grupa kapitałowa skotan spółka akcyjna

www.skota
GRUPA KAPITAŁOWA SKOTAN SPÓŁKA AKCYJNA
40-007 KATOWICE
UL. UNIWERSYTECKA 13
Rozszerzony skonsolidowany raport za I kwartał 2009 r.
zawierający dane finansowe oraz informacje dotyczące działalności
Skotan S.A. oraz Grupy Kapitałowej Skotan S.A. za okres
od 1 stycznia 2009 r. do 31 marca 2009 r.
Skotan SA
ul. Uniwersytecka 13
40-007 Katowice
tel. +48 32 60 30 630
fax +48 32 60 30 620
Skotan SA (biuro w Warszawie)
ul. Łucka 7/9
00-842 Warszawa
tel. +48 22 658 66 69
fax +48 22 658 63 25
NIP 548-007-69-67
REGON 070629344
KRS 0000031886
FORTIS Bank Polska SA, nr rachunku: 67 1600 1127 0003 0121 9584 0001
Sąd Rejonowy w Katowicach, Wydział Gospodarczy, wartość kapitału akcyjnego 65 880 000 PLN opłacona
www.skota
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny SKOTAN S.A.
SPIS TREŚCI:
1. Wprowadzenie.................................................................................................4
2. Wybrane dane finansowe................................................................................5
1.
Wybrane dane finansowe SKOTAN S.A..................................................................................................... 5
2.
Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN SA .......................................................................... 6
3. Informacja dodatkowa....................................................................................7
1.
Zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego........................................ 7
2.
Zasady przyjęte przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania finansowego ............................................ 7
3.
Forma prezentacji rozszerzonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego .......................................... 7
4.
Zastosowane kursy walut........................................................................................................................ 8
5.
Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto, lub
przepływy środków pienięŜnych, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub
wywierany wpływ................................................................................................................................... 8
6.
Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich
okresach śródrocznych bieŜącego roku obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych
podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieŜący
okres śródroczny.................................................................................................................................... 9
7.
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej Emitenta w okresie, którego
dotyczy raport, wraz z wykazem najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących ................................................ 10
8.
Sezonowość lub cykliczność działalności Emitenta w prezentowanym okresie śródrocznym ......................... 11
9.
Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych .................. 11
10. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy ............................................................. 11
11. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne
sprawozdanie finansowe, nieodzwierciedlone w sprawozdaniu.................................................................. 11
12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które
nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.................................................................... 11
13. Informacja dotycząca przychodów i wyników przypadających na segmenty działalności.............................. 12
4. Pozostałe informacje.....................................................................................12
1.
Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ........................................................................................... 12
2.
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu okresu śródrocznego, w
tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŜy jednostek grupy
kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności.......................................................................................................................................... 13
3.
Stanowisko Zarządu odnośnie moŜliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku
do wyników prognozowanych................................................................................................................ 13
4.
Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŜne co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta..................................................... 14
5.
Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
nadzorujące Emitenta ........................................................................................................................... 14
Skotan SA
ul. Uniwersytecka 13
40-007 Katowice
tel. +48 32 60 30 630
fax +48 32 60 30 620
Skotan SA (biuro w Warszawie)
ul. Łucka 7/9
00-842 Warszawa
tel. +48 22 658 66 69
fax +48 22 658 63 25
NIP 548-007-69-67
REGON 070629344
KRS 0000031886
FORTIS Bank Polska SA, nr rachunku: 67 1600 1127 0003 0121 9584 0001
Sąd Rejonowy w Katowicach, Wydział Gospodarczy, wartość kapitału akcyjnego 65 880 000 PLN opłacona
6.
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitraŜowego lub organem administracji publicznej ................................................................................ 15
7.
Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną jednej lub wielu transakcji
z podmiotami powiązanymi, jeŜeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na
innych warunkach niŜ rynkowe .............................................................................................................. 15
8.
Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną poręczeń kredytu
lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji ..................................................................................................... 15
9.
Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla
oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta............................................................................ 15
10. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego
wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału............................................................................ 16
5. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe....................................17
1.
Skonsolidowany Bilans.......................................................................................................................... 17
2.
Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat............................................................................................... 19
3.
Skonsolidowane zestawienie całkowitych dochodów ................................................................................ 20
3.
Skonsolidowane Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym ......................................................................... 21
4.
Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływu Środków PienięŜnych............................................................. 22
5.
Skonsolidowane Pozycje Pozabilansowe ................................................................................................. 24
6. Kwartalna informacja finansowa ..................................................................25
1.
Bilans.................................................................................................................................................. 25
2.
Rachunek Zysków i Strat....................................................................................................................... 27
4.
Zestawienie całkowitych dochodów........................................................................................................ 28
3.
Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym ................................................................................................. 29
4.
Sprawozdanie z Przepływów PienięŜnych................................................................................................ 32
5.
Pozycje Pozabilansowe ......................................................................................................................... 34
QSr I/2009
3
1. Wprowadzenie
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres I kwartału 2009 roku zakończonego dnia 31
marca 2009
roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej.
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Spółki Akcyjnej SKOTAN za I kwartał 2009r. zawiera:
•
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN S.A za I kwartał 2009r., zawierające dane
porównawcze za okres od 01.01.2008 roku do 31.03.2008 roku, oraz na dzień 31.12.2008 roku w tym: bilans,
rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pienięŜnych,
•
Informację dodatkową oraz pozostałe informacje, o których mowa w przepisach rozporządzenia Ministra Finansów z
dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŜne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie
będącego państwem członkowskim (Rozporządzenie),
Skrócone finansowe sprawozdanie jednostkowe spółki SKOTAN S.A. za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2009
roku do 31.03.2009 roku zawierające dane porównawcze za okres od 01.01.2008 roku do 31.03.2008 roku oraz na
dzień 31.12.2008 roku, zawierające: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz
rachunek przepływów pienięŜnych (kwartalna informacja finansowa).
Działając na podstawie § 83 ust. 1 Rozporządzenia Skotan S.A. nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu
jednostkowego. Kwartalna informacja finansowa przekazywana jest jako uzupełnienie raportu skonsolidowanego.
QSr I/2009
4
2. Wybrane dane finansowe
1. Wybrane dane finansowe SKOTAN S.A.
I kwartał narastająco
01.01.2009 r. 01.01.2008 r. 01.01.2009 r. 01.01.2008 r.
