półroczne skrócone sprawozdanie finansowe

Transkrypt

PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE DROP S.A. ZA OKRES 01.01. – 30.06.2010 R.
(wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)
PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
DROP S.A.
ZA OKRES 01.01.2010 – 30.06.2010
1
WPROWADZENIE
FINANSOWEGO
1.
DO
PÓŁROCZNEGO
SKRÓCONEGO
SPRAWOZDANIA
INFORMACJE O SPÓŁCE
Spółka DROP S.A. powstała z przekształcenia spółki DROP z ograniczoną odpowiedzialnością na podstawie
uchwały Zgromadzenia Wspólników z dnia 28 maja 2007 roku.
W dniu 06.07.2007 roku DROP Spółka Akcyjna Spółka wpisana została do Krajowego Rejestru Sądowego pod
numerem KRS 0000284461.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ulicy Sytej 114Z, m 1 .
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 016896001
Głównym przedmiotem działalności Spółki jest:
-działalność związana ze zbieraniem, przetwarzaniem i unieszkodliwianiem odpadów; odzysk
surowców (PKD 38)
-działalność związana z rekultywacją i pozostała działalność usługowa związana z gospodarką
odpadami (PKD 39).
- handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi (PKD 46).
2.
CZAS TRWANIA SPÓŁKI
Zgodnie z umową spółki czas trwania działalności spółki jest nieograniczony.
3.
OKRESY, ZA KTÓRE PREZENTOWANE SĄ JEST PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE
Okres, za który prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
od 1 stycznia do 30 czerwca 2010 r.
Okresy, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
od 1 stycznia do 31 grudnia 2009 r.
od 1 stycznia do 30 czerwca 2009 r.
4.
SKŁAD ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORCZYCH SPÓŁKI
Zarząd Spółki:
Chwedoruk Zbigniew – Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki:
Suchowolec Marek
Suchowolec Andrzej
Tłaczała Agnieszka
Matusiak Maciej
Pająk Piotr
2
5.
WSKAZANIE, CZY PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE I DANE
PORÓWNYWALNE ZAWIERAJĄ DANE ŁĄCZNE
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych
łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie półroczne skrócone sprawozdania
finansowe.
6.
WSKAZANIE, CZY EMITENT JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, WSPÓLNIKIEM JEDNOSTKI
WSPÓŁZALEŻNEJ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM ORAZ CZY SPORZĄDZA PÓŁROCZNE
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych jednostek, nie jest wspólnikiem jednostki współzależnej ani
znaczącym inwestorem wobec innych podmiotów. Spółka nie sporządza półrocznego skróconego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z art. 58 ustawy o rachunkowości.
Spółka posiada 100% udziału w kapitale zakładowym następujących jednostek zależnych:
-Drop Organizacja Odzysku Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego S.A. o kapitale zakładowym 5 000 tys. zł.
-DROP Organizacja Odzysku S.A. o kapitale zakładowym 1 000 tys. zł.
-DCA Metal s.r.o z siedzibą w Ostrawie Czechy o kapitale zakładowym w kwocie 200.000 Kc, co stanowi
równowartość 30,28 tys. zł. (jednostka utworzona w okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem
finansowym)
Sumy bilansowe Spółek zależnych Drop Organizacja Odzysku Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego S.A. oraz
DROP Organizacja Odzysku S.A. stanowią istotną wartość, która jednak wynika przede wszystkim z wartości
środków zainwestowanych przez DROP S.A. w kapitał tych Spółek. W związku z tym wartości te podlegałyby
wyłączeniu przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Niesporządzenie przez DROP S.A. skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 30.06.2010 r. na
podstawie art. 58 ustawy o rachunkowości nie ma istotnego wpływu dla realizacji obowiązku określonego w
art. 4 ust. 1 tejże ustawy.
7.
WSKAZANIE, CZY W OKRESIE, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO PÓŁROCZNE SKRÓCONE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNYWALNE NASTĄPIŁO POŁĄCZENIE
SPÓŁEK
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia
połączenia spółek.
8.
ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁANIA
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie
kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz, że nie zamierza ani nie musi
zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją
okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
9.
INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we
wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły.
3
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego są
zgodne z ustawa o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej ustawą.
10.
ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO
W okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym
notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski
przedstawiały się następująco:
Okres obrotowy
Średni kurs w
1
okresie
Minimalny kurs w
okresie
Maksymalny kurs
w okresie
01.01 – 30.06.2010
4,0042
3,8356
01.01 – 31.12.2009
4,3406
3,9170
01.01 – 30.06.2009
4,5184
3,9170
1) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
4,1770
4,8999
4,8999
4,1458
4,1082
4,4696
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na
EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim
okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca
w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych
w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
11.
WYBRANE DANE FINANSOWE EMITENTA W PRZELICZENIU NA EURO
tys. zł
WYBRANE DANE FINANSOWE
Okres 01,0130.06.2010 r.
tys. EURO
Okres 01.01. –
30.06.2009 r.
Okres 01.01. –
30.06.2010 r.
Okres 01.01. –
30.06.2009 r.
363 639
153 782
90 814
34 035
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
12 463
4 637
3 112
1 026
Zysk (strata) brutto
12 166
4 883
3 038
1 081
Zysk (strata) netto
9 805
3 874
2 449
857
Aktywa razem
75 800
47 010
18 284
10 518
Aktywa trwałe
16 863
13 202
4 067
2 954
Aktywa obrotowe
58 938
33 808
14 216
7 564
Kapitał własny
56 346
34 448
13 591
7 707
Kapitał akcyjny
587
533
142
119
19 431
12 363
4 687
2 766
19 349
12 363
4 667
2 766
5 867 703
5 334 276
5 867 703
5 334 276
Wartość księgowa na akcję (w zł / EURO)
9,60
6,46
2,32
1,44
Zysk (strata) netto na akcję (w zł / EURO)
1,67
0,73
0,42
0,16
Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
Zobowiązania razem
- -w tym zobowiązania krótkoterminowe
Liczba akcji – w szt.
4
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
inwestycyjnej
finansowej
Zmiana stanu środków pieniężnych
15 687
- 6 564
3 918
- 1 453
- 3 274
- 5 910
- 818
- 1 308
- 1 297
1 242
- 324
275
11 116
- 11 232
2 776
- 2 486
5
PÓŁROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE DROP S.A.
BILANS
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
-
30.06.2010
31.12.2009
30.06.2009
16 862
14 413
13 202
4
11
19
10 665
8 176
7 100
6 101
6 084
6 056
wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach
6 101
6 084
6 056
6 030
6 000
6 000
71
84
56
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
92
142
27
92
142
27
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe
58 938
44 277
33 808
1. Zapasy
16 751
24 152
11 110
2. Należności krótkoterminowe
30 404
19 544
19 057
2.2. Od pozostałych jednostek
30 404
19 544
19 057
3. Inwestycje krótkoterminowe
11 630
532
912
11 630
532
912
2.1. Od jednostek powiązanych
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3
21
11 627
511
912
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
153
49
2 729
75 800
58 690
47 010
6
BILANS
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
30.06.2010
31.12.2009
30.06.2009
56 346
48 302
34 448
587
587
533
45 954
39 013
30 041
9 805
8 702
3 874
19 454
10 388
12 562
23
16
199
23
16
7
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
192
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
192
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
19 349
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
10 372
12 363
31
19 332
10 341
12 363
17
82
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
82
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
82
Pasywa razem
75 800
58 690
47 010
Wartość księgowa (w tys. zł)
56 346
48 302
34 448
5 868
5 868
5 334
9,60
8,23
6,46
Liczba akcji (w tys. szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Warszawa, dnia 31 sierpnia 2010 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Zbigniew Chwedoruk
Prezes Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
7
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.2010 –
30.06.2010
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
01.01.2009 –
30.06.2009
363 639
153 782
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
265
363 374
153 782
341 994
143 462
341 994
143 462
21 645
10 320
IV. Koszty sprzedaży
7 960
4 600
V. Koszty ogólnego zarządu
1 430
854
12 255
4 866
723
324
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
6
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
723
318
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
515
553
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
397
515
156
12 463
4 637
26
250
23
105
3
94
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
51
XI. Koszty finansowe
323
4
1. Odsetki, w tym:
83
4
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
42
80
118
12 166
4 883
12 166
4 883
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. – XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
8
XV. Podatek dochodowy
2 361
1 009
a) część bieżąca
2 304
1 044
57
-35
9 805
3 874
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVI)
Zbigniew Chwedoruk
Prezes Zarządu
9
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
30.06.2010
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
31.12.2009
30.06.2009
48 302
31 374
31 374
48 302
31 374
31 374
587
533
533
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
53
a) zwiększenia (z tytułu)
53
-emisji akcji
53
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
587
587
533
39 013
26 845
26 845
6 942
12 168
3 196
6 942
12 168
3 196
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- podziału zysku
8 972
6 942
3 196
3 196
45 954
39 013
30 041
8 702
3 996
3 996
3 996
3 996
8 702
3 996
3 996
8 702
3 996
3 996
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
- podziału zysku z lat ubiegłych
podziału zysku:
10
- na kapitał zapasowy
6 942
3 196
3 196
- wypłaty dywidendy
1 760
800
800
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
9 805
8 702
3 874
9 805
8 702
3 874
