29%
0,49%
18 423,00
11 244,81
50 606,27
2 335,35
0,79%
0,48%
2,18%
0,10%
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00%
0,00%
0,00
2 149,17
796,79
0,00
0,05%
0,00%
0,02%
0,04%
0,01%
0,01%
3 801,25
0,00
157,70
528,75
226,30
2 858,50
30,00
0,00
0,00%
0,00%
0,00%
0,00
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,16%
0,00%
0,01%
0,02%
0,01%
0,12%
0,00%
0,00%
0,00
0,00
0,25%
0,00%
314,00
668,38
250,00
120,00
0,00
0,00
5 716,26
7. Struktura funduszu statutowego z dnia założenia (powstania) Jednostki:
stan na 31.12.2007r. w zł.i gr.
Wyszczególnienie źródeł
Kwota
pochodzenia-tworzenia funduszu
Wartość funduszu statutowego razem
211 784,99
z tego:
1) środki trwałe
2) skumulowany wynik finansowy
3)
4)
5)
6)
1 970,44
209 814,55
8. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego w roku obrotowym:
w zł.i gr.
Wyszczególnienie
1. Stan funduszu na początek roku
2. Zwiększenia funduszu w ciągu roku
Kwota
214 535,47
0,00
z tego:
1)
2)
3)
4)
5)
3. Zmniejszenia funduszu w ciągu roku
2 750,48
z tego:
1) umorzenie środków trwałych
2)
3)
4)
5)
4. Stan funduszu na koniec roku
2 750,48
211 784,99
9. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych
w zł..gr
Wyszczególnienie
Razem
z tego
losowe
Zysk nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
pozostałe
0,00
0,00
10. Wykaz zobowiązań działalności statutowej zabezpieczonych na majątku jednostki:
w zł.i gr.
Wyszczególnienie
Forma
zobowiazań
Stan na:
zabezpieczenia
początek
koniec
roku
roku
-
-
Zobowiązania działalności
statutowej razem:
-
z tego z tytułu:
1)
2)
3)
11. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Jednostkę gwarancji i poręczeń),
związanych z działalnością statutową:
Wyszczególnienie
Stan na:
zobowiązań
początek
koniec
roku
-
roku
-
Zobowiązania warunkowe ogółem:
z tego z tytułu:
1)
2)
3)
12. Tendencje zmian w przychodach i kosztach, w stanie składników aktywów i źródłach ich
finansowania (syntetycznie opisowo z ewentualnym podaniem odpowiednich wskaźników):
Podobnie jak w latach ubiegłych struktura przychodów wskazuje na coraz większe uzależnienie
działalności Koła od finansów publicznych i uzyskanych grantów. Koło prowadzi
dwie
wyspecjalizowane placówki tj. Ośrodek Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowaczy oraz Punkt
Wczesnej Interwencji. W obu placówkach udzielane są świadczenia rehabilitacyjne, w Ośrodku
wychowankowie
realizują
również
obowiązek
szkolny,
stąd
konieczność
zatrudniania
wyspecjalizowanej kadry. Koszt tych działalności pokrywany jest głównie z subwencji oświatowej
i kontraktu z NFZ oraz dotacji PFRON program Partner. Ponadto Koło realizuje swoje cele
statutowe związane z integracją, wsparciem dla rodzin dotkniętych niepełnosprawnością. Te
zadania realizowane są głównie przez pracę swoich członków, przy
finansowym wsparciu
darczyńców. Kwota darowizn otrzymanych w 2007r.
-
od firm działających na terenie Mielca:
20 363,43zł
-
od osób fizycznych:
8 830,00zł
-
darowizny rzeczowe
4 618,65zł
-
Telewizja Polska SA
15 000,00zł
-
WOŚP
2 520,00zł (ujawniona nadw,śr.trwałych)
Wyszczególnienie kosztów realizacji zadań statutowych:
w zł. i gr.
Koszty za rok
Wyszczególnienie
I. Koszty realizacji poszczególnych
zadań statutowych
z tego:
1. wsparcie, integracja, kultura
2. edukacja i wychowanie
3. rehabilitacja OREW
4. profilaktyka i rehabilitacja PWI
poprzedni
kwota
1 686 535,29
4 243,15
1 132 540,16
345 129,47
204 622,51
%
100,00%
0,25%
67,15%
20,46%
12,13%
kwota
obrotowy
%
2 315 073,17
3 843,72
1 558 048,58
424 450,24
328 730,63
100,00%
0,17%
67,30%
18,33%
14,20%
Wykazane w bilansie przychody przyszłych okresów dotyczą otrzymanych dotacji na przystosowanie
budynków dla osób niepełnosprawnych (budowa podjazdu w filii w Woli Pławskiej, przystosowanie
budynku w Mielcu przy.ul Wojsławskiej- winda,łazienki) i zakup środków trwałych amortyzowanych
wg stawek .
W roku 2007 rozpoczęto prace remontowe i adaptacyjne budynku przy ulicy Wojsławskiej 278 na
potrzeby prowadzonych placówek. Wartość prac zgodnie z umową zawartą z wykonawcą wyłonionym
w ramach przetargu nieograniczonego wynosi 1 775 870,78zł. We wrześniu 2007r. PSOUU Koło
w Mielcu zaciągnęło kredyt w BOŚ O/Rzeszów na termomodernizację budynku w Mielcu, przy. ul.
Wojsławskiej. Kwota przyznanego kredytu: 376 000,zł, wykorzystano do 31.12.2008 - 164 446,73zł.
Krdyt jes zabezpieczony wpłaconą kaucją w wysokości 100 000,00zł, poręczeniem udzielonym przez
Podkarpacki Fundusz Poręczeń Kredytowych sp. z o.o. wRzeszowie oraz wekslami in blanco
wystawionymi na członków Zarządu Koła. Kredyt jest oprocentowany na warunkach preferencyjnych,
wartość pomocy de minims z tego tytułu wynosi 36 355,76zł (zaświadczenie z Wojewódzkiego
Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej).
(pieczęć Koła)
Przewodniczący Zarządu Koła
..........................................................
(imię, nazwisko i podpis osoby
sporządzającej)
......Mielec, 18.02.2007.............................
( miejsce i data sporządzenia)
............................................................
(imię, nazwisko i podpis)