Wybrane dane finansowe
31.03.2009 r. 31.03.2008 r. 31.03.2009 r. 31.03.2008 r.
w tys. zł
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów
w tys. EUR
113
6 922
25
-1 769
-910
-385
-256
Zysk (strata) brutto
-23 156
-9 237
-5 035
-2 597
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
1 946
-19 084
-7 695
-4 149
-2 163
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności
inwestycyjnej
-837
4 566
-182
1 284
466
-158
101
-44
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
-11
-6 262
-2
-1 760
-382
-1 854
-83
-521
Aktywa, razem
Przepływy pienięŜne netto, razem
83 528
105 615*
17 767
29 955*
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
5 857*
17 647
20 650*
3 754
Zobowiązania długoterminowe
0
0
0
0
Zobowiązania krótkoterminowe
817
712*
174
202*
Kapitał własny
65 881
84 965*
14 013
24 098*
Kapitał zakładowy
65 880
65 880*
14 013
18 685*
54 000 000
54 000 000
54 000 000
54 000 000
-0,35
-0,14
-0,08
-0,04
-0,35
-0,14
-0,08
-0,04
1,22
1,57
0,26
0,45
1,22
1,57
0,26
0,45
0,00
0,00
0,00
0,00
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EUR)
* dane na dzień 31.12.2008r.
QSr I/2009
5
2. Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej SKOTAN SA
I kwartał narastająco
01.01.2009 r. 01.01.2008 r. 01.01.2009 r. 01.01.2008 r.
Wybrane dane finansowe
31.03.2009 r. 31.03.2008 r. 31.03.2009 r. 31.03.2008 r.
w tys. PLN
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
696
w tys. EUR
103 175
151
29 003
-2 038
-3 747
-443
-1 053
Zysk (strata) brutto
-23 380
-11 947
-5 083
-3 358
Zysk (strata) netto
-19 309
-10 405
-4 198
-2 925
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności
inwestycyjnej
-914
3 854
-199
1 083
500
-260
109
-73
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
-14
-5 897
-3
-1 658
-428
-2 302
-93
-647
Aktywa, razem
85 459
162 935*
18 178
46 212*
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
18 203
76 369*
3 872
21 660*
Zobowiązania długoterminowe
0
0
0
0
Zobowiązania krótkoterminowe
1 165
60 119*
248
17 051*
Kapitał własny
67 256
86 565*
14 306
24 552*
Kapitał zakładowy
65 880
65 880*
14 013
18 685*
54 000 000
54 000 000
54 000 000
54 000 000
-0,36
-0,19
-0,08
-0,05
-0,36
-0,19
-0,08
-0,05
1,25
1,60
0,26
0,45
1,25
1,60
0,26
0,45
0,00
0,00
0,00
0,00
Przepływy pienięŜne netto, razem
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w
zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EUR)
* dane na dzień 31.12.2008r.
QSr I/2009
6
3. Informacja dodatkowa
1. Zasady
przyjęte
przy
sprawozdania finansowego
sporządzaniu
skonsolidowanego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki Skotan S.A. z siedzibą w Katowicach zostało sporządzone zgodnie z
wymogami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) w wersji zatwierdzonej przez Unię
Europejską („UE”), a w zakresie nieuregulowanym powyŜszymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29
września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 roku, nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) i wydanych na jej
podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia
19 października 2005 roku w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych (Dz. U. z 2005 roku, nr 209, poz. 1744).
Pierwsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF jednostka sporządziła na dzień 31.12.2005 r.
W niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki)
rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu jednostkowego sprawozdania
finansowego
Jednostkowe sprawozdanie finansowe Skotan S.A za I kwartał 2009 r. sporządzone zostało zgodnie z Polskimi Zasadami
Rachunkowości na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z zasadami obowiązującymi jednostki
prowadzące działalność gospodarczą, w szczególności wymaganymi przez Ustawę z dnia 24 września 1994 r. o
rachunkowości oraz przepisy podatkowe. Zasada ciągłości wymagana przez Ustawę o rachunkowości została zachowana.
Wyceny majątku finansowego Spółki na dzień 31 marca 2009r. dokonano na podstawie wartości rynkowej, potwierdzonej
wyciągiem z domu maklerskiego.
3. Forma prezentacji rozszerzonego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych, z zaokrągleniem do pełnych tysięcy
(„tys. zł”), w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem wyceny według wartości godziwej rzeczowych aktywów
trwałych.
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i załoŜeń, które wpływają na
wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wiedzy
Zarządu. Jakkolwiek przyjęte załoŜenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieŜących działań i
zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się róŜnić od przewidywanych.
QSr I/2009
7
4. Zastosowane kursy walut
Wybrane pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych przeliczono na EURO zgodnie
ze wskazaną poniŜej metodą przeliczania.
Dane dotyczące wielkości bilansowych przeliczono według kursu ogłoszonego przez NBP na ostatni dzień okresu
- na dzień 31.03.2009 r. - według tabeli kursów walut nr 254/A/NBP/2009 kurs 1 EURO 4,7013 zł.
- na dzień 31.03.2008r. - według tabeli kursów walut nr 252/A/NBP/2008 kurs 1 EURO 3,5258 zł.
Poszczególne pozycje dotyczących rachunku zysków i strat przeliczono na EURO według kursów stanowiących średnią
arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień
kaŜdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
kurs średni w okresie 01.-03.2009 r. wynosił 1 EURO = 4,5994 zł.
kurs średni w okresie 01.-03.2008 r. wynosił 1 EURO = 3,5574 zł.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyŜej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyraŜonych w tysiącach
złotych przez kurs wymiany.
5. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa,
kapitał, wynik finansowy netto, lub przepływy środków
pienięŜnych, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość
lub wywierany wpływ
Kwoty pozycji, które są nietypowe ze względu na rodzaj lub wielkość wywierających wpływ na niektóre spośród pozycji
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zaprezentowano w tabeli poniŜej.
stan na
Rodzaj
róŜnica
miejsce ujęcia
31-03-2009 31-12-2008
Odpisy aktualizujące krótkoterminowy majątek
finansowy
21 431
51 452 -30 021 Koszty finansowe
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy, w tym:
ulgi inwestycyjne
0
0
odsetki
0
0
0
0
wycena majątku finansowego
7 911
11 983
-4 072
Rezerwa na zobowiązania
8 861
7 877
984
odroczony podatek
-33 109 dochodowy
razem
W dniu publikacji raportu notowania akcji Alchemia S.A. zamknęły się na poziomie 7,02 za akcję.
