Miejsce, gdzie rośnie biznes Simon Galpin Dyrektor Generalny ds. Promocji Inwestycji
Transkrypt
Miejsce, gdzie rośnie biznes Simon Galpin Dyrektor Generalny ds. Promocji Inwestycji
Miejsce, gdzie rośnie biznes Simon Galpin Dyrektor Generalny ds. Promocji Inwestycji 2 Serce Azji 3 4 godziny większość kluczowych 5 godzin rynków w Azji oddalona o cztery godziny lotu samolotem Bliskość Chin od połowy światowej populacji 4 Delta Rzeki Perłowej Populacja 64 mln Eksport PKB Pow. lądowa 527 mld USD 962 mld USD 56 000 km2 > Wielka Brytania, > Wielka Brytania, Włochy, RPA Włochy > Indonezja, Niderlandy, Turcja < Irlandia, Łotwa, Panama, Wirginia Zachodnia (USA) Jeden kraj, dwa systemy 5 6 Niskie podatki i prosty system podatkowy Szanghaj* 25 Singapur 17 20 16.5 15 Hongkong 45 37 16 20 11 17 7 5 5 0 Procent Dochody os. prawn. Dochody os. fiz. Ubezp. społ pracodawcy Ubezp. społ pracownika VAT * Nie istnieją jednolite stawki w Chinach kontynentalnych. Dla przykładu wykorzystano Szanghaj. BRAK • Podatek VAT/od towarów i usług/od sprzedaży • Podatek od dochodów kapitałowych • Podatek u źródła od inwestycji • Podatek spadkowy • Globalne opodatkowanie • Akcyza na wina 7 Światowej klasy infrastruktura ICT 7. na świecie Indeks innowacyjności (INSEAD, 2013) 2. w Azji ICT Development Index (Wskaźnik rozwoju teleinformatycznego) (ITU, październik 2013) 3. w Azji Cloud Readiness Index (Indeks gotowości chmury) (Asia Cloud Computing Association, październik 2012) Najszybszy na świecie dostęp do internetu (Akamai Technologies, 2014) Najbezpieczniejsze miejsce w Azji na założenie centrum danych (Wskaźnik ryzyka centrów danych, Cushman & Wakefield, 2013) Wskaźnik penetracji telefonii komórkowej >237% (OFCA, wrzesień 2013) 8 Kapitał ludzki — wysoka jakość edukacji x2 Dwa uniwersytety w światowym rankingu 100 najlepszych uczelni (Times Higher Education World University Rankings 2013/14) HKUST MBA – 1. w Azji i 8. na świecie (Financial Times Global MBA Ranking 2013) Światowy ranking studiów EMBA 2013: Program Kellogg – HKUST EMBA (Financial Times 2013) x 49 49 międzynarodowych szkół 3. miejsce w Globalnym Indeksie Umiejętności Kognitywnych i Osiągnięć Edukacyjnych (Economic Intelligence Unit 2012) Uczniowie z Hongkongu zajmują pierwsze miejsce na świecie pod względem umiejętności czytania (Progress on International Reading Literacy Study 2011) Relacja biznes-konsument (B2C) Dostęp do 3,7 miliona zamożnych klientów prywatnych (HNWI) w rejonie Azji i Pacyfiku, o majątku wynoszącym w sumie 12 bln USD Najsilniejszy wzrost dobrobytu w rejonie Azji i Pacyfiku wynoszący 12% Hongkong – wzrost HNWI o 36% Przewiduje się, że region Azji i Pacyfiku znajdzie się w czołówce światowego wzrostu majątku HNWI. Oczekiwany wzrost osiągnie 16 bln USD do 2015 roku. Źródło: Capgemini World Wealth Report 2013 • Region Azji i Pacyfiku odpowiada za 50% wzrostu światowego bogactwa od 2010 roku • Szacuje się, że do 2020 roku liczba milionerów w Chinach kontynentalnych i Hongkongu osiągnie 3,7 miliona, a ich majątek wyniesie w sumie 14 bilionów USD Źródło: James Davies, Rodrigo Lluberas i Anthony Shorrocks, Credit Suisse Global Wealth Databook 2011 9 54 miliony odwiedzających w 2013 r. +11,7% Źródło: Hong Kong Tourism Board miliony Liczba odwiedzających