Sprawozdanie Rady Nadzorczej z oceny sprawozdań LIVECHAT

SPRAWOZDANIE
RADY NADZORCZEJ
LIVECHAT Software SPÓŁKA AKCYJNA
Z OCENY
„SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
LIVECHAT Software SPÓŁKA AKCYJNA
ZA ROK OBROTOWY 2015-16”
„SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
LIVECHAT Software SPÓŁKA AKCYJNA
W ROKU OBROTOWYM 2015-16”
„WNIOSKU ZARZĄDU LIVECHAT Software SPÓŁKA AKCYJNA
W SPRAWIE PODZIAŁU ZYSKU
NETTO ZA ROK OBROTOWY 2015-16”
ORAZ
„SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
GRUPY KAPITAŁOWEJ LIVECHAT Software SA
ZA ROK OBROTOWY 2015-16”
„SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ LIVECHAT Software SA
W ROKU OBROTOWYM 2015-16”
Wrocław, lipiec 2016 r.
Rada Nadzorcza LIVECHAT Software Spółka Akcyjna działając na podstawie § 13 ust. 14
pkt 1) Statutu Spółki w związku z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych poddała ocenie:
„Sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software Spółka Akcyjna za rok obrotowy 2015-16”,
„Sprawozdanie Zarządu z działalności LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w roku
obrotowym 2015-16” oraz wniosek Zarządu LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w sprawie
podziału zysku netto spółki za rok obrotowy 2015-16.
Sprawozdania, o których mowa powyżej zostały sporządzone przez Zarząd LIVECHAT
Software Spółka Akcyjna i przedstawione do badania Firmie HLB M2 Audyt Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie przy ulicy
Rakowieckiej 41/27 – podmiotowi wpisanemu na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych pod numerem ewidencyjnym 3697.
Firma HLB M2 Sp. z o.o. Sp. komandytowa przeprowadziła badanie sprawozdania
finansowego LIVECHAT Software Spółka Akcyjna sporządzając wymaganą przepisami
prawa „Opinię niezależnego biegłego rewidenta” oraz „Raport uzupełniający opinię
niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok zakończony
dnia 31 marca 2016 r.”
Badaniu podlegało :
Ø „Sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software Spółka Akcyjna za rok obrotowy
2015-16” obejmujące:
1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2. bilans sporządzony na dzień 31 marca 2016 roku, który po stronie aktywów
i pasywów wykazuje sumę 31.680.322,61 PLN (trzydzieści jeden milionów sześćset
osiemdziesiąt tysięcy trzysta dwadzieścia dwa złote i sześćdziesiąt jeden groszy),
3. rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 kwietnia 2015 roku do dnia 31 marca
2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości 27.916.025,35 PLN (dwadzieścia
siedem milionów dziewięćset szesnaście tysięcy dwadzieścia pięć złotych i
trzydzieści pięć groszy),
4. rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 kwietnia 2015 roku do dnia
31 marca 2016 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę
8.860.063,54 PLN (osiem milionów osiemset sześćdziesiąt tysięcy sześćdziesiąt trzy
złote i pięćdziesiąt cztery grosze),
5. zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 kwietnia 2015 roku do dnia
31 marca 2016 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę
9.633.525,35 PLN (dziewięć milionów sześćset trzydzieści trzy tysiące pięćset
dwadzieścia pięć złotych i trzydzieści pięć groszy),
6. dodatkowe informacje i objaśnienia.
Rada Nadzorcza zapoznała się, poddała analizie i ocenie „Sprawozdanie finansowe
LIVECHAT Software Spółka Akcyjna za rok obrotowy 2015-16” oraz „Sprawozdanie Zarządu
z działalności LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w roku obrotowym 2015-16” podpisane
przez Zarząd LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w osobach: Mariusz Ciepły – Prezes
Zarządu i Urszula Jarzębowska – Członek Zarządu.
Ponadto Rada Nadzorcza zapoznała się z przedstawioną przez Zarząd, a sporządzonymi
przez biegłego rewidenta: „Opinią niezależnego biegłego rewidenta” oraz „Raportem
uzupełniającym opinię niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania
finansowego za okres 01.04.2015 – 31.03.2016 r.” podpisanym przez Pana Roberta
2
Szumlicza (Kluczowego Biegłego Rewidenta, wpisany na listę biegłych rewidentów pod
numerem 12374).
Opinia biegłego rewidenta została sporządzona na podstawie art. 64 ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., nr 76, poz.694 z późn. zm.) /”Ustawa”/,
zawiera stwierdzenia wymagane art. 65 ust. 2 Ustawy i nie wskazuje na niedopełnienie przez
Spółkę obowiązków do złożenia we właściwym rejestrze sądowym oraz do ogłoszenia
sprawozdań finansowych za lata poprzedzające rok obrotowy, za który sporządzone było
sprawozdanie finansowe. Nie wskazuje również na zagrożenia dla kontynuacji działalności
przez Spółkę.