QSr I/2009
8
6. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były
podawane w poprzednich okresach śródrocznych bieŜącego roku
obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w
poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ
na bieŜący okres śródroczny
Rodzaje oraz kwoty zmian wartości szacunkowych prezentuje poniŜsza tabela.
stan na
Rodzaj
róŜnica
miejsce ujęcia
31-03-2009 31-12-2008
Odpisy aktualizujące krótkoterminowy majątek
finansowy
0
Odpisy aktualizujące krótkoterminowy majątek
finansowy
21 431
Odpisy aktualizujące naleŜności
13 605 -13 605 przychody finansowe
51 452 -30 021 Koszty finansowe
0
0
0 Koszty operacyjne
ulgi inwestycyjne
0
0
0
odsetki
0
0
0
7 911
11 983
-4 072
25
25
0
8 861
7 877
984
0
0
0
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy, w tym:
wycena majątku finansowego
Zaległe urlopy
Rezerwa na zobowiązania
Zapas obowiązkowy
odroczony podatek
-46 714 dochodowy
razem
aktywa na odroczony podatek dochodowy, w tym:
naleŜności wątpliwe
0
0
0
odpisy na naleŜności
0
0
0
strata podatkowa do rozliczenia
15
15
0
grunty
0
0
0
inne
0
0
0
15
15
razem
QSr I/2009
9
odroczony podatek
0 dochodowy
7. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy
kapitałowej Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z
wykazem najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących
Do najwaŜniejszych wydarzeń gospodarczych Grupy Kapitałowej SKOTAN SA w I kwartale 2009 r. zaliczyć naleŜy decyzje
prezesa URE w sprawie pozytywnego rozpatrzenia wniosku Eurochem Sp. z o.o. o cofnięcie koncesji na obrót paliwami
ciekłymi. Zarząd informował o tym zdarzeniu raportem bieŜącym nr 4 z dnia 20 stycznia 2009 r.
Cofnięcie ww. koncesji miało związek z restrukturyzacją organizacyjną Grupy Kapitałowej Emitenta – z uwagi na
wygaśnięcie kontraktu na obsługę dostaw paliw konwencjonalnych do stacji Carrefour dalsza działalność w zakresie
obrotu paliwami ciekłymi prowadzona jest wyłącznie przez Skotan S.A. oraz Skotan-Ester Sp. z o.o. Kwestia wygaśnięcia
przedmiotowego kontraktu w zdecydowany sposób rzutuje na wielkość spadku obrotów handlowych Grupy Kapitałowej.
Zakończenie współpracy handlowej z Carrefour zaskutkowało takŜe uwolnieniem z dniem 4 lutego 2009 r. blokady na
papierach wartościowych będących w posiadaniu Emitenta, stanowiących zabezpieczenie umowy sprzedaŜy produktów
naftowych, jaka zawarta została w dniu 10 kwietnia 2006r. pomiędzy Spółką zaleŜną od Skotan S.A. - Eurochem Sp. z
o.o., a Orlen PetroCentrum Sp. z o.o. Wszystkie akcje Alchemii S.A., które objęte były blokadą są akcjami zwykłymi na
okaziciela, znajdującymi się na rachunku papierów wartościowych Emitenta, o łącznej wartości nominalnej 11 700 000 zł.
(słownie: jedenaście milionów siedemset tysięcy zł.).
W dniu 22 stycznia 2009 r. SKOTAN S.A. podpisał ze spółką r.b.a invest Beratungen GmbH z siedzibą w Niemczech
umowę na wyłączność związaną z wykorzystaniem na terenie Rzeczypospolitej Polskiej technologii firmy Alphakat GmbH.
Technologia Alphakat jest technologią produkcji biopaliw II generacji opartą o katalityczną depolimeryzację. Powstający w
procesie produkcyjnym syntetyczny Diesel wytwarzany jest z biomasy (zgodnej z definicją ustawy z dnia 25 sierpnia 2006
r. o biokomponentach i biopaliwach ciekłych), zwłaszcza z biomasy odpadowej. Syntetyczny Diesel wytworzony w
procesie depolimeryzacji odpowiada paliwu drugiej generacji (BtL - Biomass to Liquid), a pod względem jakości spełnia
wymagania normy DIN EN 590 oleju napędowego mineralnego. Paliwo syntetyczne powstające na bazie technologii
Alphakat moŜe być wykorzystane do pojazdów silnikowych zasilanych olejem napędowym spełniającym normę EN 590 lub
moŜe być wykorzystane jako paliwo w kogeneracyjnych urządzeniach elektroenergetycznych do produkcji zielonego
prądu i ciepła. Dodatkowe korzyści wynikające z wykorzystania technologii dotyczą unikniętej emisji CO2. Szczegóły
postanowień oraz intencje stron zostały przedstawione przez Zarząd SKOTAN S.A. w raporcie bieŜącym nr 6/2009.
Podpisana umowa jest umową istotną z uwagi na komplementarność wobec dotychczasowych planów SKOTAN S.A. w
zakresie roli, jaką spółka odegrać ma w formującym się rynku biopaliw w Polsce oraz bierze pod uwagę konieczność
zapewnienia pełnej oferty produktowej dla potencjalnych odbiorców instytucjonalnych biopaliw, na których ciąŜą
obowiązki wynikające z konieczności wypełnienia Narodowych Celów Wskaźnikowych na lata 2008 – 2013.
W dniu 3 lutego 2009 r. Emitent dokonał złoŜenia kompletu dokumentacji związanej z droŜdŜami paszowymi oraz
opatentowanym przez SKOTAN S.A. sposobem ich produkcji, opartej na bazie biologicznych pozostałości
poprodukcyjnych, do Państwowego Instytutu Naukowo-Badawczego Nauk Weterynaryjnych i Preparatów Paszowych we
Lwowie. Prace nad rozwojem projektu są kontynuowane, a podstawową kwestią związaną z moŜliwością wykorzystania
przedmiotowej technologii i patentu jest kwestia dopuszczenia do produkcji i do obrotu droŜdŜy paszowych.
Podjęte działania ukierunkowane były na dopuszczenie produktu i technologii SKOTAN S.A. do obrotu na rynku paszowym
na Ukrainie. Uzyskanie dopuszczenia warunkuje zarówno moŜliwość zbytu przedmiotowych droŜdŜy na rynku ukraińskim
jak i otwiera moŜliwości związane z potencjalnym licencjonowaniem technologii SKOTAN S.A. na rzecz podmiotów z
branŜy olejarskiej i paszowej. W dniu 4 maja 2009 r. SKOTAN SA poinformował o otrzymaniu w dniu 30 kwietnia 2009 r.
certyfikatu rejestracji przedmiotowego produktu na rynku ukraińskim. Kolejnym krokiem związanym z dalszym rozwojem
projektu będzie złoŜenie dokumentacji rejestrowej do odpowiednich instytucji Unii Europejskiej.