osób 60 13.6 13.7 50 13.8 40 30 10.8 11.7 12.7 34.9 11.6 28.1 22.5 20 9.3 10 0 40.7 13.5 7 12.5 13.6 2005 2006 15.5 18.0 8.5 3.8 2000 2003 2007 Chiny kontynentalne 2009 2010 2011 Reszta świata 2012 2013 11 Sprzedaż detaliczna 64 mld USD +11% 84% wiodących światowych marek detalicznych towarów luksusowych i odzieżowych znajduje się w Hongkongu 41% wszystkich międzynarodowych marek detalicznych znajduje się w Hongkongu Liczba sklepów 18 w Hongkongu 13 w Hongkongu 10 w Hongkongu 12 w Londynie 5 w Mediolanie 4 w Mediolanie 12 Relacje B2B 57% 49% 27% 2000 18% 2013 % firm kontynentalnych % kapitalizacji kontynentalnej 797 firm kontynentalnych na giełdzie HKEx; całkowita kapitalizacja giełdowa 1,76 bln USD (dane na grudzień 2013 r.) 2 264 zatwierdzonych nowych projektów inwestycyjnych; kwota inwestycji 43,7 mld USD (dane na 2013 r.) depozyty w RMB w Hongkongu wynoszą 1 053 mld RMB (~173 mld USD) (dane na grudzień 2013 r.) (Źródło: HKEX) (Źródło: MOFCOM) (Źródło: HKMA) 13 Pierwszorzędny kanał inwestycyjny dla BIZ 7 449 firm w 2013 roku, z których 3 835 to siedziby i oddziały regionalne (Źródło: 2013 Annual survey, HKSAR Government’s Census & Statistics Department) Miejsce Napływ BIZ (2012) mld USD Odpływ BIZ (2012) mld USD 1 USA 168 USA 329 2 Chiny 121 Japonia 123 3 Hongkong 75 Chiny 84 4 Brazylia 65 Hongkong 84 5 Bryt. Wyspy Dziewicze 65 Wielka Brytania 71 6 Wielka Brytania 62 Niemcy 67 7 Australia 57 Kanada 54 8 Singapur 57 Rosja 51 9 Rosja 51 Szwajcaria 44 10 Kanada 45 Bryt. Wyspy Dziewicze 42 Źródło: World Investment Report 2013, UNCTAD Operacje globalne w Hongkongu John Rice Wiceprzewodniczący (Operacje globalne) Jeff Urwin Globalny Kierownik Bankowości Inwestycyjnej Jean-Pascal Tricoire Global CEO Christophe Roussel Dyrektor ds. Globalnego Zaopatrzenia Johan de Nysschen Michael Andrew Prezes Globalny (Światowa siedziba główna) przewodniczący Markus Kramer Prezes, Dział środków dyspersyjnych i pigmentów (Światowa siedziba główna) Karen Fifer Globalny Partner Zarządzający, Praktyka Rynków Konsumenckich 14 www.startmeup.hk startmeuphk www.facebook.com/startmeuphk 15 16 Ekosystem start-upów w Hongkongu Około 600-800 start-upów w wieku ok. 30 lat łącznie z firmami w inkubatorach, zlokalizowanych w 80% założycieli start-upów pochodzi z zewnątrz Założenie <2 lata Personel na pełen etat ≤5 Sektory biznesowe • Rozwiązania dla przedsiębiorstw, konsumenckie usługi internetowe, technologie finansowe, energetyka i środowisko, medycyna, edukacja itd. Rozkwitające przestrzenie co-working Liczba przestrzeni co-working w Hongkongu >1 600 przestrzeni 2014 30 startup commune 2010 3 18 Jak możemy pomóc Wydarzenia networkingowe, zapoznanie z usługodawcami Wsparcie PR i marketingowe dla rozpoczęcia/rozszerzenia działalności Ułatwienie aplikowania o wizy, dostępu do szkół Udzielenie informacji wspomagających planowanie i ocenę 19 Kontakt: www.investhk.gov.hk Tel: (852) 3107 1000 [email protected] InvestHK www.linkedin.com/company/ invest-hong-kong www.youtube.com/user/investhk www.flickr.com/photos/investhk 25/F, Fairmont House 8 Cotton Tree Drive Central, Hongkong ŁATWIEJ PŁYWAĆ W OCEANIE, NIŻ W WYSYCHAJĄCEJ KAŁUŻY. (Konfucjusz) HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 JEŚLI TAK WIELE FIRM Z