Raport za 3Q2015

Transkrypt

Raport za 3Q2015

RAPORT SKONSOLIDOWANY
GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A.
1 LIPCA – 30 WRZEŚNIA 2015 ROKU
Warszawa, 16 listopada 2015 roku
Copernicus Securities S.A., ul. Grójecka 5, 02-019 Warszawa. T: +48 22 44 00 100, F: +48 22 44 00 105, E: [email protected], www.copernicus.pl
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000249524, NIP 107-00-03-607, REGON:140413771. Kapitał zakładowy wynosi 1.087.206 PLN (w pełni opłacony).
SPIS TREŚCI
I.
Informacje ogólne o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. ................................. 3
1.
Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących
w jej skład. ............................................................................................................................................. 3
2.
Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej ........ 4
3.
Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień
sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu. .......................................... 5
4.
Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej. ................................................................................ 5
II. Dane finansowe Grupy Kapitałowej .................................................................................... 6
1.
Bilans Grupy Kapitałowej ....................................................................................................................... 6
2.
Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej ......................................................................................... 7
3.
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej .............................................. 8
4.
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej ..................................... 9
III. Dane finansowe Spółka dominująca ................................................................................... 9
1.
Bilans Spółki dominującej .................................................................................................................... 11
2.
Rachunek zysków i strat Spółki dominującej ....................................................................................... 12
3.
Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej ..................................................................... 13
4.
Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej ............................................................... 14
5.
Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego ........................................ 15
IV. Komentarz Zarządu Spółki dominującej na temat czynników i zdarzeń, które miały
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej .................................................... 15
Dane finansowe Copernicus Capital TFI S.A. ............................................................................................. 16
Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny................................................................................................ 16
V.
Stanowisko Zarządu Spółki Dominującej dotyczące publikowanych przez Copernicus
Securities S.A. prognoz ............................................................................................................ 16
VI. Opis istotnych wydarzeń i osiągnieć w III kwartale 2015 roku ....................................... 16
VII. Oświadczenie Zarządu Spółki dominującej....................................................................... 20
2
I.
INFORMACJE OGÓLNE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A.
1.
Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących
w jej skład.
Na dzień 30 września 2015 roku w skład Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A. (dalej: „Grupa Kapitałowa”)
wchodzą:
Copernicus Securities S.A. (dalej: „Spółka dominująca”) – podmiot dominujący Grupy Kapitałowej, świadczy usługi
z zakresu corporate finance, a w szczególności usługi w zakresie pozyskiwania kapitału, doradztwa przy fuzjach
i przejęciach, obsługi emisji instrumentów finansowych emitowanych przez spółki publiczne i niepubliczne;
Copernicus Capital TFI S.A. – podmiot wyspecjalizowany w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi;
MCF Accounting Services Sp. z o.o. – podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność rachunkowo
– księgowa oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania;
Copernicus Services
Sp. z o.o. – podmiot świadczy usługi w zakresie sporządzania wycen i aktywów
przedsiębiorstw oraz funduszy;
Copernicus Investments Limited – spółka prawa cypryjskiego, której przedmiotem działalności jest oferowanie
usług
doradztwa
finansowego,
transakcyjnego
oraz
kapitałowego,
jak również
prowadzenie
inwestycji
kapitałowych. W ramach reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania
zmierzające do likwidacji tego podmiotu;
CC12 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w likwidacji – CC12 FIZ jest funduszem inwestycyjnym Grupy Kapitałowej,
za pośrednictwem, którego są prowadzone inwestycje portfelowe w różnego rodzaju aktywa. W ramach
reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania zmierzające do likwidacji tego
podmiotu;
podmiotu;
podmiotu;
za pośrednictwem, którego są prowadzone inwestycje portfelowe w różnego rodzaju aktywa;
Copernicus Services Spółka z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna – spółka, która świadczy usługi na rzecz klientów
Grupy Kapitałowej oraz realizuje część inwestycji własnych Grupy Kapitałowej;
CBT S.A. – Spółka świadcząca usługi doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej oraz
prowadząca działalność związaną z oceną ryzyka i szacowaniem poniesionych strat;
3
Wontom Sp. z o.o. – Spółka celowa, na chwilę obecną nieprowadząca działalności;
Cinty Sp. z o.o. – Spółka celowa, powołana do posiadania i zarządzania nieruchomością zlokalizowaną w Będzinie.