Nie bez znaczenia dla dalszych losów Spółki pozostaje fakt, iŜ podobnie jak w przypadku publikacji kilku ostatnich
raportów kwartalnych, na dzień publikacji niniejszego raportu, krajowe ulgi w akcyzie na biopaliwa, o zgodę na które
zabiega od ponad roku rząd polski, nie zostały nadal zatwierdzone przez Unię Europejską, a termin ostatecznego
rozpatrzenia wniosku nie jest znany.
Najbardziej istotnym bieŜącym problemem Spółki pozostaje silne uzaleŜnienie wartości Spółki od wyceny posiadanych
aktywów finansowych oraz fakt, iŜ sytuacja na rynku kapitałowym na koniec pierwszego kwartału ujawniła kolejną,
znaczną przecenę posiadanych przez SKOTAN S.A. akcji ALCHEMIA S.A. Odnotowana na tym przeszacowaniu strata
prezentacyjna wyniosła ok. 20 mln zł.
QSr I/2009
10
8. Sezonowość
lub
cykliczność
działalności
prezentowanym okresie śródrocznym
Emitenta
w
W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym nie miały miejsca sezonowość i cykliczność działalności Emitenta.
9. Informacje dotyczące emisji, wykupu
kapitałowych papierów wartościowych
i
spłaty
dłuŜnych
i
W okresie objętym sprawozdaniem spółka nie przeprowadzała emisji, wykupu lub spłaty dłuŜnych i kapitałowych
papierów wartościowych.
Ostatnia emisja akcji miała miejsce w 2006 roku, kiedy Spółka przeprowadziła publiczną emisję akcji zwykłych na
okaziciela serii C skierowaną do dotychczasowych akcjonariuszy. W dniu 03.01.2007 r. w Krajowym Depozycie Papierów
Wartościowych zostało zarejestrowanych 51.840.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C Skotan S.A. i w tym samym dniu
akcje te zostały wprowadzone w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie. Obecnie liczba akcji wszystkich emisji wynosi 54 000 000 sztuk, co daje 54 000 000 głosów
na Walnym Zgromadzeniu.
10. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy
W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym nie miały miejsca wypłata bądź deklaracja wypłaty dywidendy.
11. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono
skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieodzwierciedlone
w sprawozdaniu
Istotnym z perspektywy dalszego rozwoju SKOTAN SA jest uzyskanie z dniem 30 kwietnia 2009 r. certyfikatu
rejestracji droŜdŜy paszowych jakości SKOTAN na rynku ukraińskim. Certyfikat ten potwierdza zgodność i
bezpieczeństwo produktu jeŜeli chodzi o prawo weterynaryjne Ukrainy oraz dopuszcza do swobodnego obrotu
gospodarczego na rynku ukraińskim droŜdŜe paszowe SKOTAN.
Uzyskane dopuszczenie potwierdza prawidłowy kierunek rozwoju zakupionego i rozwijanego przez SKOTAN S.A.
projektu biotechnologicznego oraz warunkuje moŜliwość zbytu droŜdŜy charakterystyki i jakości SKOTAN na rynku
ukraińskim, otwierając jednocześnie moŜliwości związane z potencjalnym licencjonowaniem technologii SKOTAN S.A.
na rzecz podmiotów z branŜy olejarskiej i paszowej.
12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub
aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia
ostatniego roku obrotowego.
Spółka Skotan S. A. na dzień 31.03.2009 r. nie posiadała zobowiązań i aktywów warunkowych.
QSr I/2009
11
13. Informacja dotycząca przychodów i wyników przypadających na
segmenty działalności
W okresie od 01.01.2009r. do 31.03.2009 r. Grupa Kapitałowa Skotan S.A. wykazała przychody ze sprzedaŜy na poziomie
696 tys. zł. Osiągnięte przychody zostały w całości wypracowane na terenie kraju.
4. Pozostałe informacje
1. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta
W skład Grupy Kapitałowej Skotan S.A. na koniec I kwartału 2009 r. wchodziły Skotan-Ester Sp. z o.o., Alchemia-Ester
Sp. z o.o. oraz Eurochem Sp. z o.o.
L.P. Nazwa
Siedziba
1
Skotan S.A.
2
SkotanEster
spółka
z o.o.
3
AlchemiaEster
spółka
z o.o.
4
Eurochem
spółka
z o.o.
Katowice
40007,
ul.
Uniwersytecka
13
Katowice
40007,
ul.
Uniwersytecka
13
Katowice
40007,
ul.
Uniwersytecka
13
Warszawa 00842
ul. Łucka 7/9
Podstawowy
przedmiot działalności
Kapitał
podstawowy
(zł)
Rodzaj
zaleŜności
%
udział
Skotan S.A.
w
kapitale
zakładowym
Jednostka
dominująca
Rodzaj
konsolidacji
/
metoda
wyceny
udziałów
Konsolidacja
pełna
Wytwarzanie produktu
rafinacji ropy naftowej
65 880 000,00
Wytwarzanie produktu
rafinacji ropy naftowej
5 340 160,00
Jednostka
100%
podporządkowa
na
Konsolidacja
pełna
Wytwarzanie produktu
rafinacji ropy naftowej
50 000,00
Jednostka
100%
podporządkowa
na
Konsolidacja
pełna
Spedycja w kraju i za
granicą
paliw
transportem
kolejowym
10 300 000,00
Jednostka
100%
podporządkowa
na
Konsolidacja
pełna
Umowa spółki pod firmą Skotan-Ester Sp. z o.o. została sporządzona aktem notarialnym Rep. A nr 5269/2006 z dnia
26.07.2006 r. Siedzibą spółki są Katowice. Przedmiotem podstawowej działalności spółki jest wytwarzanie produktów
rafinacji ropy naftowej – PKD 23.20.A. Początkowy kapitał zakładowy spółki wynosił 50 000 zł. Udziały w spółce objęli
wspólnicy: Alchemia S. A. w wysokości 24 500 zł (49% udziałów) i Skotan SA w wysokości 25 500 zł (51% udziałów).