CAŁEGO ŚWIATA CIESZY SIĘ SUKCESEM W AZJI DZIĘKI OBECNOŚCI W HONG KONGU, TO MOŻE JUŻ NAJWYŻSZY CZAS, BY POLACY WZIĘLI SPRAWY W SWOJE RĘCE? HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 JA TEŻ WYBRAŁEM HONGKONG. MAM NADZIEJĘ, ŻE HONGKONG RÓWNIEŻ WYBRAŁ MNIE. HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 DLACZEGO I JAK STWORZYŁEM FIRMĘ I ZESPÓŁ W HONGKONGU? HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 KTO PYTA NIE BŁĄDZI. (KNOW BEFORE YOU GO) HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 DLACZEGO INWESTORZY Z POLSKI WCIĄŻ NIE ROZWIJAJĄ SWOJEJ DZIAŁALNOŚCI W AZJI ZACZYNAJĄC OD HONGKONGU? HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 NAŚLADUJ DOŚWIADCZENIA TYCH, KTÓRZY ODNIEŚLI TU SUKCES. HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 PRZYGOTUJ SIĘ DOBRZE ABY ZAOSZCZĘDZIĆ CZAS I PIENIĄDZE. ZWIĘKSZ SWOJE SZANSE – NP. PRZEZ ZORGANIZOWANIE WSPÓLNEJ MARKETINGOWEJ GRUPY ZADANIOWEJ. HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 „KTO TERAZ WEJDZIE DO CHIN, BĘDZIE TAM PROSPEROWAŁ PRZEZ NASTĘPNE 100 LAT” (Steve Jobs, Apple,Inc.) HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 POLAK POTRAFI - POLSKA PRZEDSIĘBIROCZOŚĆ NIE ZNA GRANIC. PRZEŁAMIEMY POLSKIE STEREOTYPY, ZAGRAMY O WYSOKĄ STAWKĘ, A HONGKONG JEST JUŻ GOTOWY NA PRZYJĘCIE TAKŻE NAS I DZIELENIA SIĘ SUKCESEM. HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 HONGKONG = PROFESJONALNY OTWARTY UCZCIWY HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 EUROPA CORP. LTD: FOOD INDUSTRY POLISH FOOD FUND POLISH LOGISTICS SERVICES PROMO START-UPS HK-PL EXCHANGE POLISH APPLES & CAKES HK CENTRE HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 VENI - VIDI - VICI WSZYSTKIE DROGI PROWADZĄ DO HONGKONGU. HUB BIZNESU DLA AZJI INWESTORZY WIEDZA, PRAKTYKA I KONEKSJE Z RYNKAMI. HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 DO ZOBACZENIA W HONGKONGU – MIEŚCIE, KTÓRE NIGDY NIE ŚPI! HONG KONG: MIEJSCE, GDZIE ROŚNIE BIZNES WARSZAWA, 25 września 2014 Praktyczne wskazówki dla polskich spółek działających w Hong Kongu 25 września 2014 r. Hong Kong – specjalne miejsce dla biznesu Hong Kong: Specjalny region administracyjny Chin – co roku pierwsze miejsce w zestawieniu Index of Economic Freedom (IEF) Jeden z największych ośrodków finansowo-handlowych na świecie Generalna zasada opodatkowania: Terytorialny system opodatkowania przychodów – czyli nawet rezydenci podatkowi są opodatkowani wyłącznie od dochodów zrealizowanych na terytorium Hongkongu Ta właśnie zasada stwarza możliwości optymalizacji podatkowej Aspekty podatkowe zostaną omówione w szerszym zakresie na kolejnych slajdach © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 1 Struktura biznesowa POLSKA HONG KONG Representative Office (RO) Polska spółka Opcja 1 Centrum Sourcingu w HK Wholly Foreign Owned Enterprise (WFOE) Opcja 2 Chińscy dostawcy Klienci w Polsce Podmiot zlokalizowany w Hong Kongu może występować w formie: System sprzedaży pośredniej: Polska spółka działa jako dystrybutor, kupując towary od podmiotów zlokalizowanych w Hong Kongu celem ich odsprzedaży klientom w Polsce Representative Office przedstawicielstwo, lub (RO) – Wholly Foreign Owned Enterprise (WFOE) – usługowa spółka zagraniczna (spółka będąca w