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
56 346
48 302
34 448
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
56 346
48 302
34 448
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
Zbigniew Chwedoruk
Prezes Zarządu
11
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA
01.01.2010 –
30.06.2010
01.01.2009 –
30.06.2009
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
9 805
3874
II. Korekty razem
5 882
-10 438
754
585
1. Amortyzacja
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
-8
-85
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
125
-101
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
7
70
7 401
-4 427
-10 860
-9 932
8 502
5 985
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-55
-2 533
10. Inne korekty
16
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)
15 687
-6 564
98
203
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
aktywów
trwałych
2. rzeczowych
Zbycie inwestycji
w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
44
98
159
98
159
- odsetki
19
89
- inne wpływy z aktywów finansowych
79
70
3 372
6 113
3 222
83
30
6 000
30
6 000
30
6 000
120
30
-3 274
-5 910
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
3. prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. instrumentów
Kredyty i pożyczki
1 246
1246
12
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1 297
4
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
zysku i pożyczek
4. podziału
Spłaty kredytów
1 286
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
11
4
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)
-1 297
1 242
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III)
11 116
-11 232
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
11 116
-11 232
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
511
12 144
11 627
912
17
320
Zbigniew Chwedoruk
Prezes Zarządu
13
INFORMACJA
DODATKOWA
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1.
DO
PÓŁROCZNEGO
SKRÓCONEGO
ISTOTNE ZMIANY WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH ZA I PÓŁROCZE 2010 R.
A. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH REZERW NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
Pozycja nie występuje.
B. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH POZOSTAŁYCH REZERW
Pozycja nie występuje.
C. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH REZERWY I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
Nie wystąpiły istotne zmiany dotyczące rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
w stosunku do wartości tych pozycji na dzień 31.12.2009 r. Rezerwa i aktywo z tytułu odroczonego podatku
dochodowego stanowią wartości nieistotne na dzień 30.06.2010 r.
D. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW
AKTYWÓW
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
Z NIMI ZWIĄZANYCH
Pozycja nie jest istotna na dzień 30.06.2010 roku, nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie wartości
niematerialnych i prawnych oraz odpisów aktualizujących z nimi związanych w okresie objętym półrocznym
skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 01.01-30.06.2010 r.
14
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
30.06.2010
a) środki trwałe, w tym:
31.12.2009
30.06.2009
10 651
8 176
7 069
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
3 320
3 163
3 344
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
3 507
1 771
1 885
- urządzenia techniczne i maszyny
1 599
1 647
1 255
- środki transportu
1 225
760
19
- inne środki trwałe
1 000
835
566
8 176
7 100
b) środki trwałe w budowie
14
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
31
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
ZMIANY ŚRODKÓW
TRWAŁYCH
(WG GRUP RODZAJOWYCH)
30.06.2010
a) wartość brutto środków
trwałych
na
początek
okresu
10 665
grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
urządzenia
techniczne i
maszyny
środki
transportu
inne
środki
trwałe
Środki
trwałe,
razem
3 623
2 409
2 913
1 110
1 654
11 709
b) zwiększenia (z tytułu)
356
1 869
123
595
278
3 221
zakupu
356
1 869
123
595
278
3 221
d) wartość brutto środków
trwałych na koniec okresu
3 979
4 278
3 036
1 705
1 932
14 930
e) skumulowana
amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
460
638
1 265
351
819
3 533
f) amortyzacja za okres
(z tytułu)
199
133
172
129
113
746
- odpisów amortyzacyjnych
199
133
172
129
113
746
659
771
1 437
480
932
4 279
3 320
3 507
1 599
1 225
1 000
10 651
c) zmniejszenia (z tytułu)
g) skumulowana
amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej
utraty wartości na początek
okresu
- zwiększenia
- zmniejszenia
i) odpisy z tytułu trwałej
utraty wartości na koniec
okresu
j) wartość netto środków
trwałych na koniec okresu
15
ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE
30.06.2010
31.12.2009
30.06.2009
Materiały (brutto)
Materiały (odpisy)
Materiały netto
Półprodukty i produkty w toku (brutto)
Półprodukty i produkty w toku (odpisy)
Półprodukty i produkty w toku (netto)
Produkty gotowe (brutto)
Produkty gotowe (odpisy)
Produkty gotowe (netto)
Towary (brutto)
16 907
24 730
11 339
Towary (odpisy)
156
578
229
Towary (netto)
16 751
24 152
11 110
WYSZCZEGÓLNIENIE
Odpisy
aktualizujące
półprodukty i
produkty w toku
Odpisy
aktualizujące