Następnie w dniu 26 października 2007 r. Skotan S.A. oraz właściwe organy spółki Skotan Ester Sp. z o.o. podjęli
czynności prawne, w wyniku których Skotan S.A. odpowiednio nabył, bądź objął udziały w ww. spółce, stając się jej
jedynym udziałowcem (100% głosów na zgromadzeniu wspólników Skotan Ester Sp. z o.o. )
Objęcie udziałów w Skotan Ester Sp. z o.o. nastąpiło na skutek podwyŜszenia kapitału zakładowego Skotan Ester Sp. z
o.o. o kwotę odpowiadającą wysokości udziałów, jakie następnie zostały odkupione od spółki Alchemia S.A. w celu ich
umorzenia. Następnie kapitał zakładowy spółki Skotan Ester został podwyŜszony do kwoty 74 500 zł (raport bieŜący
QSr I/2009
12
52/2007). W II kwartale 2008 r. nastąpiło kolejne podwyŜszenie kapitału zakładowego spółki Skotan Ester Sp. z o.o. do
kwoty 5 340 160 zł, o czym Skotan S.A. informował raportem bieŜącym nr 25/2008.
Umowa spółki pod firmą Alchemia-Ester Sp. z o.o. została sporządzona aktem notarialnym Rep. A nr 5277/2006 z dnia
26.07.2006 r. Siedzibą spółki są Katowice. Przedmiotem podstawowej działalności spółki jest wytwarzanie produktów
rafinacji ropy naftowej – PKD 23.20.A. Kapitał zakładowy spółki wynosi 50 000 zł. Udziały w spółce objęli wspólnicy:
Alchemia S. A. w wysokości 25 500 zł (51% udziałów) i Skotan SA w wysokości 24 500 zł (49% udziałów).
Następnie w dniu 27 października 2007 r. Skotan S.A. oraz Alchemia Ester Sp. z o.o. podjęli czynności prawne, w wyniku
których Skotan S.A. odpowiednio nabył, bądź objął udziały w ww. spółce, stając się ich jedynym udziałowcem (100%
głosów na zgromadzeniu wspólników Alchemia Ester Sp. z o.o.).
Nabycie udziałów w Alchemia Ester sp. z o.o. nastąpiło na podstawie umowy zawartej pomiędzy Skotan S.A., a spółką
Alchemia S.A.
Od dnia 21 lutego 2007 r. w skład Grupy Kapitałowej Skotan S.A. wchodzi ponadto spółka w 100% zaleŜna – Eurochem
Sp. z o.o.
2. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w
ciągu okresu śródrocznego, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŜy jednostek grupy
kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału,
restrukturyzacji i zaniechania działalności
W I kwartale 2009 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Skotan S.A. W skład Grupy Kapitałowej Skotan
S.A na koniec kwartału wchodziły spółki zaleŜne Skotan-Ester Sp. z o.o., Alchemia-Ester Sp. z o.o. oraz Eurochem Sp. z
o.o.
3. Stanowisko Zarządu odnośnie moŜliwości zrealizowania wcześniej
publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników
zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników
prognozowanych
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na rok 2009. Ostatnie publikowane przez spółkę prognozy
finansowe dotyczyły wyniku netto działalności spółki w roku 2008. Odwołanie tych prognoz związane było z
niespełnieniem się załoŜeń związanych z projektowaną działalnością wytwórczą w zakresie estrów metylowych oraz duŜą
niestabilnością notowań kursów akcji na GPW wpływającą na wycenę aktywów finansowych SKOTAN S.A.
W związku z planowanym przez Zarząd przedstawieniem najbliŜszemu Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu SKOTAN
S.A. opisu dotychczasowych działań Spółki w zakresie realizacji strategii opisanej w prospekcie emisyjnym akcji serii C
Spółki oraz stanowiska w przedmiocie kontynuacji przedstawionej w prospekcie strategii oraz propozycji dalszego
kierunku rozwoju spółki i grupy kapitałowej Zarząd SKOTAN SA nie prezentuje w chwili obecnej prognoz finansowych
działalności w kolejnych latach obrotowych. Podanie takiej prognozy stanie się moŜliwe dopiero po pierwszym okresie
realizacji nowej strategii spółki, która zostanie zaprezentowana i – zgodnie z nadzieją zarządu zaakceptowana – przez
najbliŜsze Walne Zgromadzenie.
QSr I/2009
13
4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub
pośrednio przez podmioty zaleŜne co najmniej 5% ogólnej liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta
L.p.
Imię i nazwisko
Stan na dzień przekazania
niniejszego
raportu
kwartalnego (15.05.2009 r.)
udział
procentowy
w
kapitale
liczba akcji zakładowym
/ głosów
/
ogólnej
liczbie
głosów
na
WZ
Roman
Krzysztof
Karkosik
wraz
z
podmiotami
zaleŜnymi
GraŜyna
Wanda
Karkosik
(bezpośrednio)
Unibax ul Wapienna
6/8, 87-100 Toruń
(bezpośrednio)
1
2
3
16 812 980
31,135%
2 553 106
4,728%
3 909 383
(2 719 883)
7, 239 %
(5,039 %)
Stan na dzień przekazania
raportu
za
IV
kwartał
(27.02.2009 r.)
udział
procentowy
w
kapitale
liczba akcji zakładowym
/ głosów
/
ogólnej
liczbie
głosów
na
WZ
zmiana
0
0
0
16 812 980
31,135%
2 553 106
4,728%
3 909 383
(2 719 883)
7,239 %
(5,039%)
5. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich
przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta
Lp
1
2
3
Imię i nazwisko
Marek
Pawełczak
Wojciech
Sobczak
Roman Krzysztof
Karkosik (wraz z
podmiotami
zaleŜnymi)
4
Karina Wściubiak
5
Krzysztof
Jeznach
6
Jacek Kostrzewa
Stanowisko
Liczba akcji na
dzień
przekazania
niniejszego
raportu
kwartalnego
(15.05.2009 r.)
Zmiana
Liczba akcji na
dzień
przekazania
poprzedniego
raportu
kwartalnego
(27.02.2009 r.)
Prezes Zarządu
119 975
0
119 975
Przewodniczący
Rady Nadzorczej
0
0
0
Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
16 812 980
0
16 812 980
0
0
0
340
0
340
13 201
0
13 201
Członek
Nadzorczej
Członek
Nadzorczej
Członek
Nadzorczej
Rady
Rady
Rady
Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji (w tym opcji na akcje) Emitenta.
QSr I/2009
14
6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem
administracji publicznej
SKOTAN S.A. lub jednostka od niego zaleŜna nie jest stroną postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym
dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań albo wierzytelności
SKOTAN S.A. lub jednostki od niego zaleŜnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych SKOTAN
S.A.