A także
Ø „Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LIVECHAT
Software SA za rok obrotowy 2015-16” obejmujące:
1. wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
2. skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 marca 2016 roku, który po stronie
aktywów i pasywów wykazuje sumę 32.075.997 PLN (trzydzieści dwa miliony
siedemdziesiąt pięć tysięcy dziewięćset dziewięćdziesiąt siedem złotych),
3. skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 kwietnia 2015 roku do
dnia 31 marca 2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości 28.072.604 PLN
(dwadzieścia osiem milionów siedemdziesiąt dwa tysiące sześćset cztery złote),
4. skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 kwietnia 2015
roku do dnia 31 marca 2016 roku wykazujący zwiększenie stanu środków
pieniężnych o kwotę 8.052.709 PLN (osiem milionów pięćdziesiąt dwa tysiące
siedemset dziewięć złotych),
5. skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1 kwietnia
2015 roku do dnia 31 marca 2016 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału
własnego o kwotę 9.787.232 PLN (dziewięć milionów siedemset osiemdziesiąt
siedem tysięcy dwieście trzydzieści dwa złote ),
6. dodatkowe informacje i objaśnienia.
Rada Nadzorcza zapoznała się, poddała analizie i ocenie „Skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej LIVECHAT SA za rok obrotowy 2015-16” oraz „Sprawozdanie
Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej LIVECHAT Software SA w roku obrotowym 201516” podpisane przez Zarząd LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w osobach: Mariusz Ciepły
– Prezes Zarządu i Urszula Jarzębowska – Członek Zarządu.
Ponadto Rada Nadzorcza zapoznała się z przedstawioną przez Zarząd, a sporządzonymi
przez biegłego rewidenta: „Opinią niezależnego biegłego rewidenta” oraz „Raportem
uzupełniającym opinię niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego
sprawozdania finansowego za okres 01.04.2015 – 31.03.2016 r.” Podpisanym przez Pana
Roberta Szumlicza (Kluczowego Biegłego Rewidenta, wpisany na listę biegłych rewidentów
pod numerem 12374).
Opinia biegłego rewidenta została sporządzona na podstawie art. 64 ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., nr 76, poz.694 z późn. zm.) /”Ustawa”/,
zawiera stwierdzenia wymagane art. 65 ust. 2 Ustawy i nie wskazuje na niedopełnienie przez
Spółkę obowiązków do złożenia we właściwym rejestrze sądowym oraz do ogłoszenia
sprawozdań finansowych za lata poprzedzające rok obrotowy, za który sporządzone było
sprawozdanie finansowe. Nie wskazuje również na zagrożenia dla kontynuacji działalności
przez Spółkę.
3
Rada Nadzorcza zapoznała się i poddała ocenie również wniosek Zarządu LIVECHAT
Software Spółka Akcyjna w sprawie podziału zysku netto spółki za rok obrotowy 2015-16.
Zarząd LIVECHAT Software Spółka Akcyjna wnioskuje o podział jednostkowego zysku netto
roku 2015-16 w kwocie 27.916.025,35 PLN (dwadzieścia siedem milionów dziewięćset
szesnaście tysięcy dwadzieścia pięć złotych i trzydzieści pięć groszy):
1. wypłatę dywidendy w kwocie 27.810.000 PLN (dwadzieścia siedem milionów
osiemset dziesięć tysięcy złotych)
2. przeniesienie na kapitał zapasowy kwoty 106.025,35 PLN (sto sześć tysięcy
dwadzieścia pięć złotych i trzydzieści pięć groszy)
Po analizie przedstawionych dokumentów oraz wniosku Zarządu LIVECHAT Software
Spółka Akcyjna w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2015-16 Rada
Nadzorcza stwierdza, że
-„Sprawozdanie finansowe spółki LIVECHAT Software Spółka Akcyjna za rok
obrotowy 2015-16”,
-„Sprawozdanie Zarządu z działalności LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w roku
obrotowym 2015-16”,
-„Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LIVECHAT Software
SA za rok obrotowy 2015-16”,
-„Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej LIVECHAT Software SA w
roku obrotowym 2015-16”
oraz wniosek Zarządu LIVECHAT Software Spółka Akcyjna w sprawie sposobu
podziału zysku za rok obrotowy 2015-16 są zgodne z księgami i dokumentami jak i ze
stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza LIVECHAT Software Spółka Akcyjna rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu
Zgromadzeniu:
1. zatwierdzenie „Sprawozdania finansowego spółki LIVECHAT Software Spółka Akcyjna
za rok obrotowy 2015-16”,
2. zatwierdzenie „Sprawozdania Zarządu z działalności LIVECHAT Software Spółka
Akcyjna w roku obrotowym 2015-16”,
3. zatwierdzenie „Skonsolidowanego sprawozdania
LIVECHAT Software SA za rok obrotowy 2015-16”,
finansowego
Grupy
Kapitałowej
4. zatwierdzenie „Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej LIVECHAT
Software SA w roku obrotowym 2015-16”,
5. podjęcie uchwały w sprawie sposobu podziału zysku netto LIVECHAT Software Spółka
Akcyjna w roku obrotowym 2015-16 zgodnie z wnioskiem Zarządu LIVECHAT Software
Spółka Akcyjna,
6. udzielenie absolutorium wszystkim Członkom Zarządu LIVECHAT Software Spółka
Akcyjna sprawującym tę funkcję w roku obrotowym 2015-16 z wykonania przez nich
obowiązków.
Rada Nadzorcza LIVECHAT Software S.A.
4