całości zależna od podmiotu zagranicznego). RO / WHO zlokalizowane w Hong Kongu wyszukuje i dokonuje zakupu towarów od chińskich dostawców, a następnie sprzedaje te towary spółkom w Polsce. . © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 2 RO / WFOE w Hong Kongu Podmiot zlokalizowany w Hong Kongu może występować w formie: Representative Office (RO): forma prawna przeznaczona dla przedsiębiorców, których działalność w Hong Kongu jest marginalna; w ramach RO można prowadzić jedynie prace przygotowawcze i wspierające oraz zatrudniać ograniczoną liczbę obcokrajowców. Wholly Foreign Owned Enterprise (WFOE): osoba prawna założona przez podmiot zagraniczny mający nieograniczoną swobodę w zarządzaniu WFOE; WFOE może prowadzić działalność każdego rodzaju, pod warunkiem, że zakres działalności został zatwierdzony przez właściwe organy państwowe. W tym np. podmiot zajmujący się działalnością usługową (w szczególności dokonywaniem kontroli jakości zamówionych produktów) © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 3 RO / WFOE w HK Na potrzeby poniższej kalkulacji kosztów przyjęliśmy kurs wymiany Hong Kong dolar (HKD) na poziomie 0,40 PLN. Wymagana wysokość kapitału zakładowego Minimalna wysokość kapitału zakładowego: 1.000 HKD (~400 PLN). ■ Business Registration Certificate (BRC): 250 HKD rocznie (~100 PLN); Opłata rejestracyjna ■ Opłata biznesowa: ~4.000 HKD co 3 lata (~1.600 PLN); ■ Opłata rejestracyjna: ~1.700 HKD (~700 PLN). ■ Podatek kapitałowy: 0,1% wartości wkładu na kapitał zakładowy; Inne koszty ■ Potencjalne koszty związane z usługami doradczymi i wsparciu przy tworzeniu podmiotu: ~22.000 HKD (~8.800 PLN); ■ Potencjalne koszty obsługi rocznej podmiotu: ~25.000 HKD rocznie (~10.000 PLN). Wszystkie wartości w tabeli powyżej są szacunkowe i powinny zostać potwierdzone. © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 4 Podmiot handlowy w Hong Kongu – możliwości optymalizacyjne (1) Aby podlegać obowiązkowi podatkowemu w zakresie podatku dochodowego w Hongkongu, należy spełniać następujące warunki: 1. Prowadzić profesjonalną działalność gospodarczą w zakresie handlu na terytorium Hong Kongu; 2. Wykazywać dochody z tytułu tej działalności; 3. Powyższe dochody nie mogą pochodzić ze sprzedaży środków trwałych. Co do zasady, po spełnieniu odpowiednich przesłanek, dochody z działalności handlowej prowadzonej na terytorium Hong Kongu są opodatkowane podatkiem dochodowym, którego stawka wynosi 16,5%. Decydującym kryterium w tym zakresie jest jednak źródło (miejsce powstawania) osiąganego dochodu. Przesłanka ta może istotnie wpływać na obciążenia podatkowe – bowiem dochody, których źródła usytuowane są poza gracami Hongkongu, są wyłączone z opodatkowania. Opodatkowanie dochodu z działalności handlowej Źródło zysków osoby prowadzącej działalność w Hong Kongu jest, co do zasady, ustalane na podstawie lokalizacji miejsca, w którym zostały podjęte działania dające początek dochodowi. © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 5 Podmiot handlowy w Hong Kongu – możliwości optymalizacyjne (2) Zgodnie więc ze stanowiskiem tamtejszych organów podatkowych, jeżeli okoliczności realizacji transakcji wyraźnie wskazują, iż zarówno nabycie, jak i sprzedaż, odbyły się poza Hong Kongiem, dochody