Spółka dominująca została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 12 grudnia 2005 roku w kancelarii
notarialnej Doroty Kałowskiej (Rep. Nr 15653/2005). Siedzibą Spółki dominującej jest Warszawa. Aktualnie Spółka
dominująca jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowy dla M. St. Warszawy
w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000249524.
Podstawowy przedmiot działalności Grupy Kapitałowej
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność maklerska, prowadzona przez Spółkę
dominującą na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DDM-M-402067-1/2006 z dnia 25 lipca 2006 roku.
Spółka dominująca posiada status członka Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz status
bezpośredniego uczestnika rozliczającego w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A., jest również
członkiem alternatywnego systemu obrotu (ASO) i posiada status autoryzowanego doradcy na tym rynku.
Drugim podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność prowadzona przez Copernicus
Capital TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: „Towarzystwo”).
Przedmiotem działalności Towarzystwa jest:
1) tworzenie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie funduszami inwestycyjnymi, reprezentowanie funduszy
inwestycyjnych wobec osób trzecich oraz zarządzanie zbiorczym portfelem papierów wartościowych.
W dniu 12 października 2004 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd, decyzją nr DFIAV/4034-27-1-4334/2004
udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności w przedstawionym zakresie.
2) zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie.
W dniu 20 grudnia 2010 roku Komisja Nadzoru Finansowego, decyzją nr DFL/S/4030/74/40/09/10/27-2/EW udzieliła
zezwolenia na zarządzanie portfelami, w skład, których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych
na zlecenie.
Miejsce prowadzenia działalności Grupy Kapitałowej:
Spółki z Grupy Kapitałowej prowadzą działalność na terenie Polski, za wyjątkiem Copernicus Investments Ltd., która
prowadzi działalność na Cyprze.
2.
Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej.
Na dzień 30 września 2015 roku, skład organów zarządczych i nadzorujących Spółki dominującej jest następujący:
Marek Witkowski
– Prezes Zarządu
Jacek Starobrat
– Członek Zarządu
Na dzień 30 września 2015 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej wchodzą następujące osoby:
Anna Pawlak
- Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Dariusz Strączyński
- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
4
3.
Marek Plota
- Członek Rady Nadzorczej
Tomasz Gajdziński
- Członek Rady Nadzorczej
Grzegorz Skowroński
- Sekretarz Rady Nadzorczej
Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień
sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Marek Witkowski
Liczba akcji i
głosów na WZA
271 892
% łącznej liczby
głosów na WZA
25,01 %
Marcin Billewicz
217 441
19,99 %
Certus Development Sp. z o.o. SKA
108 720
9,99 %
Małgorzata Trólka
100 000
9,20 %
Pelagia Billewicz
92 405
8,50 %
Akcje własne
10 887
1,00 %
Pozostali akcjonariusze
285 861
26,29 %
1 087 206
100,00 %
Akcjonariusze
Razem
4.
Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej.
Na dzień 30 września 2015 roku liczba osób zatrudnionych w Spółce dominującej w przeliczeniu na pełne etaty
wyniosła 28,13 a w całej Grupie Kapitałowej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 80,56.
5
II.
DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
1.
Bilans Grupy Kapitałowej
A. AKTYWA TRWAŁE
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
III. Rzeczowe aktywa trwałe
30.09.2015
31.12.2014
30.09.2014
zł
zł
zł
22 991 085,99
24 214 989,91
40 858 851,62
223 667,96
452 107,19
542 836,63
15 392 215,77
16 274 572,09
16 568 690,86
1 175 310,22
1 330 051,30
1 219 767,45
IV. Należności długoterminowe
321 729,93
321 729,93
321 729,93
V. Inwestycje długoterminowe
5 528 304,00
5 528 304,00
21 616 131,75
349 858,11
308 225,40
589 695,00
36 111 049,31
48 910 938,58
35 934 905,29
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. AKTYWA OBROTOWE
I. Zapasy
1 257,84
0,00
0,00
II. Należności krótkoterminowe
10 717 995,93
18 525 896,82
17 480 952,78
III. Inwestycje krótkoterminowe
25 030 425,61
30 250 991,17
18 298 688,26
12 517 658,17
12 979 244,08
7 690 712,07
1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu
2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
99 057,99
143 167,00
735 847,67
12 413 709,45
17 128 580,09
9 872 128,52
361 369,93
134 050,59
155 264,25
AKTYWA RAZEM:
59 102 135,30
73 125 928,49
76 793 756,91
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
39 180 311,50
39 820 679,15
43 890 542,09
1 087 206,00
1 155 056,00
1 155 056,00
3. Środki pieniężne
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych
VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
IX. Zysk (strata) netto
0,00
0,00
0,00
-279 665,66
-6 087 392,66
-5 964 231,60
38 685 041,62
44 424 918,62
52 424 918,62
0,00
0,00
-449 927,97
9 405 033,85
9 405 033,85
1 405 033,85
316,54
86,39
191,10
-9 077 023,05
-5 043 730,94
-5 043 730,94
-640 597,80
-4 033 292,11
363 233,03
X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
0,00
0,00
0,00
B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI
0,00
0,00
21 880,00
C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
0,00
10 377,94
14 825,61
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
0,00
10 377,94
14 825,61
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
0,00
0,00
0,00
III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
0,00
0,00
0,00
19 921 823,80
33 294 871,40
32 866 509,21
I. Rezerwy na zobowiązania
1 416 637,05
2 717 094,93
2 633 705,49
II. Zobowiązania długoterminowe
2 525 776,16
7 650 301,51
7 839 641,92
15 979 410,59
22 926 577,41
22 392 264,25
0,00
897,55
897,55
59 102 135,30
73 125 928,49
76 793 756,91
D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
III. Zobowiązania krótkoterminowe
IV. Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM :
6
2.
Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE
Z NIMI
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość
dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)
01.01.201530.09.2015
01.07.201530.09.2015
01.01.201430.09.2014
01.07.201430.09.2014
zł
zł
zł
zł
34 288 026,86
7 859 964,03
71 263 878,22
25 699 622,88
34 288 026,86
7 859 964,03
71 258 928,22
25 699 622,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 950,00
0,00
34 284 913,13
8 032 025,00
70 109 078,79
25 599 262,48
603
587
22 345
663
8 103
1 413
567
840,91
673,84
501,42
056,35
664,83
945,10
230,68
0,00
195
252
3 982
209
2 577
465
348
924,51
473,03
826,10
271,00
344,27
449,73
736,36
0,00
518
470
57 162
621
9 327
1 491
511
4
966,17
698,02
497,32
209,11
470,71
890,89
396,57
950,00
192
250
21 042
266
3 249
447
150
840,80
232,94
588,26
073,87
564,75
090,94
870,92
0,00
3 113,73
-172 060,97
1 154 799,43
100 360,40
D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
1 023 584,54
0,00
0,00
1 023 584,54
224 419,72
0,00
0,00
224 419,72
5 152 442,44
0,00
0,00
5 152 442,44
626 297,57
0,00
0,00
626 297,57
E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
1 509 080,10
9 494,16
0,00
1 499 585,94
445 247,68
0,00
0,00
445 247,68
2 235 953,62
0,00
0,00
2 235 953,62
-219 501,66
0,00
0,00
-219 501,66
-482 381,83
-392 888,93
4 071 288,25
946 159,63
G. PRZYCHODY FINANSOWE
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
1 328 350,21
5 221,75
231 140,58
1 039 824,86
31 768,16
20 394,86
789 886,84
4 480,49
48 344,73
486 101,31
249 667,82
1 292,49
3 025 396,12
2 623,06
427 825,89
2 199 595,17
0,00
395 352,00
743 589,99
2 502,32
100 669,52
485 327,43
0,00
155 090,72
H. KOSZTY FINANSOWE
I. Odsetki
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
293 006,67
156 107,43
0,00
0,00
136 899,24
82 436,88
18 262,36
0,00
0,00
64 174,52
5 328 210,90
188 963,87
0,00
4 912 048,33
227 198,70
325 906,55
175 000,02
0,00
65 182,31
85 724,22
-7 501,33
-7 501,33
0,00
0,00
545 460,38
307 059,70
1 768 473,47
1 363 843,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
882 356,32
294 118,77
882 356,32
294 118,77
882 356,32
294 118,77
882 356,32
294 118,77
10 377,94
1 482,58
13 343,04
4 447,68
F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
(C+D-E)
I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB
CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
(F+G-H+/-I)
K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.-K.II.)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne
M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M)
O. PODATEK DOCHODOWY
10 377,94
1 482,58
13 343,04
4 447,68
-326 518,00
14 423,51
899 460,19
1 074 171,98
314 079,80
21 733,99
536 227,16
191 826,46
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA
ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)
0,00
0,00
0,00
0,00
R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO
JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
0,00
0,00
0,00
0,00
S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI
T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S)
0,00
0,00
0,00
0,00
-640 597,80
-7 310,48
363 233,03
882 345,52
7
3.
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej
01.01.2015-30.09.2015
01.01.2014-30.09.2014
zł
zł
-4 317 515,14
-13 561 650,19
-640 597,80
363 233,03
II. Korekty razem
-3 676 917,34
-13 924 883,22
1. Amortyzacja
603 840,91
518 966,17
230,15
10,16
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki, dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności
6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
7. Zmiana stanu należności
155 744,20
20 990,56
696,50
-2 615 713,12
-1 300 457,88
432 021,92
461 585,91
6 764 316,78
7 809 476,66
-2 337 199,51
-12 010 162,57
-17 330 764,19
-269 849,60
-246 525,27
0,00
0,00
11. Odpisy wartości firmy
882 356,32
882 356,32
12. Odpisy ujemnej wartości firmy
-10 377,94
-13 343,04
-147 381,65
-3 499 321,67
91 979,42
4 141 382,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44 109,01
4 141 382,09
0,00
0,00
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Pozostałe korekty (Zysk/Strata mniejszości)
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych
do terminu zapadalności jednostki dominującej
do terminu zapadalności znaczącego inwestora
do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej
do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych
5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i
utrzymywanych do terminu zapadalności
6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych
7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych
47 870,41
0,00
8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy)
0,00
0,00
9. Otrzymane odsetki
0,00
0,00
10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych
5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i
6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
0,00
0,00
239 361,07
7 640 703,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7 561 794,52
6 663,94
23 247,00
232 697,13
55 662,24
8. Udzielone pożyczki długoterminowe
0,00
0,00
9. Pozostałe wydatki
0,00
0,00
-249 973,85
4 808 528,60
7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy z działalności finansowej
0,00
5 289 507,00
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
5 000 000,00
4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
269 507,00
8
5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych
0,00
0,00
7. Wpływy z emisji akcji własnych
0,00
0,00
8. Dopłaty do kapitału
0,00
20 000,00
9. Pozostałe wpływy
0,00
0,00
249 973,85
480 978,40
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
269 507,00
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
5. Spłata zobowiązań podporządkowanych
0,00
0,00
6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych
0,00
0,00
7. Nabycie akcji własnych
0,00
104 993,74
8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
0,00
0,00
9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
0,00
0,00
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