materiały
Odpisy
aktualizujące
produkty gotowe
Odpisy
aktualizujące
towary
Stan na dzień 01.01.2010 roku
Razem odpisy
aktualizujące
zapasy
578
578
Zmniejszenia w tym:
422
422
- rozwiązanie odpisów
aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi
przychodami operacyjnymi
422
422
156
156
Zwiększenia w tym:
- utworzenie odpisów
aktualizujących w
korespondencji z pozostałymi
kosztami operacyjnymi
- przemieszczenia
- inne
- wykorzystanie odpisów
- przemieszczenia
Stan na dzień 30.06.2010 roku
ZMIANA
NALEŻNOŚCI
Z NIMI ZWIĄZANYCH
DŁUGOTERMINOWYCH
ORAZ
ODPISÓW
AKTUALIZUJĄCYCH
Należności długoterminowe nie występują.
16
ZMIANA
NALEŻNOŚCI
Z NIMI ZWIĄZANYCH
KRÓTKOTERMINOWYCH
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
ORAZ
ODPISÓW
30.06.2010
AKTUALIZUJĄCYCH
31.12.2009
30.06.2009
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- dochodzone na drodze sądowej
- inne
b) należności od pozostałych jednostek
30 404
19 544
19 057
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
25 160
14 958
14 624
23 530
12 908
14 624
1 630
2 050
4 848
4 471
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
4 164
- dochodzone na drodze sądowej
- inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
396
115
269
30 404
19 544
19 057
1 122
1 002
942
31 526
20 546
19 999
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA
30.06.2010
NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
4 831
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
2 158
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
24
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
336
e) powyżej 1 roku
769
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
8 118
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
651
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
7 467
30.06.2010
1 002
167
- odpis aktualizujący należności handlowe
167
47
- rozwiązanie odpisów aktualizujących należności handlowe
47
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
1 122
17
2.
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OBJĘTYM
PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM, WRAZ Z WYKAZEM
NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH;
W pierwszym półroczu Spółka zwiększyła ponad dwukrotnie zysk netto w relacji do roku poprzedniego. Ponad
dwukrotnie zwiększyła się także ilość surowców wtórnych, którymi Spółka dokonała obrotu. Spółka osiągnęła
dobre wyniki dzięki konsekwentnej rozbudowie centrów pozysku surowców wtórnych oraz wejściu na nowe
obszary działalności.
3.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE,
MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
Nie wystąpiły
4.
OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA
W PREZENTOWANYM OKRESIE
Pierwsze półrocze 2010 roku pod względem sezonowości nie odbiegało od podobnych okresów w poprzednich
latach. W I kwartale 2010 roku ze względu na trudne warunki atmosferyczne panujące w Polsce (mroźna i
śnieżna zima) w pewnym stopniu zmniejszona była aktywność gospodarcza w sektorze, w którym działa Spółka.
Jednak drugi kwartał 2010 roku charakteryzował się już zwiększoną aktywnością. Drugi kwartał 2010 roku był
porównywalny do analogicznych okresów w 2007 i 2008 roku, kiedy gospodarka polska i światowa rozwijały się
dynamicznie.
5.
INFORMACJE DOTYCZĄCĄ EMISJI, WYKUPU
KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
I
SPŁATY
NIEUDZIAŁOWYCH
I
Nie dotyczy
6.
INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY,
ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I
UPRZYWILEJOWANE
W I półroczu 2010 roku DROP S.A. nie wypłaciła dywidendy. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
28 czerwca 2010 roku podjęło decyzję o wypłacie dywidendy za rok obrotowy 2009 r.
Data podjęcia i numer uchwały w sprawie
podziału zysku:
28 czerwca 2010 r. uchwała nr 4/2010
Łączna kwota przeznaczona na wypłatę
dywidendy:
1 760 310,90 zł
Kwota dywidendy na 1 akcję:
Dzień ustalenia prawa do dywidendy:
Dzień wypłaty dywidendy:
0,30 zł
15 lipca 2010 r.
3 sierpnia 2010 r.
Nie istnieje uprzywilejowanie akcji co do wypłat dywidendy.
18
7.
OPIS ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO PÓŁROCZNE
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU, A
MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA
Nie wystąpiły
8.
INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW
WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD 31.12.2009 R.
W Spółce toczy się kontrola podatkowa w zakresie podatku VAT. Decyzje organów podatkowych będące
wynikiem trwającego postępowania mogą skutkować powstaniem zobowiązań podatkowych w przyszłości.
Zbigniew Chwedoruk
Prezes Zarządu
19

półroczne skrócone sprawozdanie finansowe

Transkrypt

Podobne dokumenty

Warszawa, 26 września 2006 r. OŚWIADCZENIE na

Harmonogram publikacji raportów okresowych w roku 2015

BILANS na 31-12-2013

Przegląd sytuacji w zakresie zatrudnienia cudzoziemców w 2015 roku

Proponowany Program Walnego Zgromadzenia PLKG Lublin, dnia

sprawozdanie podsumowujące rok szkolny 2008 - ckp

zdolność prawna do zawarcia związku - BIP Swarzedz

Ełk, dnia ........................................ Do Sądu Rejonowego w Ełku I

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W GDAŃSKU