SKOTAN S.A. lub jednostka od niego zaleŜna nie jest równieŜ stroną dwu lub więcej postępowań toczących się przed
sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej dotyczących
zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych
SKOTAN S.A.
7. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego
zaleŜną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi,
jeŜeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na
innych warunkach niŜ rynkowe
W I kwartale 2009 r. nie zawierano transakcji spełniających powyŜsze kryteria.
8. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od
niego zaleŜną poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu
gwarancji
W okresie I kwartału 2009 zarówno Spółka jak i jednostki zaleŜne nie udzielały poręczeń ani gwarancji.
9. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego
sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości
realizacji zobowiązań przez Emitenta
a/ Stan zatrudnienia :
na dzień 31.12.2008r. – 10 osób
na dzień 31.03.2009r. – 9 osób
Nowozatrudnieni w I kwartale 2009:
- 0 osób
Zwolnieni w I kwartale 2009:
- 1 osoba
QSr I/2009
15
b/ sytuacja majątkowa :
WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI
Rentowność majątku (ROA) (%)
wynik finansowy netto x 100
I kw 2009
-22,59%
aktywa ogółem
Komentarz
Wskaźnik ten świadczy o zdolności jednostki do generowania zysku.
Informuje o tym, jak efektywnie firma zarządza swoim majątkiem. Im wyŜszy
poziom
rentowności
aktywów,
tym
lepsza
sytuacja
finansowa
przedsiębiorstwa.
Ujemne wyniki spowodowane są odnotowaniem straty finansowej na
aktualizacji wartości majątku finansowego.
Rentowność netto sprzedaŜy (%)
wynik finansowy netto x 100
I kw 2009
-2.774,28%
przychody ogółem
Komentarz
Niski poziom wskaźnika oznacza, Ŝe udział kosztów w wyniku finansowym
przewyŜsza osiągnięte przychody. Jednostka powinna realizować większą
sprzedaŜ w celu osiągnięcia większej kwoty zysku.
Ujemne wyniki spowodowane są odnotowaniem straty finansowej na
aktualizacji wartości majątku finansowego.
Rentowność kapitału własnego (ROE) (%)
wynik finansowy netto x 100
I kw 2009
-28,71%
kapitały własne
Komentarz
Wskaźnik rentowności kapitału własnego informuje o wielkości zysku netto,
przypadającego na jednostkę kapitału zainwestowanego w przedsiębiorstwie.
Jest miarą efektywności wykorzystania kapitału własnego przez jednostkę w
danym okresie.
Ujemne wyniki spowodowane są odnotowaniem straty finansowej na
aktualizacji wartości majątku finansowego.
10. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ
na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej
kolejnego kwartału
Na osiągane wyniki w perspektywie kolejnego kwartału największe znaczenie będzie miała sytuacja na światowym i
krajowym rynku papierów wartościowych – w perspektywie utraty znaczącej części przychodów operacyjnych Grupy
Kapitałowej na skutek wygaśnięcia kontraktu spółki zaleŜnej Eurochem Sp. z o.o. z Carrefourem, wynik działalności spółki
pozostaje niemal całkowicie uzaleŜniony od wyniku realizowanego na aktualizacji posiadanych aktywów finansowych
SKOTAN S.A.
W dłuŜszej perspektywie czasowej decydujące znaczenie dla osiąganych wyników będzie mieć stanowisko Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia w przedmiocie dalszego kierunku rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej.
QSr I/2009
16
5. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
1. Skonsolidowany Bilans
SKONSOLIDOWANY BILANS NA DZIEŃ 31.03.2009 ROKU
Wyszczególnienie
Rok
Rok
31-03-2009
2008
Aktywa
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne
Wartość firmy przejęta w ramach połączenia jednostek gospodarczych
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Inwestycje w jednostkach zaleŜnych
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozliczane metodą praw własności
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
NaleŜności długoterminowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
8 764
8 918
776
794
9
10
6 345
1 508
0
5 572
2 416
0
31
31
31
31
-
-
95
-
95
-
76 695
154 016
497
-
51 589
-
497
407
51 589
838
407
74 903
74 903
579
309
-
838
96 320
96 320
1 007
4 262
-
85 459
162 935
Zapasy
NaleŜności od zamawiających z tytułu prac wynikających z umów o usługę
budowlaną / długoterminową
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
NaleŜności z tytułu dostaw i usług
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe naleŜności krótkoterminowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŜy
Aktywa razem
QSr I/2009
17
SKONSOLIDOWANY BILANS NA DZIEŃ 31.03.2009 ROKU (CIĄG DALSZY)
Wyszczególnienie
Rok
Rok
31-03-2009
2008
Pasywa
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał podstawowy
Akcje / udziały własne
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości nominalnej
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz róŜnice kursowe z
konsolidacji
Pozostałe kapitały
Niepodzielony wynik finansowy
- zysk (strata) z lat ubiegłych
- zysk (strata) netto bieŜącego roku przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
Udziały mniejszości
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe kredyty i poŜyczki
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Dotacje rządowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Dotacje rządowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzedaŜy
Pasywa razem
QSr I/2009
18
67 256
86 565
65 880
65 880
-
65 880
65 880
-
141 582
141 582
-
-
334
-140 540
-121 231
334
-121 231
-70 143
-19 309
-51 089
-
-
18 203
76 369
8 064
0
8 064
10 105
12 143
0
12 136
7
64 226
-
-
103
515
84
51 687
515
51 687
547
547
25
8 915
34
378
378
25
7 945
4 107
-
-
85 459
162 935
2. Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat
Wyszczególnienie
Rok
Rok
31-03-2009 31-03-2008
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaŜy
- od jednostek powiązanych
Przychody ze sprzedaŜy produktów
Przychody ze sprzedaŜy usług
Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaŜy
- od jednostek powiązanych
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Udział w zyskach jednostek rozliczanych metodą praw własności
Koszty restrukturyzacji
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Pozostałe zyski (straty) z inwestycji
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Działalność zaniechana
Zysk / strata netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto przypadający:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
- akcjonariuszom mniejszościowym
Działalność zaniechana
Przychody ze sprzedaŜy
- od jednostek powiązanych
Przychody ze sprzedaŜy produktów
Przychody ze sprzedaŜy usług
Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaŜy
- od jednostek powiązanych
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
QSr I/2009
19
696
103 175
639
532
57
56
56
102 643
102 235
640
940
48
1 709
137
1 057
-
442
2 580
1
1 665
-2 038
-3 747
157
21 499
-
312
8 512
-
-23 380
-11 947
102 235
-4 072
-1 542
-19 309
-10 405
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Zysk/strata netto przypadająca:
- Akcjonariuszom jednostki dominującej
-19 309
-10 405
54 000 000 54 000 000
-0.36
-0.19
54 000 000 54 000 000
-0.36
-0.19
-19 309
-10 405
-19 309
-10 405
0
0
- Akcjonariuszom mniejszościowym
3. Skonsolidowane zestawienie całkowitych dochodów
Rok
Rok
Wyszczególnienie
31-03-2009 31-03-2008
Zysk (strata) netto
-19 309
-10 405
Wycena instrumentów finansowych