10. Wydatki na cele społecznie użyteczne
0,00
0,00
94 229,65
85 487,10
12. Zapłacone odsetki
155 744,20
20 990,56
0,00
0,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
-4 714 870,64
-12 252 443,26
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM:
-4 714 870,64
-12 252 443,26
0,00
0,00
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
17 128 580,09
22 124 571,78
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM:
12 413 709,45
9 872 128,52
7 853 174,49
5 197 683,67
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
o ograniczonej możliwości dysponowania
4.
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej
01.01.201530.09.2015
zł
01.01.201431.12.2014
zł
01.01.201430.09.2014
zł
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
39 820 679,15
44 082 220,61
44 082 220,61
- korekty błędów
- korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach
1. Kapitał podstawowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
- umorzenie 67.850 akcji własnych
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na
koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a. zwiększenia (z tytułu):
- nabycia akcji własnych
b. zmniejszenia (z tytułu):
3.1. Akcje własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
0,00
0,00
39 820 679,15
1 155 056,00
-67 850,00
-67 850,00
1 087 206,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44 082 220,61
1 155 056,00
0,00
0,00
1 155 056,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44 082 220,61
1 155 056,00
0,00
0,00
1 155 056,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6 087 392,66
0,00
0,00
-5 807 727,00
-5 807 727,00
-279 665,66
44 424 918,62
-5 739 877,00
0,00
0,00
-5 859 237,86
-228 154,80
-228 154,80
0,00
0,00
-6 087 392,66
49 398 955,33
-4 974 036,71
3 025 963,29
3 025 963,29
-5 859 237,86
-104 993,74
-104 993,74
0,00
0,00
-5 964 231,60
49 398 955,33
3 025 963,29
3 025 963,29
3 025 963,29
9
- utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie
akcji wlasnych
4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- wycena certyf. FIZ w TFI
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
- podziału zysku
- utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie
akcji wlasnych
a. zmniejszenia (z tytułu):
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych
jednostek podporządkowanych na początek okresu
a. zwiększenia
b. zmniejszenia
7.1. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych
jednostek podporządkowanych na koniec okresu
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów
8.1. Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych
- przeznaczenie na kapitał zapasowy
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy
- przeznaczenie na wypłatę dywidendy
8.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto
a. zysk netto
c. strata netto
d. odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku
5 739 877,00
8 000 000,00
0,00
0,00
8 000 000,00
0,00
5 739 877,00
38 685 041,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9 405 033,85
0,00
0,00
0,00
0,00
44 424 918,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 141 749,31
8 263 284,54
8 263 284,54
263 284,54
0,00
52 424 918,62
0,00
-449 927,97
0,00
449 927,97
449 927,97
-449 927,97
1 141 749,31
263 284,54
263 284,54
263 284,54
0,00
8 000 000,00
0,00
0,00
9 405 033,85
0,00
9 405 033,85
0,00
1 405 033,85
86,39
180,94
180,94
230,15
0,00
0,00
94,55
10,16
0,00
316,54
86,39
191,10
-9 077 023,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9 077 023,05
-640 597,80
0,00
640 597,80
0,00
39 180 311,50
-1 754 483,11
0,00
0,00
-3 289 247,83
-3 025 963,29
-263 284,54
0,00
-5 043 730,94
-4 033 292,11
0,00
4 033 292,11
0,00
39 820 679,15
-1 754 483,11
0,00
0,00
-3 289 247,83
-3 025 963,29
-263 284,54
0,00
-5 043 730,94
363 233,03
363 233,03
0,00
0,00
43 890 542,09
39 180 311,50
39 820 679,15
43 890 542,09
10
III.
DANE FINANSOWE SPÓŁKA DOMINUJĄCA
5.
Bilans Spółki dominującej
A. AKTYWA TRWAŁE
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
30.09.2015
31.12.2014
30.09.2014
zł
zł
zł
35 079 247,26
35 185 601,87
36 330 448,38
218 550,49
450 563,75
536 203,13
0,00
0,00
0,00
498 771,54
447 945,49
395 799,55
IV. Należności długoterminowe
87 807,72
87 807,72
3 795 822,19
V. Inwestycje długoterminowe
34 052 408,00
34 052 408,00
31 390 763,94
221 709,51
146 876,91
211 859,57
17 936 706,94
15 414 091,22
18 828 723,12
0,00
0,00
0,00
II. Należności krótkoterminowe
4 364 483,06
5 922 689,34
4 854 167,97
III. Inwestycje krótkoterminowe
13 484 537,13
9 423 346,18
13 897 306,61
2 348 486,30
1 927 602,91
4 851 900,60
III. Rzeczowe aktywa trwałe
VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. AKTYWA OBROTOWE
I. Zapasy
1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu
2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
3. Środki pieniężne
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
171 374,00
306 886,40
897 732,18
10 964 676,83
7 188 856,87
8 147 673,83
87 686,75
68 055,70
77 248,54
AKTYWA RAZEM:
53 015 954,20
50 599 693,09
55 159 171,50
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
36 848 325,48
37 703 376,88
41 457 026,52
1 087 206,00
1 155 056,00
1 155 056,00
0,00
0,00
0,00
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
-228 154,80
-6 035 881,80
-5 912 720,74
28 844 325,68
33 380 111,77
41 380 111,77
0,00
0,00
4 174 000,00
8 000 000,00
8 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-855 051,40
1 204 090,91
660 579,49
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
0,00
0,00
0,00
B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI
0,00
0,00
0,00
C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
0,00
0,00
0,00
I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
0,00
0,00
0,00
II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
0,00
0,00
0,00
III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone
0,00
0,00
0,00
16 167 628,72
12 896 316,21
13 702 144,98
660 120,32
626 460,04
634 819,55
1 169 240,90