z tych transakcji nie będą podlegały opodatkowaniu. Realizację transakcji należy rozumieć jednak szeroko – nie tylko jako zawarcie czy wykonanie umowy, ale jako wszystkie kroki związane z tym procesem (inicjowanie, negocjacje, zakończenie). Podczas ustalania źródła przychodu handlowego brane pod uwagę mogą być również dodatkowe czynniki, w tym gdzie produkty są kupowane i przechowywane, jak są transportowane, jakie są umowne postanowienia dotyczące zamówień, zapłaty i finansowania. © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 6 RO / WFOE w HK – aspekty podatkowe (1) Rozliczanie strat, zyski kapitałowe i dywidendy W HK czas na rozliczenie straty jest nielimitowany Zyski kapitałowe generalnie nie podlegają opodatkowaniu w HK (oczywiście strat kapitałowych nie można odliczyć dla celów podatkowych) Dywidendy wypłacane przez firmę z HK oraz uzyskane przez spółkę z siedzibą w HK są zwolnione z opodatkowania. Ale Polska nie ma umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – więc dywidenda otrzymana przez firmę HK od polskiej spółki będzie opodatkowana 19% podatkiem u źródła, natomiast wypłata dywidendy do Polski przez spółkę z HK wyniesie także 19%. Uwaga: transakcje związane z nabywaniem oraz zbywaniem udziałów/akcji są analizowane indywidualnie dla celów podatkowych Podatek dochodowy: Dochody z działalności spółki zlokalizowanej w Hong Kongu podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym (HK Profits Tax) w wysokości 16,5%; to jedna z najniższych stawek CIT w Azji. Stawka PIT jest niższa – 15% i jest liniowa (z wyjątkiem wynagrodzenia za pracę, opodatkowanego progresywnie: 2, 7, 12 i 17%) Możliwe są zwolnienia z podatku dochodowego. Podatnicy (zarówno spółki jak i osoby fizyczne) mogą ubiegać się o zwolnienie 75% kwoty rocznego podatku do limitu wynoszącego 10 tys. dolarów HK. Prawo HK przewiduje liczne ulgi/odliczenia z tytułu kosztów edukacji, posiadania dzieci, spłaty kredytu mieszkaniowego, darowizn na określone cele etc. © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 7 RO / WFOE w HK – aspekty podatkowe (2) Opłaty skarbowe: Niektóre transakcje podlegają opłacie skarbowej (w tym m.in. transakcje przeniesienia własności nieruchomości lub udziałów). Nie ma podatku od czynności cywilno-prawnych VAT: w Hong Kongu nie występuje podatek od towarów i usług (VAT) ani żaden inny podatek pośredni o podobnym charakterze. Ponadto, nie występuje podatek u źródła związany z wypłacanymi należnościami z tytułu dywidendy lub odsetek. Pozostałe kwestie: Wszystkie podmioty prowadzące działalność gospodarczą w Hong Kongu są zobowiązane do składania rocznego zeznania podatkowego o osiąganych dochodach. Ciężar dowodu spoczywa na podatniku, który powinien udowodnić swoje prawo do zwolnienia z podatku, w szczególności przedstawiając odpowiednie dokumenty. Hong Kong i Polska nie podpisały umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (obowiązuje standardowa stawka podatkowa 20%). Trwają prace nad umową o wymianie informacji pomiędzy Hong Kongiem i Polską. HK znajduje się na liście krajów stosujących szkodliwą konkurencję podatkową w zakresie CIT (rozporządzenie Ministra Finansów z 9 kwietnia 2013r.). Oznacza to że polskie spółki dokonujące transakcji z podmiotami