Podatek dochodowy dotyczący wyceny instrumentów finansowych
RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
0
0
0
0
0
0
Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu
0
0
-19 309
-10 405
-19 309
-19 309
0
0
Całkowite dochody ogółem
przypadające:
Akcjonariuszom jednostki dominującej
Udziałowcom mniejszościowym
QSr I/2009
20
3. Skonsolidowane Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym
Wyszczególnienie
Nota
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
RóŜnice
Niepodzielony
Kapitał
Pozostałe
kursowe
wynik
Razem
podstawowy
kapitały
z
finansowy
przeliczenia
Udziały
mniejszości
Kapitał
własny
razem
Saldo na dzień 31.12.2008 roku
65 880
141 763
-
-121 076
86 565
-
86 565
Saldo na dzień 01.01.2009 roku
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Saldo po zmianach
65 880
141 763
-
-121 076
86 565
-
86 565
65 880
141 763
-
-121 076
86 565
-
86 565
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2009 roku
Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny
Inwestycje dostępne do sprzedaŜy:
- zyski z tytułu wyceny odnoszone na kapitał własny
- przeniesione do zysku (straty) na sprzedaŜy
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pienięŜnych:
- zyski (straty) odnoszone na kapitałach własnych
- zyski (straty) przeniesione do wyniku finansowego okresu
-
- zyski (straty) uwzględnione w wycenie wartości
bilansowej pozycji zabezpieczanych
RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą
Podatek związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub
przeniesionymi z kapitału
Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale
własnym
Zysk/strata netto za okres od 01.01 do 31.03.2009 roku
Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do
31.03.2009 roku
Dywidendy
Wyemitowany kapitał podstawowy
Wyemitowane opcje zamienne na akcje
Zmiana struktury w grupie kapitałowej (nabycia/zbycia)
Podział wyniku finansowego
Inne
Saldo na dzień 31.03.2009 roku
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-19 309
-19 309
-
-19 309
-
-
-
-19 309
-19 309
-
-19 309
-
65 880
141 763
-
-140 540
67 256
-
-
67 256
4. Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływu Środków PienięŜnych
Rachunek przepływów pienięŜnych
Rok
Rok
31-03-2009
31-03-2008
w tys. zł
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
SprzedaŜ
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pienięŜne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto
Korekty razem
-19 309
-10 405
18 395
14 259
155
135
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja
(Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych
1
-10
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
1
220
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
21 945
74
Zmiana stanu rezerw
-3 109
1 542
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
poŜyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
0
4 010
50 508
17 792
-50 985
-9 181
-121
-323
-914
3 854
500
231
0
231
Inne korekty
Przepływy pienięŜne netto z działalności
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
500
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
0
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
491
101
Na aktywa finansowe, w tym:
390
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pienięŜne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
500
-260
0
4 101
14
9 998
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
finansowej
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i poŜyczki
Emisja dłuŜnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
4 101
Wydatki
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i poŜyczek
9 528
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki
14
102
368
Inne wydatki finansowe
QSr I/2009
23
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
(I-II)
-14
-5 897
Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-B.III+/C.III)
-428
-2 302
-428
-2 302
Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym:
zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic
kursowych
1
Środki pienięŜne na początek okresu
Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
1 006
6 725
578
4 423
o ograniczonej moŜliwości dysponowania
5. Skonsolidowane Pozycje Pozabilansowe
Pozycje pozabilansowe
31-03-2009
2008
w tys.
NaleŜności warunkowe
0
0
0
0
0
0
0
0
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
urządzenia TP SA
weksle obce
Pozycje pozabilansowe, razem
QSr I/2009
24
6. Kwartalna informacja finansowa
1.
Bilans
stan na 3103-2009
koniec I
kwartału/
2009
Bilans
stan na 3103-2008
koniec I
kwartału/2008
stan na 31-122008
w tys.
Aktywa
A. Aktywa trwałe
13 983
6 884
6 964
I. Wartości niematerialne i prawne
776
794
804
II. Rzeczowe aktywa trwałe
271
299
2 295
0
0
3 287
III. NaleŜności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
0
0
3 287
IV. Inwestycje długoterminowe
5 822
5 857
7 583
1 666
1 701
0
4 156
4 156
7 583
4 124
4 124
7 551
31
31
31
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
15
15
15
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
15
15
15
76 644
98 651
159 594
1 271
1 178
12 847
1. Od jednostek powiązanych
817
766
6 664
2. Od pozostałych jednostek
454
412
6 183
75 125
97 455
138 244
75 125
97 455
138 244
16
1 750
74 903
96 834
132 178
223
605
4 316
248
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych wyceniane metodą praw
własności
b) w pozostałych jednostkach
4. Inne inwestycje długoterminowe
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
8 172
II. NaleŜności krótkoterminowe
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
18
331
83 528
105 615
173 577
A. Kapitał własny
65 881
84 965
126 724
I. Kapitał zakładowy
65 880
65 880
65 880
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
Pasywa
QSr I/2009
25
II. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość
ujemna)
III. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał zapasowy
V. Kapitał z aktualizacji wyceny
141 582
141 582
141 582
153
153
153
VI. Pozostałe kapitały rezerwowe
-122 650
-68 884
-73 196
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
(wielkość ujemna)
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
-19 084
-53 767
-7 695
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
17 647
20 650
46 853
16 796
19 885
27 909
7 911
11 983
18 226
25
25
35
I. Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
-
krótkoterminowa
3. Pozostałe rezerwy
25
25
35
8 861
7 877
9 647
8 861
7 877
9 647
0
-
0
-
długoterminowe
krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
0
-
III. Zobowiązania krótkoterminowe
817
712
1. Wobec jednostek powiązanych
14
19
7
2. Wobec pozostałych jednostek
791
692
18 885
14
-
17 490
a) kredyty i poŜyczki
b) inne zobowiązania finansowe
c) zobowiązania z tytułu dostaw i usług
d) z tyt. podatków, ceł, ubezp.i innych
świadczeń
e) z tyt. wynagrodz.
f) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
18 909
74
-
106
334
429
915
290
99
274
77
75
74
2
4
27
12
1
17
34
54
35
34
54
35
34
54
34
83 528
105 615
173 577
65 881
84 965
126 724
54 000 000
54 000 000
54 000 000
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
1
krótkoterminowe
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w
zł)
QSr I/2009
26
1,22
1,57
2,35
54 000 000
54 000 000
54 000 000
1,22
1,57
2,35
2. Rachunek Zysków i Strat
Rok
Rachunek zysków i strat (wariant
kalkulacyjny)
Rok
01.01.2009 r. 01.01.2008 r.
31.03.2009 r. 31.03.2008 r.
w tys. zł
A. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów
i materiałów, w tym:
113
6 922
od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
113
II. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym:
6 922
0
5 989
jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
5 989
113
D. Koszty sprzedaŜy
E. Koszty ogólnego zarządu
F. Zysk (strata) ze sprzedaŜy
G. Pozostałe przychody operacyjne
933
9
442
952
1 326
-849
-835
137
1
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
H. Pozostałe koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
137
1
1 057
76
0
74
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
J. Przychody finansowe
1 057
2
-1 769
-910
100
163
61
147
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
II. Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
K. Koszty finansowe
39
15
21 487
8 489
I. Odsetki w tym:
368
dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K)
QSr I/2009
27
21 431
8 116
56
5
-23 156
-9 237
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto (L+/-M)
O. Podatek dochodowy
część bieŜąca
część odroczona
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
-23 156
-9 237
-4 072
-1 542
0
0
-4 072
-1 542
-19 084
-7 695
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
R. Zysk (strata) netto (N-O-P)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.)
-19 084
-7 695
54 000 000
54 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
-0,35
-0,14
54 000 000
54 000 000
-0,35
-0,14
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
4. Zestawienie całkowitych dochodów
Rok
Rok
31-03-2009
31-03-2008
Wyszczególnienie
Zysk (strata) netto
Wycena instrumentów finansowych
Podatek dochodowy dotyczący wyceny instrumentów finansowych
RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Pozostałe dochody ogółem po opodatkowaniu
Całkowite dochody ogółem
-19 309
-10 405
0
0
0
0
0
0
0
0
-19 309
-10 405
-19 309
0
-19 309
0
przypadające:
Akcjonariuszom jednostki dominującej
Udziałowcom mniejszościowym
QSr I/2009
28
3. Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym
I kwartał
rok 2008
I kwartał
01.01.2009 r. 01.01.2008 r. 01.01.2008 r.
Zestawienie zmian w kapitale
własnym
31.03.2009 r. 31.12.2008 r. 31.03.2008 r.
w tys. zł
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
84 965
138 728
134 419
Ia.Kapitał własny na początek okresu
(BO), po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
84 965
138 728
134 419
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
65 880
65 880
65 880
65 880
65 880
65 880
141 582
141 582
141 582
korekty błędów podstawowych
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)
b) zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na
początek okresu
2.1. Zmiany naleŜnych wpłat na kapitał
zakładowy
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na
koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.1. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji powyŜej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą
ustawowo minimalną wartość)
b) zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty
QSr I/2009
29
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na
początek okresu
141 582
141 582
141 582
153
153
153
153
153
153
-122 650
-68 887
0
122 650
68 887
73 196
122 650
68 887
73 196
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia (z tytułu)
aktualizacja aktywów finansowych
b) zmniejszenia (z tytułu)
zbycia środków trwałych
korekta aktualizacji aktywów finansowych
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec
okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na
początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów
rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec
okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na
początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
korekty błędów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu,
po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenia (z tytułu)
podział wyniku
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec
okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek
okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości
korekty błędów podstawowych
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do
pokrycia
b) zmniejszenia (z tytułu)
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec
okresu
4
122 650
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec
okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
QSr I/2009
30
68 884
73 196
-122 650
-68 884
-73 196
-19 084
-53 767
-7 695
b) strata netto
19 084
53 767
7 695
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
65 881
84 965
126 724
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia
straty)
65 881
84 965
126 724
c) odpisy z zysku
QSr I/2009
31
4. Sprawozdanie z Przepływów PienięŜnych
I kwartał
01.01.2009
r.
Rachunek przepływów pienięŜnych
I kwartał
01.01.2008
r.
31.03.2009
31.03.2008
r.
r.
w tys. zł
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
SprzedaŜ
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne
świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pienięŜne netto z działalności
operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto
Korekty razem
-19 084
-7 695
18 247
12 261
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności
Amortyzacja
81
(Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych
79
-10
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
220
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
21 945
74
Zmiana stanu rezerw
-3 088
1 542
Zmiana stanu zapasów
3 349
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z
wyjątkiem poŜyczek i kredytów
-543
7 583
102
-284
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-250
-293
-837
4 566
516
231
Inne korekty
Przepływy pienięŜne netto z działalności
operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
231
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
516
QSr I/2009
32
0
w jednostkach powiązanych
16
w pozostałych jednostkach
500
0
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
500
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
50
390
Na aktywa finansowe, w tym:
50
390
w jednostkach powiązanych
50
390
466
-158
0
3 736
0
3 736
11
9 998
0
9 528
11
101
Odsetki
0
368
Inne wydatki finansowe
0
0
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone poŜyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pienięŜne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności
finansowej
Wpływy
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i
innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do
kapitału
Kredyty i poŜyczki
Emisja dłuŜnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i poŜyczek
Wykup dłuŜnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
QSr I/2009
33
Przepływy pienięŜne netto z działalności
finansowej (I-II)
Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/B.III+/-C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych,
w tym:
-11
-6 262
-382
-1 854
604
6 170
222
4 316
zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic
kursowych
Środki pienięŜne na początek okresu
Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w
tym:
o ograniczonej moŜliwości dysponowania
5. Pozycje Pozabilansowe
stan na 2009-0331 koniec I
kwartału/ 2009
Pozycje pozabilansowe
stan na
2008-12-31
w tys.
NaleŜności warunkowe
0
0
0
0
0
0
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
nie wniesione dopłaty do kapitału Skotan Ester
Sp. z o.o.
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne (z tytułu)
urządzenia TP SA
weksle obce
Pozycje pozabilansowe, razem
QSr I/2009
34