6 184 559,28
6 337 333,25
14 338 267,50
6 085 296,89
6 729 992,18
VIII. Zysk (strata) netto
D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
I. Rezerwy na zobowiązania
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Zobowiązania krótkoterminowe
IV. Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM :
0,00
0,00
0,00
53 015 954,20
50 599 693,09
55 159 171,50
11
6.
Rachunek zysków i strat Spółki dominującej
01.01.201530.09.2015
01.07.201530.09.2015
01.01.201430.09.2014
01.07.201430.09.2014
zł
zł
zł
zł
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia,
zmniejszenie - wartość ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
5 122 414,49
5 122 414,49
1 790 276,40
1 790 276,40
5 257 010,71
5 257 010,71
1 859 309,31
1 859 309,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
6 312 250,05
356 425,89
59 963,23
1 894 756,27
189 947,04
3 139 435,29
478 888,92
192 833,41
0,00
2 029 930,64
107 411,42
21 976,33
653 609,66
57 489,38
844 332,88
155 013,80
190 097,17
0,00
6 904 713,83
218 693,01
68 600,02
1 844 876,42
262 278,11
3 780 134,75
601 199,43
128 932,09
0,00
2 388 892,43
85 007,81
21 010,21
633 504,07
100 552,04
1 307 924,76
180 925,69
59 967,85
0,00
-1 189 835,56
-239 654,24
-1 647 703,12
-529 583,12
92 985,92
0,00
0,00
14 861,21
0,00
0,00
516 868,69
0,00
0,00
107 058,16
0,00
0,00
C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)
D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
92 985,92
14 861,21
516 868,69
107 058,16
543 374,61
1 009,12
0,00
542 365,49
129 626,30
0,00
0,00
129 626,30
761 150,39
0,00
0,00
761 150,39
-658 230,63
0,00
0,00
-658 230,63
-1 640 224,25
-354 419,33
-1 891 984,82
235 705,67
1 337 108,44
463 693,83
2 997 963,58
760 874,38
I. Dywidendy i udziały w zyskach
II. Odsetki
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
5 221,75
87 101,84
1 244 756,40
0,00
28,45
4 480,49
32 152,87
427 060,47
0,00
0,00
466 790,16
243 078,72
1 971 146,01
0,00
316 948,69
2
89
468
49
150
H. KOSZTY FINANSOWE
I. Odsetki
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
597 764,24
115 276,96
0,00
351 809,14
130 678,14
267 364,66
817,67
0,00
203 903,77
62 643,22
288 569,59
9 721,87
0,00
118 631,79
160 215,93
84 610,25
1 238,21
0,00
0,00
83 372,04
0,00
0,00
0,00
0,00
-900 880,05
-158 090,16
817 409,17
911 969,80
K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.-K.II.)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
0,00
0,00
0,00
0,00
I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E)
G. PRZYCHODY FINANSOWE
I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI
UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+GH+/-I)
M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M)
O. PODATEK DOCHODOWY
502,32
288,37
883,27
545,86
654,56
0,00
0,00
0,00
0,00
-900 880,05
-158 090,16
817 409,17
911 969,80
-45 828,65
-45 759,48
156 829,68
53 965,24
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU
(ZWIĘKSZENIA STRATY)
0,00
0,00
0,00
0,00
R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW
WŁASNOŚCI
0,00
0,00
0,00
0,00
S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI
T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S)
0,00
0,00
0,00
0,00
-855 051,40
-112 330,68
660 579,49
858 004,56
12
7.
Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej
01.01.2015-30.09.2015
01.01.2014-30.09.2014
zł
zł
3 861 513,87
-15 889 348,41
-855 051,40
660 579,49
II. Korekty razem
4 716 565,27
-16 549 927,90
1. Amortyzacja
356 425,89
218 693,01
0,00
0,00
145 626,96
-195 990,46
3 026,72
-145 303,95
A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki, dywidendy
4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności
33 660,28
451 636,25
-420 883,39
-392 323,14
7. Zmiana stanu należności
1 447 607,89
-6 581 300,21
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych
3 245 564,57
-9 876 530,87
-94 463,65
-28 808,53
0,00
0,00
73 896,99
1 655 594,85
168 197,91
2 868 560,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 269,40
500 000,00
44 109,01
2 168 560,69
0,00
0,00
6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Pozostałe korekty
B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej
terminu zapadalności jednostki dominującej
terminu zapadalności znaczącego inwestora
terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej
terminu zapadalności jednostek podporządkowanych
5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i
do
do
do
do
6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych
7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych
8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy)
9. Otrzymane odsetki
4 387,50
0,00
113 432,00
200 000,00
0,00
0,00
10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0,00
0,00
0,00
0,00
94 300,92
1 212 965,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20 250,00
1 150 760,00
0,00
0,00
0,00
23 247,00
74 050,92
38 958,84
0,00
0,00
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej
5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i
6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych
8. Udzielone pożyczki długoterminowe
C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy z działalności finansowej
0,00
0,00
-159 590,90
4 878 288,84
0,00
5 300 000,00
1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
5 000 000,00
4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
300 000,00
13
6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych
0,00
0,00
7. Wpływy z emisji akcji własnych
0,00
0,00
8. Dopłaty do kapitału
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
159 590,90
421 711,16
1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek
0,00
0,00
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych
0,00
300 000,00
5. Spłata zobowiązań podporządkowanych
0,00
0,00
6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych
0,00
0,00
7. Nabycie akcji własnych
0,00
104 993,74
8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
0,00
0,00
9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących
0,00
0,00