mającymi miejsce zamieszkania, siedzibę lub zarząd w HK są zobowiązane do sporządzania dokumentacji cen transferowych. (dolny pułap dla wymogu dokumentacji to 20 tys. euro). W ostatnich latach zawarto wiele nowych umów o unikaniu podwójnego opodatkowania – jest ich ok. 30tu (m.in. Austria, Belgia, Chiny, Francja, Hiszpania, Holandia, Irlandia, Luksemburg, Szwajcaria, Węgry, Wielka Brytania) © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 8 Umowa o bliższej współpracy gospodarczej (CEPA) Podpisana 29 czerwca 2003 roku pomiędzy Hong Kongiem i Chinami (kontynentalnymi): Aneksy do umowy pomiędzy Hong Kongiem i Chinami były dotychczas regularnie podpisywane przez oba rządy – ostatni – Supplement X – został podpisany 29 sierpnia 2013 roku. Umowa o wolnym handlu, na mocy której określone produkty, spółki i obywatele Hong Kongu korzystają z preferencyjnego dostępu do rynku chińskiego; Umowa CEPA reguluje trzy główne obszary: 1. handel towarami: Hong Kong stosuje zerową taryfę wobec wszystkich towarów chińskiego pochodzenia; 2. handel usługami; 3. ułatwienia w handlu i inwestycjach. © 2014 KPMG Tax M.Michna sp.k., a Polish limited partnership and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved. Printed in Poland. 9 Informacje kontaktowe Andrzej Kaczmarek Dyrektor, China Practice e-mail: [email protected] + 48 605 655 356 KPMG Tax M. Michna sp. k. ul. Chłodna 51 00-867 Warszawa Monika Palmowska Dyrektor, Tax e-mail: [email protected] + 48 508 047 524 Hongkong: Miejsce na Twój biznes Marcin Mitko data: wrzesień 2014 CORPORATE BANKING MANAGER HSBC Bank Polska S.A. Warszawa 2014 PUBLIC HK: Miejsce na Twój biznes • Dynamiczne centrum gospodarcze • Regionalny i globalny ośrodek handlowy • Wrota do Chin i Azji • HK: spojrzenie w przyszłość 2 PUBLIC Dynamiczne centrum gospodarcze Handel Ekonomia • USD 1.16bn – łączna wartość handlu • Populacja – 101 miejsce • Ósmy co do wielkości kraj pod względem • Wysokość PKB – 38 miejsce handlu zagranicznego (3.1% udziału • PKB na mieszkańca – 9 miejsce w globalnym handlu towarami) • Gospodarka zorientowana na usługi (90% PKB) Równowaga pomiędzy eksportem • Niskie bezrobocie (3.3%) • a importem • Członek WTO (1995) FDI / ODI • • Biznes Drugi największy w Azji (po Chinach) • Przyjazny system podatkowy odbiorca bezpośrednich inwestycji • Ograniczona interwencja Państwa zagranicznych • Drugie najbardziej przyjazne na świecie miejsce Trzeci w Azji (po Chinach i Japonii) do prowadzenia biznesu największy inwestor zagraniczny Źródło: UNCTAD World Investment Report 2013 WTO World Bank 3 PUBLIC Regionalny i globalny ośrodek handlowy Import Handel • Wolny handel - podstawa gospodarki HK • Re-eksport odgrywa znaczącą rolę w handlu HK (98% eksportu) • Główny ośrodek handlowy w Azji Łączna wartość handlu towarami Eksport 11% 3.1% Źródło: HK Trade and Industry Department 4 PUBLIC Wrota do Chin i Azji Uwarunkowania kulturowe Know-how • Kontekst historyczny • Doświadczenie w biznesie międzynarodowym • Bliskość geograficzna • Dobra znajomość produktów i rozwiązań • Zrozumienie kultury i mentalności wspierających handel zagraniczny • FDI / ODI • • Główne centrum offshore dla RMB Otoczenie 37% bezpośrednich inwestycji zagranicznych • Międzynarodowe, wielokulturowe