10. Wydatki na cele społecznie użyteczne
0,00
0,00
13 963,94
12 707,88
145 626,96
4 009,54
11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
12. Zapłacone odsetki
0,00
0,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
3 775 819,96
-9 355 464,72
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM:
3 775 819,96
-9 355 464,72
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM:
o ograniczonej możliwości dysponowania
8.
0,00
0,00
7 188 856,87
17 503 138,55
10 964 676,83
8 147 673,83
7 185 053,99
4 402 149,80
Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej
01.01.201530.09.2015
zł
01.01.201431.12.2014
zł
01.01.201430.09.2014
zł
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
37 703 376,88
40 901 440,77
40 901 440,77
I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach
1. Kapitał podstawowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na koniec
okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
- nabycia akcji własnych
3.1. Akcje własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a. zwiększenia (z tytułu)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
b. zmniejszenia (z tytułu)
- utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji
wlasnych
4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu
37 703 376,88
1 155 056,00
-67 850,00
-67 850,00
1 087 206,00
0,00
0,00
40 901 440,77
1 155 056,00
0,00
0,00
1 155 056,00
0,00
0,00
40 901 440,77
1 155 056,00
0,00
0,00
1 155 056,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6 035 881,80
0,00
0,00
-5 807 727,00
-5 807 727,00
-228 154,80
33 380 111,77
-4 535 786,09
1 204 090,91
1 204 090,91
5 739 877,00
-5 807 727,00
-228 154,80
-228 154,80
0,00
0,00
-6 035 881,80
38 550 198,66
-5 170 086,89
2 829 913,11
2 829 913,11
8 000 000,00
-5 807 727,00
-104 993,74
-104 993,74
0,00
0,00
-5 912 720,74
38 550 198,66
2 829 913,11
2 829 913,11
2 829 913,11
0,00
0,00
8 000 000,00
0,00
5 739 877,00
28 844 325,68
0,00
33 380 111,77
0,00
41 380 111,77
14
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- sprzedaż udziałów w jednostce zależnej
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
- utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji
wlasnych
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych
jednostek podporządkowanych na początek okresu
a. zwiększenia
b. zmniejszenia
7.1. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych
jednostek podporządkowanych na koniec okresu
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
8.1. Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych
- przeznaczenie na kapitał zapasowy
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy
- przeznaczenie na wypłatę dywidendy
8.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
9. Wynik netto
a. zysk netto
c. strata netto
d. odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku
9.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 000 000,00
0,00
0,00
4 174 000,00
-4 174 000,00
0,00
4 174 000,00
4 174 000,00
0,00
0,00
8 000 000,00
8 000 000,00
4 174 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 174 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 000 000,00
0,00
0,00
8 000 000,00
0,00
8 000 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 204 090,91
-1 204 090,91
-1 204 090,91
0,00
0,00
0,00
-855 051,40
-855 051,40
0,00
0,00
36 848 325,48
2 829 913,11
-2 829 913,11
-2 829 913,11
0,00
0,00
0,00
1 204 090,91
1 204 090,91
0,00
0,00
37 703 376,88
2 829 913,11
-2 829 913,11
-2 829 913,11
0,00
0,00
0,00
660 579,49
660 579,49
0,00
0,00
41 457 026,52
36 848 325,48
37 703 376,88
41 457 026,52
Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego.
Spółka stosuje zasady rachunkowości wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst
jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości.
IV.
KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ,
KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
DANE FINANSOWE COPERNICUS CAPITAL TFI S.A.
III Q 2015
01.01.2015-30.09.2015
II Q 2015
01.01.2015-30.06.2015
26 808 618,52
21 411 285,36
B. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY:
1 171 129,23
1 163 548,94
C. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ:
1 018 968,71
1 093 518,80
D. ZYSK (STRATA) BRUTTO:
1 090 255,26
1 099 162,52
E. ZYSK (STRATA) NETTO:
817 955,02
872 133,39
21 676 430,18
21 730 608,35
Wybrane dane finansowe:
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI:
KAPITAŁ WŁASNY:
15
Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny
Spółka dominująca przeprowadza proces oceny adekwatności kapitału wewnętrznego zgodnie z Dyrektywą
Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie warunków dopuszczenia
instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami
inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE.
Copernicus Securities S.A. wyznacza poziom funduszy własnych na bazie jednostkowej i skonsolidowanej oraz
monitoruje ryzyka na poziomie jednostkowym oraz Grupy Kapitałowej włączając wszystkie podmioty zależne od
Spółki dominującej.
Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku ustanowiło wykonawcze
standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, które wprowadziło nowe zasady dotyczące wymogów w zakresie funduszy
własnych. Copernicus Securities S.A. wylicza i monitoruje fundusze własne i wymogi kapitałowe zgodnie
z obowiązującymi nowymi przepisami.
Poziom jednostkowych funduszy własnych na dzień 30.09.2015 r. wynosił 7 090 344,49 zł.
Poziom skonsolidowanych funduszy własnych na dzień 30.09.2015 r. wynosił 23 564 111,23 zł.
Począwszy od stycznia 2014 roku Spółka dominująca spełnia obowiązujące normy w zakresie funduszy własnych na
bazie jednostkowej jak i skonsolidowanej.
V.
STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ DOTYCZĄCE PUBLIKOWANYCH PRZEZ
COPERNICUS SECURITIES S.A. PROGNOZ
Spółka dominująca nie publikowała prognoz finansowych, zarówno dotyczących Spółki dominującej, jak i Grupy
Kapitałowej.
VI.
OPIS ISTOTNYCH WYDARZEŃ I OSIĄGNIĘĆ W III KWARTALE 2015 ROKU
W trzecim kwartale 2015 roku utrzymywała się dobra sytuacja na rynku pracy. We wrześniu stopa bezrobocia
obniżyła się do 9,7% i była o 1,8 punktu procentowego niższa niż rok wcześniej. Mocny wzrost pokazała dynamika
wynagrodzeń. W trzecim kwartale wskaźnik ten był w ujęciu realnym o 4,5% wyższy niż rok wcześniej. Spośród
głównych sektorów gospodarki w trzecim kwartale 2015 roku najlepsze wyniki pokazał przemysł, gdzie produkcja
wzrosła o 4,3% w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. Wyraźnie słabsze wyniki miały miejsce
w przypadku sprzedaży detalicznej (+2,6% rdr) oraz produkcji budowlano-montażowej (+0,7% rdr).
Na krajowym rynku akcji trzeci kwartał przyniósł kontynuację spadków. Jednocześnie, obniżyła się też rentowność
obligacji skarbowych – rentowność 10-letniego benchmarku na koniec września spadła do 2,84% z 3,31%
notowanych na koniec drugiego kwartału. Na sentyment na krajowych rynkach finansowych wpływ miały trzy główne
czynniki: oczekiwania na pierwszą podwyżkę stóp procentowych w Stanach Zjednoczonych, obawy przed
spowolnieniem wzrostu gospodarczego na rynkach wschodzących (głównie w Chinach) oraz rosnące ryzyko polityczne
związane z październikowymi wyborami parlamentarnymi. Trzeci kwartał 2015 roku był okresem trudnym, nie tylko
dla polskiej giełdy, ale również rynków zagranicznych. W tym okresie indeks WIG obniżył się o 6,6% zaś indeks
WIG20 o 10,8%. Początek sierpnia nie zapowiadał spadków, dopiero w drugiej połowie miesiąca nastąpił przełom –
giełdy na całym świecie podczas sesji 24-ego sierpnia zanotowały spadki. W tygodniu poprzedzającym tę sesję ukazał
16
się chiński indeks PMI i jego odczyt sporo
poniżej 50 pkt. Obawy o stan chińskiej
gospodarki już od pewnego czasu niepokoją
inwestorów,
indeksu
a
PMI
najlepszym
wspomniana
była
publikacja
naszym
pretekstem
do
zdaniem
rozpoczęcia
wyprzedaży instrumentów udziałowych. Z
uwagi na gwałtowną przecenę notowanych
spółek, sierpniowa zmiana indeksu WIG
wyniosła
-2,8%.
Na
tle
niemieckiego
indeksu DAX, który spadł w sierpniu o
ponad 9%, czy amerykańskiego S&P500 ze
spadkiem ponad 6% to jest dobry wynik.
Niemniej jednak inwestycja w akcje w
ostatnim
miesiącu
nie
mogła
być
zadowalająca. Dla całego rynku funduszy akcji polskich to nie był dobry okres. Fundusze z grupy akcji polskich
uniwersalnych straciły średnio 3,54%. W ostatnim miesiącu trzeciego kwartału WIG ponownie testował sierpniowe
minima. Takie zachowanie indeksu szerokiego rynku ma swoje uzasadnienie w bieżącej sytuacji gospodarczej. Wciąż
bowiem utrzymuje się pesymizm odnośnie perspektyw wzrostu gospodarczego w Chinach - wstępny odczyt indeksu
PMI dla przemysłu wyniósł 47 punktów, tym samym ponownie plasując się poniżej oczekiwań. Niepewność, co do
stanu globalnej gospodarki podziela również Rezerwa Federalna, która na wrześniowym posiedzeniu nie odważyła się
dokonać długo oczekiwanej podwyżki stóp procentowych. Do wrześniowych negatywnych informacji swoje trzy
grosze dorzucił także koncern Volkswagena – spółka przyznała się do stosowania w swoich samochodach z silnikiem
diesla oprogramowania fałszującego wyniki testów na emisję spalin. Kurs akcji Volkswagena notował spadki, po 20%,
co miało przełożenie na relatywnie gorsze zachowanie DAX’a w stosunku do pozostałych giełd na świecie. Nieco
w tle tych wydarzeń toczy się kwestia problemów Grecji. We wrześniu przeprowadzono kolejne w tym roku wybory
parlamentarne, które po raz drugi wygrała Syriza. Taki obrót sprawy pozwala mieć nadzieję, że wynegocjowane
punkty „porozumienia greckiego” będą realizowane. Nie bez znaczenia pozostają również obietnice wyborcze. Nadal
nie wiadomo, jaki kształt przyjmie wprowadzenie tzw. podatku bankowego oraz jak rząd rozwiąże kwestię polskiego
górnictwa, choć w tym drugim przypadku coraz bardziej prawdopodobny scenariusz to połączenie kopalń z sektorem
energetycznym.
Wyniki funduszy akcyjnych Copernicus FIO za wrzesień wypadły dobrze na tle grupy porównawczej,
To efekt rozważnego i konsekwentnego zarządzania. Copernicus Akcji zajął pozycję wicelidera
w zestawieniu oraz 3. pozycję w ujęciu 3 miesięcy. Indeks WIG we wrześniu również zanotował spadek
o 2,84. Natomiast Copernicus Spółek Wzrostowych utrzymuje dobre wyniki w dłuższej perspektywie.
W okresie 3 miesięcy uplasował się na 4. miejscu w swojej grupie porównawczej, w tym czasie średnia
w grupie wyniosła aż -6,28%*.
17
Na rynku polskiego długu trzeci kwartał 2015 roku przyniósł pozytywne i negatywne wydarzenia. Lipiec rozpoczął się
zdecydowaną poprawą nastrojów spowodowaną spadkiem z poziomu 3,288% z pierwszego dnia lipca, do poziomu
2,929% na koniec miesiąca rentowności polskiej dziesięcioletniej obligacji skarbowej. Na korzyść polskiego rynku
obligacyjnego z pewnością przemawiały również wszelkie wskaźniki makroekonomiczne dla naszego kraju, takie jak
Produkt Krajowy Brutto, stopa bezrobocia, czy indeks PMI dla przemysłu, publikowane przez uznane,
międzynarodowe instytucje finansowe na całym świecie.
Po udanym lipcu, sierpień przyniósł jednak bardziej stagnację niż kontynuacje dobrze zapowiadającego się ruchu
rozpoczętego na przełomie czerwca i lipca. Rentowności polskiej dziesięcioletniej obligacji skarbowej na ostatni dzień
sierpnia wykazały poziomy 2,961% i były
nieznacznie wyższe niż na początku miesiąca,
kiedy wyniosły 2,947%.
Końcówka III kwartału znów okazała się
łaskawa
i
w
dla
przyniosła
ostatnich
wzrostowego.
polskiego
rynku
kontynuacje
dniach
rozpoczętego
czerwca
Rentowności
długu
trendu
polskich
dziesięcioletnich obligacji skarbowych spadły
z poziomu 3,005%, który był poziomem
zamknięcia w dniu 1 września, do poziomu
2,852% na zamknięciu w dniu 30 września
2015 roku. Od „dołka”, który miał miejsce na
zamknięciu notowań w dniu 29 czerwca do
ostatniego dnia września, rentowność polskich dziesięcioletnich papierów skarbowych spadła o ponad 0,5%, co bez
wątpienia można uznać za bardzo wyraźny sygnał przemawiający za siłą polskiego rynku długu w tym okresie.
Wpływ na takie a nie inne zachowanie się rynku miało w tym okresie niewątpliwie odsunięcie się (przynajmniej na
razie) obaw o sytuację związaną z kondycją chińskiej gospodarki oraz konsekwencji dla innych gospodarek na całym
świecie, których skalę dość trudno dziś ostatecznie oszacować. Wrzesień był również miesiącem, w którym rynki
oczekiwały na decyzję w sprawie poziomu stóp procentowych w USA oraz na komentarz wygłaszany przez
przewodniczącą FED, Janet Yellen. Stopy procentowe zgodnie z większością prognoz zostały utrzymane na
dotychczasowym poziomie. Komunikat natomiast mówił, że ewentualnej podwyżki można oczekiwać w grudniu, co
jednak zostanie zweryfikowane po interpretacji kolejnych danych makroekonomicznych, które będą napływały do
tego czasu z amerykańskiej gospodarki. W Polsce natomiast podwyżka stóp procentowych wydaje się w najbliższym
okresie bardzo mało prawdopodobna. Część prognoz mówi, że będzie to najwcześniej połowa przyszłego roku. Część
jednak mówi, że najbliższym ruchem będzie nie podwyżka, a nieznaczna obniżka stóp. Przemawiać może za tym na
pewno środowisko deflacyjne, w którym znajdujemy się 15 miesiąc z rzędu (deflacja ogłoszona w dniu 30 września
wyniosła -0,8%) oraz cały czas bardzo niskie ceny ropy naftowej na świecie, które w ostatnich dniach września
znajdowały się w okolicach ostatnich minimów. Biorąc więc pod uwagę utrzymujący się od trzech miesięcy pozytywny
sentyment na rynku polskiego długu, czego efekty widać na wycenie polskiego długu, pozostajemy optymistami, co
do zachowania się rynku w najbliższych miesiącach.
18
Na koniec września, w grupie funduszy dłużnych polskich papierów skarbowych, Copernicus Dłużny Skarbowy Plus
z rezultatem na poziomie 0,45%* zajął 3. pozycję w zestawieniu. W perspektywie 3 miesięcy osiągnął zaś wynik
1,88%*, przy średniej w grupie porównawczej 1,34%*. Dało mu to 4. miejsce w zestawieniu.
Spółka dominująca Copernicus Securities S.A. w trzecim kwartale 2015 roku kontynuowała swoją strategie
inwestycyjną pozyskując w lipcu 2015 roku dla spółki Skoczowska Fabryka Kapeluszy Polkap S.A. kapitał w wysokości
2.390.000 zł – formą pozyskania kapitału była emisja 2,5 letnich zabezpieczonych obligacji, które objęły dwie
instytucje oraz kilku inwestorów indywidualnych. Współpraca pomiędzy spółkami została rozszerzona i obecnie
obejmuje funkcję Autoryzowanego Doradcy na rynku NewConnect, którą Copernicus Securities S.A. pełni dla SFK
Polkap.
Końcówka trzeciego kwartału 2015 roku domknięta została z powodzeniem prywatną, zabezpieczoną emisją obligacji,
w konsekwencji pozyskując dla Mak Dom Sp. z o.o., znanego dewelopera, kwotę 13.100.000 zł. Obligacje
o trzyletnim terminie zapadalności zostały objęte przez instytucje oraz osoby indywidualne. Była to pierwsza emisja,
którą emitent zrealizował przy udziale Copernicus Securities S.A. w ramach planowanego programu emisji obligacji.
Copernicus Securities S.A. również na płaszczyźnie działalności animatorskiej utrzymuje się na wysokiej pozycji na
rynku pełniąc funkcję Animatora Rynku i Animatora Emitenta na koniec trzeciego kwartału 2015 roku, dla 63
instrumentów notowanych na GPW, NewConnect i Catalyst.
Sukcesy w Grupie Kapitałowej, związane były z utrzymaniem przewodniej pozycji na rynku funduszy inwestycyjnych
zamkniętych, gdzie Copernicus Capital TFI S.A. zajmuje pozycję wicelidera rynku pod względem liczby zarządzanych
funduszy inwestycyjnych zamkniętych oraz plasuje się na czwartym miejscu wśród TFI na rynku pod względem
zgromadzonych aktywów w funduszach rynku niepublicznego. W trzecim kwartale 2015 roku Copernicus Capital TFI
S.A. zarejestrowało osiem nowych funduszy inwestycyjnych zamkniętych. Towarzystwo na koniec trzeciego kwartału
2015 roku zarządzało aktywami na łączną kwotę 8,12 mld zł, z czego 7,93 mld zł stanowiły Fundusze Inwestycyjne
Zamknięte oraz 0,13 mld złotych Fundusze Sekurytyzacyjne.
8,12 mld
76 FIZ
**
2.
miejsce
19
Dedykowane Fundusze Inwestycyjne
zarządzane przez
Copernicus Capital TFI S.A.**
76
80
70
61
60
42
50
40
32
30
20
10
0
2012
2013
2014
2015 ***
* Stopy zwrotu liczone w okresach: 31/08/2015 – 30/09/2015; 28/09/2012 – 30/09/2015; 31/08/2015 – 30/09/2015.
**Źródło: https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/PODMIOTY_rynku/Podmioty_rynku_kapitalowego/Wykaz_TFI_i_FI_HTML.html#20 dostęp: 28.10.2015 roku.
Zarząd Copernicus Capital TFI S.A. informuje, że począwszy od raportu okresowego za trzeci kwartał 2015 roku liczba dedykowanych funduszy inwestycyjnych zarządzanych
przez Towarzystwo, a prezentowanych w raportach okresowych będzie odnosić się do danych publikowanych na stronach Komisji Nadzoru Finansowego. Powyższa zmiana
podyktowana została chęcią ujednolicenia danych przekazywanych przez Towarzystwo z danymi przekazywanymi przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Ponadto przekazujemy, że w raporcie kwartalnym za drugi kwartał 2015 roku omyłkowo została podana liczba funduszy inwestycyjnych w zarządzaniu Towarzystwa za lata 2012
i 2013 (s.19 raportu okresowego za drugi kwartał 2015 roku).
*** Stan na koniec września 2015 roku.
VII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ
Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za trzeci
kwartał 2015 roku sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę dominującą oraz że kwartalny
skonsolidowany raport zawiera rzetelny obraz rozwoju jak i sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej.
20

Raport za 3Q2015

Transkrypt

Podobne dokumenty

Załącznik Nr 4 do SIWZ Data ................................... „Dostawa płytek

Praca oryginalna (Original article)

WYKAZ PODMIOTÓW WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY

Załącznik Nr 6 do SIWZ (składany w ciągu 3 dni od

Pokaż - Miasto Działdowo

w rozumieniu ustawy z dnia 16 lutego 2007 r. o ochronie

Pratykant w Departamencie Corporate Finance

Czytaj więcej - Copernicus Securities SA

Strona ZAŁĄCZNIK NR 6 LISTA PODMIOTÓW NALEŻĄCYCH DO

Pan Marek Plota Przewodniczący Rady Nadzorczej Radca prawny