środowisko w HK pochodzi z Chin • Bardzo dobrze rozwinięta infrastruktura (banki, 48% bezpośrednich inwestycji zagranicznych logistyka, transport itp.) • w Chinach pochodzi z HK Źródło: HK SAR government UNCTAD World Investment Report 2013 Bank for International Settlements 5 Stabilne środowisko biznesowe i ramy prawne PUBLIC HK: spojrzenie w przyszłość Tempo wzrostu importu (2014-16) Tempo wzrostu eksportu (2014-16) 1st Korea 15% 1st Vietnam 12% 2nd Vietnam 13% 2nd China 10% 3rd India 12% 3rd Malaysia 9% 4th Japan 12% 4th UAE 9% 5th Malaysia 11% 5th Brazil 8% 6th France 11% 6th Poland 8% 7th UAE 10% 7th Korea 7% 8th China 10% 8th Indonesia 7% 9th Germany 9% 9th Germany 5% 10th USA 7% 10th Mexico 5% Źródło: HSBC Trade Forecast 6 PUBLIC HK: spojrzenie w przyszłość (2) Tempo wzrostu importu (2014-16) Tempo wzrostu eksportu (2014-16) 1st Industrial machinery 34% 1st Industrial machinery 38% 2nd ICT equipment 23% 2nd ICT equipment 15% 3rd Misc. manufactures 11% 3rd Unclassified goods 15% 4th Scientific apparatus 7% 4th Misc. manufactures 7% 5th Mineral manufactures 5% 5th Mineral manufactures 4% 6th Transport equipment 5% 6th Textile and wood 4% 7th Textile and wood 2% manufactures manufactures 7th Clothing and apparel 4% 8th Clothing and apparel 2% 8th Plastics 3% 9th Plastics 2% 9th Scientific apparatus 3% 10th Chemicals 1% 10th Non-ferrous metals 2% Źródło: HSBC Trade Forecast 7 PUBLIC Wsparcie HSBC W HK: •Blisko 150 lat obecności •430 tyś. klientów biznesowych •Wiodący międzynarodowy bank, wielokrotnie nagrodzony za pełen zakres usług i produktów •Największa i najbardziej rozbudowana sieć bankowości W Polsce: •Od 1990 roku •5 centrów bankowości korporacyjnej •Centrum Bankowości Międzynarodowej– dedykowany zespół wspierający klientów w zakresie otwierania rachunków zagranicznych 8 PUBLIC Disclaimer Informacja prawna Niniejszy komentarz powstał na podstawie obserwacji i analiz przeprowadzonych przez Grupę HSBC. Dokument ten należy traktować wyłącznie jako materiał informacyjny, nie jest on natomiast ofertą ani zachętą lub zaproszeniem do nabycia lub udziału w subskrypcji instrumentu finansowego; nie jest też poradą ani rekomendacją inwestycyjną lub niezależną analizą finansową. Ze względu na swoją specyfikę inwestycje na rynkach wschodzących są obarczone większym ryzykiem i charakteryzują się większą zmiennością cen niż inwestycje na rynkach w krajach rozwiniętych. Na wartość inwestycji mogą również wpływać zmiany kursów walut, zwłaszcza w przypadku inwestorów posiadających papiery wartościowe denominowane w walutach obcych. Wszelkie projekcje, prognozy lub cele dotyczące przyszłych zysków lub poziomów cen zawarte w niniejszym dokumencie mają wyłącznie charakter poglądowy i nie są w żaden sposób gwarantowane. HSBC Bank Polska SA będący częścią Grupy HSBC, nie ponosi odpowiedzialności, jeśli te projekcje, prognozy lub cele okażą się nietrafne. Niniejszy komentarz nie zastępuje indywidualnej porady fachowej lokalnego doradcy inwestora. 9 Wszelkie prawa do niniejszego dokumentu są zastrzeżone, a jakiekolwiek ich wykorzystywanie jest dopuszczalne tylko i wyłącznie za zgodą HSBC Bank Polska S.A. PUBLIC Dziękuję Marcin Mitko HSBC Bank Polska S.A. [email protected] Tel. kom. (+48) 723 680 713